江苏华昌化工股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 无董事、监事、高级管理人员声明对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人朱郁健先生、主管会计工作负责人叶伟年先生及会计机构负责人韩文俊先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 3,307,072,202.59 2,624,015,012.06 26.03%
股东权益 1,504,340,830.03 771,614,835.73 94.96%
股本 201,133,213.00 150,133,213.00 33.97%
每股净资产 7.48 5.14 45.53%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 822,587,831.96 40.73% 2,310,118,661.70 41.99%
净利润 45,145,108.52 19.81% 248,378,373.95 199.09%
经营活动产生的现金流量净额 - - 163,200,448.30 73.76%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.81 73.76%
基本每股收益 0.3007 19.80% 1.6544 199.11%
稀释每股收益 0.3007 19.80% 1.6544 199.11%
净资产收益率 3.00% -43.93% 16.51% 40.03%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.70% -49.53% 16.22% 35.28%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
各种形式的政府补贴_ 4,539,750.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -118,908.36
合计 4,420,841.64
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 23,182
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
沈昌宇 762,787 人民币普通股
张永胜 521,400 人民币普通股
段禄思 373,200 人民币普通股
上海信友投资管理有限公司 362,000 人民币普通股
方飞 167,300 人民币普通股
黄剑 166,200 人民币普通股
陈武峰 150,000 人民币普通股
黄英展 142,300 人民币普通股
张鲁元 136,000 人民币普通股
柳光才 132,900 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末52,863.27万元比期初16,024.42万元增幅229.89%主要是发行流通股募集资金影响；2、应收票据期末7,519.95万元比期初5,721.17万元增幅31.44%主要是营业收入比上年同期增加了41.99%；3、应收帐款期末9,878.02万元比期初7,526.93万元增幅31.24%主要是营业收入比上年同期增加了41.99%；4、预付款项期末15,441.25万元比期初9,396.48万元增幅64.33%主要是生产能力增强、原材料用量增大及原材料价格上升较大；5、存货期末29,330.51万元比期初16,312.10万元增幅79.81%主要因规模扩大增加库存量、同时存货成本上升；6、其他流动资产144.94万元比期初增长100%，主要是财产保险费等待摊项目临时占用资金；7、在建工程期末16,594.18万元比期初5,820.98万元增幅185.08%主要增加上市筹资项目及技术改造项目的投入；8、应付票据期末2,479.00万元比期初12,000.00万元减幅79.34%主要是减少采用票据结算方式的比重；9、应交税费期末349.06万元比期初250.40万元增幅39.40%主要是营业收入增加后应交税费相应增大；10、一年内到期的非流动负债期末22,000.00万元比期初13,500.00万元增幅62.96%主要是建设期间借入的长期借款预约归还期的影响；11、实收股本期末20,113.32万元比期初15,013.32万元增加33.97%，是因08年9 月发行普通股5,100万元；12、资本公积期末64,552.01万元比期初21,213.05万元增加204.30%，是因9月发行普通股的溢价；13、未分配利润期末60,087.31万元比期初35,253.67万元增加70.44%，是本年1-9月净利润的转入；14、营业收入08年1-9月231,011.87万元比上年同期162,699.27万元增加41.99%，主要是产能的扩大及市场价格的上涨；15、营业成本08年1-9月179,667.20万元比上年同期134,934.69万元增加33.15%，主要是产能的扩大及原材料价格的上涨；16、营业税金及附加08年1-9月346.95万元比上年同期163.70万元增加111.94%，主要是营业收入增长及营业增值税额的增长；17、投资收益08年1-9月44.17万元比上年同期-0.01万元增加，主要是采用权益法核算的调整；18、营业外收入08年1-9月648.24万元比上年同期82.72万元增加683.66%，主要是08年政府补贴比上年同期增加；19、营业外支出08年1-9月102.63万元比上年同期215.55万元减少52.39%，主要是上年度有上班途中交通事故的赔偿费金额较大；20、所得税费用08年1-9月6,181.61万元比上年同期2,366.61万元增加161.20%，主要是应税所得额增加、国产设备抵免所得税额减少等因素；21、基本每股收益08年1-9月1.6544元比上年同期0.5531万元增加199.11%，与归属于母公司所有者的净利润一致，主要是08年9月增加的5,100万股按编报规则在08年10月才开始影响本指标。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司不存在向控股股东及其关联方提供资金、违反规定程序对外担保情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司控股股东苏州华纳投资股份有限公司及其他发起人股东均严格履行股票发行与上市有关股份锁定承诺，期间未发生转让或者委托他人管理其各自直接和间接持有的本公司股份，公司也未收购该部分股份；2、报告期内，公司控股股东苏州华纳投资股份有限公司前23名合计持有华纳投资58.29%的自然人股东,以及持有华纳投资股份的本公司董事、监事和高级管理人员，均严格履行相关承诺，期间未发生转让或者委托他人管理各自持有的华纳投资股份，华纳投资也未回购该部分股份。3、报告期内，公司控股股东苏州华纳投资股份有限公司及公司第二大股东江苏华昌（集团）有限公司均严格遵守各自向本公司出具的《关于避免同业竞争的承诺函》，期间未发生同业竞争的情况。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长50%以上
公司预计2008年归属于母公司所有者净利润与上年相比增长50%-70%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 162,586,021.40
业绩变动的原因说明 1、公司产能提高 2、2008年上半年产品销售价格同比大幅增长 3、企业所得税税率由原来的33%下降至25%
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 528,632,676.23 528,326,797.76 160,244,228.29 159,927,936.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 75,199,479.49 75,199,479.49 57,211,720.93 57,211,720.93
应收账款 98,780,150.35 104,218,968.72 75,269,263.80 74,659,948.62
预付款项 154,412,505.50 154,362,243.43 93,964,833.39 93,942,631.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,229,352.53 1,520,548.31 1,815,636.83 1,462,822.61
买入返售金融资产
存货 293,305,080.10 286,520,779.55 163,121,047.95 162,331,426.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,449,438.66 1,449,438.66
流动资产合计 1,154,008,682.86 1,151,598,255.92 551,626,731.19 549,536,486.33
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,941,366.44 17,341,366.44 11,516,717.18 13,916,717.18
投资性房地产
固定资产 1,833,584,873.26 1,832,001,672.88 1,861,808,041.71 1,860,068,564.53
在建工程 165,941,842.35 165,941,842.35 58,209,811.31 58,209,811.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 135,718,861.74 135,718,861.74 137,874,373.71 137,874,373.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,876,575.94 2,834,485.05 2,979,336.96 2,937,382.97
其他非流动资产
非流动资产合计 2,153,063,519.73 2,153,838,228.46 2,072,388,280.87 2,073,006,849.70
资产总计 3,307,072,202.59 3,305,436,484.38 2,624,015,012.06 2,622,543,336.03
流动负债：
短期借款 700,000,000.00 700,000,000.00 690,000,000.00 690,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 24,790,000.00 24,790,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 220,860,365.45 220,791,286.73 172,482,551.21 172,220,121.21
预收款项 92,682,572.56 92,569,805.66 109,433,562.93 109,038,906.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,146,123.60 15,971,209.63 19,840,983.90 19,619,022.65
应交税费 3,490,600.55 3,352,496.59 2,504,045.56 2,497,023.52
应付利息 2,780,884.82 2,780,884.82 2,609,070.00 2,609,070.00
其他应付款 4,551,016.00 4,490,966.00 3,514,645.65 3,424,595.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 220,000,000.00 220,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
其他流动负债 19,284,892.58 19,214,601.82 19,152,790.49 19,076,093.32
流动负债合计 1,304,586,455.56 1,303,961,251.25 1,274,537,649.74 1,273,484,832.33
非流动负债：
长期借款 465,000,000.00 465,000,000.00 545,000,000.00 545,000,000.00
应付债券
长期应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
专项应付款 22,500,000.00 22,500,000.00 22,300,000.00 22,300,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 497,500,000.00 497,500,000.00 577,300,000.00 577,300,000.00
负债合计 1,802,086,455.56 1,801,461,251.25 1,851,837,649.74 1,850,784,832.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 201,133,213.00 201,133,213.00 150,133,213.00 150,133,213.00
资本公积 645,520,083.53 645,520,083.53 212,130,483.53 212,130,483.53
减：库存股
盈余公积 56,814,396.48 56,803,013.31 56,814,396.48 56,803,013.31
一般风险准备
未分配利润 600,873,137.02 600,518,923.29 352,536,742.72 352,691,793.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,504,340,830.03 1,503,975,233.13 771,614,835.73 771,758,503.70
少数股东权益 644,917.00 562,526.59
所有者权益合计 1,504,985,747.03 1,503,975,233.13 772,177,362.32 771,758,503.70
负债和所有者权益总计 3,307,072,202.59 3,305,436,484.38 2,624,015,012.06 2,622,543,336.03
4.2 本报告期利润表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 822,587,831.96 826,504,409.36 584,522,352.85 588,822,095.01
其中：营业收入 822,587,831.96 826,504,409.36 584,522,352.85 588,822,095.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 767,745,139.46 772,118,477.69 546,165,405.20 550,385,028.47
其中：营业成本 701,114,102.71 706,019,439.56 485,804,950.71 490,419,130.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 398,343.25 398,343.25 276,561.37 276,561.37
销售费用 16,648,841.12 16,437,495.12 17,796,077.08 17,645,911.02
管理费用 23,838,833.62 23,643,285.87 19,037,391.34 18,866,463.69
财务费用 24,083,117.70 24,083,719.39 22,740,991.76 22,741,220.56
资产减值损失 1,661,901.06 1,613,268.13 509,355.42 435,741.11
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 77,073.63 77,073.63 -77.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 54,919,766.13 54,463,005.30 38,356,870.13 38,437,066.54
加：营业外收入 6,086,538.00 6,086,538.00 619,076.00 619,076.00
减：营业外支出 441,460.00 267,960.02 148,922.00 90,922.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 60,564,844.13 60,281,583.28 38,827,024.13 38,965,220.54
减：所得税费用 15,337,942.13 15,337,942.13 1,160,933.63 1,166,223.03
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 45,226,902.00 44,943,641.15 37,666,090.50 37,798,997.51
归属于母公司所有者的净利润 45,145,108.52 44,866,567.52 37,681,206.00 37,798,997.51
少数股东损益 81,793.48 -15,037.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3007 0.2988 0.2510 0.2518
（二）稀释每股收益 0.3007 0.2988 0.2510 0.2518
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,310,118,661.70 2,327,066,730.31 1,626,992,711.92 1,638,737,150.57
其中：营业收入 2,310,118,661.70 2,327,066,730.31 1,626,992,711.92 1,638,737,150.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,005,297,875.65 2,023,091,962.64 1,519,013,269.21 1,530,636,477.82
其中：营业成本 1,796,672,015.56 1,815,723,900.18 1,349,346,926.71 1,362,187,229.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,469,528.00 3,469,528.00 1,636,990.75 1,636,990.75
销售费用 59,918,939.57 59,119,575.25 49,085,290.66 48,369,122.60
管理费用 71,982,722.66 71,343,324.07 57,065,291.00 56,561,899.79
财务费用 72,665,822.70 72,667,632.36 60,663,846.56 60,664,967.76
资产减值损失 1,030,596.76 1,209,752.38 1,214,846.01 1,216,267.56
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 441,749.60 441,749.60 -77.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 305,262,535.65 304,416,517.27 107,979,365.19 108,100,672.75
加：营业外收入 6,482,360.00 6,482,360.00 827,151.84 827,151.84
减：营业外支出 1,026,276.82 771,776.82 2,155,535.00 1,982,535.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 310,718,618.83 310,127,100.45 106,650,982.03 106,945,289.59
减：所得税费用 61,816,104.87 61,816,241.77 23,666,058.71 23,667,499.01
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 248,902,513.96 248,310,858.68 82,984,923.32 83,277,790.58
归属于母公司所有者的净利润 248,378,373.95 247,869,109.08 83,044,705.26 83,277,790.58
少数股东损益 82,390.41 -59,704.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.6544 1.6510 0.5531 0.5547
（二）稀释每股收益 1.6544 1.6510 0.5531 0.5547
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,066,726,722.26 2,072,041,976.92 1,363,697,705.61 1,369,321,766.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 65,265,520.29 65,263,338.63 103,295,913.61 103,293,682.28
经营活动现金流入小计 2,131,992,242.55 2,137,305,315.55 1,466,993,619.22 1,472,615,449.12
购买商品、接受劳务支付的现金 1,695,217,999.36 1,702,840,094.04 1,171,108,643.74 1,178,693,518.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 109,229,486.96 108,289,687.57 87,443,210.65 86,773,952.20
支付的各项税费 99,785,044.79 99,657,065.81 52,932,669.81 52,567,167.18
支付其他与经营活动有关的现金 64,559,263.14 63,347,231.23 61,584,928.42 61,390,254.06
经营活动现金流出小计 1,968,791,794.25 1,974,134,078.65 1,373,069,452.62 1,379,424,891.67
经营活动产生的现金流量净额 163,200,448.30 163,171,236.90 93,924,166.60 93,190,557.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 17,100.34 17,100.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 801,690.00 801,690.00 61,368,104.36 61,368,104.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,150,000.00 4,150,000.00
投资活动现金流入小计 4,968,790.34 4,968,790.34 61,368,104.36 61,368,104.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 169,899,067.11 169,859,442.11 269,987,020.19 269,340,931.72
投资支付的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 11,542,075.00 11,542,075.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 6,067,772.15 6,067,772.15
投资活动现金流出小计 172,899,067.11 172,859,442.11 287,596,867.34 286,950,778.87
投资活动产生的现金流量净额 -167,930,276.77 -167,890,651.77 -226,228,762.98 -225,582,674.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 489,188,466.79 489,188,466.79
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 830,000,000.00 830,000,000.00 680,000,000.00 680,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,319,188,466.79 1,319,188,466.79 680,000,000.00 680,000,000.00
偿还债务支付的现金 815,000,000.00 815,000,000.00 455,000,000.00 455,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,070,190.38 77,070,190.38 69,621,580.61 69,621,580.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 892,070,190.38 892,070,190.38 524,621,580.61 524,621,580.61
筹资活动产生的现金流量净额 427,118,276.41 427,118,276.41 155,378,419.39 155,378,419.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 422,388,447.94 422,398,861.54 23,073,823.01 22,986,302.33
加：期初现金及现金等价物余额 106,244,228.29 105,927,936.22 43,721,320.42 43,281,558.74
六、期末现金及现金等价物余额 528,632,676.23 528,326,797.76 66,795,143.43 66,267,861.07
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
