江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人朱郁健、主管会计工作负责人叶伟年及会计机构负责人(会计主管人员)韩文俊声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
对重要非经常性损益项目的说明
本报告期末上年度期末增减变动（％）
总资产3,265,865,757.63 3,187,011,986.58 2.47%
归属于母公司所有者权益1,471,214,515.60 1,458,136,605.13 0.90%
股本201,133,213.00 201,133,213.00
归属于母公司所有者的每股净资产7.31 7.25 0.83%
本报告期上年同期增减变动（％）
营业总收入643,683,592.16 730,964,585.25 -11.94%
归属于母公司所有者的净利润10,399,709.24 107,692,330.06 -90.34%
经营活动产生的现金流量净额241,244,380.66 89,310,310.48 170.12%
每股经营活动产生的现金流量净额1.20 0.44 172.73%
基本每股收益0.05 0.72 -93.06%
稀释每股收益0.05 0.72 -93.06%
净资产收益率0.71% 11.98% -11.27%
扣除非经常性损益后的净资产收益
率-0.08% 11.98% -12.06%
非经常性损益项目年初至报告期期末金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外14,515,100.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目295,996.00
所得税影响额-3,259,927.55
少数股东权益影响额10,000.00
合计11,561,168.45
计入当期损益的政府补贴，其中1391.51 万元已经公告，还有是政府的节能补贴60 万元。江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一
季度季度报告全文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用□ 不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
报告期末股东总数（户） 20,212
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
珠海百耐得机械设备有限公司609,150 人民币普通股
陈晓苏460,000 人民币普通股
中国银行－华夏回报二号证券投资基金242,009 人民币普通股
梁文华235,193 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基
金（LOF） 201,675 人民币普通股
孙斌200,000 人民币普通股
梁汇钊183,300 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指
数基金176,700 人民币普通股
施信敏169,200 人民币普通股
吕军168,000 人民币普通股
1.货币资金较年初增长30.76％，主要是银行承兑汇票保证金和银行存款的增加所致；
2.应收票据较年初增长49.08％，主要是营业收入收到较多的银行承兑汇票，超过了同期的使用量；
3.预付款项较年初增长31.57％，主要是原料煤供应较紧张，为保障货源，导致预付款增加；
4.存货较年初下降34.84％，主要是复合肥生产量趋向正常，库存复合肥原料下降，同时增加了复合肥销售，成品库存量下降；
5.应付票据较年初增长157.82％，主要是2009 年1 季度银行承兑汇票的贴现率较低，因此应付票据的使用量增加，减少现款
的使用；
6.预收款项较年初增长74.44％，主要是肥料市场启动后增加了预收；
7.应付职工薪酬较年初下降32.62％，主要是2008 年年终分配导致支付增加；
8.长期借款较年初减少34.72％，主要是归还到期长期借款；
9.营业税金及附加较上年同期下降98.09％，主要是营业收入下降但营业成本上升导致应交增值税大幅度下降，税金附加同比
下降；
10.营业利润较上年同期下降100.69％，主要是营业收入下降、营业成本上升导致2009 年营业利润亏损；
11.营业外收入较上年同期上升135 倍，主要是2009 年1 季度收到政府扶持企业做大做强对2008 年的专项资金；
12.所得税费用较上年下降76.22％，主要是实现利润减少所致；
13.少数股东权益较上年同期增长512.2％，主要是控股子公司净利润增加；
14.利润总额、净利润、归属于母公司所有者的净利润较上年分别下降88.57％、90.25％、90.34％是其他指标计算的结果；
15.收到其他与经营活动有关的现金较年初增长1368.88％，主要是收到政府有关补贴较多；
16.购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少66.76％，主要因较多采用了银行承兑汇票结算；
17.支付的各项税费较上年减少92.43％，主要是2009 年度各项税金负担较少；
18.取得借款收到的现金较上年增长61.44％，主要增加了银行借款的周转；
19.归还债务所支付的现金较上年增长128.32％，主要是增加了银行借款的周转使用及归还到期的长期借款；
20.期末现金及现金等价物余额较上年增长80.32％，主要是期初基数较大及本期的增加额较上年同期多；江苏华昌化工股份有限公司
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用□ 不适用
1. 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
2.公司大股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。
承诺事项承诺内容履行情况
股改承诺无不适用
股份限售承诺无不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
无不适用
重大资产重组时所作承诺无不适用
发行时所作承诺
(一) 避免同业竞争的承诺：
报告期内，公司控股股东苏州华
纳投资股份有限公司及公司第二
大股东江苏华昌（集团）有限公
司严格履行了以下避免同业竞争
的承诺：
1、公司控股股东苏州华纳投资股
份有限公司承诺：“ （1）、对于
股份公司正在或已经进行生产开
发的产品、经营的业务以及研究
的新产品、新技术，华纳投资承
诺并保证现在和将来不生产、不
开发、不经营；亦不间接经营、
参与投资与股份公司业务、新产
品、新技术有竞争或可能有竞争
的企业、新产品、新技术，也不
进行从事与股份公司相同或相似
的业务或者构成竞争威胁的业务
活动。（ 2）、承诺并保证不利用其
股东的地位损害股份公司及其股
东的正当权益，并促使华纳投资
全资拥有或拥有50%以上或相对
控股的下属子公司遵守上述承
诺。”
2、公司第二大股东江苏华昌（集
团）有限公司承诺：“（1）、对于
股份公司正在或已经进行生产开
发的产品、经营的业务以及研究
的新产品、新技术，本公司承诺
并保证现在和将来不生产、不开
发、不经营；也不进行从事与股
份公司相同或相似的业务或者构
成竞争威胁的业务活动。（2）、本
公司承诺并保证不利用其股东的
地位损害股份公司及其股东的正
当权益，并促使本公司全资拥有
或本公司拥有50%股权以上或相
对控股的下属子公司遵守上述承
诺。”
（二）股份锁定承诺：
报告期内，公司股东、公司控股
股东的部分股东、持有公司控股
股东股份的本公司董事、监事和
严格履行江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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3.4 对2009 年1-6 月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
3.5 证券投资情况
□ 适用√ 不适用
高级管理人员均严格履行了公司
有关股票首次公开发行上市的如
下承诺：
1、公司控股股东苏州华纳投资股
份有限公司和公司第二大股东江
苏华昌（集团）有限公司承诺：
“自发行人股票上市之日起三十
六个月内，本公司不转让或者委
托他人管理本公司已直接和间接
持有的发行人股份，也不由发行
人收购该部分股份。”
2、公司其他发起人股东承诺：“自
发行人股票上市之日起十二个月
内，不转让或者委托他人管理本
公司已直接和间接持有的发行人
股份，也不由发行人收购该部分
股份。”
3、合计持有苏州华纳投资股份有
限公司58.29%股份的前23 大股
东，以及持有华纳投资股份的发
行人董事、监事和高级管理人员
承诺：“自华昌股份股票上市之日
起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本人持有的华纳投资
股份，不由华纳投资回购本人持
有的华纳投资股份；自华昌股份
股票上市之日起满三十六个月
后，在华昌股份任职期间每年转
让的华纳投资股份不超过本人所
持有华纳投资股份总数的百分之
二十五；自华昌股份股票上市之
日起满三十六个月后，若本人从
公司离职，离职后半年内不转让
本人所持有的华纳投资股份。”
其他承诺（含追加承诺） 无不适用
2009 年1-6 月预计的经营业
绩
归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降50%以上
公司预计2009 年1－6 月归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比减少75％－95％
2008 年1-6 月经营业绩归属于母公司所有者的净利润： 203,233,265.43
业绩变动的原因说明2009 年1 季度受国际金融风暴的影响，主要产品的市场及价格均受到严重影响，进入二季度后，
化肥市场稍有好转，但纯碱市场仍然低迷，形势仍不乐观。江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司2009 年03 月31 日单位：（人民币）元
项目
期末余额年初余额
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金531,180,553.24 521,794,019.00 406,226,667.52 402,497,310.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据145,673,374.84 145,673,374.84 97,715,451.66 97,715,451.66
应收账款97,593,649.97 106,055,520.38 86,038,338.53 87,649,440.20
预付款项84,373,936.90 78,309,965.14 64,127,531.04 57,770,947.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息1,134,900.00 1,134,900.00 1,134,900.00 1,134,900.00
应收股利
其他应收款3,071,083.52 2,330,751.66 4,057,433.11 1,948,098.32
买入返售金融资产
存货234,074,465.05 230,272,877.64 359,215,312.65 355,932,820.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计1,097,101,963.52 1,085,571,408.66 1,018,515,634.51 1,004,648,967.47
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资15,092,811.25 22,668,499.71 15,092,811.25 22,668,499.71
投资性房地产
固定资产1,733,074,123.90 1,731,563,399.76 1,789,979,780.41 1,788,400,494.15
在建工程283,530,936.35 283,530,936.35 225,592,659.62 225,592,659.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产134,281,853.76 134,281,853.76 135,000,357.75 135,000,357.75
开发支出
商誉
长期待摊费用江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
6
递延所得税资产2,784,068.85 2,761,216.42 2,830,743.04 2,761,216.42
其他非流动资产
非流动资产合计2,168,763,794.11 2,174,805,906.00 2,168,496,352.07 2,174,423,227.65
资产总计3,265,865,757.63 3,260,377,314.66 3,187,011,986.58 3,179,072,195.12
流动负债：
短期借款710,000,000.00 710,000,000.00 695,000,000.00 695,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据294,400,000.00 294,400,000.00 114,190,000.00 114,190,000.00
应付账款154,947,680.37 154,461,495.09 182,963,606.99 181,324,855.79
预收款项135,509,370.85 135,499,603.95 77,680,475.13 76,388,710.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬10,307,704.27 10,196,608.87 15,296,953.00 14,876,226.01
应交税费-28,457,909.61 -28,668,905.34 -22,160,161.01 -23,026,266.58
应付利息1,898,593.64 1,898,593.64 2,433,390.00 2,433,390.00
应付股利
其他应付款2,367,089.61 2,090,195.84 2,092,896.63 2,017,986.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债220,000,000.00 220,000,000.00 245,000,000.00 245,000,000.00
其他流动负债24,151,730.58 23,930,709.46 21,957,835.18 21,809,780.01
流动负债合计1,525,124,259.71 1,523,808,301.51 1,334,454,995.92 1,330,014,682.70
非流动负债：
长期借款235,000,000.00 235,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00
应付债券
长期应付款10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
专项应付款22,223,333.33 22,223,333.33 22,223,333.33 22,223,333.33
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计267,223,333.33 267,223,333.33 392,223,333.33 392,223,333.33
负债合计1,792,347,593.04 1,791,031,634.84 1,726,678,329.25 1,722,238,016.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 201,133,213.00 201,133,213.00 201,133,213.00 201,133,213.00
资本公积648,220,083.53 648,220,083.53 645,520,083.53 645,520,083.53
减：库存股
盈余公积78,102,223.02 77,816,496.94 77,111,767.20 76,871,620.85
一般风险准备江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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4.2 利润表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司2009 年1-3 月单位：（人民币）元
未分配利润543,758,996.05 542,175,886.35 534,371,541.40 533,309,261.71
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,471,214,515.60 1,469,345,679.82 1,458,136,605.13 1,456,834,179.09
少数股东权益2,303,648.99 2,197,052.20
所有者权益合计1,473,518,164.59 1,469,345,679.82 1,460,333,657.33 1,456,834,179.09
负债和所有者权益总计3,265,865,757.63 3,260,377,314.66 3,187,011,986.58 3,179,072,195.12
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入643,683,592.16 692,676,055.35 730,964,585.25 743,735,287.53
其中：营业收入643,683,592.16 692,676,055.35 692,676,055.35 692,676,055.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本644,523,934.32 694,443,924.30 608,542,364.92 621,458,127.26
其中：营业成本581,505,965.68 632,253,803.01 533,534,221.72 546,928,258.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加35,098.14 35,098.14 1,841,935.64 1,841,935.64
销售费用22,639,085.17 21,856,255.98 21,925,947.19 21,658,380.87
管理费用22,527,569.17 22,138,893.25 26,131,735.82 25,919,928.38
财务费用18,082,742.90 18,159,873.92 25,108,524.55 25,109,623.73
资产减值损失-266,526.74
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） -840,342.16 -1,767,868.95 122,422,220.33 122,277,160.27
加：营业外收入15,024,800.00 15,024,800.00 110,300.00 110,300.00
减：营业外支出213,704.00 163,704.00 255,106.80 197,106.80
其中：非流动资产处置损失江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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4.3 现金流量表
编制单位：江苏华昌化工股份有限公司2009 年1-3 月单位：（人民币）元
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 13,970,753.84 13,093,227.05 122,277,413.53 122,190,353.47
减：所得税费用3,464,447.81 3,259,927.55 14,567,671.46 14,567,671.46
五、净利润（净亏损以“-”号填
列） 10,506,306.03 9,833,299.50 107,709,742.07 107,622,682.01
归属于母公司所有者的净
利润10,399,709.24 9,833,299.50 107,692,330.06 107,622,682.01
少数股东损益106,596.79 17,412.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.05 0.05 0.72 0.72
（二）稀释每股收益0.05 0.05 0.72 0.72
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金447,276,145.00 440,595,947.14 616,277,516.80 616,276,916.80
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金20,883,811.04 19,782,461.76 1,421,753.08 1,420,585.40
经营活动现金流入小计468,159,956.04 460,378,408.90 617,699,269.88 617,697,502.20
购买商品、接受劳务支付的
现金149,042,183.93 148,764,455.21 448,415,622.58 449,109,202.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金32,340,790.67 31,672,497.25 37,744,043.92 37,421,527.77
支付的各项税费1,946,921.57 916,125.16 25,706,887.44 25,675,689.96
支付其他与经营活动有关
的现金43,585,679.21 43,438,127.50 16,522,405.46 16,372,267.32
经营活动现金流出小计226,915,575.38 224,791,205.12 528,388,959.40 528,578,687.57
经营活动产生的现金
流量净额241,244,380.66 235,587,203.78 89,310,310.48 89,118,814.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额286,291.00 286,291.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计286,291.00 286,291.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金33,591,758.87 33,591,758.87 25,965,485.09 25,965,485.09
投资支付的现金7,292,680.00 7,292,680.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计33,591,758.87 33,591,758.87 33,258,165.09 33,258,165.09
投资活动产生的现金
流量净额-33,591,758.87 -33,591,758.87 -32,971,874.09 -32,971,874.09
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金381,000,000.00 381,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计381,000,000.00 381,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00
偿还债务支付的现金516,000,000.00 516,000,000.00 226,000,000.00 226,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金21,844,205.54 21,844,205.54 26,743,232.75 26,743,232.75
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润江苏华昌化工股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计537,844,205.54 537,844,205.54 252,743,232.75 252,743,232.75
筹资活动产生的现金
流量净额-156,844,205.54 -156,844,205.54 -16,743,232.75 -16,743,232.75
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额50,808,416.25 45,151,239.37 39,595,203.64 39,403,707.79
加：期初现金及现金等价物
余额212,165,202.52 208,435,845.16 106,244,228.29 105,927,936.22
六、期末现金及现金等价物余额262,973,618.77 253,587,084.53 145,839,431.93 145,331,644.01
