上海神开石油化工装备股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人顾正、主管会计工作负责人李芳英及会计机构负责人(会计主管人员) 方慧珍声明:保证季 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产(元) 1,600,552,685.39 1,491,217,584.97 7.33% 归属于上市公司股东的所有 1,150,714,454.21 1,156,255,622.80 -0.48% 者权益(元) 股本(股) 261,523,284.00 261,523,284.00 0% 归属于上市公司股东的每股 4.40 4.42 -0.45% 净资产(元/股) 2012 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2012 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 182,765,725.03 26.77% 567,192,953.64 41.58% 归属于上市公司股东的净利 10,297,151.91 -12.08% 46,689,767.84 -8.54% 润(元) 经营活动产生的现金流量净 -- -- 27,991,925.49 168.69% 额(元) 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.11 168.75% 量净额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.04 0% 0.18 -10% 稀释每股收益(元/股) 0.04 0% 0.18 -10% 加权平均净资产收益率(%) 0.90% -0.14% 4.06% -0.51% 扣除非经常性损益后的加权 0.61% -0.29% 3.33% -0.17% 平均净资产收益率(%) 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额(元) 非流动资产处置损益 2,958,039.47 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1 上海神开石油化工装备股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 6,139,943.27 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,497.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -151,263.67 所得税影响额 -480,147.31 合计 8,494,069.58 -- (二)报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数(户) 29,734 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 顾正 12,108,635 人民币普通股 12,108,635 李芳英 8,032,373 人民币普通股 8,032,373 王祥伟 6,332,181 人民币普通股 6,332,181 袁建新 4,361,452 人民币普通股 4,361,452 陈志敏 2,004,733 人民币普通股 2,004,733 2 上海神开石油化工装备股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 赵树荣 1,828,800 人民币普通股 1,828,800 丁文华 1,828,800 人民币普通股 1,828,800 郑帼芳 1,828,800 人民币普通股 1,828,800 中国银行-招商先锋证券投资 1,701,353 人民币普通股 1,701,353 基金 中信建投证券股份有限公司客 1,114,509 人民币普通股 1,114,509 户信用交易担保证券账户 三、重要事项 (一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、合并资产负债表项目大幅度变动的原因分析 1、应收票据期末数比期初数减少69.65%,为当期经营收取的银行承兑汇票在期末结存数减少所致; 2、应收账款期末数比期初数增加36.05%,由于当期业务量的扩大,应收账款余额也随之增加; 3、预付款项期末数比期初数增加65.65%,当期公司购买固定资产,预付款尚未结清,导致本项金额增加; 4、其他应收款期末数比期初数增加67.32%,主要原因有二:一是由于当期业务量的扩大,业务备用金和保证金有所增加; 二是当季处置了部分闲置固定资产,处置款尚未完全收回; 5、在建工程期末数比期初数减少43.02%,截至本期末时点,尚未竣工结算的在建工程金额有所减少; 6、固定资产清理期末数比期初数减少46.39%,当季完成了部分固定资产清理工作,导致本项金额减少; 7、短期借款期末数比期初数减少100.00%,为年初银行贷款到期还款后本期未办理续借所致; 8、应付票据期末数比期初数增加1607.97%,子公司业务量增加,对流动资金的需求量随之增加,引起当期未结算的应付银 行承兑汇票增加; 9、预收款项期末数比期初数增加109.67%,为当期预收货款增加所致; 10、应交税费期末数比期初数增加61.85%,主要原因有二:一是由于业务量的扩大,应交税费随之增大;二是由于公司在 上年正在办理高新技术企业复评,暂按未享受优惠政策的25%税率预缴企业所得税,今年按15%税率缴纳; 11、其他流动负债期末数比期初数减少100.00%,本期末时点,预提的委外加工费已全部结算完毕。 二、合并利润表项目大幅度变动原因分析 由于公司在上年初并购了江西飞龙公司,江西飞龙公司经营行为从2011年2月开始对公司合并报表产生影响,因此当期 利润表与上年同期相比口径有所差异。 1、营业收入本期比去年同期增加41.58%,除对比口径差异外,为当期业务量扩大所致; 2、营业成本本期比去年同期增加61.40%,除对比口径差异外,主要原因有三:一是当期业务量扩大;二是人力成本上涨, 造成营业成本增加;三是在当期销售结构上,高制造成本产品占比高于上年同期; 3、营业税金及附加本期比去年同期增加73.55%,为当期业务量扩大所致; 4、销售费用本期比去年同期增加42.12%,由于业务量的扩大,本项金额也随之有所增加; 5、资产减值损失本期比去年同期增加363.30%,随着当期业务量的扩大,本期末应收款项比期初有所增加,按照企业会计 政策,本期计提的坏账准备也高于上年同期; 6、所得税费用本期比去年同期减少42.16%,主要原因为,上年同期正在办理高新技术企业复评,因此暂按未享受优惠政策 的25%税率预缴企业所得税,导致本项金额本期低于上年同期; 7、少数股东损益本期比去年同期减少50.00%,由于当期江西飞龙盈利低于上年同期,导致本项金额减少; 8、其他综合收益本期比去年同期增加120.36%,为汇率波动所致。 三、合并现金流量表项目大幅变动原因分析 由于公司在上年初并购了江西飞龙公司,江西飞龙公司经营行为从2011年2月开始对公司合并报表产生影响,因此当期 现金流量表与上年同期相比口径有所差异。 1、销售商品、提供劳务收到的现金本期比去年同期增加50.53%,公司当期资金回笼好于上年同期; 2、收到的税费返还本期比去年同期增加82.87%,为当期收到的出口退税比上年同期有所增加; 3、收到的其他与经营活动有关的现金本期比去年同期减少35.40%,主要原因为公司当期收到的补贴少于上年同期; 4、支付给职工以及为职工支付的现金本期比去年同期增加35.96%,除对比口径差异外,主要原因有二:一是本期业务量扩 大,用于生产的直接人工随之增加;二是由于职工人数增加以及人工成本上涨,导致本项金额增加; 5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期比去年同期增加140.31%,为当期处置了部分闲置固定资 产所致; 6、分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期比去年同期增加61.07%,主要原因为本期支付的现金股利金额高于上年同期; 7、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期比去年同期增加122.49%,为汇率波动所致。 3 上海神开石油化工装备股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 (二)重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 (三)公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 不适用 不适用 诺 资产置换时所作承诺 无 无 不适用 不适用 1.公司实际控制 人顾正、李芳 英、袁建新和王 祥伟及其关联 人承诺:自本公 司股票在证券 交易所上市交 易之日起 36 个 月内不转让或 1.顾正、李芳英、委托他人管理 袁建新、王祥伟 其直接持有的 自本公司股票 上述发行时所 及其关联人 2. 本公司股份,也 2009 年 08 月 11 在证券交易所 发行时所作承诺 作承诺均得到 公司董事、监事 不由本公司收 日 上市交易之日 严格履行 和高级管理人 购该部分股份。 起 36 个月内 员 2.公司董事、监 事和高级管理 人员承诺:自本 公司股票在证 券交易所上市 交易之日起 36 个月内不转让 或委托他人管 理其直接持有 的本公司股份, 4 上海神开石油化工装备股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 也不由本公司 收购该部分股 份。 顾正、李芳英、 袁建新、王祥伟 等四人为公司 实际控制人,上 市前签署了《股 东一致行动协 顾正、李芳英、 所作承诺得到 其他对公司中小股东所作承诺 议书》,约定"各 袁建新、王祥伟 严格履行 方将作为一致 行动人,共同协 力处理涉及神 开股份发展相 关的各重要事 项"。 承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用 未完成履行的具体原因及下一步计划 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 作出承诺 承诺的解决期限 解决方式 承诺的履行情况 (四)对 2012 年度经营业绩的预计 2012 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 -20% 至 10% 度 2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 6,401 至 8,802 间(万元) 2011 年度归属于上市公司股东的净利润(元) 80,020,210.59 公司营业收入继续增长,但由于人力成本、产品结构变化等因素影响,引起利 业绩变动的原因说明 润波动。 (五)其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 5 上海神开石油化工装备股份有限公司 2012 年第三季度报告正文 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 谈论的主要内容及 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 提供的资料 了解行业动态,公司 基本情况、经营现 2012 年 08 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 华宝投资、招商基金 状,以及未来发展战 略 申万菱信基金、鸿鼎 了解行业动态,公司 资产管理、海通证 基本情况、经营现 2012 年 08 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 券、中信证券、华泰 状,以及未来发展战 柏瑞、财通证券 略 财通证券、财通基 了解行业动态,公司 金、中原证券、浙商 基本情况、经营现 2012 年 09 月 20 日 公司会议室 实地调研 机构 证券、大智慧国际业 状,以及未来发展战 务部、齐鲁证券 略 5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 上海神开石油化工装备股份有限公司 法定代表人: 顾正 2012 年 10 月 23 日 6