关于保龄宝生物股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的
专 项 说 明
关于保龄宝生物股份有限公司控股股东及其他
关联方占用资金情况的专项说明
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一、关于保龄宝生物股份有限公司控股股东及其他关联 1-2
方占用资金情况的专项说明
二、保龄宝生物股份有限公司控股股东及其他关联方资
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金占用情况汇总表
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○一七年四月二十七日
关于保龄宝生物股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文
关于保龄宝生物股份有限公司控股股东及
其他关联方占用资金情况的专项说明
和信专字(2017)第 000186 号
保龄宝生物股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了保龄宝生物股份有限公
司（以下简称保龄宝公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产
负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股
东权益变动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 27 日出具了和信审字（2017）
第 000268 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发[2003]56 号）文的要求，保龄宝公司编制了本专项说明后附的保龄宝生物股份
有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编
制汇总表并确保其真实、合法、完整是保龄宝公司管理层的责任，我们对汇总表
所载资料与保龄宝公司 2016 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，
在所有重大方面未发现不一致之处。除了对保龄宝公司实施 2016 年度财务报表审
计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行
额外的审计程序。
为了更好地理解保龄宝公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况，
后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露保龄宝公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金
情况使用，不得用作其他任何目的。
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
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附件：保龄宝生物股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:刘学伟
中国济南
中国注册会计师:邹国英
2017 年 4 月 27 日
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
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附件：
保龄宝生物股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2016 年度
单位：
人民币
万元
占用方
上市公
与上市 2016 年度占用累计 2016 年度占 2016 年期末 占用
资金占用方 资金占用 司核算 2016 年期初 2016 年度偿还 占用性
公司的 发生金额（不含利 用资金的利 占用资金余 形成
类别 方名称 的会计 占用资金余额 累计发生金额 质
关联关 息） 息（如有） 额 原因
科目
系
控股股东、实
际控制人及
其附属企业
小计
关联自然人
及其控制的
法人
小计
总计
往来方
上市公
与上市 2016 年度占用累计 2016 年度占 2016 年期末 占用
其它关联资 资金往来 司核算 2016 年期初 2016 年度偿还 往来性
公司的 发生金额（不含利 用资金的利 占用资金余 形成
金往来 方名称 的会计 占用资金余额 累计发生金额 质
关联关 息） 息（如有） 额 原因
科目
系
大股东及其
附属企业
上市公司的 禹城保立 全资子 其他应 往来 非经营
2,560.70 2,084.21 476.49
子公司及其 康生物饲 公司 收款 款项 性往来
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附属企业 料有限公
司
山东维体
元生物科 全资子 其他应 往来 非经营
250.00 -250.00
技有限公 公司 收款 款项 性往来
司
禹城市保
龄宝民间 全资子 其他应 往来 非经营
-6,088.00 24,225.00 18,122.00 15.00
资本管理 公司 收款 款项 性往来
有限公司
青岛保龄
全资子 其他应 往来 非经营
宝进出口 -960.00 807.96 740.21 -892.25
公司 收款 款项 性往来
有限公司
小计 -7,048.00 27,593.66 21,196.42 -650.76
关联自然人
及其控制的
法人
山东禹城 存款
受控股
其他关联人 农村商业 银行存 及结 经营性
股东重 89,595.05 85,714.35 3,880.70
及其附属企 银行股份 款 算业 往来
大影响
业 有限公司 务
小计 89,595.05 85,714.35 3,880.70
总计 -7,048.00 117,188.71 106,910.77 3,229.94
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