西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
边巴次仁 董事
因代表公司参加政府会议未能亲自出席审议本次季报的董事
会会议 雷菊芳
1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人雷菊芳、主管会计工作负责人王兆三及会计机构负责人(会计主管人员)董爱军声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 1,194,468,262.69 631,303,120.52 89.21%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,085,813,920.62 531,081,674.66 104.45%
股本（股） 406,000,000.00 365,000,000.00 11.23%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
2.67 1.46 82.88%
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 97,363,205.49 25.85% 294,119,434.98 21.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） 25,334,988.32 -19.01% 103,532,135.96 16.89%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 203,845,413.87 1,268.44%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.50 1,150.00%
基本每股收益（元/股） 0.06 -33.33% 0.28 16.67%
稀释每股收益（元/股） 0.06 -33.33% 0.28 16.67%
净资产收益率（%） 2.33% -63.99% 9.53% -47.95%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
（%）
1.88% -66.90% 8.53% -51.56%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 22,961.91
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合11,127,424.44西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 352,034.60
所得税影响额 -613,386.05
合计 10,889,034.90 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 21,050
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
刘军 267,800 人民币普通股
上海闵行七宝中豪五金经营部 250,000 人民币普通股
娄艳丽 240,000 人民币普通股
长江养老保险股份有限公司上海企业年金过
渡计划-交通银行
207,738 人民币普通股
宋聿倩 200,050 人民币普通股
王蕾 150,000 人民币普通股
薛秀标 111,380 人民币普通股
王福平 108,650 人民币普通股
赵建平 100,000 人民币普通股
肖裕福 100,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表：
1、货币资金：
报告期末，公司货币资金较年初增加64,936 万元，增长302.1%，主要原因系8 月份募集资金到账所致。
2、应收票据：
报告期末，公司应收票据较年初减少15,079 万元，降低64.29%，主要原因系应收票据到期承兑及贴现所致。
3、应收账款：
报告期末，公司应收账款较年初增加2,465 万元，增长291.05%，主要原因系加大市场开拓力度，公司临近报告期末的销售合
同收款日期多为2009 年9 月30 日之后所致。
4、预付账款：
报告期末，公司预付账款较年初增加295 万元，增长158.60%，主要原因系采购固定资产及无形资产预付款项所致。
5、其他应收款：
报告期末，公司其他应收款较年初增加2,117 万元，增长156.21%，主要原因系增加了药材收购备用金所致。
6、存货：
报告期末，公司存货较年初增加1,333 万元，增长42.35%，主要原因系产成品增加，为四季度销售做准备所致。
7、长期待摊费用：
报告期末，公司长期待摊费用较年初减少43 万元，降低75%，主要原因系租入固定资产改良支出摊销所致。
8、递延所得税资产：
报告期末，公司递延所得税资产较年初减少4.9 万元，降低260.57%，主要原因系按《企业会计准则18 号-所得税》确认递延
所得税资产减少所致。西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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9、应付账款：
报告期末，公司应付账款较年初增加2,325 万元，增长677.05%，主要原因系增加了药材的采购所致。
10、一年内到期的非流动负债：
报告期末，公司一年内到期的非流动负债较年初减少321 万元，降低100.00%，主要原因系偿还了中国高新投资集团公司借
款本金所致。
11、其他非流动负债：
报告期末，公司其他非流动负债较年初增加258 万元，增长32.74%，主要原因系收到的与资产相关或与以后期间收益相关的
政府补助所致。
12、资本公积：
报告期末，公司资本公积较年初增加41,020 万元，增长49,918.6%，主要原因系发行股票形成的股本溢价所致。
13、未分配利润：
报告期末，公司未分配利润较年初增加10,353 万元，增长69.49%，原因系前三季度实现净利润增长所致。
二、利润表：
1、营业成本：
报告期营业成本较上年同期增加2,653 万元，增长63.79%，主要原因系收入结构发生变化，新增中药材销售成本增加幅度较
大所致。
2、营业税金及附加：
报告期营业税金及附加较上年同期增加119 万元，增长32.52%，主要原因系收入结构变化导致增值额变化所致。
3、资产减值损失：
报告期资产减值损失较上年同期增加99 万元，增长140.48%，主要原因系公司近效期存货计提减值准备增加所致。
4、营业外支出：
报告期营业外支出较上年同期减少681 万元，降低99.46%，主要原因系本期没有大额公益救济性捐赠所致。
三、现金流量表
1、经营活动产生的现金流量净额：
报告期，公司经营活动的现金流量净额比上年同期增加18,895 万元，增长1268.44%，主要原因系公司收到应收票据贴现和到
期承兑增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额：
报告期，公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加1,410.29 万元，增长59.63%，主要原因系公司购建固定资产的支
出减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额：
报告期，公司筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加45,706 万元，增长22853.23%，主要原因系公司上市募集资金到
账所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1.公司不存在向控股股东或其他关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；
2.公司大股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划的情况；
3.公司在报告期内未签署重大合同。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
股份限售承诺
1、西藏奇正藏药股份有限公司的
实际控制人雷菊芳承诺自股份公
司股票上市之日起三十六个月
内，不转让或委托他人管理本人
直接或间接持有的股份公司股
份，也不由股份公司回购本人间
接持有的股份公司股份。2、西藏
报告期内严格履行承诺西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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奇正藏药股份有限公司的控股股
东甘肃奇正实业集团有限公司承
诺：自股份公司股票上市之日起
三十六个月内，不转让或委托他
人管理本公司直接或间接持有的
股份公司股份，也不由股份公司
回购本公司持有的股份。3、西藏
奇正藏药股份有限公司的参股股
东西藏宇妥文化发展有限公司承
诺：自股份公司股票上市之日起
三十六个月内，不转让或委托他
人管理本公司直接或间接持有的
股份公司股份，也不由股份公司
回购本公司持有的股份。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
公司首次公开发行A 股股票期
间，发行人股东甘肃奇正实业集
团、西藏宇妥文化发展有限公司
和发行人实际控制人雷菊芳女士
及其家庭成员分别于2008 年2 月
15 日出具了《避免同业竞争承诺
函》。
报告期内严格履行承诺
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 对2009 年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2009 年度预计的经营业绩
归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30%
2009 年1-12 月份预计经营业绩与去年同期相比增长0-30%。
2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 135,795,272.60
业绩变动的原因说明 销售收入增加
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
项目
期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 864,308,038.28 634,280,359.80 214,947,140.09 184,194,971.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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应收票据 83,749,212.82 6,688,338.88 234,544,022.96 41,374,792.92
应收账款 33,119,575.36 82,229,108.06 8,469,379.30 182,197,215.02
预付款项 4,808,701.97 3,096,418.82 1,859,505.24 770,688.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 34,714,904.32 63,190,138.61 13,549,566.96 36,213,021.46
买入返售金融资产
存货 44,791,706.23 28,182,907.75 31,466,606.28 19,335,397.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,065,492,138.98 817,667,271.92 504,836,220.83 464,086,086.18
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 238,708,662.19 56,922,262.19
投资性房地产
固定资产 61,875,055.73 22,388,934.42 65,680,723.03 23,249,756.39
在建工程 44,255,574.45 19,166,164.37 35,842,737.07 12,928,961.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,634,798.65 15,521,977.11 24,352,317.31 16,650,844.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 143,093.53 572,374.00
递延所得税资产 67,601.35 18,748.28
其他非流动资产
非流动资产合计 128,976,123.71 295,785,738.09 126,466,899.69 109,751,824.70
资产总计 1,194,468,262.69 1,113,453,010.01 631,303,120.52 573,837,910.88
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 26,684,204.04 8,055,748.92 3,434,060.75 2,282,945.66西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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预收款项 13,162,295.82 201,243.90 17,756,167.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,088,991.45 299,986.85 12,768,152.91 292,456.19
应交税费 8,671,315.21 2,414,484.49 9,839,785.88 10,013,467.61
应付利息
应付股利
其他应付款 37,219,513.44 17,810,019.12 44,130,032.80 27,677,306.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,214,200.00
其他流动负债
流动负债合计 96,826,319.96 28,781,483.28 91,142,400.24 40,266,176.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 10,462,869.01 7,162,237.90 7,882,083.43 5,131,452.32
非流动负债合计 10,462,869.01 7,162,237.90 7,882,083.43 5,131,452.32
负债合计 107,289,188.97 35,943,721.18 99,024,483.67 45,397,628.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 406,000,000.00 406,000,000.00 365,000,000.00 365,000,000.00
资本公积 411,021,847.94 411,021,847.94 821,737.94 821,737.94
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,262,638.24 16,262,638.24 16,262,638.24 16,262,638.24
一般风险准备
未分配利润 252,529,434.44 244,224,802.65 148,997,298.48 146,355,906.20
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,085,813,920.62 1,077,509,288.83 531,081,674.66 528,440,282.38
少数股东权益 1,365,153.10 1,196,962.19
所有者权益合计 1,087,179,073.72 1,077,509,288.83 532,278,636.85 528,440,282.38
负债和所有者权益总计 1,194,468,262.69 1,113,453,010.01 631,303,120.52 573,837,910.88
4.2 本报告期利润表
编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 97,363,205.49 37,950,755.03 77,367,163.66 46,184,036.60
其中：营业收入 97,363,205.49 37,950,755.03 77,367,163.66 46,184,036.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 76,504,375.57 14,787,881.19 49,259,624.83 21,009,238.74
其中：营业成本 36,706,201.59 12,197,291.95 12,405,883.08 11,008,111.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,497,670.12 617,812.99 1,511,723.84 833,327.85
销售费用 35,798,482.40 2,151,993.90 29,094,788.60 5,713,050.06
管理费用 6,733,684.64 3,969,311.79 6,473,117.08 3,692,253.40
财务费用 -4,231,663.18 -4,148,529.44 -225,887.77 -237,504.47
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
20,858,829.92 23,162,873.84 28,107,538.83 25,174,797.86
加：营业外收入 4,918,118.60 4,838,725.38 3,730,613.58 3,729,744.86
减：营业外支出 13,527.38 5,342.00 -93,882.89 200.00
其中：非流动资产处置损失8,027.38 342.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
25,763,421.14 27,996,257.22 31,932,035.30 28,904,342.72
减：所得税费用 427,543.97 620,125.30
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
25,335,877.17 27,996,257.22 31,311,910.00 28,904,342.72
归属于母公司所有者的净
利润
25,334,988.32 27,996,257.22 31,283,287.63 28,904,342.72
少数股东损益 888.85 28,622.37
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.09
（二）稀释每股收益 0.06 0.09西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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七、其他综合收益
八、综合收益总额 25,335,877.17 27,996,257.22 31,311,910.00 28,904,342.72
归属于母公司所有者的综
合收益总额
25,334,988.32 27,996,257.22 31,283,287.63 28,904,342.72
归属于少数股东的综合收
益总额
888.85 28,622.37
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 294,119,434.98 156,078,564.10 241,579,736.65 147,303,577.92
其中：营业收入 294,119,434.98 156,078,564.10 241,579,736.65 147,303,577.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 199,639,570.91 65,919,754.00 153,934,867.45 65,949,927.38
其中：营业成本 68,128,645.08 48,376,405.99 41,595,791.97 37,004,912.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,849,814.50 2,474,658.10 3,659,793.85 2,265,454.98
销售费用 109,804,014.95 7,146,591.33 94,685,221.45 21,332,578.33
管理费用 21,301,137.08 12,493,212.02 19,496,087.59 10,205,051.04
财务费用 -4,730,451.83 -4,598,280.22 -4,794,423.77 -4,912,235.79
资产减值损失 286,411.13 27,166.78 -707,603.64 54,166.51
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
94,479,864.07 90,158,810.10 87,644,869.20 81,353,650.54
加：营业外收入 11,539,143.61 7,729,230.39 10,496,193.52 5,516,067.80
减：营业外支出 36,722.66 19,144.04 6,843,699.74 5,392,739.78
其中：非流动资产处置损失29,624.66 14,144.04 42,335.35 39,164.50西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
105,982,285.02 97,868,896.45 91,297,362.98 81,476,978.56
减：所得税费用 2,281,958.15 2,555,518.94
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
103,700,326.87 97,868,896.45 88,741,844.04 81,476,978.56
归属于母公司所有者的净
利润
103,532,135.96 97,868,896.45 88,574,208.31 81,476,978.56
少数股东损益 168,190.91 167,635.73
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.28 0.24
（二）稀释每股收益 0.28 0.24
七、其他综合收益
八、综合收益总额 103,700,326.87 97,868,896.45 88,741,844.04 81,476,978.56
归属于母公司所有者的综
合收益总额
103,532,135.96 97,868,896.45 88,574,208.31 81,476,978.56
归属于少数股东的综合收
益总额
168,190.91 167,635.73
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：西藏奇正藏药股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
项目
本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
451,693,165.72 308,183,277.76 267,048,846.97 149,020,124.32
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,889,900.17 5,606,543.35 8,357,000.15 4,292,000.15
收到其他与经营活动有关
的现金
6,689,304.78 5,520,925.05 18,863,097.36 15,936,326.79
经营活动现金流入小计467,272,370.67 319,310,746.16 294,268,944.48 169,248,451.26
购买商品、接受劳务支付的58,919,862.49 55,953,041.03 43,622,973.69 45,587,950.64西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
10
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
57,499,479.43 11,587,921.78 55,717,473.90 7,112,375.62
支付的各项税费 51,837,353.80 28,158,680.49 49,616,850.27 27,940,495.27
支付其他与经营活动有关
的现金
95,170,261.08 43,776,828.36 130,415,450.34 75,871,128.76
经营活动现金流出小计263,426,956.80 139,476,471.66 279,372,748.20 156,511,950.29
经营活动产生的现金
流量净额
203,845,413.87 179,834,274.50 14,896,196.28 12,736,500.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额545.40 545.40 350.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计545.40 545.40 350.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
9,549,700.08 6,211,270.86 23,652,386.39 16,430,342.48
投资支付的现金 181,786,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计9,549,700.08 187,997,670.86 23,652,386.39 16,430,342.48
投资活动产生的现金
流量净额
-9,549,154.68 -187,997,125.46 -23,652,036.39 -16,430,342.48
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 461,310,000.00 461,310,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金西藏奇正藏药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
11
筹资活动现金流入小计461,310,000.00 461,310,000.00
偿还债务支付的现金 3,183,600.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
3,061,761.00 3,061,761.00
筹资活动现金流出小计6,245,361.00 3,061,761.00 2,000,000.00
筹资活动产生的现金
流量净额
455,064,639.00 458,248,239.00 -2,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额649,360,898.19 450,085,388.04 -10,755,840.11 -3,693,841.51
加：期初现金及现金等价物
余额
214,947,140.09 184,194,971.76 174,813,791.79 151,397,203.19
六、期末现金及现金等价物余额864,308,038.28 634,280,359.80 164,057,951.68 147,703,361.68
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
