关于西藏奇正藏药股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表的专项说明
勤信专字【2022】第 0563 号
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专项说明 1-2
附表 3
中 勤 万 信会 计 师事 务 所
地址：北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层
电话：（86-10）68360123
传真：（86-10）68360123-3000
邮编：100044
关于西藏奇正藏药股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项说明
勤信专字【2022】第 0563 号
西藏奇正藏药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了西藏奇正藏药股份
有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益
变动表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2021 年 04 月 27 日
签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第 8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公
告[2022]26 号）和证券交易所相关文件要求，贵公司编制了后附的 2021 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管
理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2021 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未
发现不一致。除核对外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司 2021 年度关联方占用上市公司资金情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司 2021 年度年报披露之目的使用，未经本所书面同意，
不得用作任何其他目的。
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附表：西藏奇正藏药股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表
中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋连勇
（项目合伙人）
二〇二二年四月二十七日 中国注册会计师：孙红玉
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西藏奇正藏药股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:西藏奇正藏药股份有限公司 单位：元
占用方与上市公司的 上市公司核算 报告期内占用累计发 报告期内占用资 报告期内偿还累计
非经营性资金占用 资金占用方名称 期初占用资金余额 期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
关联关系 的会计科目 生金额(不含利息) 金的利息(如有) 发生金额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
往来方与上市公司的 上市公司核算 报告期内往来累计发 报告期内往来资 报告期内偿还累计
其它关联资金往来 资金往来方名称 期初往来资金余额 期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
关联关系 的会计科目 生金额(不含利息) 金的利息(如有) 发生金额
其他非流动资
大股东及其附属企业 甘肃远志置业投资管理有限责任公司 大股东及其附属企业 349,675.20 349,675.20 房屋维修基金 经营往来
产
大股东及其附属企业 西藏正健雪域药材有限公司 大股东及其附属企业 预付账款 3,136.00 3,136.00 货款 经营往来
小计 352,811.20 352,811.20
上市公司的子公司及其附属企业 北京奇正医药科技有限公司 子公司 其他应收款 219,264,117.45 6,764,892.88 226,029,010.33 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 甘肃佛阁藏药有限公司 子公司 其他应收款 40,674,799.60 2,041,400,061.54 1,220,945,723.51 861,129,137.63 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 甘肃奇正藏药营销有限公司 子公司 其他应收款 17,903,539.95 11,071,195.98 28,974,735.93 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 北京白玛曲秘文化发展有限公司 子公司 其他应收款 16,143,368.60 415,864.61 16,559,233.21 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 林芝奇正白玛曲秘花园酒店有限公司 子公司 其他应收款 299,080.00 5,572.00 304,652.00 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 奇正（北京）传统藏药外治研究院有限公司 子公司 其他应收款 280,995.37 4,599,035.13 281,295.37 4,598,735.13 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 临洮县奇正藏医医院有限责任公司 子公司 其他应收款 1,012,485.51 60,000.00 952,485.51 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 西藏林芝宇拓藏药有限责任公司 子公司 其他应收款 2,315,936.00 2,000,000.00 315,936.00 往来款 非经营性往来
小计 294,565,900.97 2,067,585,043.65 1,252,261,754.81 1,109,889,189.81
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联人及其附属企业
小计
总计 294,918,712.17 2,067,585,043.65 1,252,614,566.01 1,109,889,189.81
法定代表人：雷菊芳 主管会计工作负责人：姚晓梅 会计机构负责人：张中科
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