利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
广东超华科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的
鉴证报告
2018 年度
委托单位：广东超华科技股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010） 85886680
传 真 号 码 ： （ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
关于广东超华科技股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
利安达专字【2019】第 2027 号
广东超华科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东超华科技股份有限公司（以下简称“超华科技公司”）截
至 2018 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况的专项报告进行了鉴证工作。
一、管理层的责任
超华科技公司管理层的责任是（以下简称“管理层”）按照中国证券监督管理委员会《关
于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号），编制《关于前次募集资
金使用情况的专项报告》，并保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整，且
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《前次募集资金使用情况的专项报告》发表
鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德
守则，计划和执行鉴证工作以对《前次募集资金使用情况的专项报告》是否不存在重大错报
获取合理保证。
在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要
的程序，以获取有关前次募集资金使用情况报告金额和披露的证据。我们相信，我们的鉴证
工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，超华科技公司管理层编制的《前次募集资金使用情况的专项报告》在所有
重大方面按照中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 证
监发行字[2007]500 号），如实反映了超华科技公司截至 2018 年 12 月 31 日止的前次募集资
金使用情况。
四、报告使用范围的限定
本鉴证报告仅供超华科技公司为本次向 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 申 请 非公开发行
股票之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为超华科技公司向 中
国 证 券 监 督管理委员会申请非公开发行股票所必备的文件，随其他申报材料一起上报。
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（本页无正文）
利安达会计师事务所 中国注册会计师 周阿春
(特 殊 普 通 合 伙 )
中国注册会计师 张志辉
中 国 北 京 二〇一九年三月二十九日
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广东超华科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的专项报告
广东超华科技股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的专项报告
中国证券监督管理委员会：
本公司董事会根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监
发行字[2007]500 号）的有关规定，编制了截至 2018 年 12 月 31 日止（以下简称“截止日”）《关
于前次募集资金使用情况的专项报告》。
一、前次募集资金的金额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
（一）前次募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]514 号文核准，本公司由主承销商中信证券股份有
限公司于 2015 年 4 月 28 日向特定对象非公开发行普通股（A 股）股票 7,000.00 万股，每股面值 1
元，每股发行价人民币 8.48 元。截至 2015 年 4 月 16 日，本公司共募集资金人民币 593,600,000.00
元，扣除发行费用人民币 11,910,844.58 元，募集资金净额为人民币 581,689,155.42 元。业经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2015]第 310344 号”验资报告验证确认。
（二）前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司前次募集资金在专项账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
截止日
开户银行 银行账户 初始存放金额 备注
余额
交通银行深圳天安支行 443899991010003285275 310,000,000.00 0.00 2016 年 11 月 21 日注销
交通银行梅州分行营业部 496496185018010054559 283,600,000.00 0.00 2016 年 11 月 21 日注销
合 计 593,600,000.00 0.00
注：初始存放金额中亦包含 2015 年 4 月 28 日向特定对象非公开发行普通股时未扣除的发行费
及其他直接相关费用 11,910,844.58 元，其中：发行费用 10,000,000.00 元人民币已于 2015 年 4 月从
交通银行深圳天安支行 443899991010003285275 账户支付，1,270,000.00 元人民币已于 2015 年从交
行深圳天安支行 443066144018170018228 账户支付，290,844.58 元人民币已于 2015 年从梅州市中
行 647057752522 账 户 支 付 ， 350,000.00 元 人 民 币 已 于 2016 年 4 月 从 交 行 深 圳 天 安 支 行
443066144018170018228 账户支付。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金实际使用情况
根据本公司 2015 年 4 月《广东超华科技股份有限公司非公开发行 A 股股票之发行情况报告暨
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广东超华科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的专项报告
上市公告书》披露的相关内容进行逐项对照，编制了前次募集资金实际使用情况对照表。
截至 2018 年 12 月 31 日，前次募集资金实际使用情况对照表如下：
金额单位：人民币万元
募集资金总额：58,168.92 已累计使用募集资金总额：58, 205.59
变更用途的募集资金总额：0.00 各年度使用募集资金总额：58, 205.59
变更用途的募集资金总额比例：0.00% 2015 年：58, 205.59
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到
实际投资 预定可使用
实际 募集前承 募集后承 募集前承 募集后承 金额与募 日期（或截
序 承诺投 实际投资 实际投资 止日项目完
投资 诺投资金 诺投资金 诺投资金 诺投资金 集后承诺
号 资项目 金额 金额 工程度）状
项目 额 额 额 额 投资金额
的差额 态
偿还
偿还银
1 银行 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 -- 已完成
行贷款
贷款
补充
补充流
2 流动 -- -- 28,205.59 28,205.59 -- 28,168.92 -- 已完成
动资金
资金
合计 30,000.00 30,000.00 58, 205.59 30,000.00 30,000.00 58, 205.59
注：本表补充流动资金实际投资金额 28,205.59 万元中含利息收入 36.67 万元。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，前次募集资金实际投资项目未发生变更。
（三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，前次募集资金的实际投资总额与承诺投资总额一致。
（四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
截止 2018 年 12 月 31 日，前次募集资金不存在对外转让或置换的情况。
（五）临时将闲置募集资金用于其他用途的情况
截止 2018 年 12 月 31 日，前次募集资金不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。
（六）前次募集资金未使用完毕的情况
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金已经使用完毕。
三、前次募集资金投资项目实现的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目最近 3 年实现的经济效益情况
根据本公司 2015 年 4 月《广东超华科技股份有限公司非公开发行 A 股股票之发行情况报告暨
上市公告书》披露的相关内容进行逐项对照，编制了前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
截至 2018 年 12 月 31 日，前次募集资金投资项目实现效益情况对照表如下：
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广东超华科技股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的专项报告
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 承诺效 最近三年实际效益 截止日累计 是否达到
累计产能利用率 益 实现效益 预计效益
序号 项目名称 2016 年 2017 年 2018 年
偿还银行
1 -- -- -- -- -- -- 注1
贷款
补充流动
2 -- -- -- -- -- -- 注2
资金
注 1：“偿还银行贷款”无法单独核算效益。使用募集资金偿还银行贷款后，降低公司财务费
用，进一步增强公司的资本实力。
注 2：“补充流动资金”无法单独核算效益。使用募集资金补充流动资金后，降低公司财务费
用，进一步增强公司的资本实力。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算经济效益的情况
本公司不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益低于承诺的累计收益 20%（含 20%）以上的情
况
本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金不涉及以资产认购股份的相关资产运行情况。
五、其他差异说明
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他
信息披露文件中披露的内容一致。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
附件 1：前次募集资金使用情况
附件 2：前次募集资金投资项目实现对的经济效益情况
广东超华科技股份有限公司董事会
二○一九年三月二十九日
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附件1
前次募集资金使用情况
截至2018年12月31日
编制单位：广东超华科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额： 58,168.92 已累计使用募集资金总额： 58,205.59
各年度使用募集资金总额： 58,205.59
变更用途的募集资金总额： - 2015年： 58,205.59
变更用途的募集资金总额比例： 0.00%
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定
实际投资金额 可使用状态日
募集前承诺 募集后承诺 募集前承诺 募集后承诺 与募集后承诺 期(或截止日项
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额
投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额的差 目完工程度)
额
1 偿还银行贷款 偿还银行贷款 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 - 已完成
2 补充流动资金 补充流动资金 28,205.59 28,205.59 - 已完成
合计 30,000.00 30,000.00 58,205.59 30,000.00 30,000.00 58,205.59
备注：本表中“实际投资金额”列均为含利息金额（含利息金额36.67万元）
附件2：
前次募集资金投资项目实现的经济效益情况
截至2018年12月31日
编制单位：广东超华科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日止投资项 最近三年实际效益
截止日止累计 是否达到
目累计产能利用 承诺效益
实现效益 预计效益
序号 项目名称 率 2016年度 2017年度 2018年度
1 偿还银行贷款 —— —— —— —— —— —— 注1
2 补充流动资金 —— —— —— —— —— —— 注2
注1：“偿还银行贷款”无法单独核算效益。使用募集资金偿还银行贷款后，降低公司财务费用，进一步增强公司的资本实力。
注2：“补充流动资金”无法单独核算效益。使用募集资金补充流动资金后，降低公司财务费用，进一步增强公司的资本实力。