深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳信立泰药业股份有限公司
2012 年半年度报告
二〇一二年八月
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示 ..................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况 ............................................................................................. 3
第三节 主要会计数据和业务数据摘要 ................................................................. 5
第四节 股本变动及股东情况 ................................................................................. 9
第五节 董事、监事和高级管理人员 ................................................................... 16
第六节 董事会报告 ............................................................................................... 21
第七节 重要事项 ................................................................................................... 39
第八节 财务会计报告 ........................................................................................... 50
第九节 备查文件目录 ......................................................................................... 171
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性
和完整性无法保证或存在异议。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司 2012 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人叶澄海先生、主管会计工作负责人叶宇筠女士及会计机构负责
人(会计主管人员) 刘智勋先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002294 B 股代码
A 股简称 信立泰 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 深圳信立泰药业股份有限公司
公司的法定中文名称缩
信立泰
写
公司的法定英文名称 SHENZHEN SALUBRIS PHARMACEUTICALS CO., LTD.
公司的法定英文名称缩
Salubris
写
公司法定代表人 叶澄海
注册地址 深圳市福田区深南大道 6009 号车公庙绿景广场主楼 37 层
注册地址的邮政编码 518040
办公地址 深圳市福田区深南大道 6009 号车公庙绿景广场主楼 37 层
办公地址的邮政编码 518040
公司国际互联网网址 http://www.salubris.cn
电子信箱 investor@salubris.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨健锋 朱立锋
深圳市福田区深南大道 6009 号车 深圳市福田区深南大道 6009 号车
联系地址
公庙绿景广场主楼 37 层 公庙绿景广场主楼 37 层
电话 0755-83867888 0755-83867888
传真 0755-83867338 0755-83867338
电子信箱 investor@salubris.cn investor@salubris.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定
http://www.cninfo.com.cn
网站网址
公司半年度报告备置地点 公司总部董事会秘书办公室
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（四）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 3 日
注册地点：深圳市工商行政管理局
公司最新注册登记日期：2012 年 7 月 5 日
最新注册登记地点：深圳市市场监督管理局
企业法人营业执照注册号：440301501124347
税务登记号码：440301708453259
组织机构代码：70845325-9
公司聘请的会计师事务所：中审国际会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：深圳市深南大道 7028 号时代科技大厦西座八楼
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第三节 主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
营业总收入（元） 849,086,642.86 718,436,591.59 18.19%
营业利润（元） 294,035,544.47 228,475,515.59 28.69%
利润总额（元） 305,875,924.44 229,419,679.48 33.33%
归属于上市公司股东的净利润
252,079,475.54 195,740,170.86 28.78%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
242,046,714.26 194,170,902.62 24.66%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
235,218,793.98 97,028,315.33 142.42%
（元）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产（元） 2,619,092,147.01 2,445,141,032.34 7.11%
归属于上市公司股东的所有者权
2,220,913,653.57 2,132,297,608.41 4.16%
益（元）
股本（股） 435,840,000 363,200,000 20%
主要财务指标
本报告期比上年同期
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.58 0.45 28.89%
稀释每股收益（元/股） 0.58 0.45 28.89%
扣除非经常性损益后的基本每股
0.56 0.45 24.44%
收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 11.35% 9.18% 2.17%
加权平均净资产收益率（%） 11.44% 10.22% 1.22%
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扣除非经常性损益后全面摊薄净
10.9% 9.11% 1.79%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均
10.98% 10.14% 0.84%
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.54 0.27 100%
额（元/股）
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
同期末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资
5.1 5.87 -13.12%
产（元/股）
资产负债率（%） 15.11% 12.7% 2.41%
1、根据 2012 年 4 月股东大会决议，以公司总股本 363,200,000.00 为基础，以资本公积金向全体股东每 10
股转增 2 股，转增后总股本为 435,840,000.00 股。根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》，对 2011 年
同期股本数进行了调整，调整后按 435,840,000.00 股对每股收益进行重新计算。每股净资产和每股经营活
动现金净流量以 363,200,000.00 股计算。
2、上述每股收益和净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露》计算。
3、上述每股收益和净资产收益率等指标根据归属于上市公司股东的净利润计算。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因 或境外会计准则规定等说
明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用
6
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（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 12,531,325.08
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -690,945.11
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -3,481.15
所得税影响额 -1,804,137.54
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合计 10,032,761.28 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
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第四节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 比例
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
一、有限售条件股份 272,002,400 74.89% 54,400,480 54,400,480 326,402,880 74.89%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 12,104,000 3.33% 2,420,800 2,420,800 14,524,800 3.33%
其中：境内法人持股 12,104,000 3.33% 2,420,800 2,420,800 14,524,800 3.33%
境内自然人持股
4、外资持股 259,896,000 71.56% 51,979,200 51,979,200 311,875,200 71.56%
其中：境外法人持股 259,896,000 71.56% 51,979,200 51,979,200 311,875,200 71.56%
境外自然人持股
5.高管股份 2,400 0% 480 480 2,880 0%
二、无限售条件股份 91,197,600 25.11% 18,239,520 18,239,520 109,437,120 25.11%
1、人民币普通股 91,197,600 25.11% 18,239,520 18,239,520 109,437,120 25.11%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 363,200,000 100% 72,640,000 72,640,000 435,840,000 100%
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股份变动的批准情况（如适用）
经公司 2011 年年度股东大会审议通过，公司于 2012 年 5 月 4 日实施了 2011 年年度权益分派方案，
以 2011 年 12 月 31 日的总股本 36,320 万股为基数，向全体股东每 10 股派 4.5 元人民币现金（含税）；同
时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。分红后公司总股本由 36,320 万股增至 43,584 万股。
股份变动的过户情况
不适用
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 售股数
信立泰药业有限
259,896,000 0 51,979,200 311,875,200 首发承诺 2012 年 9 月 10 日
公司
深圳市润复投资
9,710,400 0 1,942,080 11,652,480 首发承诺 2012 年 9 月 10 日
发展有限公司
深圳市丽康华贸
2,393,600 0 478,720 2,872,320 首发承诺 2012 年 9 月 10 日
易有限公司
任职期间，每年转让不
超过所持股份的 25%；
申报离任半年内不转
张中行 2,400 480 2,880 高管持股 让所持股份；同时须遵
守《公司法》、 证券法》
等法律法规、规范制度
的规定
合计 272,002,400 0 54,400,480 326,402,880 -- --
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（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生 发行价格 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券名称 （元/股） 易数量
股票类
A股 2009 年 09 月 02 日 41.98 28,500,000 2009 年 09 月 10 日 28,500,000
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
无
权证类
无
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
经中国证监会证监发行字[2009]838 号文件核准，公司于 2009 年 9 月 2 日公开发行人民币普通股股票
2,850 万股（A 股），每股面值 1.00 元，发行价格为 41.98 元/股。其中，网下配售数量为 570 万股，网上
发行数量为 2,280 万股。
经深圳证券交易所深证上[2009]86 号文件批准，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上
市，股票简称“信立泰”，股票代码“002294”，公开发行中网上定价发行的 2,280 万股股票于 2009 年 9
月 10 日起上市交易，网下向询价对象配售的 570 万股股票自 2009 年 9 月 10 日起锁定三个月，于 2009 年
12 月 10 日起上市流通。
公司公开发行人民币普通股 2,850 万股后，公司总股本由 8,500 万股增加到 11,350 万股。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
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（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 24,007 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持股比例 持有有限售
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 条件股份
股份状态 数量
信立泰药业有限公司 境外法人 71.56% 311,875,200 311,875,200 0
深圳市润复投资发展 境内非国有
2.67% 11,652,480 11,652,480 0
有限公司 法人
中国太平洋人寿保险
境内非国有
股份有限公司－传统 0.83% 3,623,166 0 0
法人
－普通保险产品
中国农业银行－中邮
境内非国有
核心成长股票型证券 0.74% 3,241,652 0 0
法人
投资基金
深圳市丽康华贸易有 境内非国有
0.66% 2,872,320 2,872,320 0
限公司 法人
中国人寿保险股份有
境内非国有
限公司－分红－个人 0.64% 2,788,206 0 0
法人
分红-005L-FH002 深
中国农业银行－长城
境内非国有
安心回报混合型证券 0.61% 2,640,228 0 0
法人
投资基金
中国工商银行－南方
境内非国有
绩优成长股票型证券 0.55% 2,400,000 0 0
法人
投资基金
中国人寿保险股份有
限公司－传统－普通 境内非国有
0.48% 2,104,078 0 0
保险产品-005L-CT001 法人
深
中国人寿保险（集团）
境内非国有
公司－传统－普通保 0.45% 1,954,854 0 0
法人
险产品
股东情况的说明
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前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
股份种类及数量
期末持有无限售
股东名称
条件股份的数量
种类 数量
中国太平洋人寿保险股份有限公司－传
3,623,166 A股 3,623,166
统－普通保险产品
中国农业银行－中邮核心成长股票型证
3,241,652 A股 3,241,652
券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－分红－个
2,788,206 A股 2,788,206
人分红-005L-FH002 深
中国农业银行－长城安心回报混合型证
2,640,228 A股 2,640,228
券投资基金
中国工商银行－南方绩优成长股票型证
2,400,000 A股 2,400,000
券投资基金
中国人寿保险股份有限公司－传统－普
2,104,078 A股 2,104,078
通保险产品-005L-CT001 深
中国人寿保险（集团）公司－传统－普
1,954,854 A股 1,954,854
通保险产品
交通银行－长城久富核心成长股票型证
1,461,417 A股 1,461,417
券投资基金(LOF)
中国银行－南方高增长股票型开放式证
1,200,000 A股 1,200,000
券投资基金
中国建设银行－长城消费增值股票型证
1,148,982 A股 1,148,982
券投资基金
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
前 10 名股东中，信立泰药业有限公司、深圳市润复投资发展有限公司系公司的实际控制人；深圳市
丽康华贸易有限公司为公司董事、副总经理陆峰持股 90%，其妻子文丽兴持股 10%；除以上情况外，公司
未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知其他前十名无限售条件股东
之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 叶澄海、廖清清、叶宇筠、陈志明、Kevin Sing Ye
实际控制人类别 个人
情况说明
截至本报告期末，公司控股股东及实际控制人无变更。控股股东仍为信立泰药业有限公司（香港信立
泰）；实际控制人为叶澄海、廖清清夫妇及其家庭成员叶宇筠、陈志明、Kevin Sing Ye。
叶澄海、廖清清夫妇各持有美洲国际贸易有限公司 50%的股权，美洲国际贸易有限公司和叶澄海各持
有公司控股股东信立泰药业有限公司 50%的股权；信立泰药业有限公司持有公司 71.56%的股权。
陈志明持有深圳市润复投资发展有限公司 89.9%的股权，深圳市润复投资发展有限公司持有公司
2.67%的股权。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
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4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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第五节 董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
其中：持有 是否在股东
期初持 本期增持 本期减持 期末持有
期末持股 限制性股 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股份数量 股份数量 股票期权 变动原因
数（股） 票数量 关联单位领
（股） （股） （股） 数量（股）
（股） 取薪酬
叶澄海 董事长 男 69 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
Kevin 总经理；董
男 38 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
Sing Ye 事
董事；副总
蔡俊峰 男 49 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
经理
董事；副总
陆 峰 男 61 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
经理
文仲义 董事 男 66 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 是
董事；董事
杨健锋 男 37 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
会秘书
丁德海 独立董事 男 68 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
潘玲曼 独立董事 女 63 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
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李中军 独立董事 男 48 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
李 忠 监事 男 41 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
梁佛金 监事 男 62 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
李英辉 监事 男 67 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
陈 平 副总经理 男 42 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
资本公积
张中行 副总经理 男 72 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 3,200 640 0 3,840 2,880 0 金转增股 否
本
财务负责
叶宇筠 女 43 2010 年 08 月 20 日 2013 年 08 月 19 日 0 0 0 0 0 0 否
人
合计 -- -- -- -- -- 3,200 640 0 3,840 2,880 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 任期终止日 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 领取报酬津贴
叶澄海 信立泰药业有限公司 董事 1998 年 07 月 29 日 否
文仲义 信立泰药业有限公司 副总经理 2007 年 10 月 01 日 是
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单
在其他单位 位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津
贴
美洲国际贸易有限公司 董事 1990 年 06 月 29 日 否
港海国际集团有限公司 董事 1998 年 09 月 02 日 否
港海地产有限公司 董事 1998 年 07 月 29 日 否
叶澄海 建源实业有限公司 董事 2004 年 05 月 03 日 否
深圳市新海能投资有限公司 董事 2009 年 11 月 13 日 否
深圳市港海房地产有限公司 董事长 2007 年 06 月 19 日 否
中国人民大学董事会 副董事长 2011 年 03 月 09 日 否
天职国际会计师事务所（特殊
合伙人 2010 年 06 月 01 日 是
普通合伙）
天职国际会计师事务所（特殊
潘玲曼 副所长 2010 年 06 月 01 日 是
普通合伙）深圳分所
深圳市赛为智能股份有限公司 独立董事 2011 年 08 月 05 日 2014 年 08 月 04 日 是
深圳市同洲电子股份有限公司 独立董事 2010 年 03 月 12 日 2013 年 03 月 12 日 是
李中军 北京大学药学院化学生物学系 副主任 2000 年 03 月 01 日 是
梁佛金 深圳奥康德集团 董事 2007 年 11 月 15 日 2011 年 6 月 否
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在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事和监事报酬与支付由股东大会确定，其中在公司担任具体职务的董事、监事，
根据公司相关薪酬制度以其具体职务领取报酬，不领取董事、监事津贴；高级管
董事、监事、高级管理
人员报酬的决策程序 理人员由公司薪酬与考核委员会根据年度绩效进行考核确定其年度薪酬，提交公
司董事会审议通过。
公司按照《公司章程》、《董事、监事薪酬管理制度》以及《高级管理人员薪酬管
董事、监事、高级管理
人员报酬确定依据 理制度》等规定，确定董事、监事和高级管理人员的报酬。
董事、监事和高级管理
人员报酬的实际支付 依据相关制度按月发放。
情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内未出现公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况。
（五）公司员工情况
在职员工的人数 2,419
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 965
销售人员 841
技术人员 363
财务人员 23
行政人员 227
教育程度
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教育程度类别 数量（人）
博士后 5
博士 10
硕士 80
本科 610
大专 778
高中及以下 936
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第六节 董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，面对国内外复杂经济形势、医药相关政策变化、原材料价格波动等诸多因素，公司管理层
围绕董事会既定的战略目标，根据政策导向，积极应变；同时不断提高管理水平和运营效率，加强经营风
险控制。经过公司全体员工的努力，2012 年上半年，公司实现营业收入 84,908.66 万元，比上年同期增长
18.19%，营业利润 29,403.55 万元，比上年同期增长 28.69%，归属于上市公司股东的净利润 25,207.95 万
元，比上年同期增长 28.78%。
2012 年上半年，公司研发投入共计 4,272 万元，占营业总收入的 5.03%，比上年同期增长 49.80%，顺
利完成多项申报，获得 3 项发明专利授权，取得硫酸氢氯吡格雷片 75mg、300mg 规格的补充申请批件以
及盐酸乐卡地平片的临床批件。同时加强对在研产品的立项调研和筛选，优先发展重点产品，加快新产品
研发进程；持续落实研发系统的项目责任制管理，提升管理水平，研发团队整体素质进一步提高；实现现
有产品的技术改进，提升产品品质，有效提升产品竞争力。
生产系统方面，宝安基地基本完成上半年生产任务，生产安排合理、有序；坪山新区生产基地、大亚
湾生产基地的规划建设进展顺利。
营销系统方面，营销网络扩建工程顺利进行，扩大了营销团队，进一步优化营销网络运营管理，增强
整体竞争力，完善心血管专科药及后续产品的渠道建设，比伐芦定等新产品的推广工作正在稳步进行中。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、控股子公司山东信立泰药业有限公司
山东信立泰药业有限公司系本公司的控股子公司，本公司持有 98.15%的股权。该公司主要从事头孢类
医药中间体生产、销售（以上经营范围在国家法律、法规允许的范围经营活动；涉及前置审批的，未取得
专项许可的不得经营）。
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报告期内，山东信立泰正常生产并向公司供应中间体。截至 2012 年 6 月末，该公司总资产 18,322.09
万元，注册资本 10,800.00 万元，净资产 12,956.44 万元；2012 年 1-6 月，该公司营业收入 15,742.02 万元，
营业利润 500.52 万元，净利润 393.50 万元，对公司整体生产经营和业绩不存在重大影响。
2、全资子公司深圳市信立泰生物医疗工程有限公司
深圳市信立泰生物医疗工程有限公司系本公司的全资子公司，主要从事 II、III 类医疗器械的生产和研
发（《医疗器械生产企业许可证》有效期至 2014 年 6 月 29 日）。货物及技术进出口。（以上均不含法律、
行政法规、国务院决定禁止及规定需前置审批项目）。
截至 2012 年 6 月末，该公司总资产 3,879.05 万元，注册资本 3,000.00 万元，净资产 1,829.57 万元；
该公司的产品尚处于研发阶段，未产生实际经济效益。
3、全资子公司诺泰国际有限公司
诺泰国际有限公司（SPLENDRIS INTERNATIONAL LIMITED）系本公司的全资子公司，主要从事贸
易，技术支援服务。
截至 2012 年 6 月末，该公司总资产 1,497.00 万元人民币，注册资本 1,500.00 万港币，净资产 1,086.73
万元人民币；该公司主要为拓展国际业务以及引进国外先进技术和设备等，未产生实际经济效益。
4、惠州信立泰药业有限公司
惠州信立泰药业有限公司系本公司的全资子公司，截至 2012 年 6 月末，该公司总资产 4,428.24 万元，
注册资本 4,500.00 万元，净资产 4,428.24 万元。该公司目前处于筹建阶段，尚未有经审批的经营范围，亦
未产生实际经济效益。
5、Splendris Pharmaceuticals GmbH
2011 年 7 月，诺泰国际有限公司在德国投资设立全资子公司 Splendris Pharmaceuticals GmbH，主营业
务 为 Der Handel mit Medikamenten, dies beinhaltet den Import und Export von registrierten und
nichtregistrierten Arzneimitteln, sowie deren Frderung.（以上为德文，译成中文为“药品的进出口贸易”）。
同时，接洽研发合作事宜，引进国外先进技术和设备等。
截至 2012 年 6 月末，该公司总资产 14.55 万元人民币，注册资本 5 万欧元，净资产-80.96 万元人民币；
该公司尚未产生实际经济效益。
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可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
政策的风险
2012 年，在全球经济不景气的影响下，中国经济增幅放缓，公司面临的外部坏境更为复杂。自中国全
面实施“十二五”规划以来，医药行业快速发展，医药产业结构不断向集中化、规模化发展，医药卫生体
制改革不断深化，《药品差比价规则》、《抗菌药物临床应用分级管理办法》等政策、规定的相继出台，以
及公立医院改革的持续推进，对公司产品的销售渠道和价格可能带来一定影响；同时，国家对药品定价的
管理趋势看，公司产品也可能面临降价的政策风险，这将对公司盈利能力直接产生影响。
成本上升的风险
近年来，人工、原料成本呈上升趋势，企业综合经营成本增加，可能在一定程度上对公司效益带来影
响。为此，公司将不断加强成本控制，优化业务流程，同时持续推进节能降耗工作，以减缓成本上升对企
业运营带来的压力。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 年同期增减
同期增减（%）
（%） （%）
分行业
医药制造业 841,867,231.12 264,082,266.47 68.63% 17.27% -10.17% 9.58%
分产品
原料产品 199,270,750.82 148,899,750.62 25.28% -8.28% -20.14% 11.1%
制剂产品 642,596,480.3 115,182,515.85 82.08% 28.35% 7.12% 3.55%
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司经营状况良好，保持稳定增长，综合毛利率有所提升，主要原因是：
1、制剂产品销售规模进一步扩大，占公司营业收入比重进一步提高，在规模效应及期间原材料供求
平稳且价格同比有所下降的情况下，毛利率略有提升。
2、原料产品受政策及售价略有下降的影响，营业收入有所下降，但原材料价格持续处于相对低位，
整体上，售价下降幅度小于生产成本和营业成本下降幅度，毛利率同比提高 11.1%。
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（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华北地区 174,068,855.86 -11.85%
华东地区 205,011,732.94 27.26%
华南地区 209,346,146.75 15.16%
其他地区 253,440,495.57 42.74%
主营业务分地区情况的说明
在公司营销网络和渠道建设的不断完善和推动下，制剂产品在各地区均保持了较好的增长态势，除华
北、华东、华南地区外的其他地区尤为明显；华北地区同比下降主要是受该地区部分原料产品客户采购下
降的影响。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 114,278.97
报告期投入募集资金总额 10,019
已累计投入募集资金总额 77,984.9
报告期内变更用途的募集资金总额 6,800
累计变更用途的募集资金总额 6,800
累计变更用途的募集资金总额比例 5.95%
募集资金总体使用情况说明
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末投
是否已变更 截至期末累 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本报告期投 资进度 本报告期实 是否达到预
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部分 计投入金额 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 现的效益 计效益
变更) (2) 态日期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
硫酸氢氯吡格雷原料药及其制
否 16,520 16,520 3,440.6 12,096.15 73.22% 2012 年 09 月 不适用 否
剂产业化项目
盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高
是 16,460 9,660 9.07 9,505.08 98.4% 完成 482.94 是（注 1） 否
新技术产业化项目
帕米膦酸二钠其制剂、比伐芦
否 5,646 5,646 94.45 361.53 6.4% 2013 年 12 月 不适用 否
定制剂高新技术产业化项目
营销网络扩建工程项目 否 5,500 5,500 5.49 4,577.63 83.23% 2012 年 03 月 是（注 2） 否
技术中心建设项目 否 4,261.7 4,261.7 0 4,261.7 100% 完成 是（注 3） 否
头孢呋辛钠舒巴坦钠研发项目 否 3,688 3,688 225.26 575.78 15.61% 2013 年 06 月 不适用 否
坪山生物医疗产研楼及配套设 2012 年 12 月
否 6,800 622.96 622.96 9.16% 不适用 否
施建设项目 （注 4）
承诺投资项目小计 - 52,075.7 52,075.7 4,397.83 32,000.84 - - 482.94 - -
超募资金投向
超募资金补充募集资金项目流
23,260.82 4,823.06 11,314.77 48.64% 注5 不适用 否
动资金项目
增资山东信立泰药业有限公司
1,800 0 1,800 100% 完成 311.05 是 否
项目
增资山东信立泰药业有限公司 7,000 0 7,000 100% 是 否
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项目
增资深圳市信立泰生物医疗工
2,500 0 2,500 100% 完成 不适用 否
程有限公司项目
新药研发 6,000 798.11 2,912 48.53% 注6 不适用 否
竞拍深圳坪山新区坪山街道一
3,104.95 0 3,104.95 100% 完成 不适用 否
工业用地
出资惠州信立泰 4,500 0 4,500 100% 完成 不适用 否
竞拍惠州市大亚湾一工业厂房
6,852.35 0 6,852.35 100% 完成 不适用 否
及其配套用房
归还银行贷款（如有） - 6,000 0 6,000 100% - - - -
补充流动资金（如有） - - - -
超募资金投向小计 - 61,018.12 5,621.17 45,984.07 - - 311.05 - -
合计 - 52,075.7 113,093.82 10,019 77,984.9 - - 793.99 - -
(1)硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业化项目因项目正在投资建设中尚无法计算项目效益。
(2)帕米膦酸二钠及其制剂高新技术产业化项目正在投资建设中尚无法计算项目效益。
(3)头孢呋辛钠舒巴坦钠研发项目正在研发过程中尚无法计算项目效益。
(4)坪山生物医疗产研楼及配套设施建设项目，正在建设中，效益无法单独体现。
未达到计划进度或预计收益的 (5) 超募资金补充募集资金项目流动资金项目系补充项目经营流动资金，效益无法单独计算。
情况和原因（分具体项目） (6)深圳市信立泰生物医疗工程有限公司正在产品研发过程中尚无法计算项目效益。
(7)新药研发项目主要用于本公司新药技术的研究，项目效益无法单独计算。
(8)竞拍深圳坪山新区坪山街道的工业用地及惠州市大亚湾工业厂房等主要用于本公司生产基地建设筹备用地，部分项目正在建设
中，效益无法单独体现。
(9)惠州信立泰药业有限公司目前尚未开展业务，项目效益尚无法计算。
项目可行性发生重大变化的情
无
况说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用
进展情况 超募资金总额为 62203.27 万元，其中已确定使用用途的金额为 61018.12 万元，截至 2012 年 6 月 30 日，已使用超募资金 45984.07
万元，使用用途及项目进展见上表。
募集资金投资项目实施地点变 √ 适用 □ 不适用
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更情况 □ 报告期内发生 √ 以前年度发生
(1)2009 年 12 月 14 日本公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于变更部分营销网络扩建工程项目实施地址的议案》，
将营销网络扩建工程项目中广州、长沙两地的部分营销项目建设实施地点移至深圳并建设深圳营销中心；2012 年 3 月 16 日本公
司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于调整营销网络项目实施方式的议案》，将营销网络实施地点最终确定为深圳、上海和
北京三地，其中深圳为营销中心，上海和北京设分公司。
(2)2010 年 5 月 29 日本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更帕米膦酸二钠及其制剂高新技术产业化项目部分
实施地点的议案》和《关于变更硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业化项目部分实施地点的议案》，将帕米膦酸二钠制剂项目的实
施地点变更至深圳坪山新区街道的工业地块；将硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业化项目中新建口服固体制剂车间及其配套部
分变更至坪山制剂基地；
(3)2011 年 1 月 23 日本公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于变更硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业化项目实施地点
的议案》，将硫酸氢氯吡格雷原料药及其制剂产业化项目的实施地点变更至惠州大亚湾石化大道西 42 号的工业厂房；
(4)2010 年 5 月 29 日本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更技术中心建设项目实施地点和实施方式的议案》，
将技术中心建设项目的实施地点变更为深圳市宝运达物流有限公司厂房。
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目实施方式调 □ 报告期内发生 √ 以前年度发生
整情况 2010 年 5 月 29 日本公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变更技术中心建设项目实施地点和实施方式的议案》，将
技术中心建设项目的实施方式变更为租赁深圳市宝运达物流有限公司的厂房并改建成技术中心。
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及 截止 2009 年 9 月 6 日本公司已利用自筹资金 4,128.74 万元盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目、技术中心建设项目和
置换情况 头孢呋辛钠舒巴坦钠研发项目进行了先期投入。2010 年 2 月 6 日经本公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于用募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，2010 年 2 月 24 日本公司已完成上述募集资金项目的资金置换事项。
用闲置募集资金暂时补充流动 □ 适用 √ 不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的 □ 适用 √ 不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
截止 2012 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户，将用于承诺募投项目的使用。
向
募集资金使用及披露中存在的
本公司已披露的信息及时、真实、准确、完整，募集资金管理不存在违规情形。
问题或其他情况
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注 1：盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目 2009 年、2010 年、2011 年、2012 上半年分别实现收益 1,680.66 万元、3,222.53 万元、-642.41 万
元和 482.94 万元，累计实现效益 4,743.72 万元。
注 2：营销网络扩建工程项目已接近投资完成，已建成部分有效促进公司心血管专科药等制剂产品的销售收入增长，公司 2011 年制剂收入 108,352.05 万
元，比上年同期增长 34.64%，2012 年上半年实现制剂销售收入 64,259.65 万元，比上年同期增长 28.35%。
注 3：技术中心建设项目已建设完成，满足公司新产品研发和工艺改进的需要。
注 4：坪山生物医疗产研楼及配套设施建设项目基础建设预计于 2012 年 12 月底前完成，以用作生物医疗产品的生产车间建设、设备安装、GMP 认证等。
详见公司于 2012 年 3 月 20 日登载于巨潮资讯网的有关公告。
注 5：超募资金补充募投项目的流动资金需要根据项目的进展和资金的需求情况使用。
注 6：使用超额募集资金投入新药研发，该资金需根据研发的进程逐步投入。
募集资金其他使用情况
(1)2009 年 9 月 29 日本公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超额募集资金向山东信立泰药业有限公司增资的议案》；2010 年 4
月 24 日本公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用超额募集资金向山东信立泰药业有限公司增资 7000 万元的议案》。公司已于 2010 年
底前使用超额募集资金向山东信立泰增资合计 8,800 万元。截至 2011 年 12 月 31 日，山东信立泰增资款 8,800 万元已使用完毕，一期建设已经完成，二
期建设基本完成，均已产生效益。2011 年全年募集资金投资山东信立泰部分共产生效益 875.94 万元，2012 年上半年产生效益 311.05 万元。
(2)2010 年 2 月 6 日本公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超额募集资金向深圳市信立泰生物医疗工程有限公司增资的议案》，截至
2010 年 12 月 31 日，本公司利用超募资金向深圳市信立泰生物医疗工程有限公司增资 2,500 万元。
(3)2010 年 4 月 24 日本公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《使用超额募集资金 6,000 万元投入新药研发的议案》，截至 2012 年 6 月 30 日，本
公司利用超额募集资金投入新药研发支出 2,912 万元。
(4)2010 年 4 月 24 日本公司第一届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用超额募集资金 4000 万以内参与深圳坪山新区坪山街道一工业用地竞拍的
议案》，公司利用超额募集资金竞拍取得深圳坪山新区坪山街道宗地号为 G13115-0104 的使用权，实际成交价格 3,104.95 万元。
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(5)2010 年 8 月 20 日本公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用超额募集资金 7000 万以内参与惠州市大亚湾一工业厂房及其配套用房竞拍的
议案》，公司利用超额募集资金竞拍取得惠州大亚湾一工业厂房及其配套用房，实际成交价格 6,852.35 万元。
(6)2011 年 1 月 23 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用超额募集资金在惠州大亚湾投资设立子公司的议案》，截至 2011 年 03 月 31
日，公司利用超募资金向惠州信立泰药业有限公司出资 4,500 万元。
(7)2009 年 9 月 29 日，公司召开第一届董事会第十九次会议，审议通过《关于使用超额募集资金补充募集资金项目流动资金的议案》，公司拟将部分超募
资金 23,260.82 万元用于补充募集资金项目的流动资金。截至 2012 年 6 月 30 日，共使用超募资金补充募集资金项目流动资金 11,314.77 万元。
(8)2009 年 9 月 29 日本公司召开的第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用超额募集资金偿还部分银行贷款的议案》本公司已于 2009 年利用超
募资金归还银行贷款 6,000 万元。
(9)2012 年 3 月 16 日本公司召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金建设生物医疗产研楼及其配套设施的议案》，调整盐酸头孢吡
肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目投资总额，结余募集资金 6800 万元用于建设生物医疗产研楼及配套设施，截至 2012 年 6 月 30 日，已使用募集资金
622.96 万元。
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3、募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后的
变更后项 截至期末 截至期末 项目达到
本报告期 本报告期 项目可行
变更后的 对应的原 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 是否达到
实际投入 实现的效 性是否发
项目 承诺项目 募集资金 投入金额 (%)(3)=(2 用状态日 预计效益
金额 益 生重大变
总额(1) (2) )/(1) 期
化
盐酸头孢
坪山生物
吡肟、头
医疗产研
孢西丁钠 2012 年 12
楼及配套 6,800 622.96 622.96 9.16% 否 否
高新技术 月 31 日
设施建设
产业化项
项目
目
合计 -- 6,800 622.96 622.96 -- -- -- --
2011 年，国家开始对抗生素合理化使用进行引导，国家卫生部发布了《抗
菌药物临床应用管理办法（征求意见稿）》，抗生素行业发展导向明确。
为此，在公司产能满足头孢西丁钠、头孢吡肟制剂的市场需求情况下，暂
无扩大头孢西丁、头孢吡肟制剂产能的必要。为控制募集资金投资风险，
提高募集资金使用效率，公司拟将头孢产业化项目投资总额由 16,460 万
元调整至 9,660 万元，缩减的 6,800 万元用于建设生物医疗产研楼及配套
设施。
变更原因、决策程序及信息披 公司于 2009 年成立全资子公司深圳市信立泰生物医疗工程有限公司，并
露情况说明(分具体项目) 开始进行生物医疗产品的研发工作，并已取得“冠脉支架”、“药物洗脱
支架的喷涂装置”两项专利授权。根据公司研发进程，需要建设生物医疗
产品生产基地，作医疗器械质量体系考核以及车间 GMP 认证，以及成品
生产。
2012 年 3 月 16 日本公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于调整
盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目投资总额的议案》和《关
于使用募集资金建设生物医疗产研楼及其配套设施的议案》，并经 2012
年 4 月 20 日本公司召开的 2011 年度股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的
无
情况和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
10% 至 35%
润变动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
31,482 万元 至 38,637 万元
润变动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
286,201,840.38
润（元）
公司主营业务发展良好，制剂产品持续稳定增长，预计 2012 年 1-9
业绩变动的原因说明
月本公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 10%至 35%
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
√ 适用 □ 不适用
1、会计估计变更概述
自 2012 年 1 月 1 日起，将非生产用房屋建筑物折旧年限由 20 年调整为 40 年，固定资产折旧方法和
残值率不变。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、董事会关于会计估计变更合理性的说明
公司目前在会计核算时，使用的房屋建筑物的折旧年限为 20 年，该折旧年限是在公司原房屋建筑物
主要为工厂生产用房的情况下确定的。随着公司不断发展及业务规模的扩大，公司近年来购进包括 NEO
绿景广场写字楼等在内的房屋建筑物，相关房屋建筑物的产权年限从 45 年至 70 年不等，在目前的建筑技
术水平下其实际可使用年限也会远超过 20 年，原执行的房屋建筑物折旧年限已不能合理反映此类固定资
产实际可使用情况。为使非生产用房屋建筑物的折旧年限与实际使用寿命更加接近，现对非生产用房屋建
筑物的折旧年限重新进行调整，将使公司的财务信息更为客观。
3、本次会计估计变更对公司的影响
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司此次会计估计
变更采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。
固定资产中非生产用房屋建筑物折旧年限变更后，影响 2012 年度折旧费用减少约 145 万元、净利润增加
约 123 万元，占公司 2011 年度净利润的 0.3%，占公司 2011 年末所有者权益的 0.06%。
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司充分重视对投资者的合理投资回报，兼顾公司的可持续发展，并综合考虑公司的盈利能力、经营
发展规划、股东回报、社会资金成本及外部融资环境等因素，实施积极、持续、稳定的利润分配政策。上
市以来，公司通过采取现金分红、资本公积金转增股本方式分配股利，给予投资者合理的投资回报，为投
资者提供分享经济增长成果的机会，使投资者形成了稳定的回报预期。公司近三年均实施了现金分红，连
续三年现金分红超过三年实现的年均可分配利润 30%的比例。
根据中国证券监督管理委员会、深圳证监局以及深圳证券交易所的有关规定，公司对《公司章程》中
关于利润分配政策的部分条款作出修改，进一步细化公司的现金分红政策，并制定《关于股东回报规划事
项的论证报告》。
此次《公司章程》利润分配政策的修订，明确了分红的标准和比例，完善了利润分配的决策机制与程
序，加强了独立董事对利润分配的履职，提升了中小股东对利润分配方案的参与度，有利于进一步维护中
小股东的合法权益，完善了利润分配政策调整的条件和程序。
截至本报告披露日，修改的《公司章程》已经第二届董事会第十二次会议审议通过，并将提交公司股
东大会审议。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
根据公司 2011 年年度股东大会决议，公司以 2011 年 12 月 31 日的总股本 36,320 万股为基数，向全体
股东每 10 股派 4.5 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。该方案已
于 2012 年 5 月 4 日实施完毕。
公司实施的 2011 年度权益分派方案符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红比例明确
清晰，相关决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东具有充分表达意见和
诉求的机会，充分维护了中小股东的合法权益。截止本报告披露日，公司未对现金分红政策进行调整变更。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
一、报告期内董事会日常工作情况
（一）董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司共计召开两次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序等符合《公司法》、《公司
章程》等有关规定，具体情况如下：
1、公司于 2012 年 3 月 16 日在公司会议室召开了第二届董事会第十次会议，审议通过以下议案：
（1）《深圳信立泰药业股份有限公司 2011 年度总经理工作报告》；
（2）《深圳信立泰药业股份有限公司 2011 年度董事会工作报告》；
（3）《深圳信立泰药业股份有限公司 2011 年年度报告》及报告摘要；
（4）《深圳信立泰药业股份有限公司 2011 年度利润分配预案》；
（5）《关于续聘公司 2012 年度财务审计机构的议案》；
（6）《关于公司 2011 年度董事、高级管理人员报酬的议案》；
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）《深圳信立泰药业股份有限公司关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；
（8）《深圳信立泰药业股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告》；
（9）《关于修改〈公司章程〉的议案》；
（10）《关于变更房屋建筑物折旧年限的议案》；
（11）《关于调整盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项目投资总额的议案》；
（12）《关于使用募集资金建设生物医疗产研楼及其配套设施的议案》；
（13）《关于调整帕米膦酸二钠及其制剂高新技术产业化项目的议案》；
（14）《关于调整营销网络项目实施方式的议案》；
（15）《关于提请召开 2011 年年度股东大会的议案》。
该次会议决议公告刊登在 2012 年 3 月 20 日的《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。
2、公司于 2012 年 4 月 20 日在公司会议室召开了第二届董事会第十一次会议，审议通过以下议案：
（1）《深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年第一季度报告》；
（2）《关于深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年度向银行申请综合授信额度的议案》；
（3）《关于使用自有资金向诺泰国际有限公司增资的议案》。
该次会议决议公告刊登在 2012 年 4 月 21 日的《证券时报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格、完整地执行了公司股东大会的决议，具体情况如下：
1、公司董事会按照 2011 年年度股东大会决议，实施了公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股
本方案。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司董事会按照 2011 年年度股东大会决议，续聘中审国际会计师事务所有限公司担任公司 2012
年度财务审计机构。
3、公司董事会按照 2011 年年度股东大会决议，修改《公司章程》并办理了相关的工商备案。
4、公司董事会按照 2011 年年度股东大会决议，调整了盐酸头孢吡肟、头孢西丁钠高新技术产业化项
目投资总额。
5、公司董事会按照 2011 年年度股东大会决议，办理深圳信立泰药业股份有限公司广州分公司、石家
庄分公司、南京分公司、成都分公司、长沙分公司的注销登记手续。
（三）董事会成员的履职情况
报告期内，公司各董事严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、尽责地履行董事
职责，按时出席股东大会和董事会，积极参与重大事项的决策，切实维护公司及股东特别是中小股东的权
益。
公司董事长依法在其权限范围内履行职责，加强董事会建设，严格实施董事会具体决策机制，认真执
行股东大会决议，督促执行董事会的各项决议；独立董事严格按照相关法律、法规和公司章程，独立、公
正地履行职责，认真审议各项议案，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用；
在董事会专门委员会任职的独立董事严格按照相关规定，积极开展工作，对公司的稳健发展发挥重要作用。
（四）董事出席董事会会议情况
报告期内董事会召开次数 2次
应出席 现场出席 以通讯方式参 委托出席 缺席 是否连续两次未
董事姓名 具体职务
次数 次数 加会议次数 次数 次数 亲自出席会议
叶澄海 董事长 2 2 0 0 无 否
Kevin Sing Ye 董事、总经理 2 2 0 0 无 否
蔡俊峰 董事、副总经理 2 1 0 1 无 否
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
陆 峰 董事、副总经理 2 2 0 0 无 否
文仲义 董事 2 2 0 0 无 否
杨健锋 董事、董事会秘书 2 2 0 0 无 否
丁德海 独立董事 2 2 0 0 无 否
潘玲曼 独立董事 2 2 0 0 无 否
李中军 独立董事 2 2 0 0 无 否
二、公司开展投资者关系管理的具体情况
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》等制度的要求，认真做好投资者关系的管理工作，
实现投资者与公司信息交流渠道的畅通和良性互动。
（一）公司指定董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，具体负责筹划、安排和组织各类投资者关
系管理活动。董事会秘书办公室为投资者关系管理职能部门，在董事会秘书的领导下开展工作。
（二）公司重视投资者关系管理工作，组织投资者交流会、开设投资者热线、传真、电子邮箱等通道，
与投资者进行深入、广泛的互动交流，公平、公正地向投资者提供真实、准确、完整的公司信息。
（三）公司通过网络互动平台举行业绩说明会，加强与各方的沟通和交流。报告期内，公司通过深圳
证券信息有限公司提供的网上平台举行 2011 年年度报告网上说明会，董事兼总经理 Kevin Sing Ye、董事
兼董事会秘书杨健锋、独立董事潘玲曼、财务负责人叶宇筠参加了此次网上说明会，就 2011 年度公司业
绩与广大投资者进行了坦诚、友好的交流和沟通，认真听取投资者提出的宝贵意见和建议，进一步增强投
资者对公司的了解和认知。
三、内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
（一）管理机构
内幕信息的管理工作由董事会负责，董事会秘书组织实施。董事会秘书办公室是公司信息披露管理、
投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构，并负责公司内幕信息的监管工作。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）建立和执行情况
公司如实、完整地记录内幕信息在公开前的报告、传递、编制、审核、披露等各环节所有内幕信息知
情人名单，以及知情人知悉内幕信息的时间等相关档案，供公司自查和相关监管机构查询。报告期内，公
司未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票及其衍生品
种的情况，也没有收到监管部门因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易等原因而出具的查处
和整改的情况。
报告期内，公司不存在董事、监事和高级管理人员违规买卖公司股票的情形。
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第七节 重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所中小板上市公司规范运作指引》等法律、法规及公司规章制度的要求，进一步规范公司运作，完善
法人治理结构，建立健全内部控制体系，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际情况与中国
证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求不存在差异。报告期内，公司未收到被监管部门采取行
政监管措施的有关文件，不需要限期整改。
公司股东大会、董事会及董事会各专门委员会、监事会依法履行职责，勤勉尽责，规范化运作；公司
在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东；报告期内，公司不存在向大股东、实际控制人提供
未公开信息等情况，未发生大股东及其关联方非经营性占用公司资金的情况；公司严格按照有关法律法规
的规定及公司《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》等，真实、准确、完整、及时、公平地进行信
息披露，确保公司所有股东以公平的机会获得信息。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012 年 4 月 20 日召开的公司 2011 年年度股东大会通过了 2011 年年度利润分配预案。公司的利润分
配及资本公积金转增股本方案为：以公司 2011 年 12 月 31 日的总股本 36,320 万股为基数，向全体股东每
10 股派 4.5 元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII 实际每 10 股派 4.05 元）；
同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期内上述方案已实施，股权登记日为 2012 年 5 月 3 日，除权除息日为 2012 年 5 月 4 日。实施方
案详见 2012 年 4 月 26 日登载于《证券时报》及巨潮资讯网上的《深圳信立泰药业股份有限公司二〇一一
年年度权益分派实施公告》。
2012 年半年度公司不进行利润分配或公积金转增股本。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
41
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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收购报告书
或权益变动
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
报告书中所
作承诺
资产置换时
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
所作承诺
公司股东香港信立泰（持股 311,875,200 股）、
润复投资（持股 11,652,480 股）、丽康华贸易（持
股 2,872,320 股）均承诺：自公司股票上市之日
起三十六个月内，不转让或委托他人管理其已直
接和间接持有的本公司股份，也不由公司回购该
部分股份。
香港信立泰还承诺，在上述承诺的限售期届满
后，在叶澄海任公司董事长期间，每年转让公司
股份数量不超过所持有的股份总数的百分之二
十五，在叶澄海离职后半年内，不转让所持有的 自公司股
公司股份。 2009 年 9 票上市之
严格履行
月 10 日 日起三十
润复投资还承诺，在上述承诺的限售期届满后， 六个月
在蔡俊峰任公司副总经理期间，每年转让公司股
份数量不超过所持有的股份总数的百分之二十
五，在蔡俊峰离职后半年内，不转让所持有的公
公 司 持 股 司股份。
5%以上股
东 及 其 实 丽康华贸易还承诺，在上述承诺的限售期届满
际控制人 后，在陆峰任公司董事、副总经理期间，每年转
让公司股份数量不超过所持有的股份总数的百
分之二十五，在陆峰离职后半年内，不转让所持
有的公司股份。
叶澄海承诺，自公司上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理已持有的香港信立泰、
美洲国际贸易的股份，也不由香港信立泰、美洲
国际贸易回购该部分股份；在上述承诺的限售期
届满后，在其任公司董事长期间，每年转让香港
信立泰、美洲国际贸易股份数量均不超过所持有 自公司股
的香港信立泰、美洲国际贸易股份的百分之二十 2009 年 9 票上市之
严格履行
五；离职后半年内，不转让所持有的香港信立泰、月 10 日 日起三十
美洲国际贸易股份。 六个月
廖清清承诺，自公司上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理已持有的美洲国际贸
易的股份，也不由美洲国际贸易回购该部分股
份。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
香港美洲贸易承诺，自公司上市之日起三十六个
月内，不转让或者委托他人管理已持有的香港信
立泰的股份，也不由香港信立泰回购该部分股
份；在上述承诺的限售期届满后，在叶澄海任公
司董事长期间，每年转让香港信立泰股份数量不
超过所持有的香港信立泰股份总数的百分之二
十五；在叶澄海离职后半年内，不转让所持有的
香港信立泰股份。
陈志明承诺，自公司上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理已持有的润复投资的
股权，也不由润复投资回购该部分股权。
蔡俊峰承诺，自公司上市之日起三十六个月内，
不转让或者委托他人管理已持有的润复投资的
股权，也不由润复投资回购该部分股权；在上述
承诺的限售期届满后，在其任公司副总经理期
间，每年转让润复投资股权比例不超过所持有股
权的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持
有的润复投资股权。
陆峰承诺，自公司上市之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理已持有的丽康华贸易的
股权，也不由丽康华贸易回购该部分股权；在上
述承诺的限售期届满后，在其任公司董事、副总
经理期间，每年转让丽康华贸易股权比例不超过
所持有股权的百分之二十五；离职后半年内，不
转让所持有的丽康华贸易股权。
其他对公司
中小股东所 不适用
作承诺
承诺是否及
√ 是 □ 否 □ 不适用
时履行
未完成履行
的具体原因
不适用
及下一步计
划
是否就导致 √ 是 □ 否 □ 不适用
的同业竞争
和关联交易 公司控股股东香港信立泰，实际控制人叶澄海、廖清清夫妇及其家庭成员叶宇筠、陈志明、
问题作出承 Kevin Sing Ye 于 2007 年 10 月 21 日出具了《关于避免同业竞争的承诺》，详见《招股说明
诺 书》。
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承诺的解决
不适用
期限
解决方式 不适用
承诺的履行
严格履行
情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 -23,430.38
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -23,430.38
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
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前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -23,430.38
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象 谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
类型 供的资料
公司运营情况，公司
上海博颐、国信证券、
2012 年 01 月 10 日 公司总部会议室 实地调研 机构 发展战略；未提供其
招商基金等 3 家机构
他资料。
里昂证券、景顺长城、
平安证券、华夏基金、公司运营情况，公司
2012 年 01 月 12 日 公司总部会议室 实地调研 机构 中投证券、通用电气、发展战略；未提供其
诺安基金、长城证券、他资料。
鹏华基金、凯斯博基金
招商证券、广发基金、
南方基金、易方达基 2011 年度报告业绩说
金、国信证券、东莞证 明；公司运营情况；
2012 年 03 月 23 日 公司总部会议室 实地调研 机构
券、华西证券、第一创 公司发展战略；未提
业证券、瑞银证券、博 供其他资料。
时基金等 44 家机构
公司运营情况，公司
2012 年 04 月 24 日 公司总部会议室 实地调研 机构 安信证券 发展战略；未提供其
他资料。
华创证券、前海人寿、
长城基金、天弘基金、公司运营情况，公司
2012 年 05 月 08 日 公司总部会议室 实地调研 机构 上海朗程、润银投资、发展战略；未提供其
上海原点资产管理有 他资料。
限公司、南方基金
西南证券、民森投资、公司基本情况；未提
2012 年 05 月 16 日 公司总部会议室 实地调研 机构
国都证券、景泰利丰 供其他资料。
公司基本情况；未提
2012 年 05 月 22 日 公司总部会议室 实地调研 机构 华泰证券
供其他资料。
兴业证券、平安大华基 公司运营情况；未提
2012 年 06 月 11 日 公司总部会议室 实地调研 机构
金等 2 家机构 供其他资料。
国投瑞银、中投证券等 公司运营情况；未提
2012 年 06 月 13 日 公司总部会议室 实地调研 机构
2 家机构 供其他资料。
47
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司运营情况；未提
2012 年 06 月 27 日 公司总部会议室 实地调研 机构 爱建证券
供其他资料。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 证券时报 D76 2012 年 02 月 29 日
http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十次会议 巨潮资讯网
证券时报 D73 2012 年 03 月 20 日
决议公告 http://www.cninfo.com.cn
第二届监事会第十次会议 巨潮资讯网
证券时报 D73、D74 2012 年 03 月 20 日
决议公告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 证券时报 D73 2012 年 03 月 20 日
http://www.cninfo.com.cn
关于 2011 年度募集资金存 巨潮资讯网
证券时报 D74 2012 年 03 月 20 日
放与使用情况的专项报告 http://www.cninfo.com.cn
48
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关于召开 2011 年年度股东 巨潮资讯网
证券时报 D74 2012 年 03 月 20 日
大会的通知 http://www.cninfo.com.cn
关于举行 2011 年年度报告 巨潮资讯网
证券时报 D74 2012 年 03 月 20 日
网上说明会的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于变更房屋建筑物折旧 巨潮资讯网
证券时报 D74 2012 年 03 月 20 日
年限的公告 http://www.cninfo.com.cn
关于调整盐酸头孢吡肟、头
孢西丁钠高新技术产业化
巨潮资讯网
项目投资总额暨建设生物 证券时报 D74 2012 年 03 月 20 日
http://www.cninfo.com.cn
医疗产研楼及其配套设施
的公告
关于调整帕米膦酸二钠及
巨潮资讯网
其制剂高新技术产业化项 证券时报 D74 2012 年 03 月 20 日
http://www.cninfo.com.cn
目的公告
关于调整营销网络项目实 巨潮资讯网
证券时报 D74 2012 年 03 月 20 日
施方式的公告 http://www.cninfo.com.cn
2011 年年度股东大会决议 巨潮资讯网
证券时报 B3 2012 年 04 月 21 日
公告 http://www.cninfo.com.cn
第二届董事会第十一次会 巨潮资讯网
证券时报 B3 2012 年 04 月 21 日
议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2012 年第一季度报告正文 证券时报 B3 2012 年 04 月 21 日
http://www.cninfo.com.cn
关于使用自有资金向诺泰 巨潮资讯网
证券时报 B3 2012 年 04 月 21 日
国际有限公司增资的公告 http://www.cninfo.com.cn
2011 年年度权益分派实施 巨潮资讯网
证券时报 D21 2012 年 04 月 26 日
公告 http://www.cninfo.com.cn
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
第八节 财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
50
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 深圳信立泰药业股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 896,388,178.08 889,476,443.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 307,857,418.80 259,494,483.35
应收账款 470,179,958.48 414,414,681.18
预付款项 21,343,791.42 31,856,485.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,762,140.06 4,336,100.25
应收股利
其他应收款 10,819,827.80 8,175,049.51
买入返售金融资产
存货 190,695,619.95 168,285,044.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,594,573.36 3,670,190.45
流动资产合计 1,907,641,507.95 1,779,708,477.75
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
51
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 368,160,948.20 301,556,321.39
在建工程 167,361,090.49 183,738,125.11
工程物资
固定资产清理 853,474.20 0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 143,177,186.93 145,795,788.96
开发支出 14,862,570.13 10,005,684.55
商誉
长期待摊费用 13,605,228.69 14,016,264.86
递延所得税资产 3,430,140.42 10,320,369.72
其他非流动资产
非流动资产合计 711,450,639.06 665,432,554.59
资产总计 2,619,092,147.01 2,445,141,032.34
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 87,158,909.84 95,992,035.72
应付账款 86,033,206.91 53,245,503.67
预收款项 8,492,210.59 6,470,243.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,426,568.32 34,159,111.71
应交税费 43,837,795.29 43,913,133.13
应付利息
应付股利
其他应付款 102,703,608.04 48,203,912.36
应付分保账款
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保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,869,018.10 1,922,000.00
流动负债合计 357,521,317.09 283,905,939.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 38,257,908.34 26,611,014.30
非流动负债合计 38,257,908.34 26,611,014.30
负债合计 395,779,225.43 310,516,954.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 435,840,000.00 363,200,000.00
资本公积 792,114,252.17 864,754,252.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 115,991,459.27 115,991,459.27
一般风险准备
未分配利润 876,992,872.09 788,353,396.55
外币报表折算差额 -24,929.96 -1,499.58
归属于母公司所有者权益合计 2,220,913,653.57 2,132,297,608.41
少数股东权益 2,399,268.01 2,326,469.92
所有者权益（或股东权益）合计 2,223,312,921.58 2,134,624,078.33
负债和所有者权益（或股东权益）
2,619,092,147.01 2,445,141,032.34
总计
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 872,045,691.51 873,233,113.13
交易性金融资产
应收票据 298,655,701.74 259,463,044.00
应收账款 471,314,610.72 414,414,681.18
预付款项 18,283,111.79 28,443,321.89
应收利息 5,762,140.06 4,336,100.25
应收股利
其他应收款 23,387,355.33 12,012,232.47
存货 160,962,612.51 146,529,493.35
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,737,010.59 504,109.38
流动资产合计 1,852,148,234.25 1,738,936,095.65
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 193,301,000.00 185,159,000.00
投资性房地产
固定资产 273,022,349.44 257,078,097.76
在建工程 149,721,895.98 119,252,368.82
工程物资
固定资产清理 853,474.20
生产性生物资产
油气资产
无形资产 84,289,285.12 86,320,485.03
开发支出 7,665,065.65 5,616,514.99
商誉
长期待摊费用 13,207,235.36 14,016,264.86
54
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税资产 3,293,756.18 10,050,974.39
其他非流动资产
非流动资产合计 725,354,061.93 677,493,705.85
资产总计 2,577,502,296.18 2,416,429,801.50
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 89,557,049.84 96,545,019.34
应付账款 68,211,129.36 45,644,446.24
预收款项 8,363,587.42 6,470,243.12
应付职工薪酬 24,450,133.02 32,830,990.47
应交税费 42,382,469.67 42,429,632.52
应付利息
应付股利
其他应付款 105,003,618.39 49,623,184.27
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,722,000.00 1,922,000.00
流动负债合计 340,689,987.70 275,465,515.96
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,221,499.97 15,140,833.30
非流动负债合计 23,221,499.97 15,140,833.30
负债合计 363,911,487.67 290,606,349.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 435,840,000.00 363,200,000.00
资本公积 792,114,252.17 864,754,252.17
减：库存股
专项储备
盈余公积 115,991,459.27 115,991,459.27
55
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一般风险准备
未分配利润 869,645,097.07 781,877,740.80
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 2,213,590,808.51 2,125,823,452.24
负债和所有者权益（或股东权益）
2,577,502,296.18 2,416,429,801.50
总计
56
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3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 849,086,642.86 718,436,591.59
其中：营业收入 849,086,642.86 718,436,591.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 555,051,098.39 490,908,568.39
其中：营业成本 270,205,548.82 294,238,926.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,411,585.46 6,781,079.81
销售费用 221,952,279.10 153,362,246.74
管理费用 61,962,597.30 40,690,466.60
财务费用 -13,408,137.00 -6,573,545.77
资产减值损失 2,927,224.71 2,409,394.75
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 947,492.39
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 294,035,544.47 228,475,515.59
加 ：营业外收入 12,891,555.38 1,283,867.60
57
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减 ：营业外支出 1,051,175.41 339,703.71
其中：非流动资产处置
80,017.00
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
305,875,924.44 229,419,679.48
填列）
减：所得税费用 53,723,650.81 33,556,509.18
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 252,152,273.63 195,863,170.30
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
252,079,475.54 195,740,170.86
润
少数股东损益 72,798.09 122,999.44
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.58 0.45
（二）稀释每股收益 0.58 0.45
七、其他综合收益 -23,430.38 0.00
八、综合收益总额 252,128,843.25 195,863,170.30
归属于母公司所有者的综合
252,056,045.16 195,740,170.86
收益总额
归属于少数股东的综合收益
72,798.09 122,999.44
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：叶宇筠 会计机构负责人：刘智勋
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
58
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4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 841,659,176.28 720,024,967.66
减：营业成本 275,811,625.49 306,252,386.41
营业税金及附加 11,300,018.69 6,779,481.03
销售费用 221,751,923.10 152,951,898.66
管理费用 50,949,183.08 36,203,084.72
财务费用 -13,269,635.90 -6,140,183.99
资产减值损失 3,216,604.00 2,383,486.61
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
947,492.39
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 291,899,457.82 222,542,306.61
加：营业外收入 12,569,992.71 931,247.70
减：营业外支出 1,004,000.00 339,703.71
其中：非流动资产处置损
80,017.00
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
303,465,450.53 223,133,850.60
填列）
减：所得税费用 52,258,094.26 31,435,195.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 251,207,356.27 191,698,655.20
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 251,207,356.27 191,698,655.20
59
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5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 809,981,734.27 637,651,017.03
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 39,610,964.63 16,763,955.82
经营活动现金流入小计 849,592,698.90 654,414,972.85
购买商品、接受劳务支付的现金 204,743,733.17 251,360,008.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
93,303,153.39 75,826,439.48
金
支付的各项税费 154,688,652.48 93,253,926.99
支付其他与经营活动有关的现金 161,638,365.88 136,946,282.21
经营活动现金流出小计 614,373,904.92 557,386,657.52
经营活动产生的现金流量净额 235,218,793.98 97,028,315.33
60
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 640,547.95
处置固定资产、无形资产和其他
15,000.00 46,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,000.00 120,686,547.95
购建固定资产、无形资产和其他
64,786,987.12 113,473,123.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 170,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,786,987.12 283,473,123.45
投资活动产生的现金流量净额 -64,771,987.12 -162,786,575.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,418,857.01
筹资活动现金流入小计 3,418,857.01
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
163,440,000.00 76,200,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,950,001.00
筹资活动现金流出小计 163,440,000.00 78,150,001.00
筹资活动产生的现金流量净额 -163,440,000.00 -74,731,143.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-95,072.38 -166,258.46
影响
61
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 6,911,734.48 -140,655,662.62
加：期初现金及现金等价物余额 889,176,443.60 1,000,849,792.02
六、期末现金及现金等价物余额 896,088,178.08 860,194,129.40
62
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 803,832,119.30 629,118,713.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34,239,393.98 15,956,568.28
经营活动现金流入小计 838,071,513.28 645,075,281.76
购买商品、接受劳务支付的现金 208,423,581.02 248,967,825.55
支付给职工以及为职工支付的现
87,069,819.45 70,924,562.84
金
支付的各项税费 150,798,559.34 90,820,992.76
支付其他与经营活动有关的现金 165,761,589.65 133,864,965.55
经营活动现金流出小计 612,053,549.46 544,578,346.70
经营活动产生的现金流量净额 226,017,963.82 100,496,935.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 640,547.95
处置固定资产、无形资产和其他
1,795.58 46,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,795.58 120,686,547.95
购建固定资产、无形资产和其他
55,568,201.02 56,383,020.26
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,142,000.00 219,168,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,710,201.02 275,551,020.26
投资活动产生的现金流量净额 -63,708,405.44 -154,864,472.31
三、筹资活动产生的现金流量：
63
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吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,468,857.01
筹资活动现金流入小计 1,468,857.01
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付 163,440,000.00 76,200,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 163,440,000.00 76,200,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -163,440,000.00 -74,731,142.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-56,980.00 -166,258.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,187,421.62 -129,264,938.70
加：期初现金及现金等价物余额 872,933,113.13 942,568,134.20
六、期末现金及现金等价物余额 871,745,691.51 813,303,195.50
64
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
363,200 864,754, 115,991, 788,353, -1,499.5 2,326,469 2,134,624,
一、上年年末余额
,000.00 252.17 459.27 396.55 8 .92 078.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
363,200 864,754, 115,991, 788,353, -1,499.5 2,326,469 2,134,624,
二、本年年初余额
,000.00 252.17 459.27 396.55 8 .92 078.33
三、本期增减变动金额（减少 72,640, -72,640, 88,639,4 -23,430. 88,688,843
72,798.09
以“－”号填列） 000.00 000.00 75.54 38 .25
252,079, 252,152,27
（一）净利润 72,798.09
475.54 3.63
-23,430.
（二）其他综合收益 -23,430.38
38
252,079, -23,430. 252,128,84
上述（一）和（二）小计 72,798.09
475.54 38 3.25
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-163,44 -163,440,0
（四）利润分配
0,000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -163,44 -163,440,0
配 0,000.00 00.00
4．其他
65
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
72,640, -72,640,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 72,640, -72,640,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
435,840 792,114, 115,991, 876,992, -24,929. 2,399,268 2,223,312,
四、本期期末余额
,000.00 252.17 459.27 872.09 96 .01 921.58
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
227,000 1,000,95 76,049, 559,246, 2,127,392 1,865,377,
一、上年年末余额
,000.00 4,252.17 474.88 004.15 .53 123.73
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
227,000 1,000,95 76,049, 559,246, 2,127,392 1,865,377,
二、本年年初余额
,000.00 4,252.17 474.88 004.15 .53 123.73
三、本期增减变动金额（减少 136,200 -136,20 39,941, 229,107, -1,499.5 199,077.3 269,246,95
以“－”号填列） ,000.00 0,000.00 984.39 392.40 8 9 4.60
405,249, 199,077.3 405,448,45
（一）净利润
376.79 9 4.18
-1,499.5
（二）其他综合收益 -1,499.58
8
上述（一）和（二）小计 405,249, -1,499.5 199,077.3 405,446,95
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376.79 8 9 4.60
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
39,941, -176,14 -136,200,0
（四）利润分配
984.39 1,984.39 00.00
39,941, -39,941,
1．提取盈余公积
984.39 984.39
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -136,20 -136,200,0
配 0,000.00 00.00
4．其他
136,200 -136,20
（五）所有者权益内部结转
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 136,200 -136,20
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
363,200 864,754, 115,991, 788,353, -1,499.5 2,326,469 2,134,624,
四、本期期末余额
,000.00 252.17 459.27 396.55 8 .92 078.33
67
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
363,200,00 864,754,25 115,991,45 781,877,74 2,125,823,
一、上年年末余额
0.00 2.17 9.27 0.80 452.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
363,200,00 864,754,25 115,991,45 781,877,74 2,125,823,
二、本年年初余额
0.00 2.17 9.27 0.80 452.24
三、本期增减变动金额（减少 72,640,000 -72,640,00 87,767,356 87,767,356
以“－”号填列） .00 0.00 .27 .27
251,207,35 251,207,35
（一）净利润
6.27 6.27
（二）其他综合收益
251,207,35 251,207,35
上述（一）和（二）小计
6.27 6.27
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-163,440,0 -163,440,0
（四）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-163,440,0 -163,440,0
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
72,640,000 -72,640,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）72,640,000 -72,640,00
68
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
435,840,00 792,114,25 115,991,45 869,645,09 2,213,590,
四、本期期末余额
0.00 2.17 9.27 7.07 808.51
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
227,000,00 1,000,954, 76,049,474 558,599,88 1,862,603,
一、上年年末余额
0.00 252.17 .88 1.27 608.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
227,000,00 1,000,954, 76,049,474 558,599,88 1,862,603,
二、本年年初余额
0.00 252.17 .88 1.27 608.32
三、本期增减变动金额（减少以 136,200,00 -136,200,0 39,941,984 223,277,85 263,219,84
“－”号填列） 0.00 00.00 .39 9.53 3.92
399,419,84 399,419,84
（一）净利润
3.92 3.92
（二）其他综合收益
399,419,84 399,419,84
上述（一）和（二）小计
3.92 3.92
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
39,941,984 -176,141,9 -136,200,0
（四）利润分配
.39 84.39 00.00
69
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
39,941,984 -39,941,98
1．提取盈余公积
.39 4.39
2．提取一般风险准备
-136,200,0 -136,200,0
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
136,200,00 -136,200,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
136,200,00 -136,200,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
363,200,00 864,754,25 115,991,45 781,877,74 2,125,823,
四、本期期末余额
0.00 2.17 9.27 0.80 452.24
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（三）公司基本情况
1、公司简介
深圳信立泰药业股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1998年11月，主要生产经营化学原料药、粉
针剂、片剂和胶囊等产品，是一家集研发、生产、销售于一体的高新技术合资企业。
2、公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：医药制造业。
公司经营范围：开发研究、生产化学原料药、粉针剂、片剂、胶囊。货物及技术进出口业务（不含进
口分销业务）。
主要产品或提供的劳务：主要产品包括硫酸氢氯吡格雷片、注射用盐酸头孢吡肟、注射用头孢呋辛钠、
注射用头孢西丁钠、盐酸贝那普利片、注射用帕米磷酸二钠等。
3、公司历史沿革
本公司的前身深圳信立泰药业有限公司系根据深圳市外商投资局以深外贸复[1998]1036号文批准，由
信立泰药业有限公司（注册地址为中国香港，以下称“（香港）信立泰药业有限公司”）与深圳市华泰康实
业有限公司（已更名为深圳市华泰康医药有限公司，简称“华泰康公司”）于1998年11月成立的中外合资企
业，并取得深圳市工商行政管理局核发的企合粤深总字第108545A号企业法人营业执照和商外资粤深合资
证字[1998]3215号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书，经营年限50年。
2003年9月根据本公司修改后的章程及深圳市对外贸易经济合作局深外经贸资复[2003]2730号《关于同
意合资企业“深圳信立泰药业有限公司”增资的批复》进行增资扩股，所增资本人民币1,050万全部由（香港）
信立泰药业有限公司以现金出资，增资后本公司注册资本增至人民币4,250万，其中（香港）信立泰药业有
限公司持股增至92.47%。
2005年7月根据本公司修改后的章程及深圳市福田区经济贸易局深福经贸资复[2004]0083号《关于同意
合资企业“深圳信立泰药业有限公司”增资的批复》进行增资扩股，所增资本人民币2,950万全部由（香港）
信立泰药业有限公司以现金出资，增资后本公司注册资本增至人民币7,200万，其中（香港）信立泰药业有
限公司持股增至95.55%。
2006年12月经本公司董事会决议、修改后的公司章程、相关股权转让协议及深圳市福田区贸易工业局
深福贸工资复[2006]0684号《关于同意合资企业“深圳信立泰药业有限公司”股权转让的批复》决定，华泰
康公司将持有本公司4.45%的股权分别转让给深圳市丽康华贸易有限公司和深圳市润复投资发展有限公
司，股权转让后，华泰康公司不再持有本公司股权。
2007年6月经本公司董事会决议、修改后的公司章程规定以及中华人民共和国商务部商资批[2007]1016
号“商务部关于同意深圳信立泰药业有限公司改制为中外合资股份制企业的批复”批准，本公司由有限责任
公司整体变更为股份有限公司，变更后股份公司申请登记的注册资本为人民币8,500万元，由本公司以截至
2007年2月28日止经审计的净资产8,516.45万元中的8,500万元按1：1的比例折算折合股本人民币8,500万元，
差额16.45万元计入资本公积，原股东及其持股情况不变。
2009年9月经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]838号文核准，本公司向社会公众发行人民币普
通股（A股）28,500,000股，每股面值1.00元，每股发行价人民币41.98元，发行后本公司注册资本变更为人
民币11,350万元。
根据2010年4月本公司2009年度股东大会通过的以资本公积金向全体股东转增股本的2009年度利润分
配议案，本公司以原总股本11,350万股为基数，向全体股东按照每10股转增10股的比例用资本公积金转增
股本人民币11,350万元，本公司注册资本变更为人民币22,700万元。2010年5月本公司于深圳市市场监督管
理局完成了股权变更的工商变更登记手续，取得440301501124347号企业法人营业执照。
根据2011年4月本公司2010年度股东大会通过的以资本公积金向全体股东转增股本的2010年度利润分
71
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
配议案，本公司以原总股本22,700万股为基数，向全体股东按照每10股转增6股的比例用资本公积金转增股
本人民币13,620万元，本公司注册资本变更为人民币36,320万元。2011年5月本公司于深圳市市场监督管理
局完成了股权变更的工商变更登记手续，取得440301501124347号企业法人营业执照。
根据2012年4月本公司2011年度股东大会通过的以资本公积金向全体股东转增股本的2011年度利润分
配议案，本公司以原总股本36,320万股为基数，向全体股东按照每10股转增2股的比例用资本公积金转增股
本人民币7,264万元，本公司注册资本变更为人民币43,584万元。2012年7月本公司于深圳市市场监督管理
局完成了股权变更的工商变更登记手续，取得440301501124347号企业法人营业执照。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2012年8月12日批准报出。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
注：如公司编制报告期内合并备考报表的，需披露合并备考报表的编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2012半年年度财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(2006)的要求，
真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
注：若记账本位币为人民币以外的其他货币的，说明选定记账本位币的考虑因素及折算成人民币时的折算方法。
境外子公司的记账本位币
以人民币为记账本位币。
注：若存在境外子公司的，应作以下说明：
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
72
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企
业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价
（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，
计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵
减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制
权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支
付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买
日的公允价值，支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政
策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被
合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报
表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、
负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
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子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政
策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现利润及往来余额均已抵
销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
注：如有对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的，应披露相关的会计处理方法。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除
与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所
有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算或即期汇率
的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定、在资产负债表日外币项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法、外币报表折算
的会计处理方法。
9、金融工具
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注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法；金融资产转移的确认依据和计量方法；金融负债终止确认条件；金融资产
和金融负债的公允价值确定方法，包括因继续涉入形成的金融资产和金融负债的公允价值确定方法；金融资产（此处不含应
收款项）减值测试方法、减值准备计提方法。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负
债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续
计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损
益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑
差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融
资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期
损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计入当期
损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
（4）金融负债终止确认条件
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流
量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融
资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务
全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他
金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差
很小的，按照实际交易价格计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，
有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确
认为减值损失，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发
生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，
确认减值损失，计提减值准备。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重
大的应收账款是指期末余额 200 万元及以上的应收账款，
单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大的其他应收款是指期末余额 200 万元及以上
的其他应收款。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观
证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值
低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
如无客观证据表明其发生了减值的，则并入正常信用风险
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组合采用账龄分析法计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按组合计提坏账准备的应
收款项，是指单项金额不重大且
不单项计提坏账准备的应收款
账龄分析法 应收款项的账龄
项，以及单项金额重大但经减值
测试后不需要单项计提坏账准备
的应收款项。
注：按具体组合的名称，分别填写确定组合的依据和采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合名称 方法说明
注：填写具体组合名称。
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，是指单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可
能形成减值的应收款项。
坏账准备的计提方法：
对单项金额虽不重大但已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收款项需单独进行减值测试，根据其预
计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计
入当期损益。如无客观证据表明其发生了减值的，则并入正常信用风险组合采用账龄分析法计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物等大类。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、自制半成品等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价
准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并
考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明
其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为
非调整事项。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
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注：如选择其他，请在文本框中说明。
包装物
摊销方法：一次摊销法
注：如选择其他，请在文本框中说明。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的账面价值的差额，调整资本公积
中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行
企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购买方为企业合
并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股
利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值
不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公
允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关
税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权账面
价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公
司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整
后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入
所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或
协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%
的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回
金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其
他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之
间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备
在以后期间均不予转回。
13、投资性房地产
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后
续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方
法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
注：1.采用成本模式的，披露投资性房地产的折旧或摊销方法以及减值准备计提依据；
2.采用公允价值模式的，应披露该项会计政策选择的依据，包括认定投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场的依据；
公司能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行估计的
依据；同时说明对投资性房地产的公允价值进行估计时涉及的关键假设和主要不确定因素。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
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（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
（5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作
为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有
规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进
行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固
定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有
权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期
损益。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 年 10 2.25-9
机器设备 10 年 10 9
电子设备
运输设备 5年 10 18
其他设备 5年 10 48
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
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其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，
固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予
转回。
（5）其他说明
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原
则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资
产确认条件的，计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实
际发生的支出确定工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额
低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确
认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必
要的程序，借款费用不暂停资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的
借款费用于发生当期确认费用。
注：采用实际利率计算利息费用的，说明实际利率的计算过程。
17、生物资产
注：需披露具体的确定标准、分类、减值准备的计提等。
18、油气资产
注：需按下列内容进行详细披露：
1.与各类油气资产相关支出的资本化标准；
2.各类油气资产的折耗或摊销方法；
3.减值测试方法、减值准备计提方法；
4.采矿许可证等执照费用的会计处理方法；
5.油气储量估计的判断依据。
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19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致
的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 受益年限
软件系统 5 年、10 年 受益年限
非专利技术 5年 受益年限
注：列示每项无形资产的预计使用寿命及依据。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
注：应逐项说明使用寿命不确定的依据。
（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于
其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目在取得临床批文前所处阶段均界定为研究阶段，项目在研究阶段的支出于发生
时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
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1. 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；
2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3. 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场；无形资产将在内部使用时，应证明其有用性；
4. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
企业内部研究开发项目在取得临床批文后至获得生产批文为止所处的阶段均为开发阶段，项目在开发
阶段的支出滿足无形资产确认条件的确认为无形资产，其他于发生时计入当期损益。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用：能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的
期限平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，本公司清偿预计负债所需支出
全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补
偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有
在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
23、股份支付及权益工具
85
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（1）股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）股份支付的实施
a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的
以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到
规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对
可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调
整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付,等待期
为授予日至可行权日的期间；对于可行权条件为规定业绩的股份支付，在授予日根据最可能的业绩结果预
计等待期的长度。本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：
其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将其转入
实收资本或股本。
c．以现金结算的股份支付
按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权
的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产
负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务
计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估
计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。本公司在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）股份支付的修改
a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的
86
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
增加。修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值时，既包括在剩
余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的增加。修
改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份支付协议要求职工只有先完成更长
期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个等待期内确认权益工具公允价值的增加。
b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增
加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的公允价值时，既
包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益工具公允价值的
增加。
c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条
件），在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取
得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少。
e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。
f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非市场条件），
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
（3）股份支付的终止
a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工
具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取
消的权益工具的，本公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行
处理。本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，借记所有者权益，回购支付的金额高于该权益工具在
回购日公允价值的部分，计入当期费用。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司商品销售方式主要采用学术推广、代理分销及直接销售等三种模式，各种模式确认收入的具体条
件如下：
a．心血管等专科药物采用学术推广模式，即通过与医药公司签订销售合同，公司根据实际订单向医
药公司发出商品，经对方收货确认后确认销售收入。
b．头孢类抗生素制剂产品采用代理分销模式，即通过与经销商签订代理协议，经销商现款订购药品，
公司运送产品至经销商指定地点，经对方收货确认后确认销售收入。
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深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
c．头孢类抗生素原料产品采用直接销售模式，即通过与各类制药企业直接签订销售合同，向对方直
接销售该类产品，公司运送产品至指定地点，经对方收货并经检验合格确认正式收货后确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权，在相关的经济利益很可能流入本公司，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合
同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为本公司所有者
投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使
用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在
确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营
业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来
很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
88
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（2）确认递延所得税负债的依据
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控
制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁下发生的租金在租赁期内的各个期间直线法确认为费用
（2）融资租赁会计处理
对融资租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租
赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产
所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入
当期损益。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
详细说明
单位： 元
会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项 影响金额
89
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目名称
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√ 是 □ 否 □ 不适用
根据公司第二届董事会第十次会议审议通过的《关于变更房屋建筑物折旧年限的议案》，自2012年1
月1日起，公司固定资产中非生产用房屋建筑物折旧年限由20年调整为40年，折旧方法和残值率不变。变
更后，影响2012年度折旧费用减少145万元、净利润增加123万元。
详细说明
单位： 元
受影响的报表项
会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额
目名称
固定资产中非生产用房屋建筑物折旧年限从
2011 年起由 20 年调整为 40 年，折旧方法和
残值率不变。原执行的房屋建筑物折旧年限
第二届董事会第十次会议审议通
已不能合理反映此类固定资产实际可使用情
过的《关于变更房屋建筑物折旧年 净利润 1,230,000.00
况。为使非生产用房屋建筑物的折旧年限与
限的议案》
实际使用寿命更加接近，现对非生产用房屋
建筑物的折旧年限重新进行调整，将使公司
的财务信息更为客观。
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
注：如有，应详细说明本报告期发现的前期会计差错，采用追溯重述法处理的，应披露前期会计差错内容、批准处理情况、
受影响的各个比较报表项目名称和累积影响数；采用未来适用法的，应披露重大会计差错更正的内容、批准处理情况、采用
未来使用法的原因。如表式无法清晰、完整地说明，则应补充采用文字说明。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
详细说明
单位： 元
会计差错更正的内容 批准处理情况 受影响的各个比较期间报表项 累积影响数
90
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目名称
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
详细说明
会计差错更正的内容 批准处理情况 采用未来适用法的原因
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%
消费税
营业税
城市维护建设税 已交增值税、营业税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 已交增值税、营业税 3%
地方教育费附加 已交增值税、营业税 2%
利得税 利得总额 16.5%
注：1.按税种分项说明报告期执行的法定税率。各分公司、分厂异地独立缴纳所得税的，应说明各分公司、分厂执行的所得
税税率。
2.若公司同一税种在同一期间适用不同税率，应分别税率详细列示，并分别说明适用范围。
各分公司、分厂执行的所得税税率
注：各分公司、分厂异地独立缴纳所得税的，应说明各分公司、分厂执行的所得税税率。
2、税收优惠及批文
2011年10月31日，公司被认定为国家级高新技术企业（证书编号：GF201144200332），认定有效期为
三年（2011－2013年），已经于深圳市福田区地方税务局办妥相关登记备案手续。根据《企业所得税法》
91
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
及相关政策，公司自2011年1月1日至2013年12月31日减按15％的税率计缴企业所得税。
注：公司如存在各种税种的减免情况，应按税种分项说明相关法律法规或政策依据、批准机关、批准文号、减免幅度及有效
期限。对于超过法定纳税期限尚未缴纳的税款，应列示主管税务机关的批准文件。享有其他特殊税收优惠政策的，应说明该
政策的有效期限、累计获得的税收优惠以及已获得但尚未执行的税收优惠。
3、其他说明
本公司之子公司山东信立泰药业有限公司（以下简称山东信立泰公司）、深圳市信立泰生物医疗工程
有限公司（以下简称生物医疗公司）、惠州信立泰药业有限公司企业所得税适用税率为25%。
公司之子公司诺泰国际有限公司于香港注册，利得税税率为16.50%。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
92
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
（1）2009年4月本公司与其他企业联合投资设立山东信立泰公司，设立时注册资本2,000万元；2009年10月注册资本变更为4,000万元；2010年5月注册资本
变更为10,800万元。本公司累计出资10,600万元，占该公司注册资本的98.15%。
（2）2009年3月本公司独资设立深圳市信立泰生物医疗工程有限公司，设立时注册资本500万元；2010年4月注册资本变更为3,000万元。本公司累计出资3,000
万元，占该公司注册资本的100%。
（3）2010年6月本公司投资设立诺泰国际有限公司（以下简称诺泰公司），设立时注册资本500万港币；2012年6月注册资本变更为1,500 万港币。本公司累
计出资1,500 万港币，占该公司注册资本的100%。
（4）2011年3月本公司独资设立惠州信立泰药业有限公司，公司注册资本4,500万元。本公司累计出资4,500万元，占该公司注册资本的100%。
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
山东信立泰 头孢类医药
108,000,000 106,000,000 2,399,268.0
药业有限公 有限公司 山东德州 制造业 人民币 中间体生 98.15% 98.15% 是
.00 .00 1
司 产、销售
深圳市信立 有限公司 广东深圳 制造业 30,000,000. 人民币 从事 II 类、 30,000,000. 100% 100% 是
93
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
泰生物医疗 00 III 类医疗 00
工程有限公 器械的生产
司 和研发；货
物及技术进
出口业务
诺泰国际有 15,000,000. 贸易及技术 15,000,000.
有限公司 香港 贸易 港币 100% 100% 是
限公司 00 支援服务 00
涉及许可经
惠州信立泰
45,000,000. 营项目，尚 45,000,000.
药业有限公 有限公司 广东惠州 制造业 人民币 100% 100% 是
00 待有关部门 00
司
批准
注：“持股比例”填列享有被投资单位权益份额的比例，“表决权比例”填列直接持有的比例和通过所控制的被投资单位间接持有的比例。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
94
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
95
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 √ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位家，原因为：
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为：
注：持有半数及半数以上表决权比例但未纳入合并范围，或持有半数及半数以下表决权比例，但纳入合并范围，需要详细说
明原因，不能只填写是否控制。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
96
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单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
注：公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司或业务借壳上市并构成反向购买的，应说明判断构成反向购买的依据、
企业合并成本的确定方法、合并中确认的商誉或计入当期的损益的计算方法。如表式无法清晰、完整地说明，则应补充采用
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文字说明。
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
注：报告期内发生吸收合并的，应分别同一控制下和非同一控制下的吸收合并，披露并入的主要资产、负债项目及其金额。
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
注：如报告期内合并报表中包含境外经营实体时，还应披露各主要财务报表项目的折算汇率以及外币报表折算差额的处理方
法。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 26,993.77 -- -- 28,465.84
人民币 -- -- 26,993.77 -- -- 28,465.84
银行存款： -- -- 896,061,184.31 -- -- 889,147,977.76
人民币 -- -- 880,479,011.87 -- -- 863,154,142.91
USD 1,138,861.25 6.32 7,203,183.52 3,904,335.00 6.30 24,601,260.82
EUR 19,188.33 7.87 151,031.35 15,868.67 8.16 129,528.02
HKD 10,093,176.60 0.82 8,227,957.57 1,557,969.66 0.81 1,263,046.01
其他货币资金： -- -- 300,000.00 -- -- 300,000.00
人民币 -- -- 300,000.00 -- -- 300,000.00
98
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合计 -- -- 896,388,178.08 -- -- 889,476,443.60
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 307,857,418.80 259,494,483.35
合计 307,857,418.80 259,494,483.35
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（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
注：披露金额最大的前五项已质押的应收票据。
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
注：披露金额最大的前五名。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
国药控股天津有限公司 2012 年 04 月 25 日 2012 年 07 月 25 日 5,020,567.20 材料采购款
湖南省瑞格医药有限公
2012 年 03 月 12 日 2012 年 09 月 12 日 3,000,000.00 材料采购款
司
南京医药合肥天星有限
2012 年 05 月 07 日 2012 年 11 月 07 日 3,000,000.00 材料采购款
公司
天津医药集团太平医药
2012 年 04 月 25 日 2012 年 07 月 25 日 2,790,000.00 材料采购款
有限公司
南京医药合肥天星有限
2012 年 04 月 20 日 2012 年 10 月 20 日 2,000,000.00 材料采购款
公司
合计 -- -- 15,810,567.20 --
说明：
期末本公司已经背书给其他方但尚未到期的银行承兑汇票共计57,307,278.33元
注：披露金额最大的前五名。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
100
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注：如有，请说明。
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
注：对 1 年以上应收未收的应收股利金额较大的，应分别被投资单位或投资项目说明每项应收股利未收回的原因和对相关款
项是否发生减值的判断。
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 4,336,100.25 5,404,287.60 3,978,247.79 5,762,140.06
合 计 4,336,100.25 5,404,287.60 3,978,247.79 5,762,140.06
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
101
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的 485,767,93 15,587,976. 428,257,1 13,842,477.2
100% 3.21% 100% 3.23%
应收账款 5.05 57 58.40 2
485,767,93 15,587,976. 428,257,1 13,842,477.2
组合小计 100% 3.21% 100% 3.23%
5.05 57 58.40 2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
485,767,93 15,587,976. 428,257,1 13,842,477.2
合计 -- -- -- --
5.05 57 58.40 2
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按该类应收账款期末已
计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
102
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小计 483,781,681.68 99.59% 14,513,450.45 425,665,451.33 99.4% 12,769,963.54
1至2年 568,070.05 0.12% 113,614.01 1,488,024.55 0.35% 297,604.91
2至3年 914,542.43 0.19% 457,271.22 657,547.50 0.15% 328,773.75
3 年以上 503,640.89 0.1% 503,640.89 446,135.02 0.1% 446,135.02
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 485,767,935.05 -- 15,587,976.57 428,257,158.40 -- 13,842,477.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0.00 0.00 --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
103
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告
期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大
的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 A 无关联关系 68,020,067.03 1 年以内 14%
客户 B 无关联关系 26,605,223.70 1 年以内 5.48%
客户 C 无关联关系 17,703,087.13 1 年以内 3.64%
客户 D 无关联关系 16,671,333.59 1 年以内 3.43%
客户 E 无关联关系 16,377,663.77 1 年以内 3.37%
合计 -- 145,377,375.22 -- 29.92%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
104
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的 11,484,099.8 100% 664,272.00 5.78% 8,778,653.20 100% 603,603.69 6.88%
105
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其他应收款 0
11,484,099.8
组合小计 100% 664,272.00 5.78% 8,778,653.20 100% 603,603.69 6.88%
0
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
11,484,099.8
合计 -- 664,272.00 -- 8,778,653.20 -- 603,603.69 --
0
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账准备比例按该类其他应收款
期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合计 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 10,139,119.83 88.29% 304,173.59 7,104,990.47 80.94% 213,149.72
1至2年 1,168,604.57 10.18% 233,720.91 1,505,545.33 17.15% 301,109.07
2至3年 99,995.80 0.87% 49,997.90 157,545.00 1.79% 78,772.50
3 年以上 76,379.60 0.66% 76,379.60 10,572.40 0.12% 10,572.40
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 11,484,099.80 -- 664,272.00 8,778,653.20 -- 603,603.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
106
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0.00 0.00 --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告
期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大
的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
107
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳市宝运达物流有限
租赁押金 766,962.00 1-3 年 6.68%
公司
社保费 代扣代缴 662,833.99 1 年以内 5.77%
彭威敏 备用金 649,869.20 1 年以内 5.66%
赵松萍 备用金 524,964.00 1 年以内 4.57%
深圳市坪山新区发展和
保证金 353,192.00 1 年以内 3.08%
财政局财政预算科
合计 -- 2,957,821.19 -- 25.76%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
108
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 19,627,553.26 91.96% 29,416,394.14 92.35%
1至2年 744,221.68 3.49% 1,137,631.15 3.57%
2至3年 600,815.51 2.81% 858,120.79 2.69%
3 年以上 371,200.97 1.74% 444,339.26 1.39%
合计 21,343,791.42 -- 31,856,485.34 --
预付款项账龄的说明：
109
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（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
中国电子系统工程第二
无关联关系 3,787,973.00 2012 年 04 月 19 日 未到结算时间
建设有限公司*
惠州忠信化工有限公司 无关联关系 2,205,928.21 2012 年 06 月 29 日 未到结算时间
EGIS Pharmaceutical
无关联关系 2,141,222.08 2012 年 03 月 13 日 未到结算时间
PLC.
北京诚益通控制工程科
无关联关系 1,080,000.00 2012 年 06 月 19 日 未到结算时间
技股份有限公司
ROFIN BAASEL
LASERTECH GMBH & 无关联关系 984,851.06 2012 年 06 月 26 日 未到结算时间
CO.KG
合计 -- 10,199,974.35 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（4）预付款项的说明
预付款项期末余额中无预付关联方款项。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,926,117.09 23,926,117.09 31,421,519.73 31,421,519.73
110
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在产品 12,385,306.83 12,385,306.83 16,805,374.47 16,805,374.47
库存商品 28,335,607.41 675,174.44 27,660,432.97 28,771,055.02 1,751,634.64 27,019,420.38
周转材料
消耗性生物资产
低值易耗品 4,750,341.99 4,750,341.99 4,377,152.42 4,377,152.42
包装物 5,338,656.86 5,338,656.86 3,474,389.79 3,474,389.79
自制半成品 116,634,764.21 116,634,764.21 85,187,187.28 238,400.45 85,187,187.28
合计 191,370,794.39 675,174.44 190,695,619.95 170,036,678.71 1,751,634.64 168,285,044.07
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 1,751,634.64 105,439.04 1,181,899.24 675,174.44
周转材料
消耗性生物资产
合 计 1,751,634.64 105,439.04 0.00 1,181,899.24 675,174.44
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
估计售价减去销售所必需的
在产品 估计费用后的可变现净值低
于账面价值
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
注：存货期末余额中含有借款费用资本化金额的，应予以披露。
111
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税额 4,594,573.36 3,670,190.45
合计 4,594,573.36 3,670,190.45
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
注：存在限售期限的可供出售金融资产，应逐项披露其限售期限。
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
112
深圳信立泰药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
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合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
114
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- -- -- --
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
注：对有限售条件的长期股权投资说明。
例如：披露相关投资的品种、取得方式、限售规定等。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
摊销合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
三、投资性房地产账
面净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产减
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
面价值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
116
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单位： 元
本期
本期折旧和摊销额
投资性房地产本期减值准备计提额
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
1．成本合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
2．公允价值变动合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
3．投资性房地产账面价值合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
注：如有投资性房地产转换的，应当说明投资性房地产转换的转换日、转换日账面金额、转换日公允价值、期末公允价值、
转换原因及其影响等情况。
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 391,132,843.35 85,596,194.30 3,465,960.68 473,263,076.97
其中：房屋及建筑物 206,926,976.63 35,829,534.88 1,851,775.52 240,904,735.99
117
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机器设备 136,456,597.97 36,012,526.88 1,543,286.52 170,925,838.33
运输工具 7,032,036.12 801,256.40 7,833,292.52
其他设备 40,717,232.63 12,952,876.14 70,898.64 53,599,210.13
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 85,224,358.09 0.00 16,893,005.09 2,223,250.60 99,894,112.58
其中：房屋及建筑物 35,377,697.15 6,493,372.89 1,552,645.70 40,318,424.34
机器设备 32,912,481.34 7,065,688.56 601,416.90 39,376,753.00
运输工具 2,721,178.88 2,692,472.20 5,413,651.08
其他设备 14,213,000.72 641,471.44 69,188.00 14,785,284.16
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 305,908,485.26 -- 373,368,964.39
其中：房屋及建筑物 171,549,279.48 -- 200,586,311.65
机器设备 103,544,116.63 -- 131,549,085.33
运输工具 4,310,857.24 -- 2,419,641.44
其他设备 26,504,231.91 -- 38,813,925.97
四、减值准备合计 4,352,163.87 -- 5,208,016.19
其中：房屋及建筑物 4,352,163.87 -- 4,229,822.07
机器设备 -- 629,710.23
运输工具 --
其他设备 -- 348,483.89
五、固定资产账面价值合计 301,556,321.39 -- 368,160,948.20
其中：房屋及建筑物 167,197,115.61 -- 196,356,489.58
机器设备 103,544,116.63 -- 130,919,375.10
运输工具 4,310,857.24 -- 2,419,641.44
其他设备 26,504,231.91 -- 38,465,442.08
本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
118
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（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
119
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大亚湾制药厂 92,612,723.00 92,612,723.00 79,859,560.10 79,859,560.10
坪山制药厂 35,613,214.28 35,613,214.28 9,621,809.02 9,621,809.02
山东信立泰头孢原料厂一期
1,122,677.43 1,122,677.43
工程
山东信立泰头孢原料厂二期
8,836,651.85 8,836,651.85 58,876,353.25 58,876,353.25
工程
惠州信立泰工程 8,802,542.66 8,802,542.66 4,486,725.61 4,486,725.61
其他工程 21,495,958.70 21,495,958.70 29,770,999.70 29,770,999.70
合计 167,361,090.49 0.00 167,361,090.49 183,738,125.11 0.00 183,738,125.11
120
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
大亚湾制药
79,859,560.10 17,246,182.18 4,493,019.28 95% 募集资金 92,612,723.00
厂
自有资金&募
坪山制药厂 9,621,809.02 25,991,405.26 20% 35,613,214.28
集资金
山东信立泰
自有资金&募
头孢原料厂 58,876,353.25 3,130,762.07 53,170,463.47 95% 8,836,651.85
集资金
二期工程
惠州信立泰
4,486,725.61 4,315,817.05 80% 募集资金 8,802,542.66
工程
152,844,447.9
合计 50,684,166.56 57,663,482.75 -- -- -- -- 45,865,131.79
8
在建工程项目变动情况的说明：
121
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
固定资产报废 853,474.20
合计 0.00 853,474.20 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
122
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
123
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二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 150,163,681.59 398,757.21 0.00 150,562,438.80
土地使用权 135,876,822.19 135,876,822.19
软件系统 949,897.45 398,757.21 1,348,654.66
非专利技术 13,336,961.95 13,336,961.95
二、累计摊销合计 4,367,892.63 3,017,359.24 0.00 7,385,251.87
土地使用权 2,821,002.11 1,582,431.20 4,403,433.31
软件系统 435,477.02 101,231.84 536,708.86
非专利技术 1,111,413.50 1,333,696.20 2,445,109.70
三、无形资产账面净值合
145,795,788.96 0.00 0.00 143,177,186.93
计
土地使用权 133,055,820.08 131,473,388.88
软件系统 514,420.43 811,945.80
非专利技术 12,225,548.45 10,891,852.25
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
124
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土地使用权
软件系统
非专利技术
无形资产账面价值合计 145,795,788.96 143,177,186.93
土地使用权
软件系统
非专利技术
本期摊销额 3,017,359.24 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
项目 1 1,058,996.10 157,902.00 1,216,898.10
项目 2 2,998,215.35 1,890,648.66 4,888,864.01
项目 3 1,428,940.24 1,428,940.24
项目 4 130,363.30 130,363.30
项目 5 4,389,169.56 2,808,334.92 7,197,504.48
合计 10,005,684.55 4,856,885.58 0.00 0.00 14,862,570.13
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 11.37%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.65%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
125
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25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
租入固定资产改
14,016,264.86 424,542.00 835,578.17 13,605,228.69
良支出
合计 14,016,264.86 424,542.00 835,578.17 0.00 13,605,228.69 --
长期待摊费用的说明：
注：金额较大的长期待摊费用项目，说明其具体摊销方法。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
提示：递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示的，请填写表格一；若递延所得税资产和递延所得税负债以
抵销后的净额列示的，请填写表格二。
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,368,319.96 3,144,137.71
开办费
可抵扣亏损
预提费用 7,038,459.07
其他 61,820.46 137,772.94
小 计 3,430,140.42 10,320,369.72
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
126
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可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 12,123,495.68 9,450,890.47
合计 12,123,495.68 9,450,890.47
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵
扣亏损。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年度
2014 年度 2,625,491.58 2,625,491.58 子公司 2009 年度亏损
2015 年度 3,317,242.88 3,317,242.88 子公司 2010 年度亏损
2016 年度 3,508,156.01 3,508,156.01 子公司 2011 年度亏损
2017 年度 2,672,605.21 子公司 2012 年中亏损
合计 12,123,495.68 9,450,890.47 --
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
资产减值准备 22,135,439.20 20,549,879.42
预提费用 46,923,060.47
其他 412,136.40 918,486.26
小计 22,547,575.60 68,391,426.15
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末递延所 报告期末可抵扣或应 报告期初递延所得税 报告期初可抵扣或
项目
得税资产或负债 纳税暂时性差异 资产或负债 应纳税暂时性差异
127
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递延所得税资产：
资产减值准备
开办费
可抵扣亏损
小计
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公
允价值变动
小计
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 14,446,080.91 1,806,167.66 16,252,248.57
二、存货跌价准备 1,751,634.64 105,439.04 0.00 1,181,899.24 675,174.44
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 4,352,163.87 1,015,618.01 159,765.69 5,208,016.19
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
128
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备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 20,549,879.42 2,927,224.71 0.00 1,341,664.93 22,135,439.20
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
129
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合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 87,158,909.84 95,992,035.72
合计 87,158,909.84 95,992,035.72
下一会计期间将到期的金额 87,158,909.84 元。
应付票据的说明：
截至2012年6月30日本公司无到期未兑付的应付票据
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 86,033,206.91 53,245,503.67
合计 86,033,206.91 53,245,503.67
130
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（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收款项 8,492,210.59 6,470,243.12
合计 8,492,210.59 6,470,243.12
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
34,156,985.51 71,433,309.32 80,163,726.51 25,426,568.32
贴和补贴
二、职工福利费 6,133,232.92 6,133,232.92
三、社会保险费 2,126.20 4,042,044.90 4,044,171.10 0.00
其中：养老保险 1,630.24 2,655,657.46 2,657,287.70
医疗保险 337.76 917,671.13 918,008.89
131
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失业保险 198.00 143,056.74 143,254.74
工伤保险 17.34 215,326.40 215,343.74
生育保险 -57.14 110,333.17 110,276.03
四、住房公积金 939,386.20 939,386.20
五、辞退福利
六、其他 0.00 2,555,879.22 2,555,879.22 0.00
合计 34,159,111.71 85,103,852.56 93,836,395.95 25,426,568.32
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 2,555,879.22，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
应付职工薪酬期末余额中10,163,029.37元系2012年6月份工资，已于7月份发放；15,263,538.95元系预提的2012年度考评工资，
预计将于2013年1月发放。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 7,136,553.97 15,123,939.67
消费税
营业税
企业所得税 34,951,882.54 26,523,517.02
个人所得税 310,593.37 282,233.04
城市维护建设税 635,662.95 1,157,008.65
教育费附加 272,426.98 495,860.85
地方教育费附加 181,617.98 330,573.90
房产税 118,421.56
土地使用税 230,635.94
合计 43,837,795.29 43,913,133.13
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
36、应付利息
单位： 元
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项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 102,703,608.04 48,203,912.36
合计 102,703,608.04 48,203,912.36
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
133
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（4）金额较大的其他应付款说明内容
其他应付款期末余额中预提的未结算费用
单位名称 2012-6-30 2011-12-31
营销费用 92,794,351.22 46,000,000.00
其他费用 4,772,518.41 923,060.47
合计 97,566,869.63 46,923,060.47
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
134
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项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
135
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注：披露金额前五名的情况。
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
一年内转入利润表的递延收益 3,869,018.10 1,922,000.00
合计 3,869,018.10 1,922,000.00
其他流动负债说明：
（1）一年内转入利润表的递延收益明细
项目 2011-12-31 本期增加 本期结转损益 2012-6-30
产业技术进步资金 600,000.00 300,000.00 300,000.00 600,000.00
盐酸头孢吡肟及其制剂产业化项目(第一批) 300,000.00 150,000.00 150,000.00 300,000.00
信息化建设资金 124,000.00 62,000.00 62,000.00 124,000.00
抗凝血新药-比伐芦定的产业化研究项目 458,000.00 229,000.00 229,000.00 458,000.00
抗凝血新药-比伐芦定研究开发项目 440,000.00 70,000.00 70,000.00 440,000.00
氯吡格雷片产业化项目扶持资金 ---- 708,333.33 208,333.33 500,000.00
盐酸头孢吡肟及其制剂产业化项目(第二批) ---- 400,000.00 100,000.00 300,000.00
二期工程扶持资金(山东信立泰公司) ---- 1,433,772.63 286,754.53 1,147,018.10
合计 1,922,000.00 3,353,105.96 1,406,087.86 3,869,018.10
（2）其他流动负债期末余额为预计将于2012年７月至２０１３年６月期间摊销转入利润表的递延收益。
注：公司根据《企业会计准则》规定计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入“其他流动负债”、“其
他非流动负债”项目并列报，同时须在说明框中进行详细说明。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
136
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合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
注：披露金额前五名的情况。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
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45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
一年以上转入利润表的递延收益 38,257,908.34 26,611,014.30
合计 38,257,908.34 26,611,014.30
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
（1）一年以上转入利润表的递延收益明细
项目 原始价值 2011-12-31 本期增加 本期减少 2012-6-30 备注
结转损益 转入其他
流动负债
产业技术进步资 3,000,000.00 1,800,000.00 ---- ---- 300,000.00 1,500,000.00
金
盐酸头孢吡肟及 3,000,000.00 2,100,000.00 ---- ---- 150,000.00 1,950,000.00
其制剂产业化项
目(第一批)
信息化建设资金 620,000.00 248,000.00 ---- ---- 62,000.00 186,000.00
二期工程扶持资 11,470,181.00 11,470,181.00 ---- ---- 1,433,772.63 10,036,408.37
金(山东信立泰公
司)
抗血栓药物氯吡 5,000,000.00 5,000,000.00 ---- ---- 708,333.33 4,291,666.67
格雷片产业化项
目
抗凝血新药-比伐 5,000,000.00 2,432,833.30 ---- ---- 229,000.00 2,203,833.30
芦定的产业化研
究项目
盐酸头孢吡肟及 3,000,000.00 3,000,000.00 ---- ---- 400,000.00 2,600,000.00
其制剂产业化项
目(第二批)
抗凝血新药-比伐 1,000,000.00 560,000.00 ---- ---- 70,000.00 490,000.00
芦定的研究开发
项目
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头孢呋辛钠舒巴 5,000,000.00 ---- 5,000,000.00 ---- ---- 5,000,000.00 a
坦钠研究研发项
目资金
深圳心血管药物 5,000,000.00 ---- 5,000,000.00 ---- ---- 5,000,000.00 b
与器械开发工程
实验室
立宁支架研发项 5,000,000.00 ---- 5,000,000.00 ---- ---- 5,000,000.00 c
目资金
合计 ---- 26,611,014.30 15,000,000.00 ---- 3,353,105.96 38,257,908.34
a 根据深圳市发展和改革委员会深发改[2011]1682号文件《关于深圳信立泰药业股份有限公司头孢呋辛钠
舒巴坦钠研发项目资金申请报告的批复》，本公司收到深圳市生物产业发展专项补助资金500万元；
b根据深圳市发展和改革委员会深发改[2012]448号文件《深圳心血管药物与器械开发工程实验室项目资金
申请报告的批复》，本公司收到深圳市生物产业发展专项补助资金500万元。
c 根据深圳市发展和改革委员会深发改[2011]1683号文件《关于深圳市信立泰生物医疗工程有限公司
Salicox立宁支架雷帕霉素洗脱冠脉支架系统研发项目资金申请报告的批复》，本公司子公司生物医疗公司
收到深圳市生物产业发展专项补助资金500万元。
注：公司根据《企业会计准则》规定计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入“其他流动负债”、“其
他非流动负债”项目并列报，同时须在说明框中进行详细说明。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 363,200,000.00 72,640,000.00 72,640,000.00 435,840,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
（1）根据本公司2011年度股东大会通过的2011年度利润分配方案，本公司以原总股本363,200,000.00
股为基数，向全体股东按照每10股转增2股的比例以资本公积金转增股本72,640,000.00元。
（2）股本变更已经中审国际会计师事务所有限公司中审国际验字[2012]01020142号验资报告验证。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
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50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 864,754,252.17 72,640,000.00 792,114,252.17
其他资本公积
合计 864,754,252.17 0.00 72,640,000.00 792,114,252.17
资本公积说明：
本期减少系本公司根据股东大会决议以资本公积转增股本所致。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 115,991,459.27 115,991,459.27
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 115,991,459.27 0.00 0.00 115,991,459.27
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 876,992,872.09 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 876,992,872.09 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 252,079,475.54 --
减：提取法定盈余公积
140
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提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 163,440,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 876,992,872.09 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 841,867,231.12 717,899,047.15
其他业务收入 7,219,411.74 537,544.44
营业成本 270,205,548.82 294,238,926.26
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造业 841,867,231.12 264,082,266.47 717,899,047.15 293,970,077.54
合计 841,867,231.12 264,082,266.47 717,899,047.15 293,970,077.54
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
141
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
原料产品 199,270,750.82 148,899,750.62 217,248,079.13 186,442,835.76
制剂产品 642,596,480.30 115,182,515.85 500,650,968.02 107,527,241.78
合计 841,867,231.12 264,082,266.47 717,899,047.15 293,970,077.54
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 174,068,855.86 56,248,345.78 197,470,969.92 111,413,371.12
华东地区 205,011,732.94 54,637,316.32 161,093,100.42 53,184,003.97
华南地区 209,346,146.75 65,201,738.36 181,779,903.94 78,550,553.30
其他地区 253,440,495.57 87,994,866.01 177,555,072.87 50,822,149.15
合计 841,867,231.12 264,082,266.47 717,899,047.15 293,970,077.54
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 62,681,216.70 7.45%
客户 2 49,558,297.09 5.89%
客户 3 34,274,770.06 4.07%
客户 4 29,296,834.22 3.48%
客户 5 23,636,235.90 2.8%
合计 199,447,353.97 23.69%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ □ 不适用
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
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小计
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
小计
注：披露单项合同本期确认收入占营业收入 10%以上的项目。
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 6,647,460.96 4,746,436.11 已交增值税、营业税
教育费附加 2,858,474.70 2,034,323.94 已交增值税、营业税
资源税
地方教育费附加 1,905,649.80 319.76 已交增值税、营业税
合计 11,411,585.46 6,781,079.81 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
143
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58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 947,492.39
合计 0.00 947,492.39
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1.本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2.仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1.本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2.仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
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59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,806,167.66 2,549,429.01
二、存货跌价损失 105,439.04 -140,034.26
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 1,015,618.01
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,927,224.71 2,409,394.75
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 12,531,325.08 1,248,729.60
其他 360,230.30 35,138.00
合计 12,891,555.38 1,283,867.60
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（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
研发及科技发展扶持补助资金 7,617,307.00 300,000.00 a
深圳市企业改制上市培育项目资
2,000,000.00 b
助经费
西他沙星重大工艺改进及临床研
800,000.00 c
究项目资助
深圳市科学技术奖励 300,000.00 d
深圳市专利奖励 300,000.00 d
递延收益本期摊销 1,406,087.86 512,000.00 e
其他 107,930.22 436,729.60
合计 12,531,325.08 1,248,729.60 --
营业外收入说明
a 根据深圳市财政委员会文件深财科[2012]14 号《关于下达 2008 年度深圳市高新技术产业专项补助资金（新政策第三批）
的通知》，本公司于 2012 年 6 月收到深圳市高新技术产业专项补助资金 1,281,421.00 元；根据深圳市财政委员会文件深财科
[2012]11 号《关于下达 2009 年度深圳市高新技术产业专项补助资金（新政策第四批）的通知》，本公司于 2012 年 6 月收到
深圳市高新技术产业专项补助资金 6,335,886.00 元；
b 根据《深圳市民营及中小企业发展专项资金管理暂行办法》（深府办[2006]232 号）的规定，本公司收到深圳市企业改制
上市培育项目补助资金 2,000,000.00 元；
c 根据粤科规划字[2011]85 号文件以及本公司与广东省科学技术厅签定的广东省科技计划项目合同书，本公司收到西他沙
星重大工艺改进及临床研究资助经费 800,000.00 元；
d 根据深府[2010]14 号《深圳市科学技术奖励办法》和深科协[2010]9 号《深圳市科学技术奖励办法实施细则》，本公司收到
2010 年度深圳市科学技术奖励和专利奖励各 300,000.00 元；
e.递延收益本期摊销情况如下：
分摊项目 原始价值 摊销期限(月) 2012 年 1-6 月 2011 年度
信息化建设资金 620,000.00 60 62,000.00 124,000.00
产业技术进步资金 3,000,000.00 60 300,000.00 600,000.00
盐酸头孢吡肟及其制剂产业化项目(第一批) 3,000,000.00 120 150,000.00 300,000.00
抗凝血新药-比伐芦定的产业化研究项目 5,000,000.00 ---- 229,000.00 2,050,833.35
抗凝血新药-比伐芦定研究开发项目 1,000,000.00 ---- 70,000.00 58,333.35
抗血栓药物氯吡格雷片产业化项目 5,000,000.00 120 208,333.33 ----
盐酸头孢吡肟及其制剂产业化项目(第二批) 3,000,000.00 120 100,000.00 ----
二期工程扶持资金(山东信立泰公司) 11,470,181.00 120 286,754.53 ----
合计 32,090,181.00 ---- 1,406,087.86 3,133,166.70
146
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61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 80,017.00
其中：固定资产处置损失 80,017.00
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,020,000.00 259,586.71
其他 31,175.41 100.00
合计 1,051,175.41 339,703.71
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 46,833,421.51 35,844,316.89
递延所得税调整 6,890,229.30 -2,287,807.71
合计 53,723,650.81 33,556,509.18
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 2012年1-6月 2011年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 1 252,079,475.54 195,740,170.86
非经常性损益 2 10,032,761.28 1,569,268.24
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 242,046,714.26 194,170,902.62
期初股份总数 4 363,200,000.00 227,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 72,640,000.00 136,200,000.00
发行新股或债转股等增加股份数 6 ---- ----
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 ---- ----
因回购等减少股份数 8 ---- ----
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 ---- ----
报告期缩股数 10 ---- ----
因派发股票股利、资本公积转增股本、拆股及并股重新计 11 ---- 72,640,000.00
算各列报期间股份数
147
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报告期月份数 12 6 6
发行在外的普通股加权平均数 13=4+5+6×7/12-8×9/ 435,840,000.00 435,840,000.00
12-10+11
基本每股收益 14=1/13 0.58 0.45
扣除非经常损益基本每股收益 15=3/13 0.56 0.45
本公司不存在稀释性潜在普通股。
注：根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过程。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额 -23,430.38
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -23,430.38
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 -23,430.38 0.00
148
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其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补助 26,104,427.22
收到利息收入 12,280,533.37
收到往来款 985,119.00
其他 240,885.04
合计 39,610,964.63
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付各类费用 151,370,602.01
支付往来款 9,185,883.87
捐赠支出 1,020,000.00
其他 61,880.00
合计 161,638,365.88
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
149
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 252,152,273.63 195,863,170.30
加：资产减值准备 2,927,224.71 2,409,394.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,893,005.09 12,346,210.38
无形资产摊销 3,017,359.24 671,203.94
150
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长期待摊费用摊销 835,578.17 588,623.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
80,017.00
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 56,914.74 72,386.29
投资损失（收益以“－”号填列） -947,492.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,890,229.30 -2,278,505.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -21,334,115.68 -10,181,478.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,906,693.27 -129,162,528.35
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 115,321,666.70 27,567,314.03
其他 365,351.35
经营活动产生的现金流量净额 235,218,793.98 97,028,315.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 896,088,178.08 860,194,129.4
减：现金的期初余额 860,194,129.40 1,000,849,792.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,911,734.48 -140,655,662.62
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
151
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4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 896,088,178.08 889,176,443.60
其中：库存现金 26,993.77 28,465.84
可随时用于支付的银行存款 896,061,184.31 889,147,977.76
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 896,088,178.08 889,176,443.60
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
现金流量表补充资料的说明
2012年6月末现金及现金等价物与期末货币资金余额差异300,000.00元系期末无法随时支取的保函保证金
存款。
152
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67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
(香港)信
立泰药业 控股股东 有限公司 中国香港 叶澄海 一般贸易 10,000.00 港币 71.56% 71.56%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
(香港)信立泰药业有限公司成立于1998年7月29日，注册地址：香港九龙尖沙咀东部新东海中心1208
室，注册编号650996，法定股本10,000.00港元，已发行股本10,000.00港元；公司业务性质为一般贸易，但
未实际从事经营业务；其股东为香港美洲贸易公司和自然人叶澄海，各占50%的股权，香港美洲贸易公司
的股东为自然人叶澄海和廖清清，各占50%股权。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
山东信立
控股子公 108,000,00 68723137-
泰药业有 有限公司 山东德州 陈志明 制造业 人民币 98.15% 98.15%
司 0.00 3
限公司
153
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深圳市信
立泰生物 控股子公 30,000,000 68536256-
有限公司 广东深圳 叶宇翔 制造业 人民币 100% 100%
医疗工程 司 .00 4
有限公司
诺泰国际 控股子公 15,000,000
有限公司 中国香港 杨健锋 贸易 港币 100% 100% ----
有限公司 司 .00
惠州信立
控股子公 45,000,000 57012002-
泰药业有 有限公司 广东惠州 陈平 制造业 人民币 100% 100%
司 .00 0
限公司
154
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
注：没有组织机构代码的可以不填写
155
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
关联托管/承包情况说明
156
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（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
157
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6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
注：本期估计与上期估计有重大差异的原因如没有，请填写“无”。
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
158
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4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
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3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
486,937,679.63 100% 15,623,068.91 3.21% 428,257,158.40 100% 13,842,477.22 3.23%
应收账款
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组合小计 486,937,679.63 100% 15,623,068.91 3.21% 428,257,158.40 100% 13,842,477.22 3.23%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 486,937,679.63 -- 15,623,068.91 -- 428,257,158.40 -- 13,842,477.22 --
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比例按该类应收账款期末已
计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
484,951,426.26 99.59% 14,548,542.79 425,665,451.33 99.4% 12,769,963.54
计
1至2年 568,070.05 0.12% 113,614.01 1,488,024.55 0.35% 297,604.91
2至3年 914,542.43 0.19% 457,271.22 657,547.50 0.15% 328,773.75
3 年以上 503,640.89 0.1% 503,640.89 446,135.02 0.1% 446,135.02
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 486,937,679.63 -- 15,623,068.91 428,257,158.40 -- 13,842,477.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
161
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合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告
期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大
的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
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（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户 A 无关联关系 68,020,067.03 1 年以内 13.97
客户 B 无关联关系 26,605,223.70 1 年以内 5.46
客户 C 无关联关系 17,703,087.13 1 年以内 3.64
客户 D 无关联关系 16,671,333.59 1 年以内 3.42
客户 E 无关联关系 16,377,663.77 1 年以内 3.36
合计 -- 145,377,375.22 -- 29.85
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
24,409,205.71 100% 1,021,850.38 4.19% 12,719,127.59 100% 706,895.12 5.56%
他应收款
组合小计 24,409,205.71 100% 1,021,850.38 4.19% 12,719,127.59 100% 706,895.12 5.56%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 24,409,205.71 -- 1,021,850.38 -- 12,719,127.59 -- 706,895.12 --
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账准备比例按该类其他应收款
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期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合计 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 23,099,065.74 94.63% 692,971.97 11,080,304.86 87.12% 332,409.15
1至2年 1,164,604.57 4.77% 232,920.91 1,500,705.33 11.8% 300,141.07
2至3年 99,155.80 0.41% 49,577.90 127,545.00 1% 63,772.50
3 年以上 46,379.60 0.19% 46,379.60 10,572.40 0.08% 10,572.40
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 24,409,205.71 -- 1,021,850.38 12,719,127.59 -- 706,895.12
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
164
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合计 --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额收回或转回，或在本报告
期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大
的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳市信立泰生物医疗
往来款 15,000,000.00 1 年以内 61.45
工程有限公司
深圳市宝运达物流有限
租赁押金 766,962.00 1-3 年 3.14
公司
社保费 代扣代缴 662,833.99 1 年以内 2.72
彭威敏 备用金 649,869.20 1 年以内 2.66
赵松萍 备用金 524,964.00 1 年以内 2.15
165
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合计 17,604,629.19 72.12
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
惠州信立
45,000,00 45,000,00 45,000,00
泰药业有 成本法 ---- 100.00 100.00
0.00 0.00 0.00
限公司
诺泰国际 12,301,00 4,159,000 8,142,000 12,301,00
成本法 100.00 100.00
有限公司 0.00 .00 .00 0.00
山东信立
106,000,0 106,000,0 106,000,0
泰药业有 成本法 ---- 98.15 98.15
00.00 00.00 00.00
限公司
深圳市信
立泰生物 30,000,00 30,000,00 30,000,00
成本法 ---- 100.00 100.00
医疗工程 0.00 0.00 0.00
有限公司
193,301,0 185,159,0 8,142,000 193,301,0
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 .00 00.00
长期股权投资的说明
（1）本公司期末长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制；
（2）本公司期末长期股权投资无因经营状况恶化等原因导致可收回投资金额低于账面价值的情况，
故不需计提长期投资减值准备。
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4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 841,137,225.90 719,750,756.55
其他业务收入 521,950.38 274,211.11
合计 841,659,176.28 720,024,967.66
营业成本 275,811,625.49 306,252,386.41
合计 275,811,625.49 306,252,386.41
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造业 841,137,225.90 275,518,976.50 719,750,756.55 306,231,345.02
合计 841,137,225.90 275,518,976.50 719,750,756.55 306,231,345.02
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
原料产品 198,540,745.60 160,336,460.65 219,099,788.53 198,704,103.24
制剂产品 642,596,480.30 115,182,515.85 500,650,968.02 107,527,241.78
合计 841,137,225.90 275,518,976.50 719,750,756.55 306,231,345.02
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 174,068,855.86 56,248,345.78 197,470,969.92 111,413,371.12
华东地区 204,281,727.72 66,074,026.35 162,944,809.82 65,445,271.45
华南地区 209,346,146.75 65,201,738.36 181,779,903.94 78,550,553.30
其他地区 253,440,495.57 87,994,866.01 177,555,072.87 50,822,149.15
合计 841,137,225.90 275,518,976.50 719,750,756.55 306,231,345.02
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
客户 1 62,681,216.70 7.45%
客户 2 49,558,297.09 5.89%
客户 3 34,274,770.06 4.07%
客户 4 29,296,834.22 3.48%
客户 5 23,636,235.90 2.81%
合计 199,447,353.97 23.71%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 947,492.39
合计 947,492.39
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1.本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2.仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1.本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2.仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
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投资收益的说明：
注：若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 251,207,356.27 191,698,655.20
加：资产减值准备 3,216,604.00 2,383,486.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,056,840.61 10,919,451.95
无形资产摊销 2,411,957.12 405,802.86
长期待摊费用摊销 809,029.50 588,623.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
80,017.00
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 71,200.00 72,386.29
投资损失（收益以“－”号填列） -947,492.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,757,218.21 -2,284,220.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -13,356,658.96 -10,953,616.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -105,540,101.66 -108,893,362.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 66,384,518.73 17,427,204.65
其他
经营活动产生的现金流量净额 226,017,963.82 100,496,935.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 871,745,691.51 813,303,195.50
减：现金的期初余额 872,933,113.13 942,568,134.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,187,421.62 -129,264,938.70
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
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（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.44% 0.58 0.58
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
10.98% 0.56 0.56
的净利润
注：1.编制合并报表的公司，只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益，无需计算、列报母公司口径的基本
每股收益和稀释每股收益。
2. 对于“每股收益”，有限公司阶段不用计算和披露，股份公司设立后当年及以后期间计算和披露。有限公司整体变更为股
份公司的当年期初股本数按折股时股本计算，即股份公司设立前不考虑权重变化。股份公司设立后执行《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 9 号》，考虑权重变化加权计算每股收益。例如：2010 年 2 月有限公司注册资本（实收资本）由 3000
万元增资至 5000 万元，5 月变更设立股份公司，折合股本 1 亿股，此后不变。则 2009 年不披露每股收益，股本为实收资本
3000 万元；2010 年期初股本数为 1 亿股，此后也为 1 亿股。
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据
本公司2012年6月末应收票据余额较2011年末增加4,836.29万元，主要是以银行承兑汇票结算的应收款增
加，尚未到期兑付所致。
（2）应收账款
本公司2012年6月末应收账款余额较2011年末增加5,576.53万元，主要是制剂产品销售规模扩大所致。
（3）固定资产
本公司2012年6月末固定资产余额较2011年末增加6,660.46万元，主要是本期山东信立泰公司头孢原料厂二
期工程由在建工程转入固定资产所致。
（4）应付账款
本公司2012年6月末应付账款余额较2011年末增加3,278.77万元，主要是山东信立泰公司应付原料款增加所
致。
（5）其他应付款
本公司2012年6月末其他付款余额较2011年末增加5,449.97万元，主要原因是计提的销售费用增加。
（6）销售费用
本公司2012年1-6月销售费用较去年同期增加6,859.00万元，主要原因是制剂产品销售规模扩大及新产品的
上市推广费用增加。
（7）管理费用
本公司2012年1-6月管理费用较去年同期增加2,127.21万元，主要原因是公司规模扩大管理成本增加。
（8）所得税费用
本公司2012年1-6月所得税费用较去年同期增加2,016.71万元，主要是销售规模扩大利润总额增加所致。
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第九节 备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长签名的公司 2012 年半年度报告文本。
二、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司总部董事会秘书办公室。
董事长：叶澄海
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 14 日
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