关于深圳信立泰药业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
汇总表的专项审核报告的专项审核报告
瑞华核字【2019】48260003 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产
广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza,
Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District,
Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091190
关于深圳信立泰药业股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2019】48260003 号
深圳信立泰药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳信立泰药业股份有限公司（以下简称“信立泰公司”）2018 年 12
月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表
和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、
合法、完整的审核证据是信立泰公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对
汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报
获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们
认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计信立泰公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解信立泰公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的
财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳信立泰药业股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：谢军
中国北京 中国注册会计师：叶庚波
二○一九年三月八日
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位： 深圳信立泰药业股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公司 上市公司核算的 2018年初占用资 2018年度占用累计发生 2018年度占用资金 2018年度偿还 2018年末占用资
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 的关联关系 会计科目 金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
现大股东及其附属 非经营性占用
企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公司 上市公司核算的 2018年初往来资 2018年度往来累计发生 2018年度往来资金 2018年度偿还 2018年末往来资
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 的关联关系 会计科目 金余额 金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 金余额
大股东及其附属企 经营性往来
业 经营性往来
成都金凯生物技术有限公司 上市公司子公司 其他应收款 33,139.17 7,864.68 41,003.85 - 非经营性往来
深圳市科奕顿生物医疗科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 0.11 0.11 非经营性往来
惠州信立泰药业有限公司 上市公司子公司 其他应收款 - 969.21 969.21 - 非经营性往来
上市公司的子公司
深圳市信立泰生物医疗工程有限公司 上市公司子公司 其他应收款 920.00 1,860.30 2,780.30 非经营性往来
及其附属企业
山东信立泰药业有限公司 上市公司子公司 其他应收款 83.09 83.09 - 非经营性往来
深圳市健善康医药有限公司 上市公司子公司 其他应收款 16.43 16.43 - 非经营性往来
雅伦生物科技（北京）有限公司 上市公司子公司 其他应收款 2,300.00 700.00 3,000.00 - 非经营性往来
关联自然人及其控 非经营性往来
制的法人 非经营性往来
其他关联人及其附 非经营性往来
属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— 36,359.17 11,493.82 - 45,072.58 2,780.41 —— ——
法定代表人：叶澄海 主管会计工作负责人：刘军 会计机构负责人：张桂青