安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
安徽鑫龙电器股份有限公司
ANHUI XINLONG ELECTRICAL CO., LTD.
2012 年半年度报告
股票简称：鑫龙电器
股票代码：002298
披露时间：2012年8月28日
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安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、 重要提示
二、 公 司 基 本 情 况
三、 主要会计数据和业务数据摘要
四、 股本变动及股东情况
五、 董事、监事、高级管理人员和员工情况15
六、 董事会报告20
七、 重要事项29
八、 财务会计报告41
九、 备查文件154
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一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司负责人束龙胜、主管会计工作负责人陶黎明及会计机构负责人(会计主管人员) 杨勇声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、鑫龙电器、股份公司 指 安徽鑫龙电器股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 安徽鑫龙电器股份有限公司股东大会
董事会 指 安徽鑫龙电器股份有限公司董事会
监事会 指 安徽鑫龙电器股份有限公司监事会
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002298 B 股代码
A 股简称 鑫龙电器 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 安徽鑫龙电器股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 鑫龙电器
公司的法定英文名称 Anhui Xinlong Electrical Co.,Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Xinlong Electrical
公司法定代表人 束龙胜
注册地址 安徽省芜湖市经济技术开发区电器部件园（九华北路 118 号）
注册地址的邮政编码 241008
办公地址 安徽省芜湖市经济技术开发区电器部件园（九华北路 118 号）
办公地址的邮政编码 241008
公司国际互联网网址 http：//www.ah-xinlong.com
电子信箱 xinlongdsb@126.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汪宇 朱文
安徽省芜湖市经济技术开发区九华北路 安徽省芜湖市经济技术开发区九华北路
联系地址
118 号 118 号
电话 0553-5772627 0553-5772627
传真 0553-5312688 0553-5772865
电子信箱 xinlongdsb@126.com zhuwen888@126.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn ）
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 513,996,779.40 405,699,591.37 26.69%
营业利润（元） 55,679,162.30 35,473,078.32 56.96%
利润总额（元） 55,984,143.08 36,294,422.89 54.25%
归属于上市公司股东的净利润（元） 47,206,942.58 30,622,015.00 54.16%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
46,947,708.92 29,923,872.12 56.89%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 18,173,544.44 15,289,499.34 18.86%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 2,086,709,968.92 1,462,131,475.18 42.72%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,112,909,669.59 551,487,971.50 101.8%
股本（股） 408,869,000.00 165,000,000.00 147.8%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.1431 0.0928 54.2%
稀释每股收益（元/股） 0.1412 0.0928 52.16%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1423 0.0907 56.89%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 4.24% 6.04% -1.8%
加权平均净资产收益率（%） 8.21% 6.08% 2.13%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
4.22% 5.91% -1.69%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
8.17% 5.94% 2.23%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.0444 0.0927 -52.1%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.72 3.34 -18.56%
股）
资产负债率（%） 45.68% 60.86% -15.18%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
报告期间内,营业利润55,679,162.30元，比上年同期增长56.96%，利润总额55,984,143.08元，比上年同
期增长54.25%， 归属上市公司股东的净利润47,206,942.58元，比上年同期增长54.16%。主要原因系销售收
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入增长，同时加大元器件内部配套比例，毛利率提高，所以导致营业利润、利润总额及净利润增长。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -31,485.41
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
380,000.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
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动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,533.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -45,747.12
合计 259,233.66 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
86,837,59 78,869,00 17,305,87 69,223,51 165,090,1 251,927,7
一、有限售条件股份 52.63% -308,198 61.62%
3 0 9 6 97 90
1、国家持股
2、国有法人持股
85,803,24 78,869,00 17,160,64 68,642,59 164,672,2 250,475,4
3、其他内资持股 52% 61.26%
5 0 9 6 45 90
37,069,57 78,869,00 7,413,914. 29,655,65 115,938,5 153,008,1
其中：境内法人持股 22.47% 37.42%
2 0 4 8 72 44
48,733,67 9,746,734. 38,986,93 48,733,67 97,467,34
境内自然人持股 29.54% 23.84%
3 6 8 3 6
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 1,034,348 0.63% 145,230 580,920 -308,198 417,952 1,452,300 0.36%
78,162,40 15,694,12 62,776,48 78,778,80 156,941,2
二、无限售条件股份 47.37% 308,198 38.38%
7 1 4 3 10
78,162,40 15,694,12 62,776,48 78,778,80 156,941,2
1、人民币普通股 47.37% 308,198 38.38%
7 1 4 3 10
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
165,000,0 78,869,00 33,000,00 132,000,0 243,869,0 408,869,0
三、股份总数 100% 100%
00.00 0 0 00 00 00.00
股份变动的批准情况（如适用）
1、报告期内的股本变动均因公司实施2011年度权益分派方案，向全体股东每10股派送红股2股，派发
0.25元人民币现金股利（含税；扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII实际每10股派0.025元现金； 对
于QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳）；同时,
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8股所致。详情请查看2012年3月29日刊登于《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn.）上的《2011年度权益分派实施公告》。
2、根据中国证券监督管理委员会《关于核准安徽鑫龙电器股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2012]648号），公司向特定对象非公开发行78,869,000股人民币普通股，发行后公司总股本由
330,000,000股增加为408,869,000股。
3、本次发行新增78,869,000股股份已于2012年6月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办理完毕登记托管手续，于2012年7月19日在深圳证券交易所上市。
股份变动的过户情况
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股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
由于2011年度利润分配，股本由1.65亿变更为3.3亿，故每股收益由0.2861元变更为0.1431元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2012 年 9 月 29
束龙胜 48,733,673 48,733,673 97,467,346 首发限售
日
合肥世纪创新投 2012 年 9 月 29
18,709,104 18,709,104 37,418,208 首发限售
资有限公司 日
芜湖市鑫诚科技 2012 年 9 月 29
18,360,468 18,360,468 36,720,936 首发限售
投资有限公司 日
每年年初按 25%
张祥 333,075 333,075 666,150 高管锁定
解除限售
每年年初按 25%
唐荣保 393,075 393,075 786,150 高管锁定
解除限售
中国工商银行－
2013 年 7 月 19
兴全可转债混合 0 2,769,700 2,769,700 定向增发
日
型证券投资基金
兴业银行股份有
限公司－兴全全 2013 年 7 月 19
0 1,786,900 1,786,900 定向增发
球视野股票型证 日
券投资基金
中国银行－泰信
2013 年 7 月 19
优质生活股票型 0 3,770,000 3,770,000 定向增发
日
证券投资基金
中国银行－泰信
2013 年 7 月 19
蓝筹精选股票型 0 3,000,000 3,000,000 定向增发
日
证券投资基金
中国银行－泰信
2013 年 7 月 19
中小盘精选股票 0 230,000 230,000 定向增发
日
型证券投资基金
中国工商银行－
泰信发展主题股 2013 年 7 月 19
0 1,000,000 1,000,000 定向增发
票型证券投资基 日
金
中广核财务有限 2013 年 7 月 19
0 8,000,000 8,000,000 定向增发
责任公司 日
天迪创新（天津）
2013 年 7 月 19
资产管理合伙企 0 8,000,000 8,000,000 定向增发
日
业（有限合伙）
太平人寿保险有
限公司－传统－ 2013 年 7 月 19
0 10,000,000 10,000,000 定向增发
普通保险产品 日
-022L-CT001 深
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浙江天堂硅谷长
2013 年 7 月 19
睿股权投资合伙 0 8,000,000 8,000,000 定向增发
日
企业（有限合伙）
昆明盈鑫叁玖投
2013 年 7 月 19
资中心（有限合 0 11,000,000 11,000,000 定向增发
日
伙）
兴业全球基金公
司－工行－兴全
2013 年 7 月 19
特定策略 5 号特 0 759,400 759,400 定向增发
日
定多客户资产管
理计划
兴业全球基金公 2013 年 7 月 19
0 1,786,900 1,786,900 定向增发
司-兴业-白新亮 日
兴业全球基金公
司－兴业－联华 2013 年 7 月 19
0 1,965,600 1,965,600 定向增发
国际信托有限公 日
司
兴业全球基金公
2013 年 7 月 19
司－兴业－兴业 0 679,000 679,000 定向增发
日
期货有限公司
兴业全球基金公
司－兴业－兴全
2013 年 7 月 19
特定策略 6 号特 0 813,000 813,000 定向增发
日
定多客户资产管
理计划
兴业全球基金公
司－兴业－兴全
2013 年 7 月 19
特定策略 3 号多 0 804,100 804,100 定向增发
日
客户资产管理计
划
兴业全球基金公
司－兴业－陕西 2013 年 7 月 19
0 2,063,900 2,063,900 定向增发
省国际信托股份 日
有限公司
兴业全球基金公
司－招行－中国 2013 年 7 月 19
0 893,500 893,500 定向增发
对外经济贸易信 日
托有限公司
兴业全球基金公
司－招行－中国 2013 年 7 月 19
0 1,608,200 1,608,200 定向增发
对外经济贸易信 日
托有限公司
兴业全球基金公
司－兴业－陕西 2013 年 7 月 19
0 688,000 688,000 定向增发
省国际信托股份 日
有限公司
兴业全球基金公
司－兴业－陕西 2013 年 7 月 19
0 491,400 491,400 定向增发
省国际信托股份 日
有限公司
兴业全球基金公
司－交行－兴全 2013 年 7 月 19
0 759,400 759,400 定向增发
特定策略 7 号特 日
定多客户资产管
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理计划
长城证券－招行
2013 年 7 月 19
－长城 2 号集合 0 8,000,000 8,000,000 定向增发
日
资产管理计划
合计 86,529,395 165,398,395 251,927,790 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
人民币普通股 2009 年 09 月 18 2009 年 09 月 29
9.5 28,000,000 28,000,000
（Ａ股） 日 日
人民币普通股 2012 年 06 月 15 2012 年 07 月 19
6.72 78,869,000 78,869,000
（Ａ股） 日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
权证类
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
1、经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]929号文核准，首次公开发行不超过2,800万股人民币普
通股（A股），每股面值1.00元。发行价格为人民币9.5元/股，并于2009年9月29日在深圳交易所上市交易。
2、经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]648号文核准,公司向特定投资者非公开发行人民币普通
股Ａ股，根据询价结果，确定发行价格为6.72元/股，发行数量为78,869,000股，于2012年7月19日在深圳证
券交易所上市。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
√ 适用 □ 不适用
2012年6月15日，公司实施了非公开发行股票78,869,000股后,公司总股本变更为408,869,000股。本次
总股本变动前公司资产负债率为67.71%，总股本变动后公司资产负债率为51.52%。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 19,878 户。
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2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
束龙胜 境内自然人 29.54% 97,467,346 97,467,346
合肥世纪创新投资有限公 境内非国有法
11.34% 37,418,208 37,418,208 18,709,104
司 人
芜湖市鑫诚科技投资有限 境内非国有法
11.13% 36,720,936 36,720,936
公司 人
芜湖市鸠江建设投资有限
国有法人 4.64% 15,309,400
公司
芜湖市建设投资有限公司 国有法人 4.1% 13,540,512
安徽省国有资产运营有限
国有法人 3.79% 12,497,486
公司
安徽鑫科新材料股份有限 境内非国有法
3.61% 11,918,396
公司 人
境内非国有法
华泰证券股份有限公司 0.56% 1,840,034
人
上海万融投资发展有限公 境内非国有法
0.48% 1,572,460
司 人
汪美丽 境内自然人 0.39% 1,282,088
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
芜湖市鸠江建设投资有限公司 15,309,400 A 股 15,309,400
芜湖市建设投资有限公司 13,540,512 A 股 13,540,512
安徽省国有资产运营有限公司 12,497,486 A 股 12,497,486
安徽鑫科新材料股份有限公司 11,918,396 A 股 11,918,396
华泰证券股份有限公司 1,840,034 A 股 1,840,034
上海万融投资发展有限公司 1,572,460 A 股 1,572,460
汪美丽 1,282,088 A 股 1,282,088
芦佳飞 950,100 A 股 950,100
中国建设银行－中欧价值发现股票型证券投资
844,556 A 股 844,556
基金
马林 819,340 A 股 819,340
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
公司前十名股东中，束龙胜、合肥世纪创新投资有限公司、芜湖市鑫诚科技投资有限公司均为有限售
条件股东。其中束龙胜持有本公司 29.54％的股份，通过持有芜湖市鑫诚科技投资有限公司 99.88％的股份
间接持有本公司 11.13％的股份，合并持有本公司 40.67％的股份，为公司第一大股东和实际控制人。未知
公司上述其他无限售条件股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
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3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 束龙胜
实际控制人类别 个人
情况说明
截至2012年6月30日，束龙胜直接持有公司29.54%的股份，即97,467,346股，并通过持有芜湖市鑫诚科
技投资有限公司99.88%股权的方式间接持有公司11.13%的股份，即36,720,936股股份，合计持有公司
134,188,282股股份，占公司总股本的40.67%，系公司控股股东和实际控制人。自公司成立以来至本报告出
具日，束龙胜作为公司第一大股东的地位未发生变动。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
13
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
注册资本
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 币种
（万元）
新技术创业投资；项目、企业
2002 年 09 月
合肥世纪创新投资有限公司 杨新潮 和基金的投资；投资管理和投 6,000 CNY
11 日
资咨询服务
科技项目及实业投资、项目开
发、建筑装饰材料、计算机、
制冷设备、生铁、汽车（除小
1993 年 03 月
芜湖市鑫诚科技投资有限公司 束龙胜 轿车）及配件、一般劳保用品、 2,108 CNY
09 日
日用百货、五金、家用电器销
售，经济管理人才开发、信息
咨询服务。
情况说明
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
14
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2010 年 08 月 2013 年 08 月 2011 年度利
束龙胜 董事长 男 49 48,733,673 48,733,673 0 97,467,346 97,467,346 0 否
12 日 12 日 润分配
2010 年 08 月 2013 年 08 月 2011 年度利
唐荣保 董事 男 49 524,100 524,100 0 1,048,200 786,150 0 否
12 日 12 日 润分配
2010 年 08 月 2013 年 08 月
张琼 董事 女 54 0 0 0 0 0 0- 是
12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
张鲁毅 董事 男 56 0 0 0 0 0 0- 是
12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
庄明福 董事 男 46 0 0 0 0 0 0- 是
12 日 12 日
董事、副总 2010 年 08 月 2013 年 08 月
李小庆 男 48 0 0 0 0 0 0- 否
经理 12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
姚禄仕 独立董事 男 48 0 0 0 0 0 0- 否
12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
汪和俊 独立董事 男 34 0 0 0 0 0 0- 否
12 日 12 日
肖学东 独立董事 男 69 2010 年 08 月 2013 年 08 月 0 0 0 0 0 0- 否
15
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
查秉忠 监事会主席 男 50 0 0 0 0 0 0- 是
12 日 12 日
2010 年 12 月 2013 年 08 月
陈邦莲 监事 女 40 0 0 0 0 0 0- 否
15 日 12 日
2010 年 12 月 2013 年 08 月
梅红艳 监事 女 31 0 0 0 0 0 0- 否
15 日 12 日
2011 年 07 月 2013 年 08 月
王金海 总经理 男 43 0 0 0 0 0 0- 否
06 日 12 日
副总经理、 2010 年 08 月 2013 年 08 月
汪宇 男 42 0 0 0 0 0 0- 否
董事会秘书 12 日 12 日
2011 年 03 月 2013 年 08 月
李骏 副总经理 男 48 0 0 0 0 0 0- 否
29 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
程晓龙 副总经理 男 48 0 0 0 0 0 0- 否
12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
付龙胜 副总经理 男 53 0 0 0 0 0 0- 否
12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
孙国财 副总经理 男 59 0 0 0 0 0 0- 否
12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月
宛玉超 总工程师 男 54 0 0 0 0 0 0- 否
12 日 12 日
2010 年 08 月 2013 年 08 月 2011 年度利
张 祥 副总经理 男 49 444,100 444,100 0 888,200 666,150 0 否
12 日 12 日 润分配
2011 年 12 月 2013 年 08 月
赵晓顺 副总经理 男 47 0 0 0 0 0 0- 否
09 日 12 日
16
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
财务部负责 2010 年 08 月 2013 年 08 月
陶黎明 男 37 0 0 0 0 0 0- 否
人 12 日 12 日
合计 -- -- -- -- -- 49,701,873 49,701,873 0 99,403,746 98,919,646 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
报告期新授予 限制性股票的
期初持有股票 报告期新授予 报告期内可行 报告期股票期 股票期权行权 期末持有股票 期初持有限制 期末持有限制
姓名 职务 限制性股票数 授予价格（元/
期权数量 股票期权数量 权股数 权行权数量 价格（元/股） 期权数量 性股票数量 性股票数量
量 股）
王金海 总经理 300,000 0 7.63 600,000
李小庆 副总经理 450,000 0 7.63 900,000
汪宇 副总经理 450,000 0 7.63 900,000
李骏 副总经理 350,000 0 7.63 700,000
程晓龙 副总经理 350,000 0 7.63 700,000
付龙胜 副总经理 450,000 0 7.63 900,000
孙国财 副总经理 450,000 0 7.63 900,000
宛玉超 副总经理 450,000 0 7.63 900,000
陶黎明 财务部负责人 200,000 0 7.63 400,000
王金海 总经理 300,000 0 9.25 300,000
赵晓顺 副总经理 600,000 0 9.25 600,000
合计 -- 3,450,000 0 -- 7,800,000 --
17
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
董事兼总经
张琼 合肥世纪创新投资有限公司 是
理
董事长兼总
张鲁毅 安徽省国有资产运营有限公司 是
经理
庄明福 安徽鑫科新材料股份有限公司 财务总监 是
查秉忠 芜湖市鸠江建设投资有限公司 副总经理 是
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
姚禄仕 合肥工业大学管理学院会计系 主任 是
合伙人兼安
汪和俊 北京兴华会计师事务所有限责任公司 是
徽分所所长
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 经董事会薪酬与考核委员会审定后提交董事会审议，决策程序符合〈公司法〉，《公司章程》，《董
员报酬的决策程序 事会薪酬委员会工作细则》的相关规定。
公司依据《高管人员薪酬管理制度》和股东大会审议通过的〈关于<安徽鑫龙电器股份有限公司
董事、监事、高级管理人
高级管理人员薪酬方案>的议案〉、《关于调整公司独立董事津贴的议案》以及董事会审议通过的
员报酬确定依据
《关于调整公司高级管理人员的议案》确定董事、监事、高管人员报酬。
公司现任董事、监事、高级管理人员实际在公司领取报酬有 18 人，截止 2012 年 6 月 30 日，董
董事、监事和高级管理人
事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬的总数为 886,900.00 元（税前），独立董事在公
员报酬的实际支付情况
司领取的津贴总额为 45,000.00 元（税前）。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
18
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 02 月 08
王金海 总经理 新聘任 董事会聘任
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 1,621
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 752
销售人员 386
技术人员 311
财务人员 29
行政人员 143
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 899
大专 521
本科 195
硕士 4
博士 1
博士后 1
公司员工情况说明
公司已与全体员工签署了劳动合同，为员工办理了社会保险，同时建立了住房公积金制度，在执行国
家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度等方面不存在违法、违规情况。
19
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期间内,公司按年初的经营计划，继续加大市场开拓力度，加强内部管理，公司实现营业总收入
513,996,779.40元，比上年同期增长26.69%，营业利润55,679,162.30元，比上年同期增长56.96%，利润总额
55,984,143.08元，比上年同期增长54.25%，归属上市公司股东的净利润47,206,942.58元，比上年同期增长
54.16%。增长的主要因素是公司加大市场营销力度，销售收入增长，导致净利润增长。
报告期末,公司总资产2,086,709,968.92元，较年初增长42.72%；净资产1,112,909,669.59元，较年初增长
101.80%；股本408,869,000.00元，较年初增长147.80%，以上指标大幅增长主要是由于2012年6月公司非公
开发行人民币普通股78,869,000股，募集资金净额515,510,623.51元所致。
2012年4月9日，公司实施2011年度利润分配方案。2012 年4月18日，公司分别召开第五届董事会第二
十一次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过《关于对<股票期权激励计划>涉及的股票期权数量和
行权价格进行调整的议案》，经过本次调整后，《股票期权激励计划（修订稿）》所涉及股票期权总数为
2,840万份，行权价格为7.63元，其中包含预留股票期权数量为200万份。
为进一步完善公司的法人治理结构，充分调动公司高层管理人员及员工积极性，公司于2012年5月28
日,召开了第五届董事会第二十二次会议，审议通过《关于公司首期股票期权激励计划预留期权授予事项的
议案》，于2012年5月28日向30名激励对象授出200万份预留期权，行权价格为9.25元。
报告期内，经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]648号文核准，公司以非公开发行方式完成发行
7,886.90万股人民币普通股（A股），8名特定投资者向主承销商指定账户缴纳了认股款，深圳市鹏城会计
师事务所有限公司出具了深鹏所验字[2012]0142号《安徽鑫龙电器股份有限公司资金验证报告》；2012年6
月21日，主承销商向公司基本户划转了认股款，大华会计师事务所有限公司于2012年6月22日出具了
[2012]188号《安徽鑫龙电器股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）7,886.90万股后实收股本的验资
报告》。本次非公开发行募集资金总额为人民币529,999,680.00元，扣除发行费用人民币14,489,056.49元后，
发行人实际募集资金净额为人民币515,510,623.51元，其中增加注册资本人民币78,869,000.00元，增加资本
公积人民币436,641,623.51元。
本次发行新增78,869,000股股份已于2012年6月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办
理完毕登记托管手续；于7月19日在深圳证券交易所上市。
报告期内，公司于2012年6月11日接到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注
[2012]SMECN18号），中国银行间市场交易商协会决定接受包括本公司在内的叁家企业的集合票据注册，
此次集合票据总注册金额为人民币4.5亿元，其中本公司发行金额为1.5亿元。本次集合票据由兴业银行股
份有限公司主承销。
报告期内，根据相关规定，公司继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，减按15%的税率征
收企业所得税。
报告期内，公司新增发明专利2项、实用新型专利29项、外观设计专利19项，公司目前拥有279项专利，
其中：19项发明专利、151项实用新型专利、109项外观设计专利。
总体而言，报告期内，本公司经营状况良好，主营业务继续保持增长的势头，财务状况稳定，公司将
继续加大市场开拓力度，以客户为中心，提供满足客户需求的产品和服务，提升公司的竞争能力和盈利能
力。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
20
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
（1）安徽森源电器有限公司：主营高、低压电器元器件，开关配件设计、制造、销售；该公司为全
资子公司；注册资本7,560万元；截止2012年6月30日，该公司总资产164,651,897.83元，总负债40,673,473.50
元，净资产123,978,424.33元；报告期内实现营业收入65,264,062.43元，营业利润3,219,547.61元。（以上数
据未经审计）
（2）安徽鑫龙低压电器有限公司：主营低压电器设备，元件及附件的设计、制造、销售；该公司为
全资子公司；注册资本5,000万元；截止2012年6月30日，该公司总资产79,211,860.08元，总负债19,777,182.64
元，净资产59,434,677.44元；报告期内实现营业收入14,857,307.38元，营业利润2,627,268.33元。（以上数
据未经审计）
（3）安徽鑫龙自动化有限公司：主营变电站微机综合自动化系统，数控直流电源柜及部件，全数字
软启动器及装置，智能型全数字晶闸调功器，全数字交直流供调速系统及装置，工业生产过程自动化控制
系统，DCS、PLC控，智能化数字仪表设计、生产，安全防范技术工程设计、施工、维修；该公司为全资
子公司；注册资本3,000万元；截止2012年6月30日，该公司总资产71,965,386.04元，总负债19,961,547.62
元，净资产52,003,838.42元；报告期内实现营业收入22,830,174.94元，营业利润3,150,400.64元。（以上数
据未经审计）
（4）安徽鑫龙变压器有限公司：主营油浸式变压器和干式变压器生产、销售和维修（涉及国家有关
审批项目，按国家有关规定办理），预装式变电站的设计；该公司为全资子公司；注册资本300万元；截
止2012年6月30日，该公司总资产10,076,304.11元，总负债3,523,659.25元，净资产6,552,644.86元；报告期
内实现营业收入3,498,883.59元，营业利润432,690.70元。（以上数据未经审计）
（5）安徽鑫龙电力工程安装有限公司：主营电气设备（含发电、输电、配电、电气传动、自动化仪
表、通讯工业电视），工业过程控制及监控系统，计算机应用服务与综合信息网络工程，电子声像工程，
职能化系统和技术防范工程安装、调试、维护（凡涉及专项审批的凭许可证经营）；该公司为全资子公司；
注册资本3,000万元；截止2012年6月30日，该公司总资产35,036,905.89元，总负债4,837,393.82元，净资产
30,199,512.07元；报告期内实现营业收入405,353.85元，营业利润-205,028.48元。（以上数据未经审计）
（6）安徽鑫龙电器元件销售有限公司：主营高低压元器元件、工控元器件、智能化仪器仪表、变压
器、电线电缆销售；该公司股东为本公司、安徽森源电器有限公司、安徽鑫龙低压电器有限公司，分别持
有其90%、5%、5%的股权；注册资本500万元；截止2012年6月30日，该公司总资产12,284,107.95元，总负
债5,228,106.33元，净资产7,056,001.62元；报告期内实现营业收入555,442.73元，营业利润72,840.09元。（以
上数据未经审计）
（7）安徽佑赛科技有限公司：成立于2011年7月18日，在芜湖市工商行政管理局登记注册，住所为芜
湖市九华北路118号，法定代表人为束龙胜，注册资本为3,000万元，经营范围为：电能质量治理设备、电
力节能设备、电网监测系统、新能源系统和装置的研发、制造和销售（上述经营范围涉及许可资质的，凭
许可资质经营）；截止2012年6月30日，该公司总资产42,910,018.36元，总负债11,945,211.06元，净资产
30,964,807.30元；报告期内实现营业收入4,870,627.15元，营业利润-542,158.60元。（以上数据未经审计）
（8）安徽鑫东投资管理有限公司：成立于2012年6月30日，在芜湖市工商行政管理局登记注册，住所
为芜湖市九华北路118号1幢2层，法定代表人为束龙胜，注册资本为4,000万元，经营范围为：科技项目投
资及实业投资、管理；截止2012年6月30日，该公司总资产38,553,422.64元，总负债0.00元，净资产
38,553,422.64元；报告期内实现营业收入0.00元，营业利润-1,314,092.30元。（以上数据未经审计）
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（一）行业竞争风险
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经过多年发展，我国输配电及控制设备制造业已形成了国有企业、民营企业和外资企业并存的市场竞
争格局。在高低压领域，输配电及控制设备产品的生产厂家众多，行业集中度较低，市场激烈竞争，产品
的价格、质量、技术含量和售后服务受到越来越多的关注。虽然公司主导产品已在12～40.5kV高低压成套
开关设备及元器件市场初步建立了自己的竞争优势，但公司仍将在各产品线面临着来自国内外知名企业持
续的市场竞争。
（二）管理风险
近年来，公司已建立较为规范的管理制度，生产经营运转良好。随着公司生产规模大幅扩大，采购、
生产、销售等环节的管理压力增大，公司在战略规划、新产品开发、市场开拓等方面都将面临新的挑战。
如果本公司的管理水平、人才储备不能适应公司规模迅速扩张的需要，管理制度未能随公司规模扩大及时
调整完善，公司将面临管理风险。
（三）原材料价格波动风险
公司主导产品高低压成套开关设备的销售是通过投标报价方式实现的，标书中所注明的原材料价格是
依据市场价格而确定。一旦中标，标书中注明的中标价格难以变动。尽管公司采取了包括加强供应链管理、
不断改进工艺、对大额销售合同提前锁定原材料成本等多项措施，但在原材料市场价格发生剧烈波动的情
况下，将会影响到产品成本，并对公司经营业绩产生直接影响。
（四）产品和技术更新风险
公司目前拥有的生产技术和生产设备在国内同行业中处于领先水平，但随着行业技术更新换代速度的
不断加快，如果公司不能持续保持技术创新，不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势实现技术和产
品升级，将削弱已有的竞争优势，从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电器机械及器材
511,174,573.13 323,255,429.16 36.76% 27% 19.55% 3.94%
制造业
分产品
高、低压成套开
377,570,028.63 251,641,451.40 33.35% 18.09% 13.76% 2.53%
关设备
元器件 96,365,847.26 50,574,652.27 47.52% 48.8% 30.95% 7.15%
自动化产品 34,732,061.34 19,807,247.26 42.97% 94.68% 88.23% 1.95%
电力电子 2,101,282.05 1,002,489.23 52.29%
服务收入 405,353.85 229,589.00 43.36% 145.65% 304.82% -22.27%
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司属于电器机械及器材制造业，未设及其他行业；
产品分类系上年新设立安徽佑赛科技有限公司，故增加电力电子产品，其他分类不变。
22
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华北地区 185,373,687.50 16.65%
华东地区 261,758,403.40 54.26%
华南地区 6,175,155.54 19.33%
华中地区 16,011,082.95 62.99%
西北地区 13,410,090.74 2.81%
西南地区 5,993,695.74 -84.88%
东北地区 22,452,457.26 260.05%
主营业务分地区情况的说明
主营业务地区构成未发生较大变化，主要以华北、华东为主。
主营业务构成情况的说明
无
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
（1）虽然公司主导产品已在 12～40.5kV 高低压成套开关设备及元器件市场初步建立了自己的竞争优势，
但公司仍将面临着来自国内外知名企业持续的市场竞争。（2）虽然公司已建立较为规范的管理制度，生产
经营运转良好。如果本公司的管理水平、人才储备不能适应公司规模迅速扩张的需要，管理制度未能随公
司规模扩大及时调整完善，公司将面临管理风险。（3）虽然公司采取了包括加强供应链管理、不断改进工
艺、对大额销售合同提前锁定原材料成本等多项措施，但在原材料市场价格发生剧烈波动的情况下，将会
23
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
影响到产品成本，并对公司经营业绩产生直接影响。（4）虽然公司目前拥有的生产技术和生产设备在国内
同行业中处于领先水平，如果公司不能持续保持技术创新，不能及时准确把握技术、产品和市场发展趋势
实现技术和产品升级，从而对公司产品的市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 51,551.06
报告期投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]648 号文核准，本公司于 2012 年 6 月 15 日完成非公开发行人民币普通股
（A 股）7,886.90 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股 6.72 元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币
51,551.06 万元。公司已于 2012 年 6 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续，于 2012
年 7 月 19 日在深圳证券交易所上市。 本次募集资金分别使用于年产 2 万台 VA-12 智能化固封极柱式高压真空断路器
项目、年产 17 万台智能型电力电器元件产品生产线项目、智能型高分断低压断路器生产线建设项目和高、低压开关柜及
元件技术研究中心建设项目，上述项目计划投资总额共计人民币 53,000 万元，截止报告期末上述项目尚未开始实施，该募
集资金存储于公司在中国农业银行芜湖开发区支行、兴业银行芜湖分行、交通银行芜湖分行、上海浦发银行芜湖分行和中
国光大银行芜湖分行开设的募集资金专户中。
24
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 2 万台 VA-12 智能化固封极 2014 年 07 月
否 20,000 20,000
柱式高压真空断路器项目 31 日
年产 17 万台智能型电力电器元件 2014 年 07 月
否 15,000 15,000
产品生产线项目 31 日
智能型高分断低压断路器生产线 2014 年 07 月
否 10,000 10,000
建设项目 31 日
低压开关柜及元件技术研究中心 2014 年 07 月
否 8,000 8,000
建设项目 31 日
承诺投资项目小计 - 53,000 53,000 - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 0 0 - - - -
补充流动资金（如有） - 0 0 - - - -
超募资金投向小计 - 0 0 - - - -
合计 - 53,000 53,000 - - - -
25
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况
□ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
募集资金投资项目先期投入及置 □ 适用 □ 不适用
换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 □ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 □ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
26
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
20% 至 50%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
6,275.38 至 7,844.22
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
52,294,831.15
（元）
业绩变动的原因说明 公司加大市场营销力度，销售收入增长，导致净利润增长。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情
况的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
的讨论结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司 2011 年度股东大会审议通过了《2011 年度利润分配的预案》，公司 2011 年度利润分配方
案为：“以 2011 年 12 月 31 日总股本 165,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派送红股 2 股，共
计增加 33,000,000 股，每 10 股派发现金股利人民币 0.25 元（含税），共计派发现金 4,125,000 元。
以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，共计增加 132,000,000 股。本次送转后，公司总股本
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安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
将增加至 330,000,000 股。”公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
知》及安徽证监局的要求，于 2012 年 7 月 23 日召开了第五届董事会第二十三次会议和 2012 年 8
月 8 日召开的 2012 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于制订公司股东分红回报规划的议案》
及《关于修改公司章程的议案》，新制定的分红政策明确规定了利润分配的程序和形式、实施现金
分红和股票分红的条件，现金分红的比例、现金分红政策的决策程序和机制。公司独立董事对分红
政策进行了详细论证，同时充分听取中小股东的意见和诉求，维护中小股东的合法权益。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用
于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
28
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公
司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》以及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所颁布的相关法律法规的要求，不断完善公
司法人治理结构，健全内部管理和控制制度，规范公司运作，不断提高公司治理水平。
报告期内，公司治理实际情况基本符合中国证监会、深圳证券交易所颁布的有关上市公司治理
的规范性文件要求。
报告期内，公司未收到被监管部门采取行政监管措施的相关文件。
公司治理的具体情况如下：
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开及表
决程序，并聘请律师出席见证，确保全体股东、特别是中小股东享有平等地位，确保全体股东充分
地行使自己的合法权利。
2、关于董事和董事会
《公司章程》中规范、透明的董事选聘程序，保证董事选聘公开、公平、公正、独立，在董事
的选举过程中实行累计投票制度。在报告期内，公司严格按照《董事会议事规则》和《董事会审计
委员会实施细则》等制度，进一步明确董事会及其专业委员会的职责。董事会成员中有三名独立董
事，一名为行业专业人士，一名为财务专业人士，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立独创
制度的指导意见》的要求，并下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会。董
事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，执行股东大会决议并依法行使职权。公
司各位董事能够勤勉尽责的行使权利，科学决策，维护公司和股东利益。
报告期内，公司全体董事均严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《公司章程》等相关法律法规的要求，诚实守信、
忠实勤勉地履行职责，按时参加股东大会和董事会，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，
认真审慎地审议各项议案，不断提高公司治理水平，切实维护公司和投资者利益。
3、关于监事和监事会
公司在报告期内严格执行《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，监事选聘程序规范、透
明，保证监事选聘公开、公平、公正、独立，在监事的选举过程中实行累积投票制度。公司监事会
由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，人数和人员构成均符合相关法律法规的要求。
公司监事会向股东大会负责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的
合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，为保证监事正常履行职责，公司保障了监事的
知情权，监事会根据公司实际情况，定期或不定期地召开监事会，会议的召开严格按规定程序进行。
报告期内，监事会成员通过列席报告期内董事会会议参与了公司重大经营决策讨论和重大经营
方针的制定，并依据《公司法》和《公司章程》对公司经营运行情况进行监督。监事会认为，公司
决策程序符合法律法规和《公司章程》的要求，公司建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经
理执行公司职务时恪尽职守，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
4、关于信息披露与透明度
报告期内，公司严格按照《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、
《内幕信息知情人登记管理制度》、《公司章程》和其他法律、法规的规定，真实、准确、完整、
及时地披露信息，明确信息披露的责任人，加强了内幕信息的保密工作，提高了年报信息披露的质
量和透明度，加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间公司外部信息的报送和使用管
29
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
理。报告期内，公司及信息披露义务人严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的
要求协调投资者关系，接待股东来访，回答投资者咨询，确保公司信息披露真实、准确、完整、及
时、公开。
5、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法利益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通
和交流，实现股东、员工社会等各方利益的均衡，共同推进公司持续、健康地发展。公司治理的实
际情况基本符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新
股方案的执行情况
√ 适用 □ 不适用
2012年2月29日，公司召开了2011年度股东大会，审议通过了《关于公司2011年度利润分配及
公积金转增股本的议案》，公司以2011年12月31日总股本 165,000,000股为基数，向全体股东每10
股派送红股2股，共计增加33,000,000股，每10股派发现金股利人民币0.25元（含税），共计派发现
金4,125,000元。同时以资本公积金向全体股东每10股转增8股，共计增加132,000,000股。本次送转
后，公司总股本将增加至330,000,000股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]648号文核准，公司以非公开发行方式完成发行
7,886.90万股人民币普通股（A股），8名特定投资者向主承销商指定账户缴纳了认股款，深圳市鹏
城会计师事务所有限公司出具了深鹏所验字[2012]0142号《安徽鑫龙电器股份有限公司资金验证报
告》；2012年6月21日，主承销商向公司基本户划转了认股款，大华会计师事务所有限公司于2012
年6月22日出具了[2012]188号《安徽鑫龙电器股份有限公司非公开发行人民币普通股（A股）7,886.90
万股后实收股本的验资报告》。本次非公开发行募集资金总额为人民币529,999,680.00元，扣除发行
费用人民币14,489,056.49元后，发行人实际募集资金净额为人民币515,510,623.51元，其中增加注册
资本人民币78,869,000.00元，增加资本公积人民币436,641,623.51元。
本次发行新增78,869,000股股份已于2012年6月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司办理完毕登记托管手续；于7月19日在深圳证券交易所上市。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
无
30
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
无
3、持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
报告期所有
所持对象名 最初投资成 持有数量 占该公司股 期末账面价 报告期损益 会计核算科
者权益变动 股份来源
称 本（元） （股） 权比例（%） 值（元） （元） 目
（元）
芜湖扬子农
村商业银行 124,082,838. -31,879,658.5 长期股权投
1,000,000.00 1,460,000 0.15% 1,000,000.00 现金购买
股份有限公 95 8资
司
124,082,838. -31,879,658.5
合计 1,000,000.00 1,460,000 -- 1,000,000.00 -- --
95 8
持有非上市金融企业股权情况的说明
经芜湖扬子农村商业银行股份有限公司利润分配，截至报告期末持有股份数量为146万股。
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
无
（六）资产交易事项 1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
无
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
无
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
无
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安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务
状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
公司董事、高级管理人员、中层管理人员及公司认定的核心技术（业务）人
报告期内激励对象的范围
员
报告期内授出的权益总额（股） 2,000,000
报告期内行使的权益总额（股） 0
报告期内失效的权益总额（股） 0
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总
28,400,000
额（股）
至报告期末累计已授出且已行使的权益总额
0
（股）
报告期内授予价格与行权价格历次调整的情 调整前：首次股票期权的行权价格为 15.28 元。调整后：首次股票期权的行
况以及经调整后的最新授予价格与行权价格 权价格=(15.28-0.025)÷(1+1)=7.63 元。预留期权行权价格为 9.25 元
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期内获授权益数量 报告期内行使权益数量 报告期末尚未行使的权
姓名 职务
（股） （股） 益数量（股）
王金海 总经理 0 600,000
李小庆 副总经理 0 900,000
汪宇 副总经理 0 900,000
李骏 副总经理 0 700,000
程晓龙 副总经理 0 700,000
付龙胜 副总经理 0 900,000
孙国财 副总经理 0 900,000
宛玉超 副总经理 0 900,000
陶黎明 财务部负责人 0 400,000
王金海 总经理 300,000 0 300,000
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赵晓顺 副总经理 600,000 0 600,000
因激励对象行权所引起的股本变动情况 0
根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的
权益工具公允价值的计量方法 相关规定，公司选择布莱克－斯科尔模型对授予的股票期权的公允价值进行
测算。
估值技术采用的模型、参数及选取标准 布莱克－斯科尔模型
根据《企业会计准则-股份支付》的规定，公司股权激励计划产生的期权费用
应在等待期内（2011 年-2015 年）摊销，计入管理费用，其中 2011 年，根据
权益工具公允价值的分摊期间及结果
可行权数量确认的期权费用为 330.07 万元,2012 年 532.73 万元、2013 年 485.19
万元、2014 年 222.33 万元、2015 年 92.64 万元。
其他公司股权激励的实施情况及其影响
无
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
无
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（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
安徽鑫龙自动化有 2011 年 03 2011 年 10 月
6,000 1,180 保证 1年 否 是
限公司 月 31 日 25 日
安徽鑫龙低压电器 2011 年 03 2011 年 10 月
4,000 1,400 保证 1年 否 是
有限公司 月 31 日 25 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
50,000 2,580
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
50,000 2,580
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
34
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公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
50,000 2,580
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
50,000 2,580
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.0232
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
违反规定程序对外提供担保的说明
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
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4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 不适用 不适用 不适用
收购报告书或权益变动报告书中
不适用 不适用 不适用
所作承诺
资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用
本公司控股股东及实际
控制人束龙胜先生承诺：
自股票上市之日起三十
六个月内不转让或委托
他人管理所直接和间接
持有的股份，也不由公司
束龙胜、鑫诚科 正在按承诺履
发行时所作承诺 收购该部分股份；鑫诚科 三十六个月
技、合肥创投 行中
技、合肥创投承诺：自股
票上市之日起三十六个
月内，不转让或委托他人
管理所直接和间接持有
的股份，也不由公司收购
该部分股份。
其他对公司中小股东所作承诺 无 无 无
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步
无
计划
是否就导致的同业竞争和关联交
□ 是 √ 否 □ 不适用
易问题作出承诺
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承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
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（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
江苏高科技投
资、江苏恒道
公司基本情况、发展趋
2012 年 02 月 10 日 公司会议室 实地调研 机构 投资管理、江
势、行业状况等
苏汇鸿国际集
团中锦控股
浙商证券、国
信证券、泰信 公司基本情况、发展趋
2012 年 02 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构
基金、申万菱 势、行业状况等
信基金等
公司基本情况、发展趋
2012 年 03 月 02 日 公司会议室 实地调研 机构 光大证券
势、行业状况等
华泰联合、通 公司基本情况、发展趋
2012 年 03 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构
用技术集团等 势、行业状况等
公司基本情况、发展趋
2012 年 05 月 31 日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金
势、行业状况等
上海凯石股权 公司基本情况、发展趋
2012 年 06 月 01 日 公司会议室 实地调研 机构
投资管理中心 势、行业状况等
浙江天堂硅谷
公司基本情况、发展趋
2012 年 06 月 07 日 公司会议室 实地调研 机构 股权投资管理
势、行业状况等
集团
东方证券、浙 公司基本情况、发展趋
2012 年 06 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构
商证券等机构 势、行业状况等
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
38
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2011 年度利润分配及公积金 《证券时报》D20、《中国证券
2012 年 02 月 01 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
转增股本预案的公告 报》B6、《上海证券报》B23
《证券时报》D20、《中国证券
关于分红情况的说明 2012 年 02 月 01 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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《证券时报》D4、《中国证券
关于总经理辞职公告 2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》A31、《上海证券报》B7
第五届董事会第二十次会议 《证券时报》D4、《中国证券
2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 报》A31、《上海证券报》B7
第五届监事会第十三次会议 《证券时报》D4、《中国证券
2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 报》A31、《上海证券报》B7
《证券时报》D4、《中国证券
2011 年年度报告摘要 2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》A31、《上海证券报》B7
2011 年年度募集资金年度使 《证券时报》D4、《中国证券
2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
用情况专项报告 报》A31、《上海证券报》B7
关于为全资子公司提供担保 《证券时报》D4、《中国证券
2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
额度的公告 报》A31、《上海证券报》B7
关于召开 2011 年年度股东大 《证券时报》D4、《中国证券
2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
会的通知 报》A31、《上海证券报》B7
关于举行 2011 年年度报告网 《证券时报》D4、《中国证券
2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上说明会的公告 报》A31、《上海证券报》B7
2011 年年度股东大会决议公 《证券时报》D24、《中国证券
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告 报》A32、《上海证券报》B26
关于公司及子公司获得高新 《证券时报》D9、《中国证券
2012 年 03 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
技术企业证书的公告 报》B3、《上海证券报》B47
关于芜湖市建投投资有限公 《证券时报》D25、《中国证券
2012 年 03 月 13 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
司减持股份的公告 报》B6、《上海证券报》B5
关于非公开发行股票申请获 《证券时报》D72、《中国证券
2012 年 03 月 27 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
得审核通过的公告 报》B18、《上海证券报》B225
关于 2011 年年度权益分派实 《证券时报》D16、《中国证券
2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
施的公告 报》B279、《上海证券报》B232
关于实施 2011 年年度权益 《证券时报》D60、《中国证券 2012 年 03 月 31 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
39
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
分派方案后调整非公开发行 报》B11、《上海证券报》53
股票发行底价和发行数量的
公告
第五届董事会二十一次决议 《证券时报》D40、《中国证券
2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告 报》B29、《上海证券报》B28
第五届监事会十四次决议公 《证券时报》D40、《中国证券
2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
告 报》B29、《上海证券报》B28
关于对《股票期权激励计划》
《证券时报》D40、《中国证券
涉及的股票期权数量和行权 2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》B29、《上海证券报》B28
价格进行调整的公告
《证券时报》D40、《中国证券
2012 年一季度报告正文 2012 年 04 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
报》B29、《上海证券报》B28
关于完成注册资本工商变更 《证券时报》D16、《中国证券
2012 年 05 月 15 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
的公告 报》A38、《上海证券报》B39
关于非公开发行股票申请获 《证券时报》C8、《中国证券
2012 年 05 月 18 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
得中国证监会核准的公告 报》B15、《上海证券报》B29
关于控股子公司对外投资公 《证券时报》D21、《中国证券
2012 年 05 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
司投产的公告 报》A33、《上海证券报》B38
第五届董事会第二十二次会 《证券时报》D28、《中国证券
2012 年 05 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
议决议公告 报》B19、《上海证券报》B22
关于首期股票期权激励计划 《证券时报》D28、《中国证券
2012 年 05 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
预留期权授予的公告 报》B19、《上海证券报》B22
第五届监事会第十五次会议 《证券时报》D28、《中国证券
2012 年 05 月 29 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
决议公告 报》B19、《上海证券报》B22
40
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 安徽鑫龙电器股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 657,123,509.00 164,176,029.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 51,017,695.55 69,224,178.71
应收账款 583,469,651.41 406,596,870.67
预付款项 17,995,649.48 21,981,879.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 27,849,436.37 26,531,783.82
买入返售金融资产
存货 415,349,282.22 466,082,430.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
41
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产合计 1,752,805,224.03 1,154,593,171.59
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,480,505.07 25,854,558.57
投资性房地产
固定资产 238,244,537.08 230,756,100.52
在建工程 0.00 0.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产 0.00 0.00
无形资产 46,960,473.64 48,032,864.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 4,219,229.10 2,894,780.12
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 333,904,744.89 307,538,303.59
资产总计 2,086,709,968.92 1,462,131,475.18
流动负债：
短期借款 421,800,000.00 463,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 216,863,388.38 197,520,660.99
应付账款 126,959,708.65 101,940,260.37
预收款项 50,008,975.12 55,696,805.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,104,990.29 4,502,093.44
42
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应交税费 26,406,789.12 10,813,780.24
应付利息 855,018.47 1,041,956.31
应付股利
其他应付款 6,357,523.43 3,453,147.92
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,400,000.00 2,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 854,756,393.46 841,368,704.78
非流动负债：
长期借款 98,500,000.00 48,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 98,500,000.00 48,500,000.00
负债合计 953,256,393.46 889,868,704.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 408,869,000.00 165,000,000.00
资本公积 482,382,643.61 174,911,888.10
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,629,640.59 26,629,640.59
一般风险准备
未分配利润 195,028,385.39 184,946,442.81
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,112,909,669.59 551,487,971.50
少数股东权益 20,543,905.87 20,774,798.90
所有者权益（或股东权益）合计 1,133,453,575.46 572,262,770.40
负债和所有者权益（或股东权益） 2,086,709,968.92 1,462,131,475.18
43
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总计
法定代表人：束龙胜 主管会计工作负责人：陶黎明 会计机构负责人：杨勇
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 639,665,076.94 116,432,019.54
交易性金融资产
应收票据 35,284,785.55 64,086,818.71
应收账款 574,496,722.38 400,907,442.60
预付款项 16,014,891.32 18,901,784.34
应收利息
应收股利
其他应收款 25,432,489.96 21,705,684.31
存货 376,767,263.70 427,931,830.99
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,667,661,229.85 1,049,965,580.49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 274,753,002.47 274,088,585.67
投资性房地产
固定资产 193,621,024.69 188,224,948.17
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,955,458.82 16,166,040.16
开发支出
商誉
44
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 4,023,889.21 2,683,940.27
其他非流动资产
非流动资产合计 488,353,375.19 481,163,514.27
资产总计 2,156,014,605.04 1,531,129,094.76
流动负债：
短期借款 398,800,000.00 440,600,000.00
交易性金融负债
应付票据 213,363,388.38 185,340,660.99
应付账款 143,117,124.53 168,303,434.74
预收款项 33,476,808.52 42,454,917.01
应付职工薪酬 3,171,671.19 3,505,575.58
应交税费 23,738,800.04 3,854,911.60
应付利息 812,542.45 995,079.63
应付股利
其他应付款 194,404,398.80 144,345,315.31
一年内到期的非流动负债 1,400,000.00 2,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,012,284,733.91 992,199,894.86
非流动负债：
长期借款 98,500,000.00 48,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 98,500,000.00 48,500,000.00
负债合计 1,110,784,733.91 1,040,699,894.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 408,869,000.00 165,000,000.00
资本公积 482,055,464.76 174,584,709.25
减：库存股
专项储备
45
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
盈余公积 25,151,530.34 25,151,530.34
一般风险准备
未分配利润 129,153,876.03 125,692,960.31
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,045,229,871.13 490,429,199.90
负债和所有者权益（或股东权益）
2,156,014,605.04 1,531,129,094.76
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 513,996,779.40 405,699,591.37
其中：营业收入 513,996,779.40 405,699,591.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 456,943,563.60 370,270,313.05
其中：营业成本 323,759,887.13 271,569,631.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,163,090.13 2,324,761.94
销售费用 45,514,066.48 36,567,837.45
管理费用 54,476,858.12 41,813,701.40
财务费用 19,198,945.11 14,574,607.73
资产减值损失 8,830,716.63 3,419,772.63
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-1,374,053.50 43,800.00
号填列）
46
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,679,162.30 35,473,078.32
加 ：营业外收入 387,499.57 821,344.57
减 ：营业外支出 82,518.79 0.00
其中：非流动资产处置
31,485.41
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
55,984,143.08 36,294,422.89
填列）
减：所得税费用 9,008,093.53 5,507,631.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,976,049.55 30,786,791.84
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
47,206,942.58 30,622,015.00
润
少数股东损益 -230,893.03 164,776.84
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1431 0.0928
（二）稀释每股收益 0.1412 0.0928
七、其他综合收益
八、综合收益总额 46,976,049.55 30,786,791.84
归属于母公司所有者的综合
47,206,942.58 30,622,015.00
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-230,893.03 164,776.84
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：束龙胜 主管会计工作负责人：陶黎明 会计机构负责人：杨勇
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 454,161,995.03 365,037,240.63
减：营业成本 314,667,738.28 263,960,525.02
47
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税金及附加 4,239,759.52 1,687,728.58
销售费用 21,650,352.97 26,071,982.74
管理费用 38,500,123.80 31,491,817.76
财务费用 18,210,981.05 8,917,046.85
资产减值损失 8,896,566.19 3,201,012.59
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
0.00 43,800.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,996,473.22 29,750,927.09
加：营业外收入 184,364.95 821,344.57
减：营业外支出 56,422.49 0.00
其中：非流动资产处置损
31,485.41
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
48,124,415.68 30,572,271.66
填列）
减：所得税费用 7,538,499.96 4,598,016.83
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,585,915.72 25,974,254.83
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.123 0.0787
（二）稀释每股收益 0.1214 0.0787
六、其他综合收益
七、综合收益总额 40,585,915.72 25,974,254.83
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 434,473,854.90 346,396,986.56
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
48
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 380,000.00 570,000.00
经营活动现金流入小计 434,853,854.90 346,966,986.56
购买商品、接受劳务支付的现金 280,941,870.78 193,669,402.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
36,290,921.78 29,659,399.09
金
支付的各项税费 46,343,404.71 24,359,102.91
支付其他与经营活动有关的现金 53,104,113.19 83,989,582.63
经营活动现金流出小计 416,680,310.46 331,677,487.22
经营活动产生的现金流量净额 18,173,544.44 15,289,499.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 43,800.00
处置固定资产、无形资产和其他
21,000.00 251,344.57
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 21,000.00 295,144.57
购建固定资产、无形资产和其他
6,113,032.01 76,212,061.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
49
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 26,113,032.01 76,212,061.70
投资活动产生的现金流量净额 -26,092,032.01 -75,916,917.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 517,399,686.40
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 305,000,000.00 228,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 615,190.34 553,179.00
筹资活动现金流入小计 823,014,876.74 228,553,179.00
偿还债务支付的现金 298,200,000.00 127,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
23,586,591.42 27,764,057.43
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,055,628.97 563,729.30
筹资活动现金流出小计 323,842,220.39 156,127,786.73
筹资活动产生的现金流量净额 499,172,656.35 72,425,392.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 491,254,168.78 11,797,974.48
加：期初现金及现金等价物余额 133,146,358.99 173,749,503.86
六、期末现金及现金等价物余额 624,400,527.77 185,547,478.34
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 377,648,259.23 296,761,886.11
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 180,000.00 29,217,363.73
50
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 377,828,259.23 325,979,249.84
购买商品、接受劳务支付的现金 266,962,136.91 145,889,225.23
支付给职工以及为职工支付的现
27,860,387.29 23,425,819.37
金
支付的各项税费 31,214,081.10 15,002,764.38
支付其他与经营活动有关的现金 24,621,907.99 59,399,048.74
经营活动现金流出小计 350,658,513.29 243,716,857.72
经营活动产生的现金流量净额 27,169,745.94 82,262,392.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 43,800.00
处置固定资产、无形资产和其他
15,000.00 251,344.57
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,000.00 295,144.57
购建固定资产、无形资产和其他
5,805,200.00 71,489,300.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金 94,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,805,200.00 165,489,300.65
投资活动产生的现金流量净额 -5,790,200.00 -165,194,156.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 517,399,686.40
取得借款收到的现金 305,000,000.00 228,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 475,514.80 467,988.34
筹资活动现金流入小计 822,875,201.20 228,467,988.34
偿还债务支付的现金 298,200,000.00 117,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,471,915.36 22,043,581.92
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,479,085.43 541,453.27
筹资活动现金流出小计 325,151,000.79 140,385,035.19
51
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 497,724,200.41 88,082,953.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 519,103,746.35 5,151,189.19
加：期初现金及现金等价物余额 87,839,397.67 147,749,529.65
六、期末现金及现金等价物余额 606,943,144.02 152,900,718.84
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
165,000 174,911, 26,629, 184,946, 20,774,79 572,262,77
一、上年年末余额
,000.00 888.10 640.59 442.81 8.90 0.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
165,000 174,911, 26,629, 184,946, 20,774,79 572,262,77
二、本年年初余额
,000.00 888.10 640.59 442.81 8.90 0.40
三、本期增减变动金额（减少 243,869 307,470, 10,081,9 -230,893. 561,190,80
以“－”号填列） ,000.00 755.51 42.58 03 5.06
47,206,9 -230,893. 46,976,049
（一）净利润
42.58 03 .55
（二）其他综合收益
47,206,9 -230,893. 46,976,049
上述（一）和（二）小计
42.58 03 .55
78,869, 439,470, 518,339,75
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
000.00 755.51 5.51
78,869, 436,641, 515,510,62
1．所有者投入资本
000.00 623.51 3.51
2．股份支付计入所有者权益 2,829,13 2,829,132.
的金额 2.00 00
3．其他
（四）利润分配 33,000, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -37,125, 0.00 0.00 -4,125,000.
52
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
000.00 000.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 33,000, -37,125, -4,125,000.
配 000.00 000.00 00
4．其他
132,000 -132,00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 132,000 -132,00
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
408,869 482,382, 26,629, 195,028, 20,543,90 1,133,453,
四、本期期末余额
,000.00 643.61 640.59 385.39 5.87 575.46
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
165,000 171,611, 21,448, 130,624, 3,040,288 491,724,70
一、上年年末余额
,000.00 234.10 598.97 580.94 .00 2.01
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
165,000 171,611, 21,448, 130,624, 3,040,288 491,724,70
二、本年年初余额
,000.00 234.10 598.97 580.94 .00 2.01
三、本期增减变动金额（减少 3,300,65 5,181,0 54,321,8 17,734,51 80,538,068
53
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以“－”号填列） 4.00 41.62 61.87 0.90 .39
72,702,9 1,134,510 73,837,414
（一）净利润
03.49 .90 .39
（二）其他综合收益
72,702,9 1,134,510 73,837,414
上述（一）和（二）小计
03.49 .90 .39
3,300,65 16,600,00 19,900,654
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.00 0.00 .00
16,600,00 16,600,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益 3,300,65 3,300,654.
的金额 4.00 00
3．其他
5,181,0 -18,381, -13,200,00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
41.62 041.62 0.00
5,181,0 -5,181,0
1．提取盈余公积
41.62 41.62
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -13,200, -13,200,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
165,000 174,911, 26,629, 184,946, 20,774,79 572,262,77
四、本期期末余额
,000.00 888.10 640.59 442.81 8.90 0.40
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
54
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
165,000,00 174,584,70 25,151,530 125,692,96 490,429,19
一、上年年末余额
0.00 9.25 .34 0.31 9.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
165,000,00 174,584,70 25,151,530 125,692,96 490,429,19
二、本年年初余额
0.00 9.25 .34 0.31 9.90
三、本期增减变动金额（减少 243,869,00 307,470,75 3,460,915. 554,800,67
以“－”号填列） 0.00 5.51 72 1.23
40,585,915 40,585,915
（一）净利润
.72 .72
（二）其他综合收益
40,585,915 40,585,915
上述（一）和（二）小计
.72 .72
78,869,000 439,470,75 518,339,75
（三）所有者投入和减少资本
.00 5.51 5.51
78,869,000 436,641,62 515,510,62
1．所有者投入资本
.00 3.51 3.51
2．股份支付计入所有者权益的 2,829,132. 2,829,132.
金额 00 00
3．其他
33,000,000 -37,125,00 -4,125,000.
（四）利润分配
.00 0.00 00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
33,000,000 -37,125,00 -4,125,000.
3．对所有者（或股东）的分配
.00 0.00 00
4．其他
132,000,00 -132,000,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
132,000,00 -132,000,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
55
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
408,869,00 482,055,46 25,151,530 129,153,87 1,045,229,
四、本期期末余额
0.00 4.76 .34 6.03 871.13
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
165,000,00 171,284,05 19,970,488 92,263,585 448,518,12
一、上年年末余额
0.00 5.25 .72 .75 9.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
165,000,00 171,284,05 19,970,488 92,263,585 448,518,12
二、本年年初余额
0.00 5.25 .72 .75 9.72
三、本期增减变动金额（减少以 3,300,654. 5,181,041. 33,429,374 41,911,070
“－”号填列） 00 62 .56 .18
51,810,416 51,810,416
（一）净利润
.18 .18
（二）其他综合收益
51,810,416 51,810,416
上述（一）和（二）小计
.18 .18
3,300,654. 3,300,654.
（三）所有者投入和减少资本
00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 3,300,654. 3,300,654.
金额 00 00
3．其他
5,181,041. -18,381,04 -13,200,00
（四）利润分配
62 1.62 0.00
5,181,041. -5,181,041.
1．提取盈余公积
62 62
56
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
-13,200,00 -13,200,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
165,000,00 174,584,70 25,151,530 125,692,96 490,429,19
四、本期期末余额
0.00 9.25 .34 0.31 9.90
（三）公司基本情况
安徽鑫龙电器股份有限公司成立于1998年5月15日，经安徽省工商行政管理局核准登记注册，企业法
人营业执照的注册号为：3400002400030，注册地址：芜湖市经济技术开发区电器部件园（九华北路118号），
法定代表人：束龙胜。
根据公司2009年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2009] 929号文“关于核
准安徽鑫龙电器股份有限公司首次公开发行股票的批复”，公司分别于2009年9月18日采用网下配售方式向
询价对象公开发行人民币普通股（A股）560万股，2009年9月18日采用网上定价方式公开发行人民币普通
股（A股）2240万股，共计公开发行人民币普通股（A股）2800万股，每股发行价格为9.50元。公司发行后
社会公众股为2800万股，出资方式全部为货币资金。本次发行后公司的注册资本为110,000,000.00元。
根据公司2009年年度股东大会审议通过的《关于公司2009年度利润分配的预案》，以2009年末
110,000,000.00股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增5股的利润分配方案，公司总股本由11000
万股增加到16500万股。本次资本公积转增股本后公司的注册资本变更为16500万元。根据公司2011年年度
股东大会决议，公司以2011年末165,000,000.00股本为基数，以资本公积和未分配利润转增股本，变更后的
注册资本为人民币33,000.00万元。根据本公司第五届董事会第十八次会议、2011年第四次临时股东大会的
决议，公司于2012年6月15日向特定对象定价发行人民币普通股（A股）7,886.90万股，共计募集人民币
529,999,680.00元。经此发行，注册资本变更为人民币40,886.90万元。
公司属于输配电及控制设备制造业。经营范围主要包括：电气机械及器材制造﹑工业过程控制及监控
系统﹑计算机应用服务与综合信息网络工程、电子声像工程﹑各种智能化系统和技术防范工程设计、制造、
施工、安装、维修、调试、销售及技术服务等。
公司的主要产品包括：高、低压成套开关设备、元器件、自动化产品等，主要应用于发电厂、变电所
及城市、农村、工矿企业、交通运输、高层建筑、公用设施等领域的变、配电时接受和分配电能等。
公司在报告期间内主营业务未发生变更。
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（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各
项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业
会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有
负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的
财务状况、2012年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合
并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数
股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期
初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现
金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折合为
人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，
由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化计入相
关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日中国人民银
行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
9、金融工具
本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项（相关说明见
附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金
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融资产的持有意图和持有能力。
本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的
公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发
放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本公司在持有该等金融资产期
间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入
当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包
含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成
本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不
变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可
供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入
所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（3）可供出售金融资产
指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中
包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。本公司可
供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，可供出售资产按公允
价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包括：1）
为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的衍生工具。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适
合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
（5）其他金融负债
本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。主
要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关
交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其
公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第13号－或有事项》确
定的金额，和按《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后
续计量。
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（1）金融工具的分类
（2）金融工具的确认依据和计量方法
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
（1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
（2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支
付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：
A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生短期垫付款，
但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件。
B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量
的保证。
C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投资，但按照合
同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。企业按照合同约
定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
（2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负债全部或部分
终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之
间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查。
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
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间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则根据
其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损失；在计提减值损
失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入“资产减值损失”。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人
破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确
实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。本
公司对合并报表范围内的往来不计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将单个客户 100 万元人民币以上的应收款项，确定
单项金额重大的判断依据或金额标准
为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准
备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，
再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例
计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司本年度无单项
金额重大并单项计提坏账准备的应收款项。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
风险特征划分信用风险组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
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1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
本公司将单户金额在 100 万元以下的应收款项，确定为单项金额不重大的应收款项，若其帐龄在 2 年以上，
在资产负债表日，本公司对其单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。本公司本年度无单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的
应收款项。
坏账准备的计提方法：
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、
自制半成品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权
平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用分次摊销
法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于
存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，以及承
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揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按类别存货项目的成本高于其可变现净值
的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过
程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过
加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转材料采用分次摊销法摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
其他周转材料采用分次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参见本附注
二之（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。追加或收回投资调整长期股权投资的成
本。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，均按照初始投资成本计
价。
（2）后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资的后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。除取
得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣
告发放的现金股利或利润确认投资收益。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，后续计量采用权益法核算。长期股权
投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的
初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分
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担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控
制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象
时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
不适用
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地
计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的
成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合
同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
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（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
折旧方法采用年限平均法。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 年 5% 4.75％
机器设备 5-10 年 5% 9.5％-19％
电子设备
运输设备 5年 5% 19％
其他设备 5年 5% 19％
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低于账面价
值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产
出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
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的必要支出构成。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待
办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于
账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值
损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生
产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款
费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的
程序，借款费用继续资本化。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借
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款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件。
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投
资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按
公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和
摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无形资产摊销方法如
下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 直线法
专有技术 10 年 直线法
计算机软件 10 年 直线法
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价
值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以
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后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解相应
技术及其相关的新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生
产（或使用）前，将研究成果或其他知识应用于计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料（装
置或产品）期间确认为开发阶段
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的
或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利
益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已
计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支
出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在1年以上（不含1年）的各项费用，有明确受益期限
的，按受益期限平均摊销；无明确受益期的，分5年平均摊销，一旦预计对以后会计期间不能带来经济利
益流入，就将摊余价值一次性计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）
该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
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（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因
素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）
股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如
服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
70
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经
济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
具体地，成套开关设备收入确认的时点是：本公司与客户签订销售合同后，根据合同要求组织生产，
产品完工后验收入库，根据客户要求开具出库单将产品发到指定地点进行安装调试，安装调试达到验收标
准后即获得收取货款的权利，据此开具发票确认收入。
其他产品确认的时点是：本公司根据合同要求组织生产，于仓库发出产品，开具出库单，获得收取货
款的权利，据此开具发票确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产
使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约
定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据已完工作的测量（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
71
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应
纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与
可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异
产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有
处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收
益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交
易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照
规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期
收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
72
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租
赁，其他租赁则为经营租赁。
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计
入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接
费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初
始直接费用，计入当期损益。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
73
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 □ 否 √ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 □ 否 √ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 □ 否 √ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售或提供加工、修理修配劳务 17%
消费税
营业税 服务等收入 5%、3%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
74
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企业所得税 应纳税所得额 15%、25%、12.5%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司名称 税率 备注
公司本部 15%
北京技术服务分公司 25%
安徽森源电器有限公司 15%
安徽鑫龙电器元件销售有限公司 25%
安徽鑫龙自动化有限公司 15%
安徽鑫龙低压电器有限公司 15%
安徽鑫龙变压器有限公司 25%
安徽鑫龙电力工程安装有限公司 核定征收 注.1
安徽鑫东投资管理有限公司 25%
安徽佑赛科技有限公司 25%
芜湖斯高思电器有限公司 12.5% 注.2
注.1根据芜湖市地税局芜地税企所鸠核字（2008）地税字第110004号通知书，安徽鑫龙电力安装工程有限
公司实行核定征收方式征收企业所得税。
注.2根据芜税通[2009]5072号文规定，芜湖斯高思电器有限公司2009年度免征企业所得税，2010年－2012
年减半征收企业所得税。
2、税收优惠及批文
由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合颁发的高新技术企
业证书，并且公司还顺利通过了高新技术企业复审。（证书编号：GF201134000005 发证时间：2011年10
月14日 有效期：三年）根据相关规定，本次通过高新技术企业复审后，公司将连续三个年度（2011年度
-2013年度）继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，并按15%的税率征收企业所得税。同时通过
高新技术企业复审，获得高新技术企业证书, 继续享受15%的税率征收企业所得税的还有公司全资子公司：
安 徽 森源 电器 有限 公 司（ 证 书编 号： GF201134000061） 、安 徽 鑫龙 自动化 有 限公 司（ 证书 编号：
GF201134000014）；公司控股子公司安徽鑫龙低压电器有限公司（证书编号：GF201134000320）。
3、其他说明
（1）房产税：房产税按照房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税
率为12%。
（2）个人所得税：员工个人所得税由本公司代扣代缴。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
75
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、子公司情况
76
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
高、低压电器
元器件、开关
安徽森源电 75,600,000. 96,491,586.
控股子公司 芜湖市 生产、销售 CNY 配件设计、制 100% 100% 是
器有限公司 00 00
造、销售。钣
金机械加工。
高、低压电器
元件，工控元
安徽鑫龙电
5,000,000.0 器件，智能化 4,479,262.5
器元件销售 控股子公司 芜湖市 销售 CNY 90% 90% 是
0 仪器仪表，变 0
有限公司
压器、电线电
缆销售。
77
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
变电站微机综
合自动化系
统；数控直流
电源柜及部
件；全数字软
启动器及装
置；智能型全
数字晶闸管调
功器；全数字
安徽鑫龙自
30,000,000. 交、直流调速 30,721,957.
动化有限公 控股子公司 芜湖市 生产、销售 CNY 100% 100% 是
00 系统及装置； 81
司
工业生产过程
自动化控制系
统，DCS、PLC
控制；智能化
数字仪表设
计、生产；安
全防范技术工
程设计、施工、
维修。
低压电器设
安徽鑫龙低
50,000,000. 备、元件及附 50,460,342.
压电器有限 控股子公司 芜湖市 生产、销售 CNY 100% 100% 是
00 件的设计、制 96
公司
造、销售。
油浸式变压
安徽鑫龙变
3,000,000.0 器、干式变压 3,066,448.5
压器有限公 控股子公司 芜湖市 生产、销售 CNY 100% 100% 是
0 器生产、销售 0
司
和维修（涉及
78
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国家有关审批
项目，按国家
有关法规办
理）、预装式变
电站的设计。
电气设备（含
发电、输电、
配电、电气传
动、自动化仪
表、通讯工业
电视）、工业过
程控制及监控
系统、计算机
安徽鑫龙电
30,000,000. 应用服务与综 30,133,404.
力工程安装 控股子公司 芜湖市 安装劳务 CNY 100% 100% 是
00 合信息网络工 70
有限公司
程、电子声像
工程、智能化
系统和技术防
范工程安装、
调试、维护（凡
涉及专项审批
的凭许可证经
营）。
安徽鑫东投 科技项目投资
40,000,000. 36,000,000. 3,855,342.2
资管理有限 控股子公司 芜湖市 投资 CNY 及实业投资、 90% 90% 是
00 00 6
公司 管理
电能质量治理
安徽佑赛科 控股子公司 芜湖市 生产、销售 30,000,000. CNY 17,400,000. 58% 58% 是 13,005,219.
设备、电力节
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技有限公司 00 能设备、电网 00 07
监测系统、新
能源系统和装
置的研发、制
造和销售（上
述经营范围涉
及许可资质
的，凭许可资
质经营）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
80
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
81
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年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本期合并范围未发生变化。
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
82
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属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
83
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10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 5,973,077.14 -- -- 1,182,738.31
人民币 -- -- 5,973,077.14 -- -- 1,182,738.31
银行存款： -- -- 618,427,450.63 -- -- 131,963,620.68
人民币 -- -- 618,043,769.93 -- -- 131,581,590.12
USD 60,661.94 6.3249 383,680.70 60,631.11 6.3009 382,030.56
其他货币资金： -- -- 32,722,981.23 -- -- 31,029,670.18
人民币 -- -- 32,722,981.23 -- -- 31,029,670.18
合计 -- -- 657,123,509.00 -- -- 164,176,029.17
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
截至2012年6月30日止，使用权受限制的货币资金32,722,981.23元为其他货币资金，具体为票据和保函
保证金；除此之外本公司不存在其他抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
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套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 51,017,695.55 69,224,178.71
商业承兑汇票
合计 51,017,695.55 69,224,178.71
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
晋江宝华钢材有限公司 2012 年 03 月 12 日 2012 年 09 月 12 日 2,000,000.00
合计 -- -- 2,000,000.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
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公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合肥晶弘电器有限公司 2012 年 01 月 13 日 2012 年 07 月 13 日 3,926,049.40
宝钢工程技术集团有限
2012 年 01 月 13 日 2012 年 07 月 13 日 3,540,816.00
公司
山东健步食品科技有限
2012 年 03 月 12 日 2012 年 09 月 12 日 3,000,000.00
公司
山东圣龙钢结构有限公
2012 年 03 月 28 日 2012 年 09 月 28 日 3,000,000.00
司
重庆铁马工业集团有限
2012 年 01 月 12 日 2012 年 07 月 12 日 2,321,584.00
公司
合计 -- -- 15,788,449.40 --
说明：
截至2012年6月30日止，应收票据余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方欠
款。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
其中： -- -- -- --
合 计
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按帐龄组合计提坏账准 609,989,05 26,519,405. 424,326,4 17,729,607.2
100% 4.35% 100% 4.18%
备的应收账款 6.59 18 77.93 6
609,989,05 26,519,405. 424,326,4 17,729,607.2
组合小计 100% 4.35% 100% 4.18%
6.59 18 77.93 6
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00
账款
609,989,05 26,519,405. 424,326,4 17,729,607.2
合计 -- -- -- --
6.59 18 77.93 6
应收账款种类的说明：
截至2012年6月30日止，应收账款余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联
方欠款。
期末应收账款余额比期初增加43.50%，主要原因为营业收入增长导致应收款增加。
87
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 515,162,898.38 84.45% 15,751,162.78 366,347,319.85 86.34% 10,990,419.60
1 年以内小计 515,162,898.38 84.45% 15,751,162.78 366,347,319.85 86.34% 10,990,419.60
1至2年 87,566,645.71 14.36% 8,756,664.57 54,206,971.06 12.77% 5,420,697.14
2至3年 5,393,928.08 0.88% 1,078,785.62 1,892,009.86 0.45% 378,401.97
3 年以上 1,865,584.42 0.31% 932,792.21 1,880,177.16 0.44% 940,088.58
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 609,989,056.59 -- 26,519,405.18 424,326,477.93 -- 17,729,607.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
88
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中铁建电气化局集团有
客户 18,551,014.00 1 年以内 3.04%
限公司
枣庄华润纸业有限公司 客户 14,852,538.92 1 年以内 2.43%
中冶华天工程技术有限
客户 11,353,937.33 1 年以内 1.86%
公司
中央电视台 客户 10,273,099.12 1 年以内 1.68%
中铁电气化局武广客专
客户 9,642,712.85 1 年以内 1.58%
项目部
合计 -- 64,673,302.22 -- 10.59%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
89
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按帐龄组合计提坏账准 29,387,435.6 28,028,864.4
100% 1,537,999.31 5.23% 100% 1,497,080.60 5.34%
备的其他应收款 8 2
29,387,435.6 28,028,864.4
组合小计 100% 1,537,999.31 5.23% 100% 1,497,080.60 5.34%
8 2
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 29,387,435.6 -- 1,537,999.31 -- 28,028,864.4 -- 1,497,080.60 --
90
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8 2
其他应收款种类的说明：
本报告期期末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 23,854,117.09 81.17% 716,738.24 22,487,171.91 80.23% 674,615.17
1 年以内小计 23,854,117.09 81.17% 716,738.24 22,487,171.91 80.23% 674,615.17
1至2年 4,291,189.60 14.6% 429,118.96 4,297,453.82 15.33% 429,745.38
2至3年 763,074.62 2.6% 152,614.92 764,664.32 2.73% 152,932.86
3 年以上 479,054.37 1.63% 239,527.19 479,574.37 1.71% 239,787.19
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 29,387,435.68 -- 1,537,999.31 28,028,864.42 -- 1,497,080.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
91
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
不适用
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
昆明新机场建设指挥部 1,684,000.00 履约保证金 5.73%
天津市滨海新区塘沽招投标
1,130,000.00 投标保证金 3.85%
交易中心
合计 2,814,000.00 -- 9.58%
说明：
上述款项为履约保证金和投标保证金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
昆明新机场建设指挥部 客户 1,684,000.00 1-2 年 5.73%
天津市滨海新区塘沽招 客户 1,130,000.00 一年以内 3.85%
92
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投标交易中心
中化国际招标有限责任
客户 650,000.00 一年以内 2.21%
公司上海分公司
安徽省电力公司芜湖供
供应商 566,582.67 一年以内 1.93%
电公司
鄂尔多斯市国泰商务广
客户 500,000.00 一年以内 1.7%
场项目管理有限公司
合计 -- 4,530,582.67 -- 15.42%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
安徽美能储能系统有限公司 子公司的参股公司 11,426.10 0.04%
合计 -- 11,426.10 0.04%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
93
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期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 14,278,834.01 79.35% 17,284,963.59 78.63%
1至2年 2,707,396.55 15.04% 3,768,327.93 17.14%
2至3年 1,009,418.92 5.61% 928,587.54 4.23%
3 年以上 0.00 0% 0.00 0%
合计 17,995,649.48 -- 21,981,879.06 --
预付款项账龄的说明：
截至2012年6月30日止，预付款项余额中无账龄超过一年的大额预付款项。
截至2012年6月30日止，预付款项余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联
方款项。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
石家庄市中电日新科技
供应商 4,290,000.00 货未到
有限公司
合肥信龙电气设备有限
供应商 3,863,388.38 货未到
公司
北京华东森源电气有限
供应商 2,410,000.00 货未到
责任公司
北京众德兴和电气设备
供应商 1,589,386.00 货未到
销售有限公司
淄博新能机电设备有限
供应商 1,446,049.60 货未到
公司
合计 -- 13,598,823.98 -- --
预付款项主要单位的说明：
均为供应商。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
购材料预付款。
94
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 76,327,660.99 0.00 76,327,660.99 49,874,773.82 0.00 49,874,773.82
在产品 74,582,889.47 0.00 74,582,889.47 68,687,089.28 0.00 68,687,089.28
库存商品 264,386,733.78 0.00 264,386,733.78 347,448,643.87 0.00 347,448,643.87
周转材料 51,997.98 0.00 51,997.98 71,923.19 0.00 71,923.19
消耗性生物资产
合计 415,349,282.22 0.00 415,349,282.22 466,082,430.16 0.00 466,082,430.16
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00
库存商品 0.00 0.00
周转材料 0.00 0.00
消耗性生物资产
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
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存货的说明：
期末本公司存货未出现减值迹象，无需计提跌价准备。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有
至到期投资总额的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
96
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
被投资 本企业 在被投 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资单位 资产总 业收入
型 表 质 本 产总额 债总额 利润
称 例(%) 表决权 额 总额
比例
97
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(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
98
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
芜湖扬子农村
商业银行股份 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.15% 0.15%
有限公司
芜湖市中小企
业信用担保有 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 1% 1%
限公司
安徽美能储能
权益法 40,000,000.00 19,854,558.57 18,625,946.50 38,480,505.07 45.87% 45.87%
系统有限公司
合计 -- 46,000,000.00 25,854,558.57 18,625,946.50 44,480,505.07 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权
证书的原因和预计办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 290,000,529.25 17,508,172.43 250,457.28 307,258,244.40
其中：房屋及建筑物 198,748,839.18 2,948,860.00 0.00 201,697,699.18
机器设备 63,991,143.42 8,357,316.45 172,500.00 72,175,959.87
运输工具 14,306,356.60 3,512,409.00 55,000.00 17,763,765.60
其他设备 12,954,190.05 2,689,586.98 22,957.28 15,620,819.75
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 59,244,428.73 0.00 9,949,160.84 179,882.25 69,013,707.32
其中：房屋及建筑物 20,782,463.10 4,757,042.73 0.00 25,539,505.83
机器设备 25,086,127.49 3,165,103.80 125,553.70 28,125,677.59
运输工具 7,407,013.55 1,063,573.99 52,250.00 8,418,337.54
其他设备 5,968,824.59 963,440.32 2,078.55 6,930,186.36
100
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-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 230,756,100.52 -- 238,244,537.08
其中：房屋及建筑物 177,966,376.08 -- 176,158,193.35
机器设备 38,905,015.93 -- 44,050,282.28
运输工具 6,899,343.05 -- 9,345,428.06
其他设备 6,985,365.46 -- 8,690,633.39
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 230,756,100.52 -- 238,244,537.08
其中：房屋及建筑物 177,966,376.08 -- 176,158,193.35
机器设备 38,905,015.93 -- 44,050,282.28
运输工具 6,899,343.05 -- 9,345,428.06
其他设备 6,985,365.46 -- 8,690,633.39
本期折旧额 9,949,160.84 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
101
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项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
智能化箱式变电站生产线技术改造项目 正在办理中
智能化永磁真空断路器生产线技术改造
正在办理中
项目
智能化电力供配电微机综合保护装置生
正在办理中
产线项目
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
102
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
在建工程项目变动情况的说明：
103
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
104
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 56,101,277.27 0.00 0.00 56,101,277.27
土地使用权 43,143,840.56 43,143,840.56
专有技术 12,402,050.00 12,402,050.00
软件 555,386.71 555,386.71
105
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、累计摊销合计 8,068,412.89 1,072,390.74 0.00 9,140,803.63
土地使用权 6,909,555.06 423,664.98 7,333,220.04
专有技术 951,750.00 620,100.00 1,571,850.00
软件 207,107.83 28,625.76 235,733.59
三、无形资产账面净值合
48,032,864.38 0.00 0.00 46,960,473.64
计
土地使用权 36,234,285.50 35,810,620.52
专有技术 11,450,300.00 10,830,200.00
软件 348,278.88 319,653.12
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权
专有技术
软件
无形资产账面价值合计 48,032,864.38 0.00 0.00 46,960,473.64
土地使用权 36,234,285.50 35,810,620.52
专有技术 11,450,300.00 10,830,200.00
软件 348,278.88 319,653.12
本期摊销额 1,072,390.74 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机
构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
106
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24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,219,229.10 2,894,780.12
开办费
可抵扣亏损
小 计 4,219,229.10 2,894,780.12
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
107
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
合计 0.00 0.00
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 19,226,687.86 8,830,716.63 28,057,404.49
二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
108
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0.00 0.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 19,226,687.86 8,830,716.63 0.00 0.00 28,057,404.49
资产减值明细情况的说明：
应收款项的坏账准备。
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
109
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保证借款 213,800,000.00 215,600,000.00
信用借款 208,000,000.00 248,000,000.00
合计 421,800,000.00 463,600,000.00
短期借款分类的说明：
1、截至2012年6月30日止本公司无逾期未偿还的借款。
2、本公司短期借款期末分类，依照借款所对应的担保方式分类。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 216,863,388.38 197,520,660.99
合计 216,863,388.38 197,520,660.99
110
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
下一会计期间将到期的金额 30,363,388.38 元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 123,685,084.20 98,395,258.31
1－2 年（含 2 年） 1,399,461.11 1,383,433.99
2－3 年（含 3 年） 431,549.39 649,871.58
3 年以上 1,443,613.95 1,511,696.49
合计 126,959,708.65 101,940,260.37
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
截至2012年6月30日止，公司无账龄超过一年的大额应付账款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
50,008,975.12 55,696,805.51
合计 50,008,975.12 55,696,805.51
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
截至2012年6月30日止，公司无账龄超过一年的大额预收款项。
截至2012年6月30日止，预收账款余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位及关联
方款项。
111
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
139,946.97 28,640,102.58 28,645,649.00 134,400.55
贴和补贴
二、职工福利费 771,687.01 771,687.01
三、社会保险费 0.00 5,282,567.04 5,282,567.04 0.00
1、医疗保险费 1,254,297.71 1,254,297.71
2、基本养老保险费 3,485,655.53 3,485,655.53
3、年金缴费
4、失业保险费 361,699.22 361,699.22
5、工伤保险费 90,457.29 90,457.29
6、生育保险费 90,457.29 90,457.29
四、住房公积金 599,731.00 599,731.00
五、辞退福利
六、其他 4,362,146.47 0.00 391,556.73 3,970,589.74
工会经费和职工教
4,362,146.47 391,556.73 3,970,589.74
育经费
合计 4,502,093.44 35,294,087.63 35,691,190.78 4,104,990.29
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
上述金额中无拖欠性质及工效挂钩的部分。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 16,464,470.21 5,088,600.58
消费税
营业税
企业所得税 7,037,661.46 3,346,963.83
个人所得税 10,034.76 129,133.81
城市维护建设税 1,258,770.02 802,496.44
其它税费 1,635,852.67 1,446,585.58
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合计 26,406,789.12 10,813,780.24
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
期末应交税费比期初增加144.20%，主要系收入增加导致增值税等应交税金的增加。
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 95,091.66
企业债券利息
短期借款应付利息 759,926.81 1,041,956.31
合计 855,018.47 1,041,956.31
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 5,667,770.10 2,744,279.59
1－2 年（含） 349,996.20 349,996.20
2－3 年（含） 339,757.13 358,872.13
合计 6,357,523.43 3,453,147.92
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
截至2012年6月30日止，公司无账龄超过一年的大额其他应付款项。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,400,000.00 2,800,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 1,400,000.00 2,800,000.00
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（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 1,400,000.00 2,800,000.00
保证借款
信用借款
合计 1,400,000.00 2,800,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
115
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（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 10,500,000.00 10,500,000.00
保证借款 88,000,000.00 38,000,000.00
信用借款
合计 98,500,000.00 48,500,000.00
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位：元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国工商银 2012 年 02 月 2016 年 05 月 70,000,000.0 20,000,000.0
CNY 6.9%
行股份有限 13 日 09 日 0 0
116
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公司芜湖经
济技术开发
区支行
上海浦东发
展银行北京 2011 年 08 月 2016 年 08 月 10,500,000.0 10,500,000.0
CNY 7.59%
分行开发区 25 日 25 日 0 0
支行
中国农业银
行股份有限
2010 年 10 月 2013 年 10 月 10,000,000.0 10,000,000.0
公司芜湖经 CNY 5.04%
28 日 27 日 0 0
济技术开发
区支行
中国农业银
行股份有限
2010 年 11 月 2013 年 11 月
公司芜湖经 CNY 5.04% 8,000,000.00 8,000,000.00
03 日 02 日
济技术开发
区支行
98,500,000.0 48,500,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安
排等：
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
117
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（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 165,000,000 78,869,000 33,000,000 132,000,000 243,869,000 408,869,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文
号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公
司应说明公司设立时的验资情况：
根据本公司2011年年度股东大会决议，公司以2011年末165,000,000.00股本为基数，以资本公积和未分配利
118
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润转增股本，变更后的注册资本为人民币33,000.00万元。根据本公司第五届董事会第十八次会议、2011年
第四次临时股东大会的决议，公司于2012年6月15日向特定对象定价发行人民币普通股（A股）7,886.90万
股，共计募集人民币529,999,680.00元。经此发行，注册资本变更为人民币40,886.90万元。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 157,495,576.89 436,641,623.51 132,000,000.00 462,137,200.40
其他资本公积 17,416,311.21 2,829,132.00 20,245,443.21
合计 174,911,888.10 439,470,755.51 132,000,000.00 482,382,643.61
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,629,640.59 26,629,640.59
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 26,629,640.59 26,629,640.59
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
119
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53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 184,946,442.81 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 184,946,442.81 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 47,206,942.58 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 4,125,000.00
转作股本的普通股股利 33,000,000.00
期末未分配利润 195,028,385.39 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同
享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司
应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 511,174,573.13 402,507,858.21
其他业务收入 2,822,206.27 3,191,733.16
营业成本 323,759,887.13 271,569,631.90
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
120
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电器机械及器材制造业 511,174,573.13 323,255,429.16 402,507,858.21 270,397,535.72
合计 511,174,573.13 323,255,429.16 402,507,858.21 270,397,535.72
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高、低压成套开关设备 377,570,028.63 251,641,451.40 319,740,678.90 221,197,190.72
元器件 96,365,847.26 50,574,652.27 64,761,172.89 38,620,549.60
自动化产品 34,732,061.34 19,807,247.26 17,840,990.42 10,523,081.82
电力电子 2,101,282.05 1,002,489.23
服务收入 405,353.85 229,589.00 165,016.00 56,713.58
合计 511,174,573.13 323,255,429.16 402,507,858.21 270,397,535.72
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 185,373,687.50 113,660,008.93 158,909,320.09 102,722,360.09
华东地区 261,758,403.40 171,607,588.50 169,685,687.41 119,626,658.49
华南地区 6,175,155.54 3,643,235.17 5,174,684.58 3,215,401.48
华中地区 16,011,082.95 9,520,109.04 9,823,507.13 6,221,069.27
西北地区 13,410,090.74 7,970,294.62 13,043,969.19 8,266,796.53
西南地区 5,993,695.74 3,575,498.20 39,634,803.59 26,320,019.00
东北地区 22,452,457.26 13,278,694.70 6,235,886.22 4,025,230.86
合计 511,174,573.13 323,255,429.16 402,507,858.21 270,397,535.72
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
121
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客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 17,480,802.50 3.4%
第二名 12,340,305.41 2.4%
第三名 10,632,478.63 2.07%
第四名 10,243,013.68 1.99%
第五名 9,880,739.32 1.92%
合计 60,577,339.54 11.78%
营业收入的说明
报告期营业收入比上年同期增加26.69%，主要原因系销售市场扩张带来的销售收入增长。
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 10,180.62 4,950.48 服务等收入的 3%、5%
城市维护建设税 3,006,299.30 1,371,650.40 应交流转税额的 7%
教育费附加 1,289,203.11 587,850.14 应交流转税额的 3%
资源税
地方教育附加 857,407.10 360,310.92 应交流转税额的 2%
合计 5,163,090.13 2,324,761.94 --
营业税金及附加的说明：
报告期营业税金及附加比上年同期增长122.09%，主要原因系销售收入增长带来的附加税金的增长。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
122
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交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 43,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 -1,374,053.50 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -1,374,053.50 43,800.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
芜湖扬子农村商业银行股份有限公
0.00 43,800.00 报告期内未收到分红
司
合计 0.00 43,800.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
123
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被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
美能储能公司去年下半年设立，权益
安徽美能储能系统有限公司 -1,374,053.50 0.00
法核算，计提投资收益
合计 -1,374,053.50 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,830,716.63 3,419,772.63
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,830,716.63 3,419,772.63
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 3,134.62 251,344.57
其中：固定资产处置利得 3,134.62 251,344.57
无形资产处置利得
债务重组利得
124
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非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 380,000.00 570,000.00
其它 4,364.95
合计 387,499.57 821,344.57
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
收鸠江区财政局 2011 年度鸠江区
工业企业单位土地产出综合效益 250,000.00
十强企业奖励
中共芜湖市委组织部创新团队扶
100,000.00
持资金
收到市科技局 2011 年 6 件科技发
30,000.00
明补助款
汽车以旧换新 20,000.00
综合十强奖 100,000.00
科技创新能力奖 100,000.00
博士后工作站自助费 50,000.00
双电源自动转换开关研制费 200,000.00
芜湖市科技一等奖励 100,000.00
合计 380,000.00 570,000.00 --
营业外收入说明
本期发生额较上年同期减少 52.82%，主要原因为处理固定资产收益及政府补助减少所致。
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 31,485.41
其中：固定资产处置损失 31,485.41
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 3,000.00
125
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其它 48,033.38
合计 82,518.79 0.00
营业外支出说明：
本年发生额较上年上升 100.00%，主要原因系今年处理固定资产损失及捐赠支出增长。
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 10,332,542.51 6,019,449.84
递延所得税调整 -1,324,448.98 -511,818.79
合计 9,008,093.53 5,507,631.05
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信
息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求
计算的每股收益如下：
（1）计算结果
本期数 上年同期
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.1431 0.1412 0.0928 0.0928
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
0.1423 0.1404 0.0907 0.0907
东的净利润（Ⅱ）
1. 每股收益的计算过程
项目 序号 本期数 上年同期
归属于本公司普通股股东的净利润 1 47,206,942.58 30,622,015.00
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益 2 259,233.66 698,142.88
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润 3=1-2 46,947,708.92 29,923,872.12
期初股份总数 4 165,000,000.00 165,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加的股份数 5 165,000,000.00 165,000,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 6 78,869,000.00 -
6
6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数 7 0
7
7
126
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报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7 330,000,000.00 330,000,000.00
÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 13
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.1431 0.0928
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.1423 0.0907
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数 19 4,288,913.00
稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)× 0.1412 0.0928
(1-17)]÷(12+19)
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16－18) 0.1404 0.0907
×(1-17)]÷(12+19)
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
127
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减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 380,000.00
合计 380,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
管理费用中支付的现金 17,659,066.45
销售费用中支付的现金 32,726,308.87
支付的其他往来款项 2,718,737.87
合计 53,104,113.19
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
128
安徽鑫龙电器股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 615,190.34
合计 615,190.34
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
银行手续费等 362,317.92
支付保证金 1,693,311.05
合计 2,055,628.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 46,976,049.55 30,786,791.84
加：资产减值准备 8,830,716.63 3,419,772.63
129
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,949,160.84 4,243,709.68
无形资产摊销 1,072,390.74 472,786.19
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
28,350.79 -251,344.57
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,198,945.11 14,574,607.73
投资损失（收益以“－”号填列） 1,374,053.50 -43,800.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,324,448.98 -511,818.79
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 50,733,147.94 29,693,249.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -175,439,448.20 -119,601,577.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 56,774,626.52 52,507,122.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 18,173,544.44 15,289,499.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 624,400,527.77 185,547,478.34
减：现金的期初余额 133,146,358.99 173,749,503.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 491,254,168.78 11,797,974.48
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
130
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物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 624,400,527.77 133,146,358.99
其中：库存现金 5,973,077.14 1,182,738.31
可随时用于支付的银行存款 618,427,450.63 131,963,620.68
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 624,400,527.77 133,146,358.99
现金流量表补充资料的说明
131
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67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事
项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
安徽森源
控股子公 75,600,000.0 73732202-
电器有限 有限公司 芜湖市 唐荣保 生产、销售 CNY 100% 100%
司 0 0
公司
安徽鑫龙
控股子公 75095582-
电器元件 有限公司 芜湖市 张祥 销售 5,000,000.00 CNY 90% 90%
司 6
销售有限
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公司
安徽鑫龙
控股子公 30,000,000.0 74891213-
自动化有 有限公司 芜湖市 束龙胜 生产、销售 CNY 100% 100%
司 0 0
限公司
安徽鑫龙
控股子公 50,000,000.0 74891214-
低压电器 有限公司 芜湖市 张祥 生产、销售 CNY 100% 100%
司 0 9
有限公司
安徽鑫龙
控股子公 74891215-
变压器有 有限公司 芜湖市 束龙胜 生产、销售 3,000,000.00 CNY 100% 100%
司 7
限公司
安徽鑫龙
电力工程 控股子公 30,000,000.0 77114405-
有限公司 芜湖市 李小庆 安装劳务 CNY 100% 100%
安装有限 司 0 3
公司
安徽鑫东
控股子公 40,000,000.0 58302523-
投资管理 有限公司 芜湖市 束龙胜 投资 CNY 90% 90%
司 0 3
有限公司
安徽佑赛
控股子公 30,000,000.0 58010865-
科技有限 有限公司 芜湖市 束龙胜 生产、销售 CNY 58% 58%
司 0 8
公司
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
安徽美能
Bradleyl 13,625,852 84,235,943 83,650,158 -2,995,538. 58459808-
储能系统 合资企业 芜湖市 生产、销售 USD 45.87% 45.87% 585,784.81
Hansen .00 .73 .92 48 4
有限公司
134
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
安徽美能储能系统
销售商品 市场价 809,601.93 0.16% 0.00 0%
有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 委托/出包 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及金 资产类型 起始日 终止日 包费定价依 确认的托 收益对公
135
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额 据 管费/出包 司影响
费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
芜湖市鑫诚科技投 安徽鑫龙电器股份
123,600,000.00 2010 年 10 月 28 日 2016 年 05 月 09 日 否
资有限公司 有限公司
安徽森源电器有限 安徽鑫龙电器股份
135,200,000.00 2011 年 09 月 15 日 2013 年 06 月 07 日 否
公司 有限公司
安徽森源电器有限 安徽鑫龙电器股份
3,877,049.54 2012 年 01 月 10 日 2012 年 09 月 20 日 否
公司 有限公司
安徽鑫龙自动化有 安徽鑫龙电器股份
20,000,000.00 2011 年 10 月 14 日 2013 年 05 月 30 日 否
限公司 有限公司
关联担保情况说明
136
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（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
本公司2012年1-6月支付关键管理人员报酬为88.69万元，上述关键管理人员包含公司董事、总经理、
副总经理、董事会秘书、财务负责人。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
安徽美能储能系统有限
其他应收款 11,426.10 70,364.51
公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
137
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（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 2,000,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范 首次授予期权行权价为 15.28 元，合同剩余期限为 4 年；授予的预留期权的
围和合同剩余期限 行权价格为 9.25 元，合同剩余期限为 4 年。
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
无
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 权益工具的公允价值采用 black-scholes 模型确定
本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 6,129,786
以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,129,786
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
138
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以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位 担保金额 债务到期日 备注
关联方：
安徽鑫龙自动化有限公司 900万元 2012-11-16 借款担保
安徽鑫龙自动化有限公司 280万元 2012-11-15 票据担保
安徽鑫龙低压电器有限公司 1,400万元 2012-11-17 借款担保
合计 2,580万元
其他或有负债及其财务影响：
除存在上述或有事项外，截止2012年06月30日，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
截止2012年6月30日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
139
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对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
2011 年第二次临时股东大会批准公司参与发行“2011 年芜湖市第一期中小企业集合票据”（ 该中小企
业集合票据发行流程跨年度，现更名为“芜湖市 2012 年度第一期中小企业集合票据”）。公司于 2012 年 6
月 11 日接到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注[2012]SMECN18号），中国银行
间市场交易商协会决定接受包括本公司在内的叁家企业的集合票据注册，此次集合票据总注册金额为人民
币4.5亿元，其中本公司发行金额为1.5亿元。
公司与另外二家企业已于 2012 年 7 月 13 日发行了芜湖市 2012年度第一期中小企业集合票据，发行
价格为100 元/张，票面利率为5.35%，票据期限为3 年，上市流通日为2012 年 7 月 17 日。本次集合票据
由兴业银行股份有限公司主承销。
截止本财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
140
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5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
截止2012年6月30日，本公司无应披露未披露的其他重要事项。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
599,834,405.62 100% 25,337,683.24 4.22% 417,474,134.24 100% 16,566,691.64 3.97%
备的应收账款
组合小计
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 599,834,405.62 -- 25,337,683.24 -- 417,474,134.24 -- 16,566,691.64 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
141
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期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 508,634,609.79 84.8% 15,416,778.30 363,163,364.54 86.99% 10,724,125.80
1 年以内小
508,634,609.79 84.8% 15,416,778.30 363,163,364.54 86.99% 10,724,125.80
计
1至2年 85,258,260.43 14.21% 8,525,826.04 51,974,848.45 12.45% 5,197,484.85
2至3年 5,252,296.00 0.88% 1,050,459.20 1,742,932.11 0.42% 348,586.42
3 年以上 689,239.40 0.11% 344,619.70 592,989.14 0.14% 296,494.57
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 599,834,405.62 -- 25,337,683.24 417,474,134.24 -- 16,566,691.64
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
142
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（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中铁建电气化局集团有
客户 18,551,014.00 1 年以内 3.09%
限公司
枣庄华润纸业有限公司 客户 14,852,538.92 1 年以内 2.48%
中冶华天工程技术有限
客户 11,353,937.33 1 年以内 1.89%
公司
中央电视台 客户 10,273,099.12 1 年以内 1.71%
中铁电气化局武广客专
客户 9,642,712.85 1 年以内 1.61%
项目部
合计 -- 64,673,302.22 -- 10.78%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
143
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（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备
26,867,563.84 100% 1,435,073.88 5.34% 23,015,184.00 100% 1,309,499.69 5.69%
的其他应收款
组合小计 26,867,563.84 100% 1,435,073.88 5.34% 23,015,184.00 100% 1,309,499.69 5.69%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 26,867,563.84 -- 1,435,073.88 -- 23,015,184.00 -- 1,309,499.69 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
144
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其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 21,492,008.91 79.99% 644,417.48 17,639,629.07 76.64% 518,843.29
1 年以内小计 21,492,008.91 79.99% 644,417.48 17,639,629.07 76.64% 518,843.29
1至2年 4,265,389.60 15.88% 426,538.96 4,265,389.60 18.53% 426,538.96
2至3年 636,550.76 2.37% 127,310.15 636,550.76 2.77% 127,310.15
3 年以上 473,614.57 1.76% 236,807.29 473,614.57 2.06% 236,807.29
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 26,867,563.84 -- 1,435,073.88 23,015,184.00 -- 1,309,499.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
145
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其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
金额较大的其他应收款主要为履约保证金和投标保证金。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
昆明新机场建设指挥部 客户 1,684,000.00 1-2 年 6.27%
天津市滨海新区塘沽招
客户 1,130,000.00 一年以内 4.21%
投标交易中心
中化国际招标有限责任
客户 650,000.00 一年以内 2.42%
公司上海分公司
安徽省电力公司芜湖供
供应商 566,582.67 一年以内 2.11%
电公司
鄂尔多斯市国泰商务广
客户 500,000.00 一年以内 1.86%
场项目管理有限公司
合计 -- 4,530,582.67 -- 16.87%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
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3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
安徽森源
95,678,92 96,116,51 375,073.9 96,491,58
电器有限 成本法 100% 100%
5.69 2.02 8 6.00
公司
安徽鑫龙
3,070,266 50,280,30 180,035.5 50,460,34
低压电器 成本法 100% 100%
.00 7.44 2 2.96
有限公司
安徽鑫龙
10,266,86 30,511,91 210,041.4 30,721,95
自动化有 成本法 100% 100%
8.00 6.35 6 7.81
限公司
安徽鑫龙
3,066,448 3,078,950 -12,502.4 3,066,448
变压器有 成本法 100% 100%
.50 .97 7 .50
限公司
安徽鑫龙
电器元件 4,479,262 4,479,262 4,479,262
成本法 90% 90%
销售有限 .50 .50 .50
公司
安徽鑫龙
电力工程 2,994,091 30,069,10 30,133,40
成本法 64,298.40 100% 100%
安装有限 .50 6.30 4.70
公司
安徽鑫东
36,000,00 36,000,00 36,000,00
投资管理 成本法 90% 90%
0.00 0.00 0.00
有限公司
安徽佑赛
17,552,53 17,552,53 -152,530. 17,400,00
科技有限 成本法 58% 58%
0.09 0.09 09 0.00
公司
芜湖扬子
农村商业 1,000,000 1,000,000 1,000,000
成本法 0.15% 0.15%
银行股份 .00 .00 .00
有限公司
芜湖市中 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 1% 1%
小企业信 .00 .00 .00
147
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用担保有
限公司
179,108,3 274,088,5 664,416.8 274,753,0
合计 -- -- -- --
92.28 85.67 0 02.47
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 452,014,086.16 362,867,811.39
其他业务收入 2,147,908.87 2,169,429.24
营业成本 314,667,738.28 263,960,525.02
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电器机械及器材制造业 452,014,086.16 314,611,126.93 362,867,811.39 263,759,612.58
合计 452,014,086.16 314,611,126.93 362,867,811.39 263,759,612.58
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高、低压成套开关设备 394,687,409.79 281,918,725.68 349,237,739.53 255,394,241.35
元器件 33,510,941.37 18,034,897.56 4,122,023.26 2,170,656.32
自动化产品 23,815,735.00 14,657,503.69 9,508,048.60 6,194,714.91
合计 452,014,086.16 314,611,126.93 362,867,811.39 263,759,612.58
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（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 162,799,245.71 109,671,681.93 148,764,290.45 105,711,152.51
华东地区 238,900,041.26 172,027,337.17 151,325,197.79 113,838,668.37
华南地区 5,010,608.54 3,173,304.36 4,766,001.67 3,196,271.89
华中地区 8,531,178.63 5,641,533.80 2,761,454.18 1,891,183.92
西北地区 11,885,957.32 7,825,628.16 11,877,569.18 8,020,468.10
西南地区 5,787,161.54 3,808,202.25 39,459,035.90 28,421,380.63
东北地区 19,099,893.16 12,463,439.26 3,914,262.22 2,680,487.16
合计 452,014,086.16 314,611,126.93 362,867,811.39 263,759,612.58
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 17,480,802.50 3.85%
第二名 12,340,305.41 2.72%
第三名 10,632,478.63 2.34%
第四名 10,243,013.68 2.26%
第五名 9,880,739.32 2.17%
合计 60,577,339.54 13.34%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 43,800.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
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持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 43,800.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
芜湖扬子农村商业银行股份有限公司 0.00 43,800.00 报告期内未收到分红
合计 0.00 43,800.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 40,585,915.72 25,974,254.83
加：资产减值准备 8,896,566.19 3,201,012.59
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,189,592.91 3,496,924.52
无形资产摊销 210,581.34 207,164.82
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
31,485.41 -251,344.57
号填列）
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固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,210,981.05 8,917,046.85
投资损失（收益以“－”号填列） -43,800.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,339,948.94 -480,151.88
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 51,164,567.29 41,950,350.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -162,247,371.26 -104,504,698.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 63,467,376.23 103,795,632.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,169,745.94 82,262,392.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 606,943,144.02 152,900,718.84
减：现金的期初余额 87,839,397.67 147,749,529.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 519,103,746.35 5,151,189.19
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
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加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.21% 0.1431 0.1412
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
8.17% 0.1423 0.1404
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 增减金额 增减比率（%）
货币资金 657,123,509.00 164,176,029.17 492,947,479.83 300.26%
应收账款 583,469,651.41 406,596,870.67 176,872,780.74 43.50%
长期股权投资 44,480,505.07 25,854,558.57 18,625,946.50 72.04%
递延所得税资产 4,219,229.10 2,894,780.12 1,324,448.98 45.75%
应交税费 26,406,789.12 10,813,780.24 15,593,008.88 144.20%
其他应付款 6,357,523.43 3,453,147.92 2,904,375.51 84.11%
一年内到期的非流动负债 1,400,000.00 2,800,000.00 -1,400,000.00 -50.00%
长期借款 98,500,000.00 48,500,000.00 50,000,000.00 103.09%
股本 408,869,000.00 165,000,000.00 243,869,000.00 147.80%
资本公积 482,382,643.61 174,911,888.10 307,470,755.51 175.79%
利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减金额 增减比率（%）
营业税金及附加 5,163,090.13 2,324,761.94 2,838,328.19 122.09%
管理费用 54,476,858.12 41,813,701.40 12,663,156.72 30.28%
财务费用 19,198,945.11 14,574,607.73 4,624,337.38 31.73%
资产减值损失 8,830,716.63 3,419,772.63 5,410,944.00 158.23%
投资收益 -1,374,053.50 43,800.00 -1,417,853.50 -3237.11%
营业外收入 387,499.57 821,344.57 -433,845.00 -52.82%
所得税费用 9,008,093.53 5,507,631.05 3,500,462.48 63.56%
现金流量表项目 本期发生额 上期发生额 增减金额 增减比率（%）
投资活动产生的现金流量净额 -26,092,032.01 -75,916,917.13 49,824,885.12 65.63%
筹资活动产生的现金流量净额 499,172,656.35 72,425,392.27 426,747,264.08 589.22%
1、报告期末，货币资金较年初增长300.26%，主要系2012年6月份增发所致；
2、报告期末，应收账款较年初增长43.50%，主要系销售收入增加所致
3、报告期末，长期股权投资较年初增长72.04%，主要系子公司安徽鑫东投资管理有限公司付安徽美能储
能系统有限公司投资款所致；
4、报告期末，递延所得税资产较年初增长45.75%，主要系应收账款增加，计提的坏账准备增加所致；
5、报告期末，应交税费较年初增长144.20%，主要系收入利润增加，缴纳的税费增加所致；
6、报告期末，其他应付款较年初增长84.11%，主要系收到保证金增加所致；
7、报告期末，一年内到期的非流动负债较年初下降50.00%，主要系偿还了银行到期的借款所致；
8、报告期末，长期借款较年初增长103.09%，主要系本期新增了长期借款所致；
9、报告期末，股本较年初增长147.80%，主要系2012年6月份增发所致；
10、报告期末，资本公积较年初增长175.79%，主要系2012年6月份增发所致；
152
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11、本报告期，营业税金及附加较上年同期增长122.09%，主要系应缴纳的流转税增加所致；
12、本报告期，管理费用较上年同期增长30.28%，主要系本期税费、研发费用、股份支付费用和薪酬增加
所致；
13、本报告期，财务费用较上年同期增长31.73%，主要系本期借款增加，借款费用相应增加所致；
14、本报告期，资产减值损失较上年同期增长158.23%，主要系期末应收款项增加，相应计提的坏账准备
增加所致；
15、本报告期，投资收益较上年同期下降3237.11%，主要系子公司安徽鑫东投资管理有限公司权益法核算
安徽美能储能系统有限公司亏损所致；
16、本报告期，营业外收入较上年同期下降52.82%，主要系收到政府补助和固定资产处置收益减少所致；
17、本报告期，所得税费用较上年同期增长63.56%，主要系本期利润总额增加，计提的所得税费用增加。
18、本报告期，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长65.63%，主要系上年同期募投项目正在建设
中，投资支付的现金金额大，本期投资支付现金较上年同期减少，故导致投资活动产生的现金流量净额增
加。
19、本报告期，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长589.22%，主要系2012年6月份增发所致。
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九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有公司全体董事、高级管理人员签名确认的 2012 年半年度报告原件。2、载有公司法定代表人束龙胜先生、公司财务负
责人陶黎明先生及会计机构负责人杨勇先生签名并盖章的会计报表。3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有
公司文件的正本及公告的原稿。4、备查文件备置地点：董事会办公室。
董事长：束龙胜
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
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