深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
深圳齐心集团股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 08 月
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人陈钦鹏、主管会计工作负责人黄家兵及会计机构负责人(会计主
管人员)陈艳丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措
施”部分，描述了公司经营中可能面对的风险，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 7
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 10
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................... 22
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 24
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................... 25
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 35
第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................... 36
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 37
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备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有法定代表人签名并盖章的2021年半年度报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其它相关文件。
五、以上文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、齐心集团 指 深圳齐心集团股份有限公司
控股股东、齐心控股 指 深圳市齐心控股有限公司，本公司之控股股东
齐心好视通、好视通 指 原深圳银澎云计算有限公司，现更名为深圳齐心好视通云计算有限公司
杭州麦苗 指 杭州麦苗网络技术有限公司
文具行业借鉴耐克、阿迪达斯等体育用品供应商的成功经验而发展出来的一种新经营
模式，指拥有品牌优势或营销网络优势的供货商为提高供应链整体效率，强化自身在
集成供应商 指
产业链高端的竞争地位，将附加值较低的生产制造环节予以外包，集中精力进行品牌
经营、研发设计和营销网络的建设，并为消费者提供一站式服务的经营模式。
SAP 起源于 Systems Applications and Products in Data Processing。SAP 既是公司名称，
SAP 指
又是其产品－企业管理解决方案的软件名称。SAP 是全世界排名第一的 ERP 软件。
SaaS 是 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称，它是一种通过 Internet 提供软件
的模式，厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据自己实际需求，
通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支
SaaS 指 付费用，并通过互联网获得厂商提供的服务。用户不用再购买软件，而改用向提供商
租用基于 Web 的软件，来管理企业经营活动，且无需对软件进行维护，服务提供商会
全权管理和维护软件，软件厂商在向客户提供互联网应用的同时，也提供软件的离线
操作和本地数据存储，让用户随时随地都可以使用其定购的软件和服务。
Platform-as-a-Service（平台即服务）的简称，是指将软件研发的平台（业务基础平台）
作为一种服务，以 SaaS 的模式提交给用户。SaaS 为用户提供了基于云的应用，PaaS
PaaS 指
则为开发人员提供了构建应用程序的环境。借助于 PaaS 服务，开发人员无须过多的考
虑底层硬件，并可以方便的使用很多在构建应用时的必要服务，比如安全认证等。
B2B 是 Business-to-Business 的缩写,是指企业与企业之间通过专用网络或 Internet，进
行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式。它将企业内部网和企业的产品
B2B 指
及服务，通过 B2B 网站或移动客户端与客户紧密结合起来，通过网络的快速反应，
为客户提供更好的服务，从而促进企业的业务发展。
O2O 即 Online To Offline（在线离线/线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结
O2O 指
合，让互联网成为线下交易的平台。
MRO 是英文 Maintenance, Repair & Operations 的缩写。即：Maintenance 维护、Repair
MRO 指 维修、Operation 运行 (MRO)。通常是指在实际的生产过程不直接构成产品，只用于
维护、维修、运行设备的物料和服务。MRO 是指非生产原料性质的工业用品。
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
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证券法 指 《中华人民共和国证券法》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司章程、章程 指 深圳齐心集团股份有限公司公司章程
股东大会 指 深圳齐心集团股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳齐心集团股份有限公司董事会
监事会 指 深圳齐心集团股份有限公司监事会
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 齐心集团 股票代码 002301
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳齐心集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 齐心集团
公司的外文名称（如有） SHENZHEN COMIX GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）COMIX GROUP
公司的法定代表人 陈钦鹏
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄家兵 罗江龙
深圳市宝安区海城路 5 号前城商业中心 深圳市宝安区海城路 5 号前城商业中心
联系地址
15 楼齐心集团 15 楼齐心集团
电话 0755-83002400 0755-83002400
传真 0755-83002300 0755-83002300
电子信箱 stock@qx.com stock@qx.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网址 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司半年度报告备置地点 深圳市宝安区海城路 5 号前城商业中心 15 楼齐心集团董事会秘书办公室
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临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2021 年 01 月 13 日
详情请见巨潮资讯网-齐心集团-公告：《关于公司证券部门办公地址变更
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
的公告》，公告编号：2021-002
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 4,485,898,699.64 3,756,746,728.92 19.41%
归属于上市公司股东的净利润（元） 71,845,544.31 184,403,855.39 -61.04%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
62,824,509.53 175,518,635.23 -64.21%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 140,177,561.69 48,751,086.87 187.54%
基本每股收益（元/股） 0.10 0.25 -60.00%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.25 -60.00%
加权平均净资产收益率 2.05% 5.35% -3.30%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 9,557,771,199.80 9,101,882,469.07 5.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,567,455,398.38 3,470,823,762.90 2.78%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 105,487.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,475,287.16
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,029,992.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目 155,522.88
减：所得税影响额 2,500,302.30
少数股东权益影响额（税后） 244,953.07
合计 9,021,034.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务
公司主要业务为：B2B办公物资研发、生产和销售；SaaS云视频服务等。公司围绕大办公产业链所涵盖的硬件、软件和服务
等多个领域，用数字化手段连接合作伙伴和丰富的业务场景，致力构建一站式的企业服务平台。
齐心企业服务平台已涵盖20多个大类、150万+商品的丰富品类。报告期内，公司聚焦B2B办公物资、MRO和云视频等业务，
通过不断叠加云视频等智慧办公服务，深挖客户一站式办公物资采购和服务需求，逐步实现B2B办公物资业务和云视频协同
销售，持续提升市场竞争力。
公司聚焦B2B优质大客户，通过不断中标大客户集采项目，深挖客户一站式办公物资采购和服务需求，形成产业协同，为客
户创造集成效益。
（二）行业发展格局及公司行业地位
在国家号召和政策扶持下，企业纷纷开始数字化转型，产业数字化在国民经济中表现出强劲动力，数字经济规模不断扩大。
根据《中国数字经济发展白皮书》，2016年我国数字经济规模为22.6万亿元，而2020年上升至39.2万亿元，占GDP比例达到
38.6%。产业数字化对数字经济的主导地位进一步巩固，2020年中国数字产业化占数字经济比重为19.1%，产业数字化占数
字经济比重达80.9%，为数字经济持续健康发展输出强劲动力。在2016至2021年2月间中国企业数量从2596万户增长至4457
万户，其中2020年在线教育、远程办公相关企业注册量分别同比增长97%、303%，快速扩充了潜在用户池，潜在用户池不
断扩张，数字经济成为未来重要的发展方向。使得企业办公市场用户的增长成为可能。
数字经济成为推动国民经济持续稳定增长的关键动力，办公物资行业的产业数字化与音视频交互行业的数字产业化，在中国
数字经济新时代获得了空前的发展机遇。
1、B2B办公物资集采业务
近年来，在数字经济大环境下，得益于政策驱动、大中型企业集采快速推进、各类数字采购服务商竞相入局等有利因素，我
国公共采购领域的数字化、电商化、集中化改革取得了长足发展，数字化、电商化、集中化采购已成为中央到地方公共资源
交易的主要形式。面对国内外经济形势的冲击，数字化、电商化集中采购展现出良好的协同性和快速响应能力。
依据中国物流与采购联合会编写发布的《中国公共采购发展报告（2020）》，2019年我国公共采购交易规模超过20万亿元，
占我国GDP总量的20%以上。在政府、央企、地方国企等采购规模方面，我国每年的政企采购规模也相当巨大。据相关测算，
我国办公物资领域的市场规模就超过2万亿元（依据方正证券研报），中国MRO领域的总体市场规模也超过了2万亿（依据
艾媒咨询报告），另外员工福利等品类的市场规模也都非常巨大。
公司是国内B2B办公物资领域的领跑者，经过多年发展，公司不断提升供应链整合能力并积累垂直行业服务经验，聚集了6
万多家优质客户资源，尤其在能源、交通、通讯、金融、政府、建筑等行业和领域具备大客户资源优势，赢得了190多家头
部大型客户的信赖。依托客户资源优势、品牌知名度、数字化运营和交付服务等核心能力，全面拓展消耗类办公物资、资产
类办公设备、MRO工业品、员工福利等客户办公场景的需求，得到了市场积极认可。
2021年5月29日召开的2021（第四届）中国集采供应链企业高峰论坛暨中央企业集采供应商共享招募大会上，经大会评审委
员会对公司数字化采购服务的发展综合评价，公司获评“2021年度中央企业集采平台十佳服务商”奖项。2021年5月31日，公
司荣获托比网第四届中国工业品数字化高峰论坛“2021年企业采购服务数字化先锋奖”。2021年7月，公司荣获迪赛网2021工
业互联网创新峰会 “2020-2021年度互联网产业领军企业”、“2020-2021年度互联网产业最佳解决方案”双项荣誉。
2、SaaS云视频业务
近年来，我国云视频市场发展速度高于全球水平，在5G、人工智能、大数据等技术广泛应用下，在政府政策、社会需求和
疫情爆发的多重刺激推动下，SaaS云视频细分产业快速升级，并正向垂直行业和应用场景融合深度发展，行业从培育期过渡
到成长期。高带宽消耗的视频通讯从高端消费层下沉，视频通话、视频会议、在线教育等各种场景应用成为人们工作、生活
和学习中的“刚性需求”。
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在后疫情时代，云视频、云办公进程预计还将持续深化，市场将回归稳健发展的路上。疫情直接推动了云视频业务等远程办
公爆发式增长，同时也吸引了更多互联网企业参与到角逐中来，加剧了行业激烈竞争。云视频2B服务市场目前还没有绝对
的龙头出现，各厂商的市场定位也有所不同，既会出现平台式服务商，也会出现聚焦垂直应用的行业服务商。
从政策趋势来看，随着国家信息安全战略规划以及相关政策的稳步推进落实，信息安全市场的需求正在快速增长。信息技术
的国产化适逢国家新基建的政策窗口和产业红利期，将会催化云视频全行业发展，云视频软硬件平台和技术的国产化成为必
然趋势。未来智能办公、全面协同、软件国产化和互联网安全建设将成为云视频云办公发展的关键词。
IDC中国助理研究总监表示：“云视频应用的加速普及，造就了云视频会议市场的分化。中小企业对于定价策略和易用性体
验要求更高，而大型企业对于服务等级和定制化需求更为明显。深耕垂直行业，探索新的应用场景，导入新技术新业态，将
是云会议服务商保持行业竞争优势，构建核心壁垒的重要因素。”
子公司齐心好视通是专业云视频会议细分领域的知名品牌，以“连接传递价值”发展愿景，通过实施“云+端+行业”战略，覆盖
专业云视频会议及智慧政务、智慧党建、智慧金融、智慧医疗等垂直应用领域解决方案，满足行业客户云视频和业务协同服
务需求。基于音视频核心技术等核心竞争力，公司建立了国产化、高安全、全兼容、多场景的“云+端+行业”一站式完整解决
方案，逐步形成云视频细分业务发展的竞争优势与竞争壁垒，并获得了超过6万多家政府、能源、交通、建筑、医疗、教育、
金融等行业优质客户市场的逐步认可。2021年6月，齐心好视通获得中国企业数字化联盟与CIO颁发的“2021年度CIO信赖品
牌”奖。2021年7月，《IDC创新者：中国云视频会议2021》报告正式发布，齐心好视通入选IDC创新者榜单，技术先进性，
灵活与业务系统集成，以及优质服务是重要评比标准。
（三）报告期经营情况介绍
1、B2B办公物资集采业务
报告期内，公司持续构建产业互联网数字化平台，并以运营平台为切入点，以技术创新为驱动力，充分展现数字经济的顽强
韧性，为客户提供高质量的物资集采数字化解决方案，助力企业客户构建更高效、更智能的数字化集中采购体系，推动集采
领域向深层次更加健康、良性发展，促进供需平衡。
（1）持续完善企业数字化平台建设 共建高效、智能供需集采体系
报告期，公司持续完善集团数字化运营平台建设项目，依托云计算、大数据分析、AI人工智能为基础，推动完成了SAP
S/4HANA核心后台系统的建设实施，在财务上，实现了集团业务与财务高度集成，保证了财务数据的实时性、一致性和可
追溯性。在物流上，建立了统一开放的物流信息系统平台，实现了自营仓、外包仓、第三方仓的统一管理。在系统数据交互
方面，系统与各前台、中台业务系统紧密集成，达成了数据统计分析智能化、办公可移动化和运维自动化，实现了公司多业
务模块、多业务系统、多业务形态、多业务部门及多业务功能的协同运作，有效提升了公司的核心竞争力，为集团数据化3.0
战略的实施打下坚实基础。
依托集团数字化运营平台，公司打通供应链上下游，实现多场景业务布局，为企业客户提供一体化服务体系，重点聚焦布局
工业品和员工福利等逐步进入电商化集采的成熟品类。从接收订单、自动分单到备货交付状况环节，B2B供应链服务体系实
现全链数字化运营，稳步构建了用户、品牌厂商、服务商、售后维保等成员一体化企业办公服务平台，为行业、客户、伙伴
提供更高效、更便捷、更具价值的数字化服务解决方案。公司快速响应和服务多家不同类型的央企客户，得到了客户的积极
认可，持续驱动B2B业务营收增长。
（2）合约大客户储备稳定增长 客户业务驱动进入新品类、新场景
公司持续聚焦政府、央企等优质大型企业客户，基于公司多年的合约业务服务能力和企业数字化平台的建设发展，公司存量
合约大客户续约情况和客户新增中标情况稳步发展，报告期内，公司新增中标和续约中标国家电网有限公司2021年防疫物资
及部分省份自治区物资采购项目、中国农业银行股份有限公司、中国邮政集团新疆分公司、中国邮政储蓄银行河南省分行、
中国石油化工集团有限公司、中国银联股份有限公司、中国航空发动机集团、中国航天科技集团、中国印钞造币总公司、湖
南省高速公路集团有限公司、中国烟草总公司浙江省公司、深圳政采等央企、政府集采项目，公司储备的订单规模稳步增长
过程中。B2B存量大客户如能源行业、金融行业、政采行业等行业多个大客户的内占比继续保持领先。在新客户拓展方面，
报告期内成立了专门的客户开发部门，强化和推动客户招投标项目的快速增长。为提升客户服务水平，公司于报告期内在重
点地级市新增投入了100多名业务人员，强化对地方大客户方面的开拓能力，构建客户多维服务能力，地方大企业的拓展将
为未来业务的持续发展增加新的业务增长点。
公司坚持“以客户为中心”的服务理念，在客户业务需求驱动和市场变化情况下，围绕着存量客户做深度挖掘，增量客户带来
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新的销售机会，同时横向拓展MRO和员工福利等新品类、新场景，实现销售规模持续的发展。目前，B2B业务可为客户提
供20多个大品类，150万+SKU，为客户提供一站式商品及售后服务解决方案。
（3）B2B自有品牌强基础练内功 渠道拓展锐意创新
报告期内，自有品牌强基础，练内功，持续构建渠道力、产品力、服务力。在经营管理上，实施的产品经理负责制推动产、
供、销协同机制更加顺畅，不断满足客户多元化需求和订单服务体验。
在品类管理上建立长效机制，聚焦核心品类，深耕战略品类和重点品类。应办公消费新场景、新趋势，贴合Z世代群体的多
元化需求，公司坚持“内容+产品”的研发策略，开发新兴办公和文创IP等新产品，通过与众多知名品牌IP的联名合作，为年
轻消费者带来有情感、有温度的文创产品。
自有品牌持续优化渠道客户结构，新增和签约多家核心伙伴；在夯实传统渠道的基础上发力新渠道；直播模式方面，在公司
渠道宝APP和京东、天猫、社团、微博、抖音等实施多平台直播输出，结合直播、电商、社群等新式营销手段，增强产品体
验，通过线上+线下渠道融合，持续激发市场活力。
在客户服务方面公司不断提升，逐步进行仓储交付优化，为客户提供高效服务的同时降低自身运营成本；通过流程简化，提
高内部运营效率，“以客户为中心”迅速做出决策。
团队管理方面，公司不断优化人才结构，通过“岗位继任者计划”推动人才梯队建设，激活团队活力；持续引进应届生，通过
“C100管培生项目”加强团队人才储备力量。
2、SaaS云视频服务
齐心好视通是具备自主知识产权的云视频会议服务商，拥有工信部多方通信服务牌照等行业云视频业务核心资质，聚焦中大
型企业级市场，提供国产化、超高清、全天候的一站式高品质音视频服务。
报告期内，子公司齐心好视通推动“云+端+行业”发展战略的实施落地，加大云视频核心技术的研发投入，持续保持云视频产
品线的升级迭代，推出多款高品质的多场景应用终端产品，促进云视频智能产品软硬件一体化，强化行业核心应用场景解决
方案，重点聚焦拓展智慧政务、智慧党建、智慧金融、智慧医疗等行业场景应用，满足不同领域的差异化需求。
在软硬件产品国产化趋势下，国家提出在一些关键领域操作系统、应用软件到网络设备要实现安全可靠、自主可控。作为视
频会议行业国产化第一梯队成员，用“全国产化”为“数字新基建”提供核心能力，目前齐心好视通已基本适配所有国产芯片和
操作系统，并全面支持国密算法，可为众多政企及保密单位提供自主可控的云视频安全保障。好视通云视频平台打造的“国
产化、高安全、全兼容、多场景”的一站式解决方案得到了中高端政企市场的逐步认可。
（1）云：追求极致匠心 提升客户体验
目前，超高清、沉浸式、互动性视频带来的海量数据流对算法、算力提出更高的要求，这为云视频的技术迭代和场景应用带
来新的机遇和挑战。好视通持续夯实技术根基，极致性优化完善海量用户大并发、“Super SVC” 智能超算算法、双流4K技术、
QOS稳定传输技术、视频增益、音频降噪技术等核心音视频技术，通过智能高效双引擎架构，全面实现公有云、私有云与混
合云三云合一。报告期内，好视通联合众多国产化核心厂商加速云视频会议产业的国产化落地，升级迭代了基于国产芯片、
国产操作系统、国密算法的纯国产云视频会议平台，筑牢保障数字数据和信息安全的“防护墙”，为客户提供更可靠、更安全、
更具价值的云视频协作体验。
PaaS业务方面，好视通完整开放了云视频PaaS能力，提供PaaS标准化接口及开发服务，支持标准的SIP传输协议，实现互联
互通，成为业界既具备SaaS视频会议能力，也具有开放PaaS能力的厂商。好视通通过为众多生态伙伴提供底层基础能力，有
利于与之共同开发更多的价值应用场景。
（2）端：软硬一体化 AI智能化
好视通不仅具备成熟的SaaS和PaaS视频云平台，同时也研发设计多种场景应用下自主知识产权的智能终端。齐心好视通加大
研发投入力度，致力将云视频与AI技术整合，推动高品质的多场景应用一体化终端产品发展。公司整合音频算法、深度学
习及网络通信领域专家成立了“夜莺实验室”，推出的夜莺AI音频算法，可实现智能降噪、丢包恢复、声纹识别，远距离拾
音等功能。推出基于AI技术的新一代灵犀智能云视频算法，可实现对会议室、教室等场景的感知分析，目标检测和识别，
视频智能优化调节。
软硬一体化这一行业发展趋势下。齐心好视通发布了多款云视频会议智能终端：全场景智能终端CX300、政务智能终端
TX400、教育智能终端EX200、USB智能4K视频会议一体机PX800及“智会”大屏终端X6，全面满足不同场景下可视化沟通需
求。其中CX300是一款全能型视频会议终端，采用国产自主知识产权芯片，全覆盖音视频接口满足各种会议场景需求，支持
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Super SVC，具有超高性价比。X6“智会”终端，基于国产自主知识产权芯片，无缝集成大屏功能和好视通自主的音视频算法，
全面释放X6本地和远程协作的能力。PX800作为好视通第一款USB智能视频会议一体机，集成好视通AI和音视频算法，内置
4K超清摄像头、星光级传感器、高保真扬声器，麦克风阵列；提供高质量视频画面和还原度、会议室场景智能感知分析、
沉浸式群组框选和发言人跟踪、高保真人声还原。
（3）行业：聚焦行业纵深市场 满足不同领域差异化需求
目前越来越多的视频场景开始走出现有的常规会议应用，逐渐向纵深“垂直化”场景发展，形成新的场景价值。报告期内，齐
心好视通继续延续“云+端+行业”发展战略，不断深化音视频技术与垂直行业应用场景间的有机融合，强化行业核心应用场景
解决方案，树立行业标杆，帮助各行业搭建具备行业特色的专业级远程视频协作平台。公司以智慧政务、智慧党建、智慧金
融、智慧医疗等垂直应用领域为核心，深入布局行业应用市场，满足不同场景的差异化需求。随着行业需求的培育和提升，
未来将在公用事业等多个领域深化扩展应用场景。
智慧政务方面，政企业务云化需求日趋强烈，国内SaaS业务连续增长。数字化和国产替代等因素驱动了云视频付费市场的快
速增长。齐心好视通通过专业的会议解决方案、定制化场景开发、智能硬件一体化解决方案，构建专业的政务云会议平台，
满足跨地区行政工作会议、政策培训、信访调解、远程指挥调度、跨机关合作、政务公开等多种应用场景，为更多政务机构
提供高效、便捷、安全的云视频服务，助力数字政府加速构建，促进数字经济发展。
为了缓解资源缺乏和分布不均的问题，在线医疗迎来爆发，通过远程问诊、线上复诊等分散线下压力，开发新用户的同时提
升用户粘性。智慧医疗方面，齐心好视通作为远程会诊平台的建设者，遵循医疗流程，深度融入医疗机构信息系统，为各大
医院打造出集远程医学培训、远程会诊、双向转诊、视频会议等需求为一体的专科化远程医学工作平台，有效促进了基层医
疗服务能力的提升。
根据中国数字经济发展相关研究机构统计，视频云渗透率最高的场景在互联网泛娱乐以及在线教育，在线互动教育顺应了主
动化、多元化、开放性的需求。在智慧教育方面，齐心好视通推出“专递课堂”、“名师课堂”和“名校网络课堂”等“三个课堂”
解决方案，带给教育有温暖的新连接。针对农村薄弱学校和教学点缺少师资、开不出开不足开不好国家规定课程的问题，以
及城乡、区域和学校之间在师资水平、办学条件差异问题，通过“能力云+应用云+智能终端”，能更好地进行互动教学，共享
优质教育资源，同时满足网络教研、在线听评课、教育局巡课中心、线上集体备课、线上联考分析会等多种场景需求。
在战略大客户方面，齐心好视通聚焦政务、集团企业、教育、医疗、金融等多个行业和战略客户标杆。其中，作为粤视会音
视频技术供应服务商，齐心好视通政务云平台统一、安全、融合、兼容，助力广东省人民政府建设粤视会平台，在数字政府
建设方面积累了丰富经验；为中国交建搭建覆盖全球150余个国家、20余个省份分支机构远程沟通平台；雁栖湖企业家论坛
借助齐心好视通实现了百万人互动直播，实现了108个互动会场与4万个直播会场之间的连接，超600万人参与此次互动直播。
二、核心竞争力分析
1、一站式企业集成服务优势
公司已形成较为完善的全套线上物资集采解决方案，覆盖多个行业应用场景。齐心企业服务平台已涵盖20多个大类、150多
万商品的丰富品类，可为客户提供集办公用品、办公设备、MRO工业品、生活用品、办公家电、员工福利等在内的商品和
服务，满足企业客户一站式采购需求。同时，通过不断叠加云视频等智慧办公服务，深挖客户一站式办公物资采购和服务需
求，逐步实现B2B办公物资业务和云视频协同销售，持续提升市场竞争力。
2、品牌优势
公司在办公行业拥有较高的知名度，在激烈的市场环境中建立了“COMIX 齐心”办公知名品牌、“齐心好视通”云视频知名品
牌。公司商标“齐心”于2008年被国家工商行政管理总局商标局认定为“中国驰名商标”，商标品牌得到更好保护。 2021年上
半年公司先后荣获“2021年度中央企业集采平台十佳服务商”、“2021年企业采购服务数字化先锋奖”、“2020-2021年度互联网
产业领军企业”、“2020-2021年度互联网产业最佳解决方案”等多项行业大奖。齐心好视通先后获得“中国信息安全认证”、“国
内多方通信许可证”、“德勤高科技高成长中国50强”以及连续七年荣获中国优秀软件产品等多项荣誉，用户口碑良好。公司
依托良好的品牌形象和品牌美誉度，在政企采购领域持续保持了领先优势，通过持续完善和丰富企业办公服务平台功能，提
升客户体验，实现公司整体价值的进一步提升。
3、客户资源优势
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司专注企业级服务市场20余年，在办公物资领域聚集了6万多家优质政企客户资源，尤其在能源、交通、通讯、金融、政
府、建筑 等行业和领域具备大客户资源优势，公司通过不断中标大客户集采项目，深挖客户一站式办公物资采购和服务需
求，持续提升B2B业务收入。在云视频业务领域聚集了超过6万多家优质政企客户资源。通过布局“云+端+行业”战略，云视
频服务已覆盖专业云视频会议及智慧党建、应急指挥、智慧教育、智慧医疗、智慧金融、智慧交通等垂直应用领域，广泛覆
盖政府、能源、交通、建筑、医疗、教育、金融等行业客户。
4、技术优势
B2B业务方面，积极推动集团数字化运营平台建设项目建设，依托云计算、大数据分析、AI人工智能，齐心已构建以齐心商
城为前端，OMS、COP、MDM等为中台，SAP、ERP、WMS为后台的一站式企业服务平台，以业财一体化作为关键驱动的
大后台一体化电商信息服务系统，支持业务高效增长及新业务孵化，实现海量SKU的企业采购平台交易，支持多业态、多模
式共存，用数字化手段链接各个合作伙伴及业务场景，为客户提供一站式采购服务。齐心商城采用多重数据安全保障机制，
包括硬件安全、软件安全及数据安全等，配置百余人的IT专业技术团队实施运维保障，可全面保护金融客户数据信息安全。
云视频业务方面，齐心好视通拥有海量用户大并发、Super SVC视频编解码、音频编解码、QOS弱网对抗传输技术、音频3A
算法等200多项知识产权和技术，单个会议室可以支持10万人在线，全平台支持500万人在线。公司将云视频与AI技术整合，
推动高品质的多场景应用一体化终端产品发展，推出新一代智能云视频灵犀算法和夜莺 AI音频算法。公司拥有自主研
发的丢包检测、重传、修复以及动态冗余的前向纠错技术，语音自动增益、音频降噪、静音检测、回音消除等技术，支持4K
视频编解码及传输，满足高品质会议场景的需求，最大限度保证视频的清晰度和音频的高保真效果。通过AVC及SVC智能
高效双引擎架构和技术，全面实现公有云、私有云与混合云三云合一。齐心好视通已与鸿蒙系统、麒麟软件、龙芯中科等多
家国产化产业链的核心厂商完成产品兼容性认证与深度合作，全面支持国产芯片全适配、安全国密算法及国产操作系统适配，
具有良好的开放兼容实力。公司云视频业务已完成多终端、多平台、多场景覆盖，通过 “云+端+行业”战略布局，拥有云视
频会议整体解决方案和日益完善的垂直行业解决方案。
5、覆盖全国的营销网络和商品交付体系
公司依托集团数字化运营平台、专业供应链服务、先进的商品交付体系，利用不断迭代的数字化技术及持续累积的客户服务
经验，模块化输出商品、仓储、物流、配送、售后等核心业务功能，构建从省级到市县级市场的营销网络和商品交付体系。
深入客户工作场景，促进采购各环节释放生产力，打造数字化集成度高、商品资源丰富、物流快捷、售后全面的企业采购服
务，为客户提供专业的数字化采购解决方案和属地化个性服务，为央企、政府、金融机构、运营商等大客户提供专业、高效
的办公物资交付服务。
三、主营业务分析
概述
2021年上半年公司实现营业收入448,589.87万元，较上年同期增长19.41%，实现营业利润8,748.55万元，较上年同期下降
59.39%，归属于上市公司股东的净利润7,148.55万元，较上年同期下降61.04%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
净利润6,282.45万元，较去年同期下降64.21%。
报告期内，影响公司整体业绩变动的主要原因有以下几点：
1、报告期内，公司加大了B2B业务前端招投标能力、业务开拓能力、落地服务能力建设投入，数字化运营平台服务体系建
设投入，这些投入及部分大宗商品价格上涨，短期内减少了上半年B2B大客户业务净利润，长期来看，有利于公司B2B大客
户业务持续发展和竞争力提升。B2B大客户业务实现营业收入39.48亿元，同比增长26.06%，B2B大客户业务实现净利润1.05
亿元，净利润率2.65%。
2、报告期内，齐心好视通推动“云+端+行业”发展战略的实施落地，重点聚焦拓展智慧政务、智慧党建、智慧金融、智慧医
疗等行业，增强销售渠道开拓和加大市场推广投入，加强行业战略大客户开发，深挖粤视会平台服务价值。研发投入方面，
好视通组建行业领先的音、视频专家团队，加大云视频核心技术的研发投入和持续产品升级迭代，并发布多款智能终端新品。
上半年国内芯片供应紧缺，芯片和主要原材料价格上涨，芯片缺货影响好视通产品销售出货，芯片和材料成本上涨短期内拉
低了好视通销售毛利率。报告期内公司互联网SAAS软件及服务实现营业收入1.21亿元，净利润亏损0.07亿元。自2020年下
半年公司推动“云+端+行业”发展战略落地实施以来，深耕垂直行业，加大技术研发投入，构建核心壁垒，保持行业竞争优势，
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
虽然报告期内公司在垂直行业客户和渠道合作伙伴开发初见成效，但业绩目标还未达到公司上半年预期目标，随着公司在垂
直行业服务的客户不断增加，预计公司云视频服务业务经营情况将持续改善。
3、报告期内，公司积极开拓电商新渠道，加大京东、抖音、拼多多等直播引流和促销推广，持续加大研发投入，推出新兴
办公和文创IP产品等新品，短期内影响了公司业绩；部分大宗商品价格上涨，公司毛利率有所下降；上半年受深圳部分港口
疫情影响，公司已生产的部分国外客户订单因物流资源紧缺不能顺利报关出口，影响了上半年经营业绩。报告期内公司办公
物资自有品牌业务实现营业收入4.17亿元，同比增长14.45%，净利润亏损0.26亿元。
4、公司经营活动现金流量净额持续为正向现金流，在B2B业务端，随着公司电商产业链平台服务能力不断提升，公司加强
商品供应链管理，订单交付服务能力和商务服务能力提升，客户平均收款帐期有所改善，公司应收账款回款加快；公司合理
规划供应商结算管理，维持了供应链的粘性；在好视通云视频服务端，公司为了提升中大型客户服务效率，吸引行业内部分
优质经销商加入齐心好视通客户服务体系，通过标准化的云视频服务产品，以预收货款方式，推动经销商为中大型客户提供
云视频服务。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期内，公司办公物资 B2B 业务销售额快速增
营业收入 4,485,898,699.64 3,756,746,728.92 19.41%
长。
主要原因有上半年大宗商品价格上涨，公司产品
营业成本 4,056,513,208.21 3,257,650,767.49 24.52%
成本上升；其次是营业收入增长，成本随之增长。
主要由于报告期内职工薪酬费用、差旅费用、中
销售费用 202,339,755.01 165,478,895.90 22.28%
介费用较上年同期增加所致。
管理费用 84,379,968.74 82,926,186.24 1.75%
主要由于报告期内人民币兑美元汇率比去年同期
财务费用 13,050,188.23 -2,966,591.24 539.91%
上升，汇兑亏损较上年同期增加所致。
主要由于报告期内利润总额下降所得税费用下降
所得税费用 17,311,261.25 27,626,917.87 -37.34%
所致。
主要由于报告期内公司加大好视通云视频服务和
研发投入 54,464,944.08 45,247,666.00 20.37%
B2B 业务研发投入。
经营活动产生的 主要由于公司加强客户货款催收及合理规划应付
140,177,561.69 48,751,086.87 187.54%
现金流量净额 款项结算。
投资活动产生的 主要是由于公司研发投入及数字化建设增加影
-134,027,311.34 -103,592,842.96 -29.38%
现金流量净额 响。
筹资活动产生的
-627,005,987.54 -322,473,063.27 -94.44% 主要由于期报告内公司受限资金增加影响。
现金流量净额
现金及现金等价 主要是由于期报告期内研发投入及数字化建设增
-633,665,179.65 -360,391,330.97 -75.83%
物净增加额 加及受限资金增加影响。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
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本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,485,898,699.64 100% 3,756,746,728.92 100% 19.41%
分行业
B2B 4,364,787,474.58 97.30% 3,495,945,370.97 93.06% 24.85%
SAAS 软件服务 121,111,225.06 2.70% 260,801,357.95 6.94% -53.56%
分产品
办公物资 4,354,407,926.09 97.07% 3,469,364,421.50 92.35% 25.51%
互联网 SAAS 软件
121,111,225.06 2.70% 260,801,357.95 6.94% -53.56%
及服务
其他业务 10,379,548.49 0.23% 26,580,949.47 0.71% -60.95%
分地区
中国 4,194,108,302.39 93.50% 3,278,180,915.84 87.26% 27.94%
亚洲（不含中国） 89,004,355.83 1.98% 75,120,183.96 2.00% 18.48%
欧美 192,622,969.91 4.29% 400,396,330.93 10.66% -51.89%
其他 10,163,071.51 0.23% 3,049,298.19 0.08% 233.29%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
B2B 4,364,787,474.58 4,002,800,497.78 8.29% 24.85% 27.91% -2.19%
SAAS 软件服务 121,111,225.06 53,712,710.43 55.65% -53.56% -58.11% 4.82%
分产品
办公物资 4,354,407,926.09 3,997,674,418.97 8.19% 25.51% 28.62% -2.22%
互联网 SAAS 软
121,111,225.06 53,712,710.43 55.65% -53.56% -58.11% 4.82%
件及服务
其他业务 10,379,548.49 5,126,078.81 50.61% -60.95% -76.03% 31.07%
分地区
中国 4,194,108,302.39 3,856,935,933.27 8.04% 27.94% 31.97% -2.81%
亚洲（不含中国） 89,004,355.83 52,490,287.66 41.03% 18.48% -15.61% 23.83%
欧美 192,622,969.91 137,951,889.73 28.38% -51.89% -49.02% -4.04%
其他 10,163,071.51 9,135,097.55 10.11% 233.29% 309.03% -16.64%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
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□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
货币资金 3,119,892,925.25 32.64% 3,061,536,950.45 33.64% -1.00%
应收账款 3,418,872,593.37 35.77% 3,411,558,536.26 37.48% -1.71%
合同资产 0.00% 0.00% 0.00%
主要由于上半年原材料价格上
存货 341,408,446.45 3.57% 271,022,686.13 2.98% 0.59%
涨，公司合理增加备货库存影响。
投资性房地
39,992,586.23 0.42% 40,609,438.47 0.45% -0.03%
产
长期股权投
40,160,106.48 0.42% 40,160,106.48 0.44% -0.02%
资
固定资产 493,717,795.11 5.17% 499,267,158.53 5.49% -0.32%
主要由于公司电商产业化平台项
在建工程 47,655,161.56 0.50% 39,770,650.91 0.44% 0.06% 目投入增加且暂未完成验收影
响。
主要是报告期执行新租赁准则，
使用权资产 41,392,100.84 0.43% 0.00% 0.43% 按照公司签订的承租合同确认使
用权资产所致。
短期借款 1,201,105,192.97 12.57% 1,169,817,395.18 12.85% -0.28%
主要由于公司预收客户货款增加
合同负债 181,631,000.60 1.90% 55,932,724.79 0.61% 1.29%
影响。
长期借款 0.00% 0.00% 0.00%
主要是报告期执行新租赁准则，
租赁负债 42,290,837.76 0.44% 0.00% 0.44% 按照公司签订的承租合同确认租
赁负债所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 的减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍生 100,000.00 100,000.00
金融资产）
2.衍生金融资
12,967,277.96 4,907,157.87 178,155.76 18,052,591.59
产
4.其他权益工
195,380,419.86 -1,099,400.00 95,680,804.72 -1,351,656.45 192,929,363.41
具投资
金融资产小计 208,447,697.82 3,807,757.87 95,680,804.72 178,155.76 100,000.00 -1,351,656.45 210,981,955.00
上述合计 208,447,697.82 3,807,757.87 95,680,804.72 178,155.76 100,000.00 -1,351,656.45 210,981,955.00
金融负债 13,664,884.00 5,813,122.00 1,651,654.45 21,129,660.45
其他变动的内容
无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,009,219.02 海关、履约、支付宝交易等提供的保证金
14,090,964.08 存放于保证金账户
1,397,055,904.00 融资保证金
合计 1,412,156,087.10 ---
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六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 9,800,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
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公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
文具及办公
齐心（亚洲）
子公司 用品、办公 3302.63 万 916,429,529.30 341,778,313.01 254,292,537.70 16,585,358.79 17,337,068.55
有限公司
设备的购销
深圳市齐心 供应链管理
供应链管理 子公司 及相关配套 8000 万 569,135,477.50 161,409,366.27 385,554,833.47 9,459,191.47 8,045,537.14
有限公司 服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业风险
经过多年发展，公司已成为国内B2B办公物资领域和云视频业务领域的领跑者，若未来行业竞争格局或政策发生变化，同行
业或跨界竞争者的大量参与，仍可能出现市场竞争加剧、盈利能力下调等情形，将会对公司的经营业绩产生风险。
应对措施：公司将保持战略聚焦和战略定力，积极跟踪行业竞争态势，把握行业风向，积极灵活调整市场策略和经营管理策
略，及时对可能出现的行业竞争和挑战作出应对措施。同时，公司也将充分利用原有的领先优势，发挥行业内品牌效应，挖
掘不同行业用户的差异化需求，提供更有针对性的视频服务，提升核心竞争力，树立起行业竞争壁垒。
2、技术风险
近年来科技发展升级步伐明显加快，公司虽然在一站式企业办公服务平台、云视频会议等细分领域拥有业内领先品牌和技术，
但仍然无法避免潜在竞争对手，尤其是互联网大企业的跨领域挑战。若公司无法持续保持技术领先优势，进一步巩固战略先
发优势，则有可能导致公司技术被超越失去领先地位和竞争力降低的风险。
应对措施：一方面继续加大研发投入，坚持技术创新，在保证技术领先的同时，加快产品更新迭代，进一步丰富和完善行业
定制化方案解决能力，打造行业服务壁垒；另一方面加快技术人才培养，通过内部选拔、外部引进等形式，优化人才结构，
积极储备技术型人才。
3、管理风险
随着公司业务、资产、人员规模的不断扩大，公司组织结构和管理体系日趋复杂，公司在资源整合、人力资源管理、内部控
制等方面均面临新的挑战，运营管理的难度不断提高。经营决策和风险控制的难度增加，对公司管理制度和管理能力等方面
都提出了较高的要求。
应对措施：公司将根据规模扩展情况以及发展需要，加强对各事业部和子公司管理层的培训和管理，强调企业思想文化的统
一协调，在统一公司决策机制、风险控制管理体系的基础上，做好各业务板块间的资源共享，强化管理机制与业务协同。在
公司治理方面，继续致力于完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运营管理，切实提升公司治理有效性、决
策科学性、 经营稳健性、发展持续性，促进公司持续、稳定、健康发展，不断提高公司的治理水平。
4、人才缺失风险
人才始终是公司发展的根本，企业与企业的竞争也是人才的竞争，公司要实现在B2B办公物资业务和云视频服务的持续领先，
需要大批专业人才，尤其具备行业前瞻性视野和行业整合能力的专业人才是稀缺资源。随着竞争的加剧，公司将面临人才引
进、稳定和发展的风险。
应对措施：公司将加强人才队伍建设和培训力度，优化人力资源配置，优化晋升渠道，积极吸纳外部的优秀人才，大力培养
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
行业领军人才，形成与公司发展相适应的人才服务梯队。同时建立健全公司长期、有效的激励约束机制和公平公正的绩效考
核机制，充分调动各级管理人员和员工的积极性，打造共享发展成果、共同拼搏奋斗的平台，进一步增强公司的团队凝聚力。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议类 投资者参
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
型 与比例
公告名称《2020 年年度股东大会决议公告》，
2020 年年度 年度股 公告编号 2021-021，刊登于 2021 年 5 月 13 日
45.65% 2021 年 05 月 12 日 2021 年 05 月 13 日
股东大会 东大会 《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2020年员工持股计划
1、员工持股计划情况
公司2020年10月27日召开的第七届董事会第九次会议和2020年11月13日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过《2020
年员工持股计划》等相关议案，同意公司实施2020年员工持股计划。经审议通过的《2020年员工持股计划》具体内容详见公
司于2020年11月14日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公告。
本期员工持股计划股票来源为公司回购专用账户内已回购的股份，数量为不超过2018年度股份回购项目用于员工持股计划部
分的股份全额，即11,000,000股。本期本员工持股计划受让公司回购股份的价格为7.26元/股，为董事会决议日（2020年10月
27日）收盘后近20个交易日公司股票收盘均价的50%。2020年员工持股计划拟筹集资金总额为不超过人民币7,986.00万元，
以“份”作为认购单位，每份份额为1元，员工持股计划的总份数为不超过7,986.00万份。其中参加本员工持股计划的董监高合
计出资1,649.00万元，占员工持股计划总份额的比例为20.65%；其他符合条件的员工认购总金额为6,337.00万元，占员工持
股计划总份额的比例为79.35% 。本期员工持股计划的业绩考核年度为2020年、2021年、2022年和2023年，分年度进行考核。
22
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
根据各考核年度的考核结果，将持有人所持员工持股计划权益，分四个批次归属至各持有人，各批次归属比例为25%。
2020年12月30日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券
账户所持有的公司股票11,000,000股已于2020年12月29日以非交易过户形式过户至公司开立的“深圳齐心集团股份有限公司
－第四期员工持股计划”专户，该部分股份数量占公司当前总股本的1.50%。本期员工持股计划实际认购资金总额为7,986.00
万元，实际认购的份额为7,986.00万份，总认购股票为11,000,000股，本期员工持股计划非交易过户的员工实际认购份额与股
东大会审议通过的拟认购份额一致。根据公司《2020年员工持股计划》的相关规定，本期员工持股计划存续期为60个月，自
本员工持股计划经公司股东大会审议通过，且公司公告标的股票过户至员工持股计划名下之日起计算（即2020年12月30日起
计算）。本员工持股计划锁定期为12个月，自公司公告标的股票过户至员工持股计划名下之日起计算（即2020年12月30日起
计算）。
2、报告期员工持股计划实施情况
1）2021年1月6日以现场召开和通讯表决相结合的方式召开了公司2020年员工持股计划2021年第一次持有人会议，会议审议
通过了《选举管理委员会委员的议案》，同意选举公司员工赵仁志先生、杨姬女士、何彬先生三人为2020年员工持股计划管
理委员会委员，其中赵仁志先生为管理委员会主任，共同组成本次员工持股计划管理委员会，根据《2020年员工持股计划管
理办法》开展工作。
2）2021年4月20日召开的第七届董事会第十一次会议和2021年5月12日召开的2020年年度股东大会审议通过了《2020年年度
报告及摘要》，根据中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《深圳齐心集团股份有限公司2020年度审计报告》，公司
2020年度营业收入增长率高于2019年度30%以上，但2020年度实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较2019
年度增长率未超过21%，即2020年员工持股计划的2020年度业绩考核指标未达成。依据《2020年员工持股计划》规定，第一
个归属批次对应的标的股票11,000,000股的四分之一即2,750,000股的股票份额及其对应的分红（如有）归公司享有，不再归
属至持有人，由本期持股计划管理委员会在股票解锁后，持股计划计划届满前择机售出，所得资金归属于公司，公司将以该
资金额为限返还持有人原始出资及不超过10%的资金成本。
23
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
经核查，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
报告期内，公司积极响应国家环保政策，开展企业自查工作，严格遵守国家颁布的法律、法规及相关行业规范。公司始终遵
循绿色发展理念，认真落实各项环保管理制度，不断推进节能减排与环境保护工作。同时，公司也将环境保护理念融入并落
实到战略决策和业务各个层面，共同助力社会和谐发展。
1、依据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国消防法》、《中华人民共和
国突发事件应对法》、《广东省突发事件应急预案管理办法》等规定要求，结合国家环境保护的法律法规、规章标准和单位
实际情况，编制了《环境、职业健康安全监视和测量控制程序 》、《危险源辨识与风险评价控制程序 》环保管理与工业安
全制度。
2、公司委托有相关资质的第三方检测机构对排放物进行监测；对公司及厂区的生活污水、工业废气、厂界噪声进行了检测，
检测结果均达到国家及地方标准。
3、加强环保宣传和培训教育，提高员工环保意识。组织环保、危废相关培训教育，宣传法律法规相关知识，完善警示教育。
4、对生产垃圾进行分类，回收再利用。废旧钢铁、塑料、纸张等进行分类堆放，对于有可回收再利用价值的物品进行再利
用；其他废品卖给废品管理站，进一步处理，减少废旧物品对生产厂区环境的影响和潜在性污染危害。
5、对于生产设备的使用坚持以节能环保为原则，如对生产设备热能进行回收再利用，充分提高能源、原料利用率，不生产
或少生产废弃物。
未披露其他环境信息的原因
不适用
二、社会责任情况
公司始终致力于为办公集成服务产业发展贡献力量，通过提供高效的工作方式，与客户、员工和合作伙伴共同成长，成为一
家值得信赖的企业级多场景运营服务商。公司一如既往坚持依法依规经营，在不断为股东创造价值的同时，积极承担社会责
任，履行企业公民应尽的义务，坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重，促进社会和谐发展。
2021年1月28-29日，第十届中国公益节暨“十年”致敬盛典上，经提名推荐和评委会审议，齐心集团荣膺“2020年度责任品牌
奖”，这是齐心连续第三年获得此项殊荣。未来，齐心将持续弘扬公益精神，以企业自身之力回馈社会，用感恩的心践行企
业爱与责任，链接社会各界心与心的温暖。
24
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
25
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
26
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 担保物 反担保
实际发生 实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 （如 情况（如 担保期
日期 金额 完毕 联方担保
披露日期 有） 有）
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际
0 0
度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保
0 0
额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 担保物 反担保
实际发生 实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 （如 情况（如 担保期
日期 金额 完毕 联方担保
披露日期 有） 有）
齐心商用设备
2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
（深圳）有限公 2,000 否 否
月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
司
深圳市齐心供应 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
10,000 否 否
链管理有限公司 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
27
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
深圳市齐心供应 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
5,000 5,000 否 否
链管理有限公司 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
深圳齐心乐购科 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
5,000 5,000 否 否
技有限公司 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
"北京齐心办公用
品有限公司
深圳市齐心共赢
办公用品有限公
司 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
40,000 29,731.41 否 否
齐心商用设备 月 12 日 月 25 日 担保 日起 1 年
（深圳）有限公
司
深圳市齐心供应
链管理有限公司"
"齐心（亚洲）有
限公司 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
7,106.11 否 否
齐心（香港）有 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
限公司"
"齐心（亚洲）有
限公司 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
6,460.1 否 否
齐心（香港）有 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
限公司"
深圳市齐心供应 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
10,000 否 否
链管理有限公司 月 12 日 月 16 日 担保 日起 1 年
深圳市齐心供应 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
5,000 4,999 否 否
链管理有限公司 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
深圳齐心乐购科 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
2,000 1,999 否 否
技有限公司 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
"深圳市齐心供应
链管理有限公司 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
20,000 5,000 否 否
齐心（亚洲）有 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
限公司"
深圳市齐心供应 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
500 否 否
链管理有限公司 月 12 日 月 31 日 担保 日起 1 年
深圳齐心乐购科 2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
500 否 否
技有限公司 月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
齐心商用设备
2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
（深圳）有限公 500 500 否 否
月 12 日 月 31 日 担保 日起 1 年
司
报告期内审批对子公司担保 114,066.21 报告期内对子公司担保 52,229.41
28
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际
114,066.21 52,229.41
担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 担保物 反担保
实际发生 实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 （如 情况（如 担保期
日期 金额 完毕 联方担保
披露日期 有） 有）
齐心（亚洲）有
2021 年 05 2021 年 05 连带责任 自实际发生
限公司、齐心（香 7,106.11 0 否 否
月 12 日 月 12 日 担保 日起 1 年
港）有限公司
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保
7,106.11 0
额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际
7,106.11 0
担保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
121,172.32 52,229.41
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额
121,172.32 52,229.41
（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
52,229.41
供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 52,229.41
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证
不适用
据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
29
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 1,284,387 0.18% 1,284,387 0.18%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 1,284,387 0.18% 1,284,387 0.18%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,284,387 0.18% 1,284,387 0.18%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 732,735,712 99.82% 732,735,712 99.82%
1、人民币普通股 732,735,712 99.82% 732,735,712 99.82%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 734,020,099 100.00% 734,020,099 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
31
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 20,075 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
深圳市齐心控股 境内非国有
33.77% 247,845,097 0 0 247,845,097 质押 58,680,000
有限公司 法人
陈钦武 境内自然人 4.90% 36,000,000 0 0 36,000,000 质押 28,500,000
全国社保基金六
其他 3.68% 27,011,700 -523,091 0 27,011,700
零四组合
陈钦徽 境内自然人 2.94% 21,600,000 0 0 21,600,000 质押 17,100,000
华夏人寿保险股
份有限公司－自 其他 2.89% 21,201,461 10,132,385 0 21,201,461
有资金
泰康人寿保险有
限责任公司－分
其他 2.51% 18,398,377 -166,300 0 18,398,377
红－个人分红
-019L-FH002 深
珠海格力金融投
国有法人 2.45% 17,970,804 -473,000 0 17,970,804
资管理有限公司
全国社保基金四
其他 2.21% 16,206,930 4,680,606 0 16,206,930
一八组合
中信证券－中信
银行－中信证券 其他 1.83% 13,429,135 13,429,135 0 13,429,135
卓越成长两年持
32
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
有期混合型集合
资产管理计划
上海浦东发展银
行股份有限公司
－广发小盘成长 其他 1.70% 12,506,511 -1,000,000 0 12,506,511
混合型证券投资
基金（LOF）
战略投资者或一般法人因配售 全国社保基金六零四组合、珠海格力金融投资管理有限公司、泰康人寿保险有限责任公司
新股成为前 10 名普通股股东的 －分红－个人分红-019L-FH002 深等证券账户持有公司非公开发行股票配售新股，所持股
情况（如有）（参见注 3） 份已于 2020 年 10 月 22 日解除限售。
上述股东中，深圳市齐心控股有限公司为公司控股股东，陈钦武先生、陈钦徽先生与实际
上述股东关联关系或一致行动
控制人陈钦鹏先生为兄弟关系。除此以外，公司尚未获悉上述股东之间及与其他股东之间
的说明
是否存在关联关系，也未获悉是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
不适用
放弃表决权情况的说明
报告期末，深圳齐心集团股份有限公司回购专用证券账户存放持有已回购的公司股份余额
前 10 名股东中存在回购专户的
共计 12,712,166 股，占公司总股份的 1.73%。公司回购专用证券账户不属于公司股东性质，
特别说明（如有）（参见注 11）
未列入前十大持有人名册排名。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
深圳市齐心控股有限公司 247,845,097 人民币普通股 247,845,097
陈钦武 36,000,000 人民币普通股 36,000,000
全国社保基金六零四组合 27,011,700 人民币普通股 27,011,700
陈钦徽 21,600,000 人民币普通股 21,600,000
华夏人寿保险股份有限公司－
21,201,461 人民币普通股 21,201,461
自有资金
泰康人寿保险有限责任公司－
18,398,377 人民币普通股 18,398,377
分红－个人分红-019L-FH002 深
珠海格力金融投资管理有限公
17,970,804 人民币普通股 17,970,804
司
全国社保基金四一八组合 16,206,930 人民币普通股 16,206,930
中信证券－中信银行－中信证
券卓越成长两年持有期混合型 13,429,135 人民币普通股 13,429,135
集合资产管理计划
上海浦东发展银行股份有限公
司－广发小盘成长混合型证券 12,506,511 人民币普通股 12,506,511
投资基金（LOF）
前 10 名无限售条件普通股股东 上述股东中，深圳市齐心控股有限公司为公司控股股东，陈钦武先生、陈钦徽先生与实际
33
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
之间，以及前 10 名无限售条件 控制人陈钦鹏先生为兄弟关系。除此以外，公司尚未获悉上述股东之间及与其他股东之间
普通股股东和前 10 名普通股股 是否存在关联关系，也未获悉是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
深圳市齐心控股有限公司合计持股总数中，包含通过投资者信用证券账户持有的公司股份
券业务股东情况说明（如有）（参
50,300,000 股。截至本报告披露日，该股东信用账户余额为零。
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
36
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳齐心集团股份有限公司
2021 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,119,892,925.25 3,061,536,950.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 18,052,591.59 13,067,277.96
衍生金融资产
应收票据 17,911,314.64 19,003,347.39
应收账款 3,418,872,593.37 3,411,558,536.26
应收款项融资 6,723,730.60 3,988,498.94
预付款项 334,165,974.96 207,230,451.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 104,166,624.82 114,804,555.93
其中：应收利息 866,666.67
应收股利
买入返售金融资产
存货 341,408,446.45 271,022,686.13
37
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 37,829,531.54 33,616,971.89
其他流动资产 78,205,073.33 65,648,848.12
流动资产合计 7,477,228,806.55 7,201,478,124.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 3,523,993.80 7,300,147.81
长期股权投资 40,160,106.48 40,160,106.48
其他权益工具投资 192,929,363.41 195,380,419.86
其他非流动金融资产
投资性房地产 39,992,586.23 40,609,438.47
固定资产 493,717,795.11 499,267,158.53
在建工程 47,655,161.56 39,770,650.91
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 41,392,100.84
无形资产 137,991,077.17 147,147,580.42
开发支出 31,966,997.28 25,037,160.36
商誉 789,982,902.62 789,982,902.62
长期待摊费用 21,729,072.81 9,652,373.19
递延所得税资产 66,185,944.98 60,017,268.82
其他非流动资产 173,315,290.96 46,079,137.04
非流动资产合计 2,080,542,393.25 1,900,404,344.51
资产总计 9,557,771,199.80 9,101,882,469.07
流动负债：
短期借款 1,201,105,192.97 1,169,817,395.18
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 21,129,660.45 13,664,884.00
衍生金融负债
应付票据 1,542,271,056.09 858,564,502.67
38
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应付账款 2,746,664,795.17 3,108,625,272.82
预收款项
合同负债 181,631,000.60 55,932,724.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 30,177,883.50 31,434,909.69
应交税费 39,574,465.83 237,973,991.31
其他应付款 115,360,683.74 120,184,193.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 33,148,883.52 18,011,935.32
流动负债合计 5,911,063,621.87 5,614,209,808.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 42,290,837.76
长期应付款 11,648,995.79 11,648,995.79
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,459,693.58 1,713,563.30
递延所得税负债 8,190,893.60 1,508,868.02
其他非流动负债 2,528,000.00 2,528,000.00
非流动负债合计 66,118,420.73 17,399,427.11
负债合计 5,977,182,042.60 5,631,609,236.08
所有者权益：
39
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股本 734,020,099.00 734,020,099.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,055,548,391.94 2,026,372,294.90
减：库存股 256,440,861.76 256,440,861.76
其他综合收益 14,969,816.52 19,359,822.39
专项储备
盈余公积 98,462,216.13 98,462,216.13
一般风险准备
未分配利润 920,895,736.55 849,050,192.24
归属于母公司所有者权益合计 3,567,455,398.38 3,470,823,762.90
少数股东权益 13,133,758.82 -550,529.91
所有者权益合计 3,580,589,157.20 3,470,273,232.99
负债和所有者权益总计 9,557,771,199.80 9,101,882,469.07
法定代表人：陈钦鹏 主管会计工作负责人：黄家兵 会计机构负责人：陈艳丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,637,905,484.09 1,538,023,038.82
交易性金融资产 17,874,435.83 12,967,277.96
衍生金融资产
应收票据 17,911,314.64 19,003,347.39
应收账款 4,024,996,319.26 6,947,489,120.70
应收款项融资 6,723,730.60 3,988,498.94
预付款项 265,620,375.73 123,258,978.69
其他应收款 50,708,111.19 36,925,808.01
其中：应收利息 866,666.67
应收股利
存货 212,336,394.81 182,798,316.45
合同资产
持有待售资产
40
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,702,779.49 14,328,158.13
流动资产合计 6,256,778,945.64 8,878,782,545.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,314,628,469.32 1,277,610,474.24
其他权益工具投资 40,091,130.20 40,091,130.20
其他非流动金融资产
投资性房地产 100,087,451.79 101,631,217.11
固定资产 364,446,135.70 369,397,963.19
在建工程 46,459,601.58 37,016,283.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 24,552,417.88
无形资产 82,796,831.31 87,423,566.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,582,090.26 4,680,784.98
递延所得税资产 38,345,112.16 35,920,551.20
其他非流动资产 140,739,783.61 15,312,561.35
非流动资产合计 2,166,729,023.81 1,969,084,532.07
资产总计 8,423,507,969.45 10,847,867,077.16
流动负债：
短期借款 469,800,000.00 279,520,880.00
交易性金融负债 20,843,548.67 13,664,884.00
衍生金融负债
应付票据 1,895,400,530.10 1,021,748,411.00
应付账款 2,578,921,423.01 2,791,720,607.93
预收款项
合同负债 3,901,234.91 31,855,893.02
应付职工薪酬 13,347,877.88 18,243,026.04
应交税费 414,931.68 201,845,188.62
41
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其他应付款 407,358,179.80 3,484,134,806.05
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 11,283,678.08 15,419,846.53
流动负债合计 5,401,271,404.13 7,858,153,543.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 25,076,939.26
长期应付款 11,648,995.79 11,648,995.79
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,459,693.58 1,713,563.30
递延所得税负债 1,556,360.01 329,570.54
其他非流动负债
非流动负债合计 39,741,988.64 13,692,129.63
负债合计 5,441,013,392.77 7,871,845,672.82
所有者权益：
股本 734,020,099.00 734,020,099.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,029,094,427.68 2,029,094,427.68
减：库存股 256,440,861.76 256,440,861.76
其他综合收益 -55,045,955.47 -55,045,955.47
专项储备
盈余公积 98,462,216.13 98,462,216.13
未分配利润 432,404,651.10 425,931,478.76
所有者权益合计 2,982,494,576.68 2,976,021,404.34
负债和所有者权益总计 8,423,507,969.45 10,847,867,077.16
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3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 4,485,898,699.64 3,756,746,728.92
其中：营业收入 4,485,898,699.64 3,756,746,728.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,403,494,719.80 3,538,569,692.00
其中：营业成本 4,056,513,208.21 3,257,650,767.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,338,259.08 9,025,554.53
销售费用 202,339,755.01 165,478,895.90
管理费用 84,379,968.74 82,926,186.24
研发费用 39,873,340.53 26,454,879.08
财务费用 13,050,188.23 -2,966,591.24
其中：利息费用 35,627,174.25 63,256,276.54
利息收入 41,114,056.92 58,579,743.96
加：其他收益 10,789,841.75 10,286,563.14
投资收益（损失以“－”号填
155,522.88 2,460,369.74
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,451,840.98
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
-1,607,405.03 -1,903,894.38
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-4,373,005.09 -12,983,354.96
列）
43
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
资产减值损失（损失以“-”号填
111,045.64 -594,611.54
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
5,567.25 10,028.42
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,485,547.24 215,452,137.34
加：营业外收入 1,764,878.67 1,372,335.33
减：营业外支出 633,234.58 3,050,547.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,617,191.33 213,773,925.00
减：所得税费用 17,311,261.25 27,626,917.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,305,930.08 186,147,007.13
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
71,305,930.08 186,147,007.13
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 71,845,544.31 184,403,855.39
2.少数股东损益 -539,614.23 1,743,151.74
六、其他综合收益的税后净额 -4,390,005.87 -709,377.59
归属母公司所有者的其他综合收益
-4,390,005.87 -709,377.59
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
-1,602,223.10 -724,500.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
-1,602,223.10 -724,500.00
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-2,787,782.77 15,122.41
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -2,787,782.77 15,122.41
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
44
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
七、综合收益总额 66,915,924.21 185,437,629.54
归属于母公司所有者的综合收益
67,455,538.44 183,694,477.80
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -539,614.23 1,743,151.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.25
（二）稀释每股收益 0.10 0.25
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈钦鹏 主管会计工作负责人：黄家兵 会计机构负责人：陈艳丽
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 4,632,061,490.67 3,049,192,073.88
减：营业成本 4,362,202,158.82 2,845,799,670.81
税金及附加 4,751,960.74 6,351,581.02
销售费用 127,044,081.17 113,525,811.86
管理费用 76,928,969.21 60,872,553.33
研发费用 16,925,040.37 8,561,302.36
财务费用 30,854,072.44 -2,661,643.26
其中：利息费用 47,378,972.32 32,746,119.62
利息收入 21,911,325.06 36,940,441.73
加：其他收益 1,582,081.97 3,617,777.46
投资收益（损失以“－”号填
1,007,900.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-1,501,506.80 -1,903,894.38
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-3,627,967.33 -2,643,459.35
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
376,711.72 -560,401.60
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,184,527.48 16,260,719.89
45
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
加：营业外收入 258,336.99 343,679.99
减：营业外支出 267,504.81 1,669,739.97
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,175,359.66 14,934,659.91
列）
减：所得税费用 3,702,187.32 1,581,639.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,473,172.34 13,353,019.93
（一）持续经营净利润（净亏损
6,473,172.34 13,353,019.93
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 6,473,172.34 13,353,019.93
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
46
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 5,783,855,093.02 4,603,297,183.09
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 27,189,885.79 17,694,346.11
收到其他与经营活动有关的现金 49,485,969.74 65,664,900.43
经营活动现金流入小计 5,860,530,948.55 4,686,656,429.63
购买商品、接受劳务支付的现金 5,080,821,250.38 4,233,682,578.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
221,793,508.46 167,473,252.20
金
支付的各项税费 258,840,187.23 98,463,923.37
支付其他与经营活动有关的现金 158,898,440.79 138,285,588.92
经营活动现金流出小计 5,720,353,386.86 4,637,905,342.76
经营活动产生的现金流量净额 140,177,561.69 48,751,086.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,724,500.00 300,000.00
取得投资收益收到的现金 155,522.88 628.76
处置固定资产、无形资产和其他
1,024,380.00 161,393.46
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
71,608.59 7,240,606.40
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 770,000.00
投资活动现金流入小计 34,746,011.47 7,702,628.62
47
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
168,773,322.81 101,195,471.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 168,773,322.81 111,295,471.58
投资活动产生的现金流量净额 -134,027,311.34 -103,592,842.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 37,290,003.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 2,444,047,184.39 966,351,395.45
收到其他与筹资活动有关的现金 1,179,759,626.87 1,675,078,119.50
筹资活动现金流入小计 3,661,096,814.26 2,641,429,514.95
偿还债务支付的现金 2,384,035,737.93 1,545,712,512.18
分配股利、利润或偿付利息支付
65,470,357.98 88,196,619.54
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,838,596,705.89 1,329,993,446.50
筹资活动现金流出小计 4,288,102,801.80 2,963,902,578.22
筹资活动产生的现金流量净额 -627,005,987.54 -322,473,063.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-12,809,442.46 16,923,488.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -633,665,179.65 -360,391,330.97
加：期初现金及现金等价物余额 2,311,956,805.32 2,251,773,423.45
六、期末现金及现金等价物余额 1,678,291,625.67 1,891,382,092.48
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,143,987,572.84 3,131,571,763.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,847,319,231.68 5,692,829,052.02
经营活动现金流入小计 7,991,306,804.52 8,824,400,815.30
购买商品、接受劳务支付的现金 4,597,401,050.77 4,149,043,229.41
48
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
102,341,797.41 78,712,137.19
金
支付的各项税费 227,073,541.29 59,784,066.65
支付其他与经营活动有关的现金 2,225,645,232.40 3,163,447,997.09
经营活动现金流出小计 7,152,461,621.87 7,450,987,430.34
经营活动产生的现金流量净额 838,845,182.65 1,373,413,384.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,110,659.95
取得投资收益收到的现金 155,360.00
处置固定资产、无形资产和其他
270.00 145.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 770,000.00
投资活动现金流入小计 925,630.00 5,110,804.95
购建固定资产、无形资产和其他
151,663,414.41 24,653,416.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 12,286,908.20 9,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 163,950,322.61 34,453,416.76
投资活动产生的现金流量净额 -163,024,692.61 -29,342,611.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 50,000.00
取得借款收到的现金 345,800,000.00 205,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 153,896,572.15 15,910,002.00
筹资活动现金流入小计 499,746,572.15 221,410,002.00
偿还债务支付的现金 155,520,880.00 118,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
39,175,218.58 35,592,527.82
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,688,477,234.39 1,306,677,684.00
筹资活动现金流出小计 1,883,173,332.97 1,460,270,211.82
筹资活动产生的现金流量净额 -1,383,426,760.82 -1,238,860,209.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,001,250.45 5,775,141.34
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -710,607,521.23 110,985,704.67
加：期初现金及现金等价物余额 1,385,653,460.92 1,065,995,026.65
六、期末现金及现金等价物余额 675,045,939.69 1,176,980,731.32
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
少数股东权 所有者权益合
归属于母公司所有者权益
益 计
项目 其他权益工具
优 永 其他综合收 专项 一般风 其
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
先 续 其他 益 储备 险准备 他
股 债
一、上年期末余额 734,020,099.00 2,026,372,294.90 256,440,861.76 19,359,822.39 98,462,216.13 849,050,192.24 3,470,823,762.90 -550,529.91 3,470,273,232.99
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 734,020,099.00 2,026,372,294.90 256,440,861.76 19,359,822.39 98,462,216.13 849,050,192.24 3,470,823,762.90 -550,529.91 3,470,273,232.99
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 29,176,097.04 -4,390,005.87 71,845,544.31 96,631,635.48 13,684,288.73 110,315,924.21
号填列）
（一）综合收益总
-4,390,005.87 71,845,544.31 67,455,538.44 -539,614.23 66,915,924.21
额
（二）所有者投入
29,176,097.04 29,176,097.04 14,223,902.96 43,400,000.00
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
50
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 29,176,097.04 29,176,097.04 14,223,902.96 43,400,000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 734,020,099.00 2,055,548,391.94 256,440,861.76 14,969,816.52 98,462,216.13 920,895,736.55 3,567,455,398.38 13,133,758.82 3,580,589,157.20
51
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年半年度
少数股东 所有者权益合
归属于母公司所有者权益
权益 计
项目
其他权益工具
其他综合收 专项 一般风
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 小计
其他 益 储备 险准备
股 债
一、上年期末余额 734,020,099.00 2,022,989,966.35 203,738,487.76 -30,292,651.95 81,339,903.98 753,131,315.43 3,357,450,145.05 -84,877.22 3,357,365,267.83
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 734,020,099.00 2,022,989,966.35 203,738,487.76 -30,292,651.95 81,339,903.98 753,131,315.43 3,357,450,145.05 -84,877.22 3,357,365,267.83
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -186,975.84 52,702,374.00 -709,377.59 184,403,855.39 130,805,127.96 1,930,127.58 132,735,255.54
号填列）
（一）综合收益总
-709,377.59 184,403,855.39 183,694,477.80 1,743,151.74 185,437,629.54
额
（二）所有者投入
52,702,374.00 -52,702,374.00 -52,702,374.00
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
52
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．其他 52,702,374.00 -52,702,374.00 -52,702,374.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
-186,975.84 -186,975.84 186,975.84
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他 -186,975.84 -186,975.84 186,975.84
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 734,020,099.00 2,022,802,990.51 256,440,861.76 -31,002,029.54 81,339,903.98 937,535,170.82 3,488,255,273.01 1,845,250.36 3,490,100,523.37
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 储备
股 债
一、上年期末余额 734,020,099.00 2,029,094,427.68 256,440,861.76 -55,045,955.47 98,462,216.13 425,931,478.76 2,976,021,404.34
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 734,020,099.00 2,029,094,427.68 256,440,861.76 -55,045,955.47 98,462,216.13 425,931,478.76 2,976,021,404.34
三、本期增减变动金额
6,473,172.34 6,473,172.34
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 6,473,172.34 6,473,172.34
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
54
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 734,020,099.00 2,029,094,427.68 256,440,861.76 -55,045,955.47 98,462,216.13 432,404,651.10 2,982,494,576.68
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 专项
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
其他 储备
股 债
一、上年期末余额 734,020,099.00 2,025,403,272.92 203,738,487.76 -35,276,775.00 81,339,903.98 378,376,859.34 2,980,124,872.48
加：会计政策变更
55
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 734,020,099.00 2,025,403,272.92 203,738,487.76 -35,276,775.00 81,339,903.98 378,376,859.34 2,980,124,872.48
三、本期增减变动金额
52,702,374.00 13,353,019.93 -39,349,354.07
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 13,353,019.93 13,353,019.93
（二）所有者投入和减
52,702,374.00 -52,702,374.00
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 52,702,374.00 -52,702,374.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 734,020,099.00 2,025,403,272.92 256,440,861.76 -35,276,775.00 81,339,903.98 391,729,879.27 2,940,775,518.41
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三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
深圳齐心集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），持深圳市市场监督管理局核发的统一社
会信用代码914403007152637013的企业法人营业执照。
公司注册地址：广东省深圳市福田区福虹路世贸广场A幢17楼05-06号；
公司总部地址：广东省深圳市坪山区锦绣中路18号齐心科技园；
企业法定代表人：陈钦鹏；
公司注册资本：73,402.0099万元；
本公司成立于2000年1月12日，成立时注册资本1,400万元，其后经过多次增资，至2007年6月，本公司
股本增至9,333.3333万元。2009年10月中国证券监督管理委员会以证监许可[2009]965号“关于核准深圳市齐
心文具股份有限公司首次公开发行股票的批复”，核准本公司向社会公开发行人民币普通股3,120万股（每
股面值1元）。此次公开发行增加公司股本3,120万元，变更后注册资本12,453.3333万元。
公司上市后历经多次利润分配，以及向员工实施股权激励、发行新股等，至2020年末公司股本变更为
73,402.0099万元。2021年6月30日公司股本未发生变动。
（二）公司经营范围
公司所属行业为：文教、工美、体育和娱乐用品制造业。
公司主营业务：办公物资研发、生产和销售，云视频服务等。
公司主要经营范围：
1、一般经营项目
（一）文具及办公用品、办公设备（包含但不限于保险箱、保险柜、锁具）的研发、生产和销售（生
产场所及执照另行申办）；
（二）国内商品销售贸易,电子商务[包含但不限于办公设备及耗材、文教及办公用品、文化用品、礼
品、纸制品、劳保用品、五金产品，电子产品、橡胶和塑料制品、计算机硬件软件及耗材、会议设备、机
械设备、金融设备、通讯设备、音响设备、电气设备、教学设备、安防设备、智能设备、体育用品及器材、
摄影器材、消防器材、家具、百货、综合零售(含生鲜、食品等)、电器、厨房用品、消毒用品、清洁用品、
酒店用品、汽车销售、汽车用品、仪器仪表、服装、化妆品及卫生用品、母婴用品、避孕器具（避孕药除
外）、玩具、初级农产品、花卉苗木、纺织、皮革、毛皮、羽毛制品、鞋、木、竹、藤、棕、草制品、金
银珠宝首饰、工艺品（象牙及其制品除外）、钟表眼镜、陶瓷制品、非金属矿物制品、橡塑原料和橡塑制
品、第一类医疗器械、标识、标牌、灯箱、电子产品、建筑材料、室内装饰材料、出版物、邮票、电力工
程设备、电线电缆、轴承、紧固件、润滑油、金属材料及制品、硅胶产品、胶粘制品、聚酯薄膜、电动工
具、管道配件、制冷设备、压缩机及配件、汽车摩托车及配件、电子元器件、机器人、智能卡、化肥、农
药、牲畜（不含北京地区）、饲料、食品添加剂]。
（三）云计算技术的开发与销售，计算机硬件、软件系统集成和信息、网络、通讯技术专业领域内的
技术开发及设计、转让、咨询、培训（不含学科培训和职业技能培训）、销售和服务；
（四）商品及技术的进出口（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可
后方可经营）；
（五）服务：1、房地产经纪、机械设备、文体设备和用品、日用品、汽车、机电设备(除特种设备)
的经营、及租赁（含相关设备的调试、安装、维修、保养）；2、提供法律咨询服务（不得以律师名义从
事法律服务业务；不得以牟取经济利益从事诉讼和辩护业务）；广告、体育赛事活动策划，企业形象策划，
市场营销策划，公关活动策划，健康管理咨询（不含医疗行为），企业管理咨询，商务咨询，会议展览、
健身服务、等相关商务服务；网页设计、制作、喷绘制品、纸箱、工艺礼品、包装制品的设计与销售；印
刷材料及设备的购销和开发、设计；印刷技术的研发；3、物业管理，产品配送、安装及相关配套服务，
经营票务代理，代收燃气费、水费、电费，代订酒店、机票，电影票、代办（移动、电信、联通）委托的
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各项业务；
2、许可经营项目
第三类医疗器械销售（体外诊断试剂、角膜接触镜、助听器产品除外）、第二类医疗器械销售，食品
经营、酒类销售、仓储服务、运输配送；移动通讯转售业务，经营增值电信业务；出版物批发；包装装潢
印刷品印刷；智能化工程，钢结构工程，市政工程，建筑工程（限制的项目须取得许可后方可经营）国内
快递、国际快递（邮政企业专营业务除外）、经营停车场、化学原料和化学制品（包括危险化学品、易制
毒化学品）的销售、人力资源服务。
（三）本公司的母公司及实际控制人
本公司的母公司是深圳市齐心控股有限公司，持有本公司33.77%股份。公司的实际控制人是陈钦鹏。
（四）财务报表的批准
本财务报表业经本公司第七届董事会第十三次会议于2021年8月25日决议批准报出。
（五）合并范围
本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。本公司2021年半年度纳入合并范围的子公司共48
户，具体详见“本附注七、在其他主体中权益第1、在子公司中的权益之（1）企业集团构成”；本公司2021
年半年度合并范围与上年度相比增加西藏齐心信息科技有限公司1家公司，详见“本附注六、合并范围的变
更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则-基本准则》和42项具体会计准则，以及企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定，并基
于以下第三点所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司评价自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2021年6月30日的财
59
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
务状况以及2021年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度为
公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项确定为企业合并。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并两种类型。其会计处理如下：
1、同一控制下企业合并在合并日的会计处理
（1）一次交易实现同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本计量。合并方长期股权投资初始投资成本与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）多次交易分步实现同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，合并日时点按照新增后的持股
比例计算被合并方所有者权益在最终控制方合并报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本，
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股权新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时作为比较数据追溯调整的最早期
间进行合并报表编制。对被合并方的有关资产、负债并入合并财务报表增加的净资产调整所有者权益项下
“资本公积”项目。同时对合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资与合并方和被合并方同处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已经确认损益、其他综合收益部分冲减合并报表期初留存收益或
当期损益，但被合并方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、非同一控制下企业合并在购买日的会计处理
（1）一次交易实现非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费
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用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日
以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）多次交易分步实现非同一控制下企业合并
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方
的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收
益，但被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。同时，购买日之前所持被购买方
的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对价之和作为合并成本，合并成本与购买日中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉或合并当期损益。
3、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理。具体原则：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的情形，应当将各项交易作为一项处置子公司并
丧失控制权的交易进行会计处理。具体在母公司财务报表和合并财务报表中会计处理方法如下：
在母公司财务报表中，将每一次处置价款与所处置投资对应的账面价值的差额确认为其他综合收益，
到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；对于失去控制权之后的剩余股权，按其账面价值确认
为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大
影响的，按权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，在合并报表中确认为其他综合收益；在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投
资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易的会计处理方法
对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差
额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
计入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法
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的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。但原子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
本公司以控制为基础确定合并范围。将拥有实质性控制权的子公司、结构化主体以及可分割主体纳入
合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时
抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股
东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期
的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司将一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排确定为合营安排。参与方为共同控制的一方
时界定为合营安排中的合营方，否则界定为合营安排中的非合营方。
合营安排根据合营方是否为享有该安排相关资产权利且承担相关负债义务，还是仅对该安排的净资产
享有权利划分为共同经营或合营企业两种类型。
1、共同经营的会计处理方法
本公司为共同经营中的合营方，应当确认其共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单
独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的
收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确
认共同经营发生的费用。
本公司为共同经营中非合营方比照上述合营方进行会计处理。
2、合营企业的会计处理方法
本公司为合营企业的合营方，应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关规定进行核算
及会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的
中间价，下同）折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化
期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇
率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司的金融工具包括货币资金、除长期股权投资（参见本附注（十三）-长期股权投资）以外的股权
投资、应收款项、应付款项、借款等。
1、金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，在资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其
他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，
本公司按照根据本附注（二十四）-收入的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类和后续计量
（1）金融资产的分类
本公司在初始确认时，根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分
为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生
变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
1）本公司将同时符合下列条件金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
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的利息的支付。
2）本公司将同时符合下列条件的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产：
- 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应以摊余成本计量或以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。
3）管理金融资产业务模式的评价依据
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。
业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼
有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定
管理金融资产的业务模式。
4）合同现金流量特征的评估
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流
量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公
允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、
成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条
款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(2)金融资产的后续计量
本公司对各类金融资产的后续计量为：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)
计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
2）以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期
关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当
期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或
利得及汇兑损益计入当期损益；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资其公允价值与实际
利率下账面价值形成的其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入
其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留
存收益。
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3、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同负债及以
摊余成本计量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失
（包括利息费用）计入当期损益
（2）财务担保合同负债
财务担保合同指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向
蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则(参见本附注金融资产减值)所确定的损失准备金额
以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
（3）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，采用实际利率法以摊余成本计量。
4、金融资产及金融负债的指定
本公司为了消除或显著减少会计错配，将金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益金融资产或金融负债。
5、金融资产及金融负债的列报抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的终止确认
（1）满足下列条件之一时，本公司终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未保
留对该金融资产的控制。
（2）金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
（3）金融负债（或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
7、金融工具减值
(1)本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；
-合同资产；
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变
动计入当期损益的债券投资或权益工具投资、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工
具投资、以及衍生金融资产。
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(2)预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信
用调整的实际利率折现。公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。
（3）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预
计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个
月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风
险是否显著增加。
（4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组
合的基础上评估信用风险。
（5）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计
量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资，在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
（6）各类金融资产信用损失的确定方法
1）应收票据
基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计
估计政策：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 银行承兑汇票组合 管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，
不会因银行违约而产生重大损失，因此无需计提坏账准备。
组合二 商业承兑汇票组合 按照预期信用损失计提坏账准备，与应收账款的组合划分相同
2）应收账款
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 应收B2B全国大客户款项 以应收款项的账龄为基础评估预期信用损失
组合二 应收其他客户款项 以应收款项的账龄为基础评估预期信用损失
组合三 应收合并范围内关联方 合并报表范围内关联方之间形成的应收款项，单独
公司款项 进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减值，不
计提坏账准备。
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3）其他应收款
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 应收其他款项 以应收款项的账龄为基础评估预期信用损失
组合二 应收各类押金
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
组合三 应收员工备用金、供货保证 经济状况的预测，计算预期信用损失
金
组合四 应收合并范围内关联方 合并报表范围内关联方之间形成的应收款项，单独
公司款项 进行减值测试，除非有确凿证据表明发生减值，不
计提坏账准备。
4）应收款项融资
对于应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合 项目 预期信用损失的方法
组合一 银行承兑汇票组合 管理层评价该所持有的银行承兑汇票不存在重大的
信用风险，不会因银行违约而产生重大损失，因此
无需计提坏账准备。
5）应收项款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 应收账款（组合一） 应收账款（组合二） 其他应收款预期
预期信用损失率（%） 预期信用损失率（%） 信用损失率（%）
1年以内（含1年，下同）
其中：0~6个月 0.50 3.00 5.00
6～12个月 5.00 5.00 5.00
1-2年 10.00 10.00 10.00
2-3年 30.00 30.00 30.00
3-5年 80.00 80.00 50.00
5年以上 100.00 100.00 50.00
6）长期应收款
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预
期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
8、金融资产的核销
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余
额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。金融资产的核销通常发生在本公司确定债务人没有资产或收
入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的
转回计入收回当期的损益。
9、金融负债和权益工具的区分及相关处理
（1）金融负债和权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具定义及相关
条件，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列
条件的情况下，本公司将发行的金融工具分类为权益工具：
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1）该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金
融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
本公司将符合金融负债定义，但同时具备规定特征的可回售工具，或仅在清算时才有义务向另一方按
比例交付其净资产的金融工具划分为权益工具。
除上述之外的金融工具或其组成部分，分类为金融负债。
（2）相关处理
本公司金融负债的确认和计量根据本附注1和3处理。本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用
后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
本公司发行复合金融工具，包含金融负债和权益工具成分，初始计量时先确定金融负债成分的公允价
值（包含非权益性嵌入衍生工具的公允价值），复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值差额部
分，确认为权益工具的账面价值。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具之金融工具减值说明。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具之金融工具减值说明。
13、应收款项融资
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具之金融工具减值说明。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具之金融工具减值说明。
15、存货
1、存货的分类
存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料（包括辅助材料）、在产品、半成品、产成品、发出
商品等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按移动
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加权平均法计价。
3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低
的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法/分次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
不适用。
不适用。
17、合同成本
不适用。
18、持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该
项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非
流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组
是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得
的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被
划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停
止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待
售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整
后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
19、债权投资
不适用。
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20、其他债权投资
不适用。
21、长期应收款
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见金融工具之金融工具减值说明。
22、长期股权投资
1、初始投资成本确定
（1）对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当
按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
（2）以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
（4）非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应
分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，并调整长期
股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被
投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资及所有
者权益项目。
采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现
金股利计算应分得的部分，确认投资收益。
长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，具有控制的采用成本法核算
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
（1）确定对被投资单位具有共同控制的判断标准：两个或多个合营方按照相关约定对某项安排所共
有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的判断标准：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权股份时，
具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
1）在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
2）参与被投资单位的政策制定过程；
3）向被投资单位派出管理人员；
4）被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
5）其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
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成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建
筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变
化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三（十九）“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房
地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 年 10 2.25
机器设备 年限平均法 5-12 年 5-10 7.5-19
运输设备 年限平均法 3-10 年 5-10 9-31.67
电子设备 年限平均法 3-5 年 5-10 18-31.67
其他设备 年限平均法 3-5 年 5-10 18-31.67
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该
项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三（二十）“长期资产减值”。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
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则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三（二十）“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
不适用。
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28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
1. 使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开始日对租赁确认
使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：(1)租赁负债的初始计量金额；(2)在租赁期开始日或
之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；(3) 承租人发生的初始直接
费用；(4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本。
3. 使用权资产的后续计量
(1) 公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
(2)公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产
剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁
资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(3)公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如
使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三（二十）“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
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期损益：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，本公司的长期
待摊费用主要包括装修费和广告费。长期待摊费用按费用项目的受益期间按直线法摊销。若长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之
前已收取的款项。
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34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存
计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租
赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其
现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费
用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化
时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
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36、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
1、亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
2、重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务
（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
37、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
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服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权
益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流
入。
1、收入确认的原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收
入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金
额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，
本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资
成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义
务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至
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今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度
能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
（1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬。
（5）客户已接受该商品。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）
作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收
或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其
他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列
示。
2、与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
（1）办公物资销售
办公物资销售分为内销和外销：内销模式下，公司销售的各类商品，在货物发送给客户于客户收到货
物后，确认销售收入；外销模式下，公司以各类商品在实际报关离境时确认收入。
（2）互联网SAAS软件及服务
公司销售的SAAS软件以及提供的后续服务，在软件服务提供期间根据购买金额按直线法分摊确认收
入。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他
方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补
助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
关的政府补助：1、政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支
出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要
时进行变更；2、政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
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本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：1、应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据
正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；2、所依据
的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资
金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定
企业制定的；3、相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保
障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分
的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1、本公司作为承租人记录经营租赁业务
采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入
相关资产成本或当期损益。除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，公司对将尚未支付的租赁付
款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利
率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁
期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的
可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
2、本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
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期损益。
2、本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权
列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
财政部于2018年12月修订发布了《企业会计准则第21号—租赁》(财会〔2018〕35号，以下简称“新租
赁准则”)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财
务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
2018 年 12 月 7 日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第
21 号—租赁>》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”），
公司于 2021 年 4 月 20 日召开第七届
并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务
董事会第十一次会议审议通过了《关
报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1
于公司会计政策变更的议案》。
日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施
行。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
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货币资金 3,061,536,950.45 3,061,536,950.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 13,067,277.96 13,067,277.96
衍生金融资产
应收票据 19,003,347.39 19,003,347.39
应收账款 3,411,558,536.26 3,411,558,536.26
应收款项融资 3,988,498.94 3,988,498.94
预付款项 207,230,451.49 207,230,451.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 114,804,555.93 114,804,555.93
其中：应收利息 866,666.67 866,666.67
应收股利
买入返售金融资产
存货 271,022,686.13 271,022,686.13
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
33,616,971.89 33,616,971.89
资产
其他流动资产 65,648,848.12 65,648,848.12
流动资产合计 7,201,478,124.56 7,201,478,124.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 7,300,147.81 7,300,147.81
长期股权投资 40,160,106.48 40,160,106.48
其他权益工具投资 195,380,419.86 195,380,419.86
其他非流动金融资产
投资性房地产 40,609,438.47 40,609,438.47
固定资产 499,267,158.53 499,267,158.53
在建工程 39,770,650.91 39,770,650.91
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 49,495,681.19 49,495,681.19
无形资产 147,147,580.42 147,147,580.42
开发支出 25,037,160.36 25,037,160.36
商誉 789,982,902.62 789,982,902.62
长期待摊费用 9,652,373.19 9,652,373.19
递延所得税资产 60,017,268.82 60,017,268.82
其他非流动资产 46,079,137.04 46,079,137.04
非流动资产合计 1,900,404,344.51 1,949,900,025.70 49,495,681.19
资产总计 9,101,882,469.07 9,151,378,150.26 49,495,681.19
流动负债：
短期借款 1,169,817,395.18 1,169,817,395.18
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 13,664,884.00 13,664,884.00
衍生金融负债
应付票据 858,564,502.67 858,564,502.67
应付账款 3,108,625,272.82 3,108,625,272.82
预收款项
合同负债 55,932,724.79 55,932,724.79
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 31,434,909.69 31,434,909.69
应交税费 237,973,991.31 237,973,991.31
其他应付款 120,184,193.19 120,184,193.19
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
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负债
其他流动负债 18,011,935.32 18,011,935.32
流动负债合计 5,614,209,808.97 5,614,209,808.97
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 49,495,681.19 49,495,681.19
长期应付款 11,648,995.79 11,648,995.79
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,713,563.30 1,713,563.30
递延所得税负债 1,508,868.02 1,508,868.02
其他非流动负债 2,528,000.00 2,528,000.00
非流动负债合计 17,399,427.11 66,895,108.30 49,495,681.19
负债合计 5,631,609,236.08 5,681,104,917.27 49,495,681.19
所有者权益：
股本 734,020,099.00 734,020,099.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,026,372,294.90 2,026,372,294.90
减：库存股 256,440,861.76 256,440,861.76
其他综合收益 19,359,822.39 19,359,822.39
专项储备
盈余公积 98,462,216.13 98,462,216.13
一般风险准备
未分配利润 849,050,192.24 849,050,192.24
归属于母公司所有者权益
3,470,823,762.90 3,470,823,762.90
合计
少数股东权益 -550,529.91 -550,529.91
所有者权益合计 3,470,273,232.99 3,470,273,232.99
负债和所有者权益总计 9,101,882,469.07 9,151,378,150.26 49,495,681.19
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调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,538,023,038.82 1,538,023,038.82
交易性金融资产 12,967,277.96 12,967,277.96
衍生金融资产
应收票据 19,003,347.39 19,003,347.39
应收账款 6,947,489,120.70 6,947,489,120.70
应收款项融资 3,988,498.94 3,988,498.94
预付款项 123,258,978.69 123,258,978.69
其他应收款 36,925,808.01 36,925,808.01
其中：应收利息 866,666.67 866,666.67
应收股利
存货 182,798,316.45 182,798,316.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 14,328,158.13 14,328,158.13
流动资产合计 8,878,782,545.09 8,878,782,545.09
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,277,610,474.24 1,277,610,474.24
其他权益工具投资 40,091,130.20 40,091,130.20
其他非流动金融资产
投资性房地产 101,631,217.11 101,631,217.11
固定资产 369,397,963.19 369,397,963.19
在建工程 37,016,283.77 37,016,283.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 47,625,953.33 47,625,953.33
85
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无形资产 87,423,566.03 87,423,566.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,680,784.98 4,680,784.98
递延所得税资产 35,920,551.20 35,920,551.20
其他非流动资产 15,312,561.35 15,312,561.35
非流动资产合计 1,969,084,532.07 2,016,710,485.40 47,625,953.33
资产总计 10,847,867,077.16 10,895,493,030.49 47,625,953.33
流动负债：
短期借款 279,520,880.00 279,520,880.00
交易性金融负债 13,664,884.00 13,664,884.00
衍生金融负债
应付票据 1,021,748,411.00 1,021,748,411.00
应付账款 2,791,720,607.93 2,791,720,607.93
预收款项
合同负债 31,855,893.02 31,855,893.02
应付职工薪酬 18,243,026.04 18,243,026.04
应交税费 201,845,188.62 201,845,188.62
其他应付款 3,484,134,806.05 3,484,134,806.05
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 15,419,846.53 15,419,846.53
流动负债合计 7,858,153,543.19 7,858,153,543.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 47,625,953.33 47,625,953.33
长期应付款 11,648,995.79 11,648,995.79
长期应付职工薪酬
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预计负债
递延收益 1,713,563.30 1,713,563.30
递延所得税负债 329,570.54 329,570.54
其他非流动负债
非流动负债合计 13,692,129.63 61,318,082.96 47,625,953.33
负债合计 7,871,845,672.82 7,919,471,626.15 47,625,953.33
所有者权益：
股本 734,020,099.00 734,020,099.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,029,094,427.68 2,029,094,427.68
减：库存股 256,440,861.76 256,440,861.76
其他综合收益 -55,045,955.47 -55,045,955.47
专项储备
盈余公积 98,462,216.13 98,462,216.13
未分配利润 425,931,478.76 425,931,478.76
所有者权益合计 2,976,021,404.34 2,976,021,404.34
负债和所有者权益总计 10,847,867,077.16 10,895,493,030.49 47,625,953.33
调整情况说明
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 6%、9%、13%的税率计算销项税，并按扣除当期允
增值税 6%、9%、13%
许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
消费税 不适用
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 15%、25%、16.5%计缴。 15%、25%、16.5%
87
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教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 25.00%
齐心（亚洲）有限公司 16.50%
齐心（香港）有限公司 16.50%
深圳市齐心供应链管理有限公司 15.00%
深圳齐心好视通云计算有限公司 15.00%
杭州麦苗网络技术有限公司 15.00%
齐心商用设备（深圳）有限公司 15.00%
除上述以外的其他纳税主体 25.00%
2、税收优惠
根据深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书深国税坪减免备案［2014］16号文，本公司下属子公
司齐心商用设备（深圳）有限公司于2019年12月9日重新申请高新技术企业资质复审并通过，重新取得《高
新技术企业证书》（证书编号：GR201944205179），核定自2019年1月1日至2021年12月31日减按15%税率
征收企业所得税。
根据财政部、税务总局联合印发《关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通
知》（财税〔2021〕30号），本公司下属全资子公司深圳市齐心供应链管理有限公司注册于前海深港现代
服务业合作区，对源于该地区的应纳税所得额，公司核准自2021年1月1日起至2025年12月31日止减按15％
的税率征收企业所得税，本年度适用企业所得税税率为15%。
本公司之全资子公司杭州麦苗网络技术有限公司于2020年重新申请高新技术企业资质复审，并于2020
年12月1日复审通过，重新取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202033002705，有效期三年），自
2020年1月1日至2022年12月31日减按15%税率征收企业所得税。
本公司之子公司深圳齐心好视通云计算有限公司于2018年11月9日通过国家级高新技术企业复审(证书
编号：GR201844204106，有效期三年)，自2019年1月1日起至2021年12月31日享受按15%税率征收企业所
得税。
本公司之子公司深圳齐心好视通云计算有限公司为软件企业，（证书编号：深RQ-2021-0305）。根据
《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011] 100 号）规定，增值税一般纳税
人销售其自行开发生产的软件产品，按13%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分
实行即征即退政策。据此，本公司销售自行开发的软件产品实行增值税即征即退政策，每次退税均需经深
圳市国家税务局核准批复。
88
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 22,532.90 22,926.91
银行存款 1,651,906,954.67 2,275,249,875.98
其他货币资金 1,467,963,437.68 786,264,147.56
合计 3,119,892,925.25 3,061,536,950.45
其中：存放在境外的款项总额 54,272,453.46 25,314,920.17
因抵押、质押或冻结等对使用
1,412,156,087.10 738,976,257.04
有限制的款项总额
其他说明
注1：其他货币资金中，人民币779,200,000.00元和美元95,040,000.00元（折合人民币617,855,904.00元）
为融资提供担保，人民币1,009,219.02元为海关、履约、支付宝交易等提供的保证金，美元1,855,000.00元
（折合人民币12,059,949.50元）和人民币2,031,014.58元为银行保证金账户金额。此外，公司不存在其他因
抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
注2：期末余额中，外币存款余额折人民币为1,358,874,148.04元，详见本报告附注五之（六十二）；
注3：截止2021年6月30日，尚未使用完的非公开发行股票募集资金余额为689,832,953.56元；
注4：其他货币资金期末余额中包含基于实际利率法计提的应收利息人民币29,445,212.48元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
18,052,591.59 13,067,277.96
的金融资产
其中：
其中：衍生金融工具 18,052,591.59 12,967,277.96
其他 100,000.00
其中：
合计 18,052,591.59 13,067,277.96
其他说明：
89
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3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 16,599,905.64 17,458,697.45
商业承兑票据 1,311,409.00 1,544,649.94
合计 17,911,314.64 19,003,347.39
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
其中：
按组合计提坏
账准备的应收 17,917,904.64 100.00% 6,590.00 0.04% 17,911,314.64 19,011,109.45 100.00% 7,762.06 0.04% 19,003,347.39
票据
其中：
其中：银行承兑
16,599,905.64 92.64% 16,599,905.64 17,458,697.45 91.83% 17,458,697.45
汇票
商业承兑汇票 1,317,999.00 7.36% 6,590.00 0.50% 1,311,409.00 1,552,412.00 8.17% 7,762.06 0.50% 1,544,649.94
合计 17,917,904.64 100.00% 6,590.00 0.04% 17,911,314.64 19,011,109.45 100.00% 7,762.06 0.04% 19,003,347.39
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称 期末余额
90
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
商业承兑汇票 7,762.06 -1,172.06 6,590.00
合计 7,762.06 -1,172.06 6,590.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 9,948,517.54
商业承兑票据 828,000.00
合计 10,776,517.54
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
91
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其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
按单项计提
坏账准备的 105,100,513.95 3.00% 8,745,481.61 8.32% 96,355,032.34 49,109,923.53 1.41% 7,555,044.02 15.38% 41,554,879.51
应收账款
其中：
按组合计提
74,128,971.4
坏账准备的 3,400,840,437.50 97.00% 78,322,876.47 2.30% 3,322,517,561.03 3,444,132,628.17 98.59% 2.15% 3,370,003,656.75
2
应收账款
其中：
其中：组合
一：应收 B2B 23,811,789.2
2,454,735,743.88 70.02% 24,483,632.41 1.00% 2,430,252,111.47 2,440,428,412.43 69.86% 0.98% 2,416,616,623.20
全国大客户 3
款项
组合二：应收
50,317,182.1
其他客户款 946,104,693.62 26.99% 53,839,244.06 5.69% 892,265,449.56 1,003,704,215.74 28.73% 5.01% 953,387,033.55
9
项
100.00 81,684,015.4
合计 3,505,940,951.45 100.00% 87,068,358.08 2.48% 3,418,872,593.37 3,493,242,551.70 2.34% 3,411,558,536.26
% 4
按单项计提坏账准备：单项计提预期信用损失的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京京东世纪贸 本公司销售给京东的货款，根据其货款预期信用
96,999,760.05 1,939,995.20 2.00%
易有限公司 损失按 2%单项计提坏账准备。
上海宝翰商贸发 392,365.43 78,473.09 20.00% 本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
92
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
展有限公司 损失按 20%单项计提坏账准备。
乐视致新电子科
本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
技（天津）有限公 1,001,790.00 1,001,790.00 100.00%
损失按 100%单项计提坏账准备。
司
深圳市鹏达源电 本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
1,200,000.00 1,200,000.00 100.00%
子科技有限公司 损失按 100%单项计提坏账准备。
上海富聪金融信 本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
599,722.71 599,722.71 100.00%
息服务有限公司 损失按 100%单项计提坏账准备。
深圳市脉山龙信
本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
息技术股份有限 2,183,683.00 1,746,946.40 80.00%
损失按 80%单项计提坏账准备。
公司
山东中磁视讯股 本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
1,843,450.00 1,474,760.00 80.00%
份有限公司 损失按 80%单项计提坏账准备。
深圳市银澎投资
本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
控股（集团）有限 275,646.44 220,517.15 80.00%
损失按 80%单项计提坏账准备。
公司
深圳前海小鸟云 本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
251,023.51 200,818.81 80.00%
计算有限公司 损失按 80%单项计提坏账准备。
深圳前海银澎互
本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
联网金融服务股 111,418.19 89,134.55 80.00%
损失按 80%单项计提坏账准备。
份有限公司
深圳前海云众创
本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
想投资管理有限 110,467.17 88,373.74 80.00%
损失按 80%单项计提坏账准备。
公司
深圳安捷互联有 本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用
131,187.45 104,949.96 80.00%
限公司 损失按 80%单项计提坏账准备。
合计 105,100,513.95 8,745,481.61 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：应收 B2B 全国大客户款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：6 个月以内 2,319,032,956.32 11,595,164.79 0.50%
7-12 个月 13,778,672.37 688,933.61 5.00%
93
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1 年以内小计 2,332,811,628.69 12,284,098.40 0.53%
1－2 年 121,888,502.78 12,188,850.29 10.00%
2－3 年 35,612.41 10,683.72 30.00%
合计 2,454,735,743.88 24,483,632.41 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收其他客户款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：6 个月以内 656,906,033.15 19,707,181.02 3.00%
7-12 个月 201,076,358.70 10,053,817.95 5.00%
1 年以内小计 857,982,391.85 29,760,998.97 3.47%
1－2 年 48,169,871.64 4,816,987.18 10.00%
2－3 年 27,277,700.55 8,183,310.16 30.00%
3－5 年 7,983,909.21 6,387,127.38 80.00%
5 年以上 4,690,820.37 4,690,820.37 100.00%
合计 946,104,693.62 53,839,244.06 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,287,793,780.59
其中：6 个月以内 3,072,938,749.52
7-12 个月 214,855,031.07
1至2年 170,093,239.85
2至3年 30,614,020.53
3 年以上 17,439,910.48
94
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3至4年 12,749,090.11
5 年以上 4,690,820.37
合计 3,505,940,951.45
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
81,684,015.44 5,458,667.48 35.36 74,289.48 87,068,358.08
备
合计 81,684,015.44 5,458,667.48 35.36 74,289.48 87,068,358.08
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 35.36
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
第一名 762,294,255.25 21.74% 8,706,853.49
第二名 391,076,970.74 11.15% 3,428,781.42
第三名 287,275,078.98 8.19% 1,437,391.64
第四名 192,090,644.07 5.48% 962,734.49
第五名 176,395,177.16 5.03% 1,643,340.08
95
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合计 1,809,132,126.20 51.59%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 6,723,730.60 3,988,498.94
合计 6,723,730.60 3,988,498.94
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注： 本公司视日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，将信用等级高的银行承
兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在应收款项融资列报。
1、期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 15,083,125.24 -
合计 15,083,125.24 -
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 301,937,564.46 90.36% 192,512,657.44 92.90%
1至2年 31,560,400.29 9.44% 14,110,599.53 6.81%
2至3年 668,010.21 0.20% 607,194.52 0.29%
合计 334,165,974.96 -- 207,230,451.49 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
注：账龄超过1年的预付款项主要是预付供应商的货款，由于未送货结算故未结转。
96
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截止2021年6月30日，本公司按预付对象集中度汇总披露前五名预付款项期末余额146,254,267.91元，
占预付账款期末余额合计数的比例43.77%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 866,666.67
其他应收款 104,166,624.82 113,937,889.26
合计 104,166,624.82 114,804,555.93
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 866,666.67
合计 866,666.67
2）重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
97
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金、供货保证金 54,391,306.43 35,486,328.64
各类押金 12,598,595.71 12,147,014.29
员工借款 1,001,389.34 759,475.75
其他 9,469,795.65 4,911,639.08
往来款 29,233,756.69 37,845,364.31
应收股权转让款 6,159,997.00 32,624,500.00
合计 112,854,840.82 123,774,322.07
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 7,420,701.65 2,415,731.16 9,836,432.81
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -1,052,570.27 -21,920.00 -1,074,490.27
本期核销 34,834.50 34,834.50
其他变动 38,892.04 38,892.04
98
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021 年 6 月 30 日余额 6,329,239.34 2,358,976.66 8,688,216.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 75,420,413.03
1至2年 30,849,130.55
2至3年 3,388,499.41
3 年以上 3,196,797.83
3至4年 3,196,797.83
合计 112,854,840.82
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
9,836,432.81 -1,074,490.27 0.00 34,834.50 38,892.04 8,688,216.00
准备
合计 9,836,432.81 -1,074,490.27 0.00 34,834.50 38,892.04 8,688,216.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 34,834.50
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
99
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 7,325,000.00 1-2 年 6.49% 732,500.00
第二名 备用金 6,859,139.98 1 年以内 6.08% 205,774.20
第三名 往来款 5,900,000.00 1-2 年 5.23% 590,000.00
第四名 往来款 4,440,545.67 1-2 年 3.93% 444,054.57
第五名 投标保证金 4,000,000.00 1 年以内 3.54% 120,000.00
合计 -- 28,524,685.65 -- 25.27% 2,092,328.77
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 34,091,330.94 34,091,330.94 21,497,450.85 21,497,450.85
在产品 9,571,132.10 9,571,132.10 13,990,327.50 13,990,327.50
库存商品 295,420,259.52 8,052,655.72 287,367,603.80 227,660,662.42 8,268,451.42 219,392,211.00
发出商品 354,263.60 354,263.60 7,586,434.22 7,586,434.22
100
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
委托加工物资 9,041,548.95 9,041,548.95 7,680,292.67 7,680,292.67
低值易耗品 982,567.06 982,567.06 875,969.89 875,969.89
合计 349,461,102.17 8,052,655.72 341,408,446.45 279,291,137.55 8,268,451.42 271,022,686.13
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 8,268,451.42 1,187,533.74 1,403,329.44 8,052,655.72
合计 8,268,451.42 1,187,533.74 1,403,329.44 8,052,655.72
项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因
产成品 产成品可变 现净值 低于成本 产成品可变现净值高于于成本的，按 计提跌价的存货对外销售，按照销售部
的，按差异计提存货跌价准备 差异转回存货跌价准备 分差额结转跌价准备
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
101
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款（见附注五（十一）） 37,829,531.54 33,616,971.89
合计 37,829,531.54 33,616,971.89
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 17,509,121.25 13,269,796.82
待抵扣进项税 48,983,474.65 40,666,573.87
应收退税款 11,712,477.43 11,712,477.43
合计 78,205,073.33 65,648,848.12
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
102
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商
52,602,570.58 10,520,514.12 42,082,056.46 52,652,570.58 10,530,514.18 42,122,056.40
品
其中：未实现融
-728,531.12 -728,531.12 -1,204,936.70 -1,204,936.70
资收益
103
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
减：一年内到期
的非流动资产
-47,286,914.43 -9,457,382.89 -37,829,531.54 -42,021,258.28 -8,404,286.39 -33,616,971.89
（见附注五
（九））
合计 4,587,125.03 1,063,131.23 3,523,993.80 9,426,375.60 2,126,227.79 7,300,147.81 --
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 2,126,227.79 2,126,227.79
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -10,000.06 -10,000.06
其他变动 -1,053,096.50 -1,053,096.50
2021 年 6 月 30 日余额 1,063,131.23 1,063,131.23
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
追
被投资单 期初余额(账 权益法下 宣告发放 计提 期末余额(账面 减值准备
加 其他综合 其他权益
位 面价值) 减少投资 确认的投 现金股利 减值 其他 价值) 期末余额
投 收益调整 变动
资损益 或利润 准备
资
一、合营企业
二、联营企业
广东力合
智谷创业
投资合伙 29,889,150.68 29,889,150.68
企业（有
限合伙）
104
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福建国贸
齐心科技 10,270,955.80 10,270,955.80
有限公司
小计 40,160,106.48 40,160,106.48
合计 40,160,106.48 40,160,106.48
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他权益投资 192,929,363.41 195,380,419.86
合计 192,929,363.41 195,380,419.86
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
期末重要的其他权益工具情况表
项目 投资成本 累计计入其他综合收益的 期末公允价值
公允价值变动金额
北京神州云动科技股份有限公司 40,035,737.50 -23,394,607.30 16,641,130.20
北京九恒星科技股份有限公司 6,072,000.00 -1,656,000.00 4,416,000.00
EASYPNP Inc.(阳光印网) 57,895,909.94 76,854,643.27 134,750,553.21
犀思云（苏州）云计算有限公司 23,450,000.00 - 23,450,000.00
大贲科技（北京）有限公司 50,000,000.00 -50,000,000.00 -
深圳市一览网络股份有限公司 13,671,680.00 - 13,671,680.00
合计 191,125,327.44 1,804,035.97 192,929,363.41
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
105
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20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 48,378,391.25 48,378,391.25
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 48,378,391.25 48,378,391.25
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 7,768,952.78 7,768,952.78
2.本期增加金额 616,852.24 616,852.24
（1）计提或摊销 616,852.24 616,852.24
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,385,805.02 8,385,805.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
106
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 39,992,586.23 39,992,586.23
2.期初账面价值 40,609,438.47 40,609,438.47
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 493,717,795.11 499,267,158.53
合计 493,717,795.11 499,267,158.53
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 442,715,253.18 157,078,227.92 43,160,593.89 8,589,763.71 125,102,599.00 776,646,437.70
2.本期增加金
3,436,705.27 2,259,130.03 620,613.08 7,104,721.32 13,421,169.70
额
（1）购置 3,436,705.27 2,259,130.03 620,613.08 2,348,144.38 8,664,592.76
（2）在建工
4,756,576.94 4,756,576.94
程转入
（3）企业合
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并增加
3.本期减少金
1,422,035.95 451,466.56 184,716.00 452,671.27 2,510,889.78
额
（1）处置或
1,422,035.95 451,466.56 184,716.00 452,671.27 2,510,889.78
报废
4.期末余额 442,715,253.18 159,092,897.24 44,968,257.36 9,025,660.79 131,754,649.05 787,556,717.62
二、累计折旧
1.期初余额 69,233,655.27 98,190,882.77 30,763,262.95 4,522,196.45 74,669,281.73 277,379,279.17
2.本期增加金
5,111,024.69 5,077,357.73 1,947,097.19 502,239.90 6,004,787.23 18,642,506.74
额
（1）计提 5,111,024.69 5,077,357.73 1,947,097.19 502,239.90 6,004,787.23 18,642,506.74
3.本期减少金
1,279,832.35 365,618.89 166,244.40 371,167.76 2,182,863.40
额
（1）处置或
1,279,832.35 365,618.89 166,244.40 371,167.76 2,182,863.40
报废
4.期末余额 74,344,679.96 101,988,408.15 32,344,741.25 4,858,191.95 80,302,901.20 293,838,922.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
368,370,573.22 57,104,489.09 12,623,516.11 4,167,468.84 51,451,747.85 493,717,795.11
值
2.期初账面价
373,481,597.91 58,887,345.15 12,397,330.94 4,067,567.26 50,433,317.27 499,267,158.53
值
108
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
2、本期计提折旧额18,642,506.74元。
3、本期无暂时闲置的固定资产。
4、截止2021年6月30日，无所有权受到限制的固定资产情况。
5、本期无通过融资租赁租入的固定资产。
6、截至2021年6月30日，本公司所有房屋建筑物均已办妥产权证书。
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 47,655,161.56 39,770,650.91
合计 47,655,161.56 39,770,650.91
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
109
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
电商产业化平台 46,459,601.58 46,459,601.58 37,016,283.77 37,016,283.77
自制模具 1,195,559.98 1,195,559.98 2,754,367.14 2,754,367.14
合计 47,655,161.56 47,655,161.56 39,770,650.91 39,770,650.91
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 本期增加金 本期转入固 计投入 工程 期利息 资金来
预算数 期初余额 他减少 期末余额 本化累 息资本
称 额 定资产金额 占预算 进度 资本化 源
金额 计金额 化率
比例 金额
电商产业
185,149,600.00 37,016,283.77 9,443,317.81 46,459,601.58 23.61% 24% 募股资金
化平台
自制模具 2,754,367.14 3,197,769.78 4,756,576.94 1,195,559.98 其他
合计 185,149,600.00 39,770,650.91 12,641,087.59 4,756,576.94 47,655,161.56 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
110
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24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋租赁 合计
1.期初余额 49,495,681.19 49,495,681.19
2.本期增加金额 5,593,495.04 5,593,495.04
3.本期减少金额 5,134,549.56 5,134,549.56
4.期末余额 49,954,626.67 49,954,626.67
2.本期增加金额 8,562,525.83 8,562,525.83
（1）计提 8,562,525.83 8,562,525.83
4.期末余额 8,562,525.83 8,562,525.83
1.期末账面价值 41,392,100.84 41,392,100.84
2.期初账面价值 49,495,681.19 49,495,681.19
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 其他无形资产 合计
一、账面原值
1.期初余
35,780,552.00 10,934,416.19 12,082,526.10 207,635,290.24 21,444,763.47 287,877,548.00
额
2.本期增
1,032,557.76 4,315,510.57 5,348,068.33
加金额
（1）购
1,032,557.76 1,699,981.04 2,732,538.80
置
（2）内
2,615,529.53 2,615,529.53
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
2,322.33 99,338.40 19,898.72 121,559.45
金额
111
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（1）处
置
（2）汇率变动
2,322.33 99,338.40 19,898.72 121,559.45
影响
4.期末余
35,780,552.00 10,932,093.86 13,015,745.46 211,950,800.81 21,424,864.75 293,104,056.88
额
二、累计摊销
1.期初余
7,454,281.57 4,064,677.30 5,371,633.08 106,855,503.47 16,983,872.16 140,729,967.58
额
2.本期增
357,805.52 442,946.38 604,801.79 11,631,468.62 1,399,896.80 14,436,919.11
加金额
（1）计
357,805.52 442,946.38 604,801.79 11,631,468.62 1,399,896.80 14,436,919.11
提
3.本期减
1,601.38 41,181.50 11,124.10 53,906.98
少金额
（1）处
置
（2）汇率变动
1,601.38 41,181.50 11,124.10 53,906.98
影响
4.期末余
7,812,087.09 4,506,022.30 5,935,253.37 118,486,972.09 18,372,644.86 155,112,979.71
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 27,968,464.91 6,426,071.56 7,080,492.09 93,463,828.72 3,052,219.89 137,991,077.17
112
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面价值
2.期初账
28,326,270.43 6,869,738.89 6,710,893.02 100,779,786.77 4,460,891.31 147,147,580.42
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 32.44%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
截至2021年6月30日，无未办妥产权证书的土地使用权。
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
好视通视
25,037,160.36 25,458,267.39 2,615,529.53 16,097,238.28 31,782,659.94
频会议
直播推广
184,337.34 184,337.34
王软件
合计 25,037,160.36 25,642,604.73 2,615,529.53 16,097,238.28 31,966,997.28
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
北京齐心办公用品
6,617,306.68 6,617,306.68
有限公司
杭州麦苗网络技术
316,338,322.18 316,338,322.18
有限公司
深圳齐心好视通云
511,878,980.44 511,878,980.44
计算有限公司
合计 834,834,609.30 834,834,609.30
113
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（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
北京齐心办公用
3,185,006.68 3,185,006.68
品有限公司
杭州麦苗网络技
41,666,700.00 41,666,700.00
术有限公司
合计 44,851,706.68 44,851,706.68
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
本公司于2012年8月非同一控制收购了北京齐心办公用品有限公司100%的股权，成为该公司控股股东。
北京齐心办公用品有限公司收购日可辨认净资产公允价值与支付的收购对价之间的差异6,617,306.68元，于
编制合并财务报表时列示为商誉。
本公司于2015年4月非同一控制收购了杭州麦苗网络技术有限公司100%的股权，成为该公司控股股东。
杭州麦苗网络技术有限公司收购日可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差异
316,338,322.18元，于编制合并财务报表时列示为商誉。
本公司2016年4月非同一控制收购了深圳齐心好视通云计算有限公司100%的股权，成为该公司控股股
东。深圳齐心好视通云计算有限公司收购日可辨认净资产公允价值与本公司支付的收购对价之间的差异
526,637,231.58元，于编制合并财务报表时列示为商誉；此外合并日可辨认净资产的公允价值大于账面价值
及扣除相关递延所得税负债后减少合并商誉14,758,251.14元。
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 5,183,182.58 11,738,150.83 1,148,806.22 15,772,527.19
其他 4,469,190.61 6,426,118.55 4,451,098.47 487,665.07 5,956,545.62
合计 9,652,373.19 18,164,269.38 5,599,904.69 487,665.07 21,729,072.81
其他说明
114
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 114,336,333.92 23,685,011.13 110,327,175.90 22,326,372.29
内部交易未实现利润 966,277.21 241,569.50 2,662,392.03 665,598.01
可抵扣亏损 63,557,325.32 13,753,491.61 52,376,043.67 10,417,660.94
公允价值变动 111,193,615.90 27,784,257.99 103,544,091.30 25,886,022.83
股份支付 2,886,458.99 721,614.75 2,886,458.99 721,614.75
合计 292,940,011.34 66,185,944.98 271,796,161.89 60,017,268.82
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
待摊融资利息 31,611,504.73 6,607,810.22 4,938,206.69 1,179,297.48
公允价值变动 6,403,595.80 1,583,083.38 1,318,282.17 329,570.54
合计 38,015,100.53 8,190,893.60 6,256,488.86 1,508,868.02
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 66,185,944.98 60,017,268.82
递延所得税负债 8,190,893.60 1,508,868.02
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 13,168,254.86 21,930,044.78
股份支付 804,695.77 804,695.77
资产减值准备 44,851,706.68 44,851,706.68
115
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合计 58,824,657.31 67,586,447.23
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 1,518,024.50 1,670,707.38
2022 年 3,577,762.22 3,663,687.34
2023 年 3,609,019.88 3,609,019.88
2024 年 3,360,568.36 3,360,568.36
2025 年 735,278.77 9,626,061.82
2026 年 367,601.13
合计 13,168,254.86 21,930,044.78 --
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产购置款 173,315,290.96 173,315,290.96 46,079,137.04 46,079,137.04
合计 173,315,290.96 173,315,290.96 46,079,137.04 46,079,137.04
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
担保借款 1,201,105,192.97 1,169,817,395.18
合计 1,201,105,192.97 1,169,817,395.18
短期借款分类的说明：
注：上述借款担保情况详见附注五（六十一）所有权或使用权受限制的资产和附注十（五）3关联方
担保情况。
2、截止2021年6月30日，不存在已到期未偿还的短期借款情况。
3、短期借款期末余额包含未到期的应付利息19,374,482.98元。
116
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 21,129,660.45 13,664,884.00
其中：
其中：衍生金融负债 21,129,660.45 13,664,884.00
其中：
合计 21,129,660.45 13,664,884.00
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 76,871,056.06 163,891,291.94
银行承兑汇票 966,620,000.03 185,680,000.00
国内信用证 498,780,000.00 508,993,210.73
合计 1,542,271,056.09 858,564,502.67
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
117
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,733,610,894.51 3,095,337,032.21
1至2年 10,363,749.26 10,621,963.08
2至3年 981,720.15 2,481,781.08
3 年以上 1,708,431.25 184,496.45
合计 2,746,664,795.17 3,108,625,272.82
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 169,775,152.71 45,652,919.06
1至2年 5,987,787.60 5,590,457.37
2至3年 3,385,726.96 2,788,857.29
3 年以上 2,482,333.33 1,900,491.07
合计 181,631,000.60 55,932,724.79
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
118
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39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 31,423,050.27 229,842,052.40 231,205,423.88 30,059,678.79
二、离职后福利-设定提
11,859.42 8,253,851.84 8,147,506.55 118,204.71
存计划
三、辞退福利 1,156,730.31 1,156,730.31
合计 31,434,909.69 239,252,634.55 240,509,660.74 30,177,883.50
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
31,193,318.42 216,273,072.78 217,596,914.22 29,869,476.98
补贴
2、职工福利费 1,952.00 5,153,016.51 5,153,016.51 1,952.00
3、社会保险费 110,450.86 4,300,119.98 4,336,471.22 74,099.62
其中：医疗保险费 109,599.03 3,821,337.60 3,859,600.05 71,336.58
工伤保险费 1,071.70 125,400.47 123,965.76 2,506.41
生育保险费 -219.87 353,381.91 352,905.41 256.63
4、住房公积金 7,324.00 3,995,571.60 3,998,628.60 4,267.00
5、工会经费和职工教育
46,640.52 114,622.28 114,744.08 46,518.72
经费
6、其他 63,364.47 5,649.25 5,649.25 63,364.47
合计 31,423,050.27 229,842,052.40 231,205,423.88 30,059,678.79
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 7,148.53 7,933,956.76 7,831,246.09 109,859.20
2、失业保险费 4,710.89 319,895.08 316,260.46 8,345.51
合计 11,859.42 8,253,851.84 8,147,506.55 118,204.71
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基
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本工资的14%、1.8%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 24,589,237.21 139,689,450.72
企业所得税 10,692,545.83 75,558,926.51
个人所得税 1,316,139.62 1,591,161.23
城市维护建设税 250,104.54 9,157,211.15
教育费附加 175,008.29 6,587,789.25
其他 2,551,430.34 5,389,452.45
合计 39,574,465.83 237,973,991.31
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 115,360,683.74 120,184,193.19
合计 115,360,683.74 120,184,193.19
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
120
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（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 8,762,717.37 8,486,539.95
运费 3,269,934.64 4,370,473.87
员工持股计划款项 79,910,000.00 79,860,000.00
应付力合智谷出资款 15,000,000.00 15,000,000.00
其他 8,418,031.73 12,467,179.37
合计 115,360,683.74 120,184,193.19
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广东力合智谷创业投资合伙企业 15,000,000.00 未达到出资条件
合计 15,000,000.00 --
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 22,372,365.98 6,733,354.88
已背书未到期的商业汇票 10,776,517.54 11,278,580.44
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合计 33,148,883.52 18,011,935.32
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
122
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 42,290,837.76 49,495,681.19
合计 42,290,837.76 49,495,681.19
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 11,648,995.79 11,648,995.79
合计 11,648,995.79 11,648,995.79
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
期权费用 11,648,995.79 11,648,995.79
其他说明：
注：期权费用系公司为了控制未来美元汇率波动风险而购入的美元外汇期权，该期权费用分期支付。
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到深圳财政委资
政府补助 1,713,563.30 253,869.72 1,459,693.58
助款
合计 1,713,563.30 253,869.72 1,459,693.58 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
SAP 信息化
666,666.67 111,111.12 555,555.55 与资产相关
系统
自动化现代
1,046,896.63 142,758.60 904,138.03 与资产相关
化物流中心
合计 1,713,563.30 253,869.72 1,459,693.58
其他说明：
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注： 1、2015年3月6日，深圳市经济贸易和信息化委员会和深圳市财政委员会出具《市经信息委、市
财政委关于下达2014年度市产业转型专项资金两化融合项目资助计划的通知》，就“齐心SAP信息化系统”
项目，向深圳齐心集团股份有限公司拨付专项项目资助款200.00万元整。
2、2015年12月22日，深圳市经济贸易和信息化委员会出具《市经贸信息委关于2015年度电子商务专
项资金电子商务物流配送体系建设项目资助计划公示的通知》，就“深圳齐心集团股份有限公司自动化现
代化物流中心建设”项目，向深圳齐心集团股份有限公司拨付专项项目资助款276.00万元整。
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
苏州和正股权投资基金管理企业（有限
2,528,000.00 2,528,000.00
合伙）
合计 2,528,000.00 2,528,000.00
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 734,020,099.00 734,020,099.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
125
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
资本溢价（股本溢价） 2,022,663,367.69 29,176,097.04 2,051,839,464.73
其他资本公积 3,708,927.21 3,708,927.21
合计 2,026,372,294.90 29,176,097.04 2,055,548,391.94
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期股本溢价增加29,176,097.04元系公司子公司深圳齐心好视通云计算有限公司报告期增资所致。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购社会公众股 256,440,861.76 256,440,861.76
合计 256,440,861.76 256,440,861.76
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计
计入其他 税后归
项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 减：所得税费 税后归属于母 期末余额
综合收益 属于少
发生额 收益当期转 用 公司
当期转入 数股东
入损益
留存收益
一、不能重分类进
损益的其他综合 23,408,420.72 -1,327,373.10 274,850.00 -1,602,223.10 21,806,197.62
收益
其他权益
工具投资公允价 23,408,420.72 -1,327,373.10 274,850.00 -1,602,223.10 21,806,197.62
值变动
二、将重分类进损
益的其他综合收 -4,048,598.33 -2,787,782.77 -2,787,782.77 -6,836,381.10
益
外币财务
-4,048,598.33 -2,787,782.77 -2,787,782.77 -6,836,381.10
报表折算差额
其他综合收益合
19,359,822.39 -4,115,155.87 274,850.00 -4,390,005.87 14,969,816.52
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 98,462,216.13 98,462,216.13
合计 98,462,216.13 98,462,216.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：根据公司法及公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计
额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 849,050,192.24 753,131,315.43
调整后期初未分配利润 849,050,192.24 753,131,315.43
加：本期归属于母公司所有者的净利润 71,845,544.31 200,840,869.00
减：提取法定盈余公积 17,122,312.15
应付普通股股利 106,546,189.95
其他综合收益转入 18,746,509.91
期末未分配利润 920,895,736.55 849,050,192.24
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 4,475,519,151.15 4,051,387,129.40 3,730,165,779.45 3,236,264,024.81
其他业务 10,379,548.49 5,126,078.81 26,580,949.47 21,386,742.68
合计 4,485,898,699.64 4,056,513,208.21 3,756,746,728.92 3,257,650,767.49
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度
确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
不适用
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 773,094.69 3,884,560.78
教育费附加 523,811.39 2,752,936.22
印花税 5,066,353.38 2,190,332.15
其他 974,999.62 197,725.38
合计 7,338,259.08 9,025,554.53
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 101,797,287.04 77,011,138.55
运输费 26,612,559.02 25,176,731.32
租赁管理费 10,815,236.06 12,201,567.90
市场费 18,765,950.64 18,867,289.56
折旧费 2,644,274.37 2,757,023.49
差旅费 5,190,532.44 4,121,864.03
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办公费 4,273,045.78 3,295,357.07
中介服务费 13,629,426.28 10,138,534.26
其他 18,611,443.38 11,909,389.72
合计 202,339,755.01 165,478,895.90
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 47,250,512.79 44,304,760.68
折旧费 5,998,123.71 7,081,257.71
中介咨询服务费 5,965,576.86 6,676,447.88
办公费 6,014,485.24 6,092,143.68
无形资产摊销 4,296,661.06 4,987,091.78
差旅费 2,267,839.47 1,773,407.92
租赁管理费 4,769,751.32 4,605,244.31
其他 7,817,018.29 7,405,832.28
合计 84,379,968.74 82,926,186.24
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 31,580,939.83 20,221,624.19
折旧与摊销 4,478,479.43 2,208,409.79
租赁管理费 1,419,855.46 1,854,485.28
技术服务费 219,330.17
其他 2,174,735.64 2,170,359.82
合计 39,873,340.53 26,454,879.08
其他说明：
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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利息支出 35,627,174.25 63,256,276.54
减：利息收入 41,114,056.92 58,579,743.96
银行手续费 4,472,056.62 7,450,106.77
汇兑损益 14,272,500.59 -15,919,079.36
其他 -207,486.31 825,848.77
合计 13,050,188.23 -2,966,591.24
其他说明：
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税返还 1,940,660.82 3,279,429.66
递延收益摊销 253,869.72 303,869.72
其他政府补助 8,595,311.21 6,703,263.76
合计 10,789,841.75 10,286,563.14
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 155,360.00
处置长期股权投资产生的投资收益 1,451,840.98
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,007,900.00
投资理财产品取得的收益 162.88 628.76
合计 155,522.88 2,460,369.74
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
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交易性金融资产 36,695.83 -1,903,894.38
交易性金融负债 -1,644,100.86
合计 -1,607,405.03 -1,903,894.38
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 1,074,490.27 -1,811,984.61
长期应收款坏账损失 10,000.06
应收票据坏账损失 1,172.06
应收账款坏账损失 -5,458,667.48 -11,171,370.35
合计 -4,373,005.09 -12,983,354.96
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
111,045.64 -594,611.54
损失
合计 111,045.64 -594,611.54
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 5,567.25 10,028.42
合计 5,567.25 10,028.42
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,731.23 355,700.80 1,731.23
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非流动资产毁损报废利得 192,020.19 145.00 192,020.19
其他 1,571,127.25 1,016,489.53 1,571,127.25
合计 1,764,878.67 1,372,335.33 1,764,878.67
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,664,893.92
非流动资产毁损报废损失 92,099.98 19,123.11 92,099.98
罚款支出 489,151.23 253,141.04 489,151.23
其他 51,983.37 113,389.60 51,983.37
合计 633,234.58 3,050,547.67 633,234.58
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 16,523,061.83 23,760,122.94
递延所得税费用 788,199.42 3,866,794.93
合计 17,311,261.25 27,626,917.87
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 88,617,191.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 22,154,297.83
子公司适用不同税率的影响 -4,771,025.28
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,196,531.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,977,033.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
482,447.07
损的影响
研发费用加计扣除影响 -8,773,881.41
其他 7,999,924.57
所得税费用 17,311,261.25
其他说明
77、其他综合收益
详见附注五合并报表项目注释之（四十）其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 9,999,833.65 8,400,986.37
其他营业外收入 450,443.38 866,496.11
利息收入 9,224,232.64 46,775,428.93
保险赔款 4,540.00
往来款 15,045,340.05 3,489,253.21
押金保证金 14,766,120.02 6,128,195.81
合计 49,485,969.74 65,664,900.43
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁管理费 18,449,453.34 18,715,571.87
市场费用 24,453,199.59 30,349,692.39
中介服务费 40,385,974.10 33,641,816.45
差旅费 13,228,712.74 8,661,633.02
办公费 26,158,804.20 6,793,545.58
往来款 26,435,682.70 14,975,708.25
133
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其他以现金支付的费用小计 9,786,614.12 25,147,621.36
合计 158,898,440.79 138,285,588.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 770,000.00
合计 770,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
质押存款 1,165,416,875.83 1,675,078,119.50
定期存款利息 14,342,751.04
合计 1,179,759,626.87 1,675,078,119.50
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
回购股票 52,702,374.00
贷款质押存款 1,799,503,000.00 1,276,072,955.00
保证金 39,093,705.89 1,218,117.50
合计 1,838,596,705.89 1,329,993,446.50
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
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79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 71,305,930.08 186,147,007.13
加：资产减值准备 4,261,959.45 13,577,966.50
固定资产折旧、油气资产折耗、
19,259,358.98 18,368,370.24
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 8,562,525.83
无形资产摊销 14,436,919.11 18,980,960.76
长期待摊费用摊销 5,599,904.69 2,446,201.63
处置固定资产、无形资产和其他
-5,567.25 -10,028.42
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
-99,920.21 18,978.11
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
1,607,405.03 1,903,894.38
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,474,445.73 47,337,197.18
投资损失（收益以“－”号填列） -155,522.88 -2,460,369.74
递延所得税资产减少（增加以
-6,168,676.16 221,490.55
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
6,682,025.58 3,403,804.39
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -70,169,964.62 -80,228,055.52
经营性应收项目的减少（增加以
-181,464,500.33 -191,502,394.72
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
258,051,238.66 30,546,064.40
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 140,177,561.69 48,751,086.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,678,291,625.67 1,891,382,092.48
减：现金的期初余额 2,311,956,805.32 2,251,773,423.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -633,665,179.65 -360,391,330.97
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,678,291,625.67 2,311,956,805.32
其中：库存现金 22,532.90 22,926.91
可随时用于支付的银行存款 1,651,906,954.67 2,275,249,875.98
可随时用于支付的其他货币资金 26,362,138.10 36,684,002.43
三、期末现金及现金等价物余额 1,678,291,625.67 2,311,956,805.32
其他说明：
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
136
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
流动资金贷款与开具银行承兑汇票保证
货币资金 1,412,156,087.10
金
合计 1,412,156,087.10 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 208,773,768.67 6.4601 1,348,699,423.03
欧元 397,321.80 7.6862 3,053,888.53
港币 5,753,608.95 0.8321 4,787,462.94
日元 1,557,995.00 0.0584 91,030.53
英镑 250,046.01 8.9410 2,235,661.37
泰铢 501.06 0.2015 100.95
瑞士法郎 0.84 7.0119 5.89
新加坡元 1,368.98 4.8027 6,574.80
应收账款 -- --
其中：美元 27,050,594.06 6.4601 174,749,542.69
欧元 656,935.12 7.6862 5,049,334.72
港币 788,822.71 0.8321 656,363.60
日元 2,884,762.00 0.0584 168,550.87
泰铢 138,924.71 0.2015 27,989.16
英镑 259,777.78 8.9410 2,322,673.13
加拿大元 171,384.85 5.2100 892,863.65
新加坡元 54.25 4.8027 260.55
墨西哥比索 4,113.50 0.3300 1,349.23
瑞士法郎 7,316.98 7.0119 51,316.91
瑞典克朗 2,215.97 0.7579 1,679.40
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长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元 174,426.77 6.4601 1,126,814.37
港币 986,538.84 0.8321 820,879.24
欧元 103,277.40 7.6862 793,810.75
日元 5,000.00 0.0584 292.14
应付账款
其中：美元 10,194,874.76 6.4601 65,859,910.43
港币 173,303.71 0.8321 144,202.55
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司之子公司齐心（香港）有限公司、齐心（亚洲）有限公司、齐心综合科技有限公司主要经营地为
香港，主要从事海外办公物资贸易业务，绝大部分海外贸易业务采用美元结算，因此使用美元作为记账本
位币。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
2021 年工业企业扩大产能奖励项目 3,263,000.00 其他收益 3,263,000.00
深圳市工业和信息化局数字经济产业扶持资助
2,100,000.00 其他收益 2,100,000.00
补贴
增值税返还 1,940,660.82 其他收益 1,940,660.82
深圳市科技创新委员会高新处报 2020 年企业研
647,000.00 其他收益 647,000.00
究开发资助款
深圳市南山区工信局批发业稳增长资助项目 528,100.00 其他收益 528,100.00
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外贸优质增长扶持项目 524,099.00 其他收益 524,099.00
深圳市商务局 2019 年 6-12 月保费资助 432,496.00 其他收益 432,496.00
其他财政补助 329,805.11 其他收益 329,805.11
稳岗补贴 310,736.96 其他收益 310,736.96
深圳市知识产权配套奖励项目 200,000.00 其他收益 200,000.00
自动化现代化物流中心建设 142,758.60 其他收益 142,758.60
深圳市境外商标补助项目 116,000.00 其他收益 116,000.00
齐心 SAP 信息化系统项目 111,111.12 其他收益 111,111.12
个税返还 82,474.14 其他收益 82,474.14
以工代训补贴 24,000.00 其他收益 24,000.00
深圳市专利补助项目 16,000.00 其他收益 16,000.00
深圳国家知识产权专利代办处计算机软件款 12,600.00 其他收益 12,600.00
深圳市软件著作权补助项目 9,000.00 其他收益 9,000.00
其他财政补助 1,731.23 营业外收入 1,731.23
贷款贴息 1,624,375.00 成本/费用 1,624,375.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
注：本年无尚未实际收到的政府补助情况。
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
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（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
140
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（2）合并成本
单位：元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、本公司之全资子公司西藏齐心信息科技有限公司，2021年4月30日设立，注册地址拉萨经济技术开
发区格桑路13号总部壹号公馆5幢3层301号，本期纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
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直接 间接
齐心（亚洲）有限公司 深圳 香港 进、出口业务 100.00% 全资设立
深圳市齐心共赢办公用品
深圳 深圳 集采业务 100.00% 全资设立
有限公司
上海齐心办公用品有限公 非同一控制下合并
上海 上海 集采业务 93.50%
司 取得
齐心商用设备（深圳）有限
深圳 深圳 研发生产销售 75.00% 25.00% 全资设立
公司
齐心（香港）有限公司 深圳 香港 进、出口业务 100.00% 全资设立
广州齐心共赢办公用品有
广州 广州 集采业务 100.00% 全资设立
限公司
深圳市齐心供应链管理有 供应链管理及相
深圳 深圳 100.00% 全资设立
限公司 关配套服务
北京齐心办公用品有限公 非同一控制下合并
北京 北京 集采业务 100.00%
司 取得
沈阳齐心发展有限公司 沈阳 沈阳 集采业务 100.00% 全资设立
西安齐心信息科技有限公
西安 西安 集采业务 100.00% 全资设立
司
武汉齐心信息科技有限公
武汉 武汉 集采业务 100.00% 全资设立
司
成都齐心网络科技有限公
成都 成都 集采业务 100.00% 全资设立
司
杭州麦苗网络技术有限公 非同一控制下合并
杭州 杭州 软件服务 100.00%
司 取得
齐心综合科技有限公司 深圳 香港 外销 100.00% 控股设立
深圳齐心乐购科技有限公
深圳 深圳 集采业务 100.00% 全资设立
司
深圳市齐心和君产业股权
投资基金合伙企业（有限合 深圳 深圳 投资 80.00% 投资设立
伙）
深圳齐心好视通云计算有 非同一控制下合并
深圳 深圳 软件服务 93.12%
限公司 取得
天津齐心共赢科技有限公
天津 天津 集采业务 100.00% 全资设立
司
重庆齐心共赢信息科技有
重庆 重庆 集采业务 100.00% 全资设立
限公司
深圳齐心融汇商业保理有
深圳 深圳 商业服务 100.00% 全资设立
限公司
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杭州齐心共赢科技有限公
杭州 杭州 集采业务 100.00% 全资设立
司
郑州齐心协创信息科技有
郑州 郑州 集采业务 100.00% 全资设立
限公司
乌鲁木齐齐心共赢信息科
乌鲁木齐 乌鲁木齐 集采业务 100.00% 全资设立
技有限公司
南京齐心信息科技有限公
南京 南京 集采业务 100.00% 全资设立
司
济南齐心协创信息科技有
济南 济南 集采业务 100.00% 全资设立
限公司
长沙齐心融创科技有限公
长沙 长沙 集采业务 100.00% 全资设立
司
福州齐心协创科技有限公
福州 福州 集采业务 100.00% 全资设立
司
合肥齐心共赢信息科技有
合肥 合肥 集采业务 100.00% 全资设立
限公司
南昌齐心共赢科技有限公
南昌 南昌 集采业务 100.00% 全资设立
司
长春齐心信息科技有限公
长春 长春 集采业务 100.00% 全资设立
司
哈尔滨齐心协创信息科技
哈尔滨 哈尔滨 集采业务 100.00% 全资设立
有限公司
南宁齐心共赢科技有限公
南宁 南宁 集采业务 100.00% 全资设立
司
贵阳齐心信息科技有限公
贵阳 贵阳 集采业务 100.00% 全资设立
司
昆明齐心共赢科技有限公
昆明 昆明 集采业务 100.00% 全资设立
司
海口齐心信息科技有限公
海口 海口 集采业务 100.00% 全资设立
司
珠海齐心信息科技有限公
珠海 珠海 集采业务 100.00% 全资设立
司
呼和浩特齐心信息科技有
呼和浩特 呼和浩特 集采业务 100.00% 全资设立
限公司
深圳市齐心电子商务有限
深圳 深圳 电子商务 100.00% 全资设立
责任公司
供应链管理及相
上海齐心供应链有限公司 上海 上海 100.00% 全资设立
关配套服务
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深圳市齐心企福科技有限
深圳 深圳 集采业务 100.00% 全资设立
公司
石家庄齐心信息科技有限
石家庄 石家庄 集采业务 100.00% 全资设立
公司
太原齐心共赢信息科技有
太原 太原 集采业务 100.00% 全资设立
限公司
宁夏齐心信息科技有限公
宁夏 宁夏 集采业务 100.00% 全资设立
司
西藏齐心信息科技有限公
西藏 西藏 集采业务 100.00% 全资设立
司
非同一控制下合并
山东百盛软件有限公司 淄博 淄博 软件开发 100.00%
取得
上海齐瑞通信息科技有限 非同一控制下合并
上海 上海 软件开发 100.00%
公司 取得
上海齐筱系统集成有限公 非同一控制下合并
上海 上海 软件开发 100.00%
司 取得
杭州齐心共赢企业管理咨
杭州 杭州 持股平台 99.9993 % 0.0007% 全资设立
询合伙企业（有限合伙）
杭州齐心共创企业管理咨
杭州 杭州 持股平台 99.9993 % 0.0007% 全资设立
询合伙企业（有限合伙）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注（1）：本公司直接持有齐心商用设备（深圳）有限公司75%股权，通过全资子公司齐心（亚洲）有
限公司间接持有齐心商用设备（深圳）有限公司25%股权，合计持有该公司100%股权。
注（2）：深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）基金管理人为苏州和正股权投资
基金管理企业（有限合伙）。本公司和苏州和正股权投资基金管理企业（有限合伙）的认缴出资比例分别
为80%和20%。根据相关协议，本公司对深圳市齐心和君产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）仍然具
备实际控制权，继续将其纳入合并报表范围。
注（3）：本公司直接持有杭州齐心共赢企业管理咨询合伙企业（有限合伙）99.9993%份额，通过全
资子公司杭州齐心共赢科技有限公司间接持有杭州齐心共赢企业管理咨询合伙企业（有限合伙）0.0007%
股权，合计持有该企业100%份额。
注（4）：本公司直接持有杭州齐心共创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）99.9993%份额，通过全
资子公司杭州齐心共赢科技有限公司间接持有杭州齐心共创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）0.0007%
股权，合计持有该企业100%份额。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
本年不存在使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 营企业投资的会
145
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计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 40,160,106.48 40,160,106.48
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 483,875.59
--综合收益总额 483,875.59
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失
146
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享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见
本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下
所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地
对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（二）市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司国际业务主要
以美元结算，少部分以港币或欧元进行结算，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2021年6
月30日，除下所述资产或负债为美元、港币、欧元等余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等
外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
单位：美元
项目 期末余额 期初余额
现金及现金等价物 208,773,768.67 192,671,358.82
147
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应收账款 27,050,594.06 29,590,510.06
预付款项 2,588,745.23 10,349,074.22
其他应收款 174,426.77 5,411,405.23
短期借款 - 10,000,000.00
应付票据 - 12,872,720.00
应付账款 10,194,874.76 162,205.08
其他应付款 - 2,009.12
单位：港币
项目 期末余额 期初余额
现金及现金等价物 5,753,608.95 5,489,995.84
应收账款 788,822.71 882,921.04
其他应收款 986,538.84 692,622.23
应付账款 173,303.71 211,728.82
其他应付款 239,996.63
单位：欧元
项目 期末余额 期初余额
现金及现金等价物 397,321.80 524,181.68
应收账款 656,935.12 280,626.82
预付款项 - 13,000.00
其他应收款 103,277.40 -
应付账款 - 0.90
单位：日元
项目 期末余额 期初余额
现金及现金等价物 1,557,995.00 140,916,274.00
应收账款 2,884,762.00 11,717.00
预付款项 293,700.00 -
其他应收款 5,000.00 -
应付账款 - 675,000.00
单位：泰铢
项目 期末余额 期初余额
现金及现金等价物 501.06 755,501.06
应收账款 138,924.71 -
单位：英镑
项目 期末余额 期初余额
现金及现金等价物 250,046.01 302,505.48
应收账款 259,777.78 53,007.69
148
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单位：瑞士法郎
项目 期末余额 期初余额
现金及现金等价物 0.84 0.84
应收账款 7,316.98 2,093.67
单位：加拿大元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 171,384.85 101,730.94
单位：新加坡元
项目 期末余额 期初余额
现金及现金等价物 1,368.98 1,366.14
应收账款 54.25 -
单位：墨西哥元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 4,113.50 4,113.50
单位：瑞典克朗
项目 期末余额 期初余额
应收账款 2,215.97 -
（2）外汇风险管理
近年外汇市场波动性增加，随着公司外销业务的发展，公司外币资产规模逐渐扩大，为有效规避和防
范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，控制外汇风险，公司从以下方面开展外汇风险管理。
①及时获取外汇信息，提升外汇风险管理能力
公司通过各种途径获取外汇信息，并根据需要有效地处理、分析信息。外汇管理人员定期进行外汇趋势的
分析、预测及相关管理工作，通过搜集和研究信息，及时对汇率的走势做出合理的分析和判断。
②利用银行外汇产品，控制外销业务汇率风险
为加强公司外销业务汇率风险管理，公司依据外销业务需要，遵循稳健原则，适时购买外汇套期保值
产品或相关组合产品，锁定外销业务因汇率变动对公司业务利润的影响。锁汇坚持“分步走”略策，根据市
场波动情况，在接到客户订单、产品出货、形成应收账款、收到货款四个阶段，分批次逐步实现订单汇率
全覆盖，从而尽可能的将汇率变动风险降到最低。
（三）流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为的充足现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本公司将银行借款作为资金来源之一，本公司银行借款为短期借款120,110.52万元、票据融资期末应
付154,227.11万元。同时本公司管理层有信心在短期借款到期时进行展期或以新的融资渠道代替现有的短
期借款。此外，本公司尚有未使用的银行借款信用额度为人民币430,662.59万元和美元3,300.00万元。因此，
本公司不存在重大流动性风险。
149
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值
第三层次公允价值计量 合计
量 计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变动计
18,052,591.59 18,052,591.59
入当期损益的金融资产
（3）衍生金融资产 18,052,591.59 18,052,591.59
（三）其他权益工具投资 4,416,000.00 151,391,683.41 37,121,680.00 192,929,363.41
持续以公允价值计量的资产总
22,468,591.59 151,391,683.41 37,121,680.00 210,981,955.00
额
（六）交易性金融负债 21,129,660.45 21,129,660.45
衍生金融负债 21,129,660.45 21,129,660.45
持续以公允价值计量的负债总
21,129,660.45 21,129,660.45
额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次公允价值计量项目以相同资产或负债在活跃市场中的报价计量。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第二层次公允价值计量项目为其他权益工具投资，系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”
股权投资，本期被投资单位发生股权交易，因此公司参考股权交易价格作为公允价值的合理估计进行计量。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次公允价值计量项目为其他权益工具投资，系公司持有无控制、共同控制和重大影响的“三无”
股权投资，包括情况如下：
1、由于被投资单位经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公
允价值的合理估计进行计量；
2、因为被投资单位经营环境和经营情况、财务状况恶化，所以公司以预计可收回的金额作为公允价
值的合理估计进行计量；
3、被投资单位经营环境和经营情况、财务状况发生变化，且存在可比上市公司，可以充分可靠的获
取可比公司的经营和财务数据，因此采用市场法并将可比公司的PB取平均值并考虑流动性折扣，对被投资
150
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位股权公允价值进行计量。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
深圳市齐心控股有限公司 深圳 投资 21,000.00 万元 33.77% 33.77%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈钦鹏。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七在其他主体中权益之 1 在子公司中权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七在其他主体中权益之 2 在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
广东力合智谷创业投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
福建国贸齐心科技有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
深圳市齐心控股集团有限公司 母公司的控股公司
陈钦奇 实际控制人兄弟、母公司股东
151
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陈钦发 实际控制人兄弟、母公司股东
陈钦武 实际控制人兄弟、本公司股东
陈钦徽 实际控制人兄弟、本公司股东
深圳市速贷宝小额贷款有限公司 同一控股股东
深圳市齐心贸易有限公司 母公司的控股公司控制的企业
深圳市瑞安泰进出口有限公司 同一控股股东
深圳市齐心前海科技有限公司 同一控股股东
深圳市齐心同创信息有限公司 同一控股股东
深圳新荣股权投资基金管理企业（有限合伙） 陈钦武控制的公司
深圳鹏信股权投资基金企业（有限合伙） 陈钦武控制的公司
济南新海诺科贸有限公司 子公司齐心乐购原股东
其他说明
注：其他关联方陈钦武直接持有公司4.90%的股份；其他关联方陈钦徽直接持有公司2.94%的股份；实
际控制人陈钦鹏直接持有公司0.20%的股份。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
易额度
济南新海诺科贸有限公司 办公设备：电脑及相关配件 0.00 否 103,548,683.99
福建国贸齐心科技有限公司 办公物资 866,619.09 0.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建国贸齐心科技有限公司 办公物资 904,022.48
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
152
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本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
齐心商用设备（深圳）有限公司 20,000,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
深圳市齐心供应链管理有限公司 100,000,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
深圳市齐心供应链管理有限公司 50,000,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
深圳齐心乐购科技有限公司 50,000,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
"北京齐心办公用品有限公司
深圳市齐心共赢办公用品有限公司
400,000,000.00 2021 年 05 月 25 日 2022 年 05 月 25 日 否
齐心商用设备（深圳）有限公司
深圳市齐心供应链管理有限公司"
"齐心（亚洲）有限公司
71,061,100.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
齐心（香港）有限公司"
"齐心（亚洲）有限公司
64,601,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
齐心（香港）有限公司"
深圳市齐心供应链管理有限公司 100,000,000.00 2021 年 05 月 16 日 2022 年 05 月 16 日 否
深圳市齐心供应链管理有限公司 50,000,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
深圳齐心乐购科技有限公司 20,000,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
"深圳市齐心供应链管理有限公司 200,000,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
齐心（亚洲）有限公司"
深圳市齐心供应链管理有限公司 5,000,000.00 2021 年 05 月 31 日 2022 年 05 月 31 日 否
深圳齐心乐购科技有限公司 5,000,000.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
齐心商用设备（深圳）有限公司 5,000,000.00 2021 年 05 月 31 日 2022 年 05 月 31 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
"齐心（亚洲）有限公司
71,061,100.00 2021 年 05 月 12 日 2022 年 05 月 12 日 否
齐心（香港）有限公司"
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,281,020.92 2,064,354.41
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
154
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应收账款 福建国贸齐心科技有限公司 20,503.99 1,025.20 2,162,141.27 66,615.42
其他应收款 济南新海诺科贸有限公司 4,616,425.06 812,597.35
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 济南新海诺科贸有限公司 2,691,133.10
应付账款 福建国贸齐心科技有限公司 1,414,060.78 9,328,533.75
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 8,250,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
本次持股计划认购价格为 7.26 元/股；截至 2021 年 6
月 30 日止，公司回购库存股用作持股计划共
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 8,250,000 股，其中：2,750,000 股剩余期限 10.5 个月，
2,750,000 股剩余期限 22.5 个月，2,750,000 股剩余期
限 34.5 个月。
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日市场价格
公司根据在职激励对象对应的权
可行权权益工具数量的确定依据 益工具以及公司业绩预测确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
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本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
公司于2020年11月13日召开2020年第一次临时股东大会审议通过了《深圳齐心集团股份有限公司2020
年员工持股计划》，2020年员工持股计划拟筹集资金总额为不超过人民币7,986.00万元，以“份”作为认购单
位，每份份额为1元，员工持股计划的总份数为不超过7,986.00万份。本次员工持股计划股票来源为公司回
购专用账户内已回购的股份，公司两次回购的股份目前全部存放于公司回购股份专用证券账户，累计总回
购股份为23,712,166股，约占公司目前总股本的3.2305%，两次合并回购金额256,440,861.76元（不含交易费
用），回购均价10.81元/股（不含交易费用）；其中22,909,750股将用于实施员工持股计划，其余802,416
股将用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券。本次拟使用已回购股份中的11,000,000股，占公
司当前总股本734,020,099股的1.50%。本员工持股计划受让公司回购股份的价格为7.26元/股，为董事会决
议日（2020年10月27日）收盘后近20个交易日公司股票收盘均价的50%。
本员工持股计划的业绩考核年度为2020年、2021年、2022年和2023年，分年度进行考核。根据各考核
年度的考核结果，将持有人所持员工持股计划权益，分四个批次归属至各持有人，各批次归属比例为25%。
本员工持股计划的考核指标分为公司业绩考核指标与个人绩效考核指标。其中：
1、公司业绩考核指标
归属安排 业绩考核指标
第一个归属批次 以2019年为基数，2020年营业收入增长率不低于30%，且2020年净利润增长率不低于21%
第二个归属批次 以2019年为基数，2021年营业收入增长率不低于69%，且2021年净利润增长率不低于52%
第三个归属批次 以2019年为基数，2022年营业收入增长率不低于120%，且2022年净利润增长率不低于100%
第四个归属批次 以2019年为基数，2023年营业收入增长率不低于186%，且2023年净利润增长率不低于172%
注：（1）上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润；
（2）本员工持股计划业绩考核期间，计算净利润时剔除本次及其他员工持股计划和股权激励计
划产生的股份支付费用影响的数值为计算依据。
2、个人绩效考核指标
个人绩效考核将根据公司内部制定的绩效考核管理相关规定和《深圳齐心集团股份有限公司2020年员
工持股计划管理办法》执行。在公司业绩考核基础上，根据个人绩效考核结果，确定各归属批次内实际可
归属持有人的权益。
156
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十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止资产负债表日，无需披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止资产负债表日，无需披露的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
157
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本
公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
公司确定了2个报告分部，分别为办公物资分部和互联网SAAS软件及服务分部。这些报告分部是根据公司
产品类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为办公物资和互联网SAAS软件
及服务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计政策与计量基础保持一致。分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括税金
及附加、营业费用及其他费用的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
互联网 SAAS 软件及服
项目 办公物资 分部间抵销 合计
务
主营业务收入 4,354,407,926.09 121,111,225.06 4,475,519,151.15
主营业务成本 3,997,674,418.97 53,712,710.43 4,051,387,129.40
158
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资产总额 9,167,547,774.87 390,223,424.93 9,557,771,199.80
负债总额 5,765,775,316.52 211,406,726.08 5,977,182,042.60
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 98,001,5 2,941,78 95,059,76 42,403,32 1,829,820 40,573,504.
2.41% 3.00% 0.61% 4.32%
备的应收账款 50.05 5.20 4.85 5.06 .70 36
其中：
按组合计提坏账准 3,975,20 45,265,6 3,929,936 6,950,161 43,246,18 6,906,915,6
97.59% 1.14% 99.39% 0.62%
备的应收账款 2,217.42 63.01 ,554.41 ,799.25 2.91 16.34
其中：
其中：组合一：应收
2,407,78 24,169,7 2,383,618 2,417,187 23,654,05 2,393,532,9
B2B 全国大客户款 59.11% 1.00% 34.57% 0.98%
8,538.22 06.84 ,831.38 ,036.48 5.16 81.32
项
组合二：应收其他客 518,597, 21,095,9 497,501,3 509,363,4 19,592,12 489,771,32
12.73% 4.07% 7.28% 3.85%
户款项 276.30 56.17 20.13 53.69 7.75 5.94
组合三：应收合并范
1,048,81 1,048,816 4,023,611 4,023,611,3
围内关联方公司款 25.75% 0.00 0.00% 57.54% 0.00 0.00%
6,402.90 ,402.90 ,309.08 09.08
项
4,073,20 48,207,4 4,024,996 6,992,565 45,076,00 6,947,489,1
合计 100.00% 1.18% 100.00% 0.64%
3,767.47 48.21 ,319.26 ,124.31 3.61 20.70
按单项计提坏账准备：单项计提预期信用损失的应收账款
单位：元
159
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京京东世纪贸 本公司销售给京东的货款，根据其货款预期信用风险
96,999,760.05 1,939,995.20 2.00%
易有限公司 损失按 2%单项计提坏账准备。
乐视致新电子科
本公司销售的货款未收回，根据其货款预期信用风险
技（天津）有限公 1,001,790.00 1,001,790.00 100.00%
损失按 100%单项计提坏账准备。
司
合计 42,403,325.06 1,829,820.70 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：应收 B2B 全国大客户款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：6 个月以内 2,273,416,828.14 11,367,084.14 0.50%
7-12 个月 12,690,966.22 634,548.31 5.00%
1 年以内小计 2,286,107,794.36 12,001,632.45 0.52%
1-2 年 121,680,743.86 12,168,074.39 10.00%
合计 2,407,788,538.22 24,169,706.84 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收其他客户款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：6 个月以内 426,601,919.03 12,798,057.57 3.00%
7-12 个月 64,269,726.97 3,213,486.35 5.00%
1 年以内小计 490,871,646.00 16,011,543.92 3.26%
1－2 年 19,668,799.41 1,966,879.94 10.00%
2－3 年 6,797,082.77 2,039,124.83 30.00%
3－5 年 906,703.22 725,362.58 80.00%
5 年以上 353,044.90 353,044.90 100.00%
160
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合计 518,597,276.30 21,095,956.17 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：应收合并范围内关联方公司款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,048,816,402.90
合计 1,048,816,402.90 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 3,922,795,603.31
其中：6 个月以内 3,845,834,910.12
7-12 个月 76,960,693.19
1至2年 141,349,543.27
2至3年 6,797,082.77
3 年以上 2,261,538.12
3至4年 1,908,493.22
5 年以上 353,044.90
合计 4,073,203,767.47
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准 45,076,003.61 3,131,444.60 48,207,448.21
161
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备
合计 45,076,003.61 3,131,444.60 48,207,448.21
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
0.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 864,810,589.46 21.23%
第二名 756,020,106.73 18.56% 8,637,309.50
第三名 390,963,516.81 9.60% 3,428,183.18
第四名 285,170,317.21 7.00% 1,425,851.59
第五名 192,039,949.18 4.71% 960,199.75
合计 2,489,004,479.39 61.10%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
162
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
应收利息 866,666.67
其他应收款 50,708,111.19 36,059,141.34
合计 50,708,111.19 36,925,808.01
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 866,666.67
合计 866,666.67
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
163
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金、供货保证金 44,219,543.30 29,852,224.16
各类押金 3,990,274.83 4,208,637.08
员工借款 1,000,606.34 757,575.75
代付社保、公积金 48,518.13 823,462.49
其他 3,367,544.26 1,838,164.14
合计 52,626,486.86 37,480,063.62
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,420,922.28 1,420,922.28
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 497,694.79 497,694.79
本期核销 241.40 241.40
2021 年 6 月 30 日余额 1,918,375.67 1,918,375.67
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 45,195,151.53
1至2年 3,368,532.29
2至3年 1,288,443.53
3 年以上 2,774,359.51
3至4年 2,774,359.51
合计 52,626,486.86
164
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3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账
1,420,922.28 497,694.79 241.40 1,918,375.67
准备
合计 1,420,922.28 497,694.79 241.40 1,918,375.67
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 241.40
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 备用金 6,859,139.98 1 年以内 13.03% 205,774.20
第二名 投标保证金 4,000,000.00 1 年以内 7.60% 120,000.00
第三名 备用金 2,372,178.08 1 年以内 4.51% 71,165.34
第四名 备用金 1,852,180.32 1 年以内 3.52% 55,565.41
第五名 备用金 1,460,332.98 1 年以内 2.77% 43,809.99
合计 -- 16,543,831.36 -- 31.43% 496,314.94
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
165
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预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,328,306,762.84 53,838,400.00 1,274,468,362.84 1,291,288,767.76 53,838,400.00 1,237,450,367.76
对联营、合营企
40,160,106.48 40,160,106.48 40,160,106.48 40,160,106.48
业投资
合计 1,368,466,869.32 53,838,400.00 1,314,628,469.32 1,331,448,874.24 53,838,400.00 1,277,610,474.24
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面价 减值准备期末
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 值) 余额
广州齐心共赢办公用
20,004,622.03 20,004,622.03
品有限公司
齐心商用设备(深圳)
3,851,222.50 3,851,222.50
有限公司
深圳市齐心共赢办公
20,092,440.64 20,092,440.64
用品有限公司
上海齐心办公用品有
23,873,326.20 23,873,326.20
限公司
北京齐心办公用品有
25,396,345.58 25,396,345.58
限公司
齐心（亚洲）有限公
33,522,319.91 33,522,319.91
司
深圳市齐心供应链管
80,018,488.13 80,018,488.13
理有限公司
杭州麦苗网络技术有
189,653,788.60 189,653,788.60 33,201,000.00
限公司
166
深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
杭州齐心共创企业管
理咨询合伙企业（有 44,210,625.00 44,210,625.00 7,739,000.00
限合伙）
杭州齐心共赢企业管
理咨询合伙企业（有 73,700,975.00 73,700,975.00 12,898,400.00
限合伙）
深圳齐心乐购科技有
38,300,000.00 38,300,000.00
限公司
齐心（香港）有限公
32,225,276.10 32,225,276.10
司
深圳市齐心和君产业
股权投资基金合伙企 42,270,000.58 -155,360.00 42,114,640.58
业（有限合伙）
深圳齐心好视通云计
560,185,343.48 560,185,343.48
算有限公司
深圳齐心融汇商业保
50,000,000.00 50,000,000.00
理有限公司
成都齐心网络科技有
30,967.61 30,967.61
限公司
天津齐心共赢科技有
27,732.19 27,732.19
限公司
重庆齐心共赢信息科
27,732.19 27,732.19
技有限公司
杭州齐心共赢科技有
6,933.05 6,933.05
限公司
南京齐心信息科技有
6,933.05 6,933.05
限公司
长沙齐心融创科技有
23,110.16 23,110.16
限公司
合肥齐心共赢信息科
4,622.03 4,622.03
技有限公司
南昌齐心共赢科技有
12,941.69 12,941.69
限公司
南宁齐心共赢科技有
2,311.02 2,311.02
限公司
海口齐心信息科技有
2,311.02 2,311.02
限公司
山东百盛软件有限公
12,286,908.20 12,286,908.20
司
167
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上海齐瑞通信息科技
23,904,338.66 23,904,338.66
有限公司
上海齐筱系统集成有
982,108.22 982,108.22
限公司
1,237,450,367.7
合计 -155,360.00 37,173,355.08 1,274,468,362.84 53,838,400.00
6
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额(账 权益法下 宣告发放 计提 期末余额(账面价 减值准备
投资单位 追加投 减少 其他综合 其他权益
面价值) 确认的投 现金股利 减值 其他 值) 期末余额
资 投资 收益调整 变动
资损益 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
广东力合智谷创
业投资合伙企业 29,889,150.68 29,889,150.68
（有限合伙）
福建国贸齐心科
10,270,955.80 10,270,955.80
技有限公司
小计 40,160,106.48 40,160,106.48
合计 40,160,106.48 40,160,106.48
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,619,139,906.73 4,354,589,634.60 3,028,098,206.09 2,828,315,485.35
其他业务 12,921,583.94 7,612,524.22 21,093,867.79 17,484,185.46
合计 4,632,061,490.67 4,362,202,158.82 3,049,192,073.88 2,845,799,670.81
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
168
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与履约义务相关的信息：
不适用
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年
度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,007,900.00
合计 1,007,900.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 105,487.46
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,475,287.16
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,029,992.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目 155,522.88
减：所得税影响额 2,500,302.30
少数股东权益影响额 244,953.07
合计 9,021,034.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
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深圳齐心集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.05% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司
1.79% 0.09 0.09
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
深圳齐心集团股份有限公司
董事长： 陈钦鹏
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 25 日
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