新疆西部建设股份有限公司

    XINJIANG WEST CONSTRUCTION GROUP CO.,LTD

    2010 年半年度报告

    2010 年8 月20 日西部建设 2010 年半年度报告

    1

    重 要 提 示

    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资

    料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    2、公司半年度报告经公司三届十六次董事会审议通过，所有董事均出席，

    没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保

    证或存在异议。

    3、公司半年度报告未经会计师事务所审计。

    4、公司负责人张智峰先生、主管会计工作负责人郑康女士、会计机构负责

    人郑康女士声明：保证2010年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。西部建设 2010 年半年度报告

    2

    目 录

    第一节 公司基本情况……………………………………………………………3

    第二节 会计数据和业务数据摘要………………………………………………5

    第三节 股本变动及股东情况……………………………………………………7

    第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况………………………………12

    第五节 董事会报告………………………………………………………………13

    第六节 重要事项…………………………………………………………………24

    第七节 财务报告（未经审计）…………………………………………………36

    第 八节 备查文件………………………………………………………………123西部建设 2010 年半年度报告

    3

    第一节 公司基本情况简介

    一、公司法定名称

    中文名称：新疆西部建设股份有限公司

    英文名称：XinJiang West Construction Group CO.,Ltd

    中文简称：西部建设

    英文简称：West Construction

    二、公司法定代表人：张智峰

    三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 林彬 王俪颖

    联系地址 乌鲁木齐市西虹东路456 号腾飞大厦12 楼 乌鲁木齐市西虹东路456 号腾飞大厦12 楼

    电话 0991-8853519 0991-8853208

    传真 0991-8851791 0991-8851791

    电子信箱 lb@xjgf.com wly@xjgf.com

    四、公司注册地址：新疆乌鲁木齐市经济技术开发区泰山路268号

    公司办公地址：新疆乌鲁木齐市西虹东路456号腾飞大厦12楼

    邮政编码：830063

    网址：http://www.west-construction.com

    电子邮箱：stock@xjgf.com

    五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》。

    登载半年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券部

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：西部建设

    股票代码：002302西部建设 2010 年半年度报告

    4

    七、公司其它有关资料

    公司首次注册登记日期：2001年10月18日

    公司最近一次变更登记日期：2009年12月15日

    注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局

    公司企业法人营业执照注册号：650000040000136

    公司税务登记证号码：650102731807326

    公司组织机构代码：73180732-6

    公司聘请的会计师事务所：立信会计师事务所有限公司

    会计师事务所办公地址：上海南京东路61号4楼西部建设 2010 年半年度报告

    5

    第二节 会计数据和业务数据摘要

    一、本报告期主要会计数据和财务指标 单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期末增

    减（％）

    总资产 1,548,272,990.72 1,447,003,732.12 7.00%

    归属于上市公司股东的所有者权益 902,364,326.61 922,572,198.59 -2.19%

    股本 140,000,000.00 140,000,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    股）

    6.45 6.59 -2.12%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增减

    （％）

    营业总收入 396,503,238.31 289,504,879.20 36.96%

    营业利润 30,447,470.33 34,931,780.87 -12.84%

    利润总额 29,999,616.30 35,571,536.75 -15.66%

    归属于上市公司股东的净利润 21,792,128.02 26,828,790.80 -18.77%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    益后的净利润

    22,043,088.42 26,492,033.96 -16.79%

    基本每股收益（元/股） 0.16 0.26 -38.46%

    稀释每股收益（元/股） 0.16 0.26 -38.46%

    净资产收益率（%） 2.35% 7.21% -4.86%

    经营活动产生的现金流量净额 -33,195,305.48 -40,644,682.56 18.33%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    股）

    -0.24 -0.39 38.46%

    二、非经常性损益项目 单位：元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 443,008.75

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -890,862.78

    少数股东权益影响额 129,715.53

    所得税影响额 67,178.10

    合计 -250,960.40 -

    三、净资产收益率及每股收益

    净资产收益率及每股收益：

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    （%）

    每股收益（元）

    基本每股收益 稀释每股收益西部建设 2010 年半年度报告

    6

    归属于公司普通股股东的净利润 2.35 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 2.38 0.16 0.16西部建设 2010 年半年度报告

    7

    第三节 股本变动和股东情况

    一、股份变动情况表

    1、有限售条件流通股上市流通情况

    经深圳证券交易所《关于新疆西部建设股份有限公司人民币普通股股票上市

    的通知》（深证上[2009]140 号文）批准，公司首次公开发行的人民币普通股股票

    在深圳证券交易所上市，其中本次公开发行中网上定价发行的2,800 万股股票于

    2009 年11 月3 日起上市交易。网下向询价对象配售的700 万股锁定3 个月后，

    于2010 年2 月3 日起上市流通。

    2、公司资本公积金转增股本情况

    2010 年5 月5 日，公司召开2009 年度股东大会，审议通过了《关于2009

    年度利润分配的议案》，根据决议，以公司现有总股本140,000,000 股为基数， 向

    全体股东每10 股派3 元人民币现金（含税，扣税后，个人、证券投资基金、合

    格境外机构投资者实际每10 股派2.70 元）；同时，以资本公积金向全体股东每

    10 股转增5 股。分红前本公司总股本为140,000,000 股，分红后总股本增至

    210,000,000 股。

    详细情况请见公司于2010 年6 月25 日登载于《证券时报》、《上海证券报》

    和《中国证券报》上的《新疆西部建设股份有限公司2009 年权益分派实施公告》。

    公司此次权益分派于2010 年7 月1 日实施完毕。

    3、股份变动情况表 单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行新股 送股

    公积金转

    股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股

    份

    112,000,0

    00

    80.00% 0 0 0

    -7,000,00

    0

    -7,000,00

    0

    105,000,0

    00

    75.00%

    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%西部建设 2010 年半年度报告

    8

    2、国有法人持股

    92,967,52

    9

    66.41% 0 0 0 0 0

    92,967,52

    9

    66.41%

    3、其他内资持股

    19,032,47

    1

    13.59% 0 0 0

    -7,000,00

    0

    -7,000,00

    0

    12,032,47

    1

    8.59%

    其中：境内非国

    有法人持股

    12,503,68

    8

    8.93% 0 0 0

    -7,000,00

    0

    -7,000,00

    0

    5,503,688 3.93%

    境内自然人

    持股

    6,528,783 4.66% 0 0 0 0 0 6,528,783 4.66%

    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    其中：境外法人

    持股

    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    境外自然人

    持股

    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    二、无限售条件股

    份

    28,000,00

    0

    20.00% 0 0 0 7,000,000 7,000,000

    35,000,00

    0

    25.00%

    1、人民币普通股

    28,000,00

    0

    20.00% 0 0 0 7,000,000 7,000,000

    35,000,00

    0

    25.00%

    2、境内上市的外

    资股

    0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%

    3、境外上市的外

    资股

    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    三、股份总数

    140,000,0

    00

    100.00% 0 0 0 0 0

    140,000,0

    00

    100.00%

    2、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    股东总数 14,607

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例% 持股总数

    持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    新疆建工(集团)有限责

    任公司

    国有法人 50.79 71,102,950 71,102,950 0

    宝钢集团新疆八一钢铁

    有限公司

    国有法人 7.62 10,674,350 10,674,350 0

    新疆天山水泥股份有限

    公司

    境内非国有

    法人

    6.34 8,878,500 8,878,500 0

    新疆电信实业（集团）有

    限责任公司

    国有法人 4.57 6,404,900 6,404,900 0

    全国社会保障基金理事

    会转持三户

    国有法人 2.50 3,500,000 3,500,000 0西部建设 2010 年半年度报告

    9

    新疆新华水电投资股份

    有限公司

    境内非国有

    法人

    2.38 3,329,500 3,329,500 0

    全国社保基金保障基金

    一零七组合

    基金、理财产

    品等其他

    0．86 1,199,973 0 0

    姚军 境内自然人 0.79 1,109,800 1,109,800 0

    昆仑信托有限责任公--昆

    仑七号

    基金、理财产

    品等其他

    0.36 508,242 0 0

    李伟杨 境内自然人 0.26 360400 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    全国社保基金保障基金一零七组合 1,199,973 人民币普通股

    昆仑信托有限责任公--昆仑七号 508,242 人民币普通股

    李伟杨 360，400 人民币普通股

    刘朝旭 293，826 人民币普通股

    易兵 271，481 人民币普通股

    胡伦鹏 228，100 人民币普通股

    徐万茂 175，000 人民币普通股

    徐昉 169，930 人民币普通股

    李萍 167，800 人民币普通股

    谢绍辉 167，580 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    1、上述股东之间不存在关联关系。

    2、公司前10 名股东中不存在一致行动的情形，其他股东的情况未知。

    二、控股股东及实际控制人介绍

    1、控股股东及实际控制人变更情况

    2010 年6 月18 日，新疆维吾尔自治区人民政府（以下简称“自治区政府”）

    与中国建筑工程总公司（以下简称：“中建总公司”）签订了《关于重组新疆建

    工（集团）有限责任公司协议》，自治区政府向中建总公司无偿划转由新疆国资

    委持有新疆建工(集团)有限责任公司的部分股权，结合中建总公司向新疆建工

    （集团）有限责任公司增资的方式进行重组。目前重组工作正在进行中，详细情

    况请见公司于2010 年6 月22 日登载于《证券时报》、《上海证券报》和《中国

    证券报》上的《新疆西部建设股份有限公司关于控股股东重要事项的公告》。

    2、控投股东及实际控制人情况介绍西部建设 2010 年半年度报告

    10

    中建总公司注册资本：人民币484,455.5 万元；企业类型：全民所有制；

    经营范围：承担国内外土木和建筑工程的勘察、设计、施 工、安装、咨询；房

    地产经营；装饰工程；雕塑壁画业务；承担国家对外经济援助项目；承包境内的

    外资工程，在海外举办非贸易性企业，利用外方资源、资金和技术在境内开展劳

    务合作，国外工程所需设备、材料的出口业务。 兼营：建筑材料及其他非金属

    矿物制品、建筑用金属制品、工具、建筑工程机械和钻探机械的生产经营；经批

    准的三类商品进出口业务；承包工程、海外企业项下的技术进出口业务（其中高

    技术出口，需按有关规定进行报批）。

    目前公司控股股东仍为新疆(建工)集团有限责任公司（以下简称“建工集

    团”），持有本公司71,102,950 股，占总股本的50.79％，其所持有的公司股份

    无质押、冻结或托管等情况。建工集团前身为新疆建筑工程总公司，成立于1950

    年。1999 年12 月10 日，新疆建筑工程总公司改制为国有独资有限责任公司，

    由新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会持有全部股份，注册资本51,748

    万元，实收资本51,748 万元，法定代表人张胜迪，注册地址为乌鲁木齐市青年

    路19 号。目前建工集团经营范围为：从事授权范围内国有资产的经营；工程建

    设项目的施工总承包（具体经营范围以建设部门核发的资质证书为准）；开展国

    外经济技术合作业务（具体经营范围以外经贸部的批复为准）；建筑材料、钢材、

    化工产品（专项审批除外）、日用百货、家用电器、服装鞋帽的销售；建筑设备

    制造、租赁；建筑材料及商品砼、电器箱柜的制造销售；施工升降机，压力容器

    安装、维修；汽车运输及搬运装卸；房屋、土地使用权租赁。

    公司实际控制人目前仍为新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会，重

    组事项完成后，中国建筑工程总公司将成为本公司实际控制人。西部建设 2010 年半年度报告

    11

    3、公司与实际控制人产权关系及控制关系结构图

    100%

    50.79%

    新疆维吾尔自治区国有资产监督管理委员会

    新疆建工(集团)有限责任公司

    新疆西部建设股份有限公司西部建设 2010 年半年度报告

    12

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股份。

    二、报告期内董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况

    报告期内，公司原职工监事冉静因工作原因辞去职工监事职务，2010 年4

    月13 日，公司召开二届二次职工代表大会选举金自强为公司职工监事。

    报告期内，公司其他董事、监事和高级管理人员均未发生变动。西部建设 2010 年半年度报告

    13

    第五节 董事会报告

    一、报告期内公司经营情况的回顾

    1、公司总体经营情况

    2010 年上半年，公司围绕本年度经营计划有序开展，公司募集资金投资项

    目混凝土生产网点建设项目将于2010 年8 月投产，年产15 万吨干混砂浆项目正

    在实施当中，预计2010 年10 月投产。公司加强设备配置，拓展业务范围，主营

    业务呈现稳步、快速的发展态势。

    2010 年1—6 月，公司实现营业收入39,650.32 万元，较上年同期增长36.96%，

    实现营业利润3044.75 万元，同比下降12.84%，实现净利润2535.34 万元，同比

    下降13.93%。

    2、公司主营业务及其经营状况

    （1）主营业务分行业、产品情况表

    主营业务（分产品） 单位：元

    产品名称

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商品砼 395,850,448.31 339,442,486.26 288,800,116.20 234,035,940.73

    主营业务（分行业） 单位：元

    行业名称

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）工业 395,850,448.31 339,442,486.26 288,800,116.20 234,035,940.73

    （2）其他 10,110.00 5,060.48 20,195.00 5,058.65

    合 计 395,860,558.31 339,447,546.74 288,820,311.20 234,040,999.38

    （2）主营业务分地区经营情况

    主营业务（分地区） 单位：元

    地区名称

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本西部建设 2010 年半年度报告

    14

    乌鲁木齐地区 248,428,168.39 221,450,754.75 213,480,322.03 174,864,703.77

    库尔勒地区 54,323,660.29 39,662,919.42 45,495,999.22 34,865,154.60

    奎屯地区 23,296,458.03 18,779,530.88 11,806,955.62 10,028,495.09

    哈密地区 28,437,968.80 25,699,767.26 3,387,590.07 3,051,558.28

    阜康地区 41,374,302.80 33,854,574.43 14,649,444.26 11,231,087.64

    合 计 395,860,558.31 339,447,546.74 288,820,311.20 234,040,999.38

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    金额异常或比较期间变动异常的报表项目 单位：元

    报表项目 期末余额（或本期金额） 期初余额（或上期金额） 变动比率（%）

    货币资金 466,756,440.91 704,123,566.67 -33.71%

    应收票据 775,637.00 37,227,533.31 -97.92%

    应收账款 436,106,909.90 228,312,260.62 91.01%

    预付款项 43,545,444.24 10,438,750.86 317.15%

    其他应收款 2,234,723.65 1,431,321.50 56.13%

    存货 40,817,775.89 21,526,217.36 89.62%

    无形资产 49,084,991.74 27,999,365.17 75.31%

    应付票据 7,600,000.00 29,766,655.52 -74.47%

    应付账款 276,925,262.67 105,139,075.74 163.39%

    预收款项 18,104,692.62 4,540,305.64 298.75%

    应付职工薪酬 25,125,016.78 48,944,455.16 -48.67%

    应付股利 9,119,115.00 6,183,320.00 47.48%

    一年内到期的非流动

    负债

    20,000,000.00 10,000,000.00 100.00%

    营业收入 396,503,238.31 289,504,879.20 36.96%

    营业成本 339,764,622.52 234,328,856.60 44.99%

    营业税金及附加 707,294.71 298,223.21 137.17%

    销售费用 1,375,919.86 712,487.50 93.11%

    管理费用 10,497,117.95 6,936,866.53 51.32%

    资产减值损失 8,359,084.06 6,356,283.32 31.51%

    投资收益 -236,700.00 -100.00%

    营业外收入 598,958.10 1,078,972.01 -44.49%

    营业外支出 1,046,812.13 439,216.13 138.34%西部建设 2010 年半年度报告

    15

    报表项目 期末余额（或本期金额） 期初余额（或上期金额） 变动比率（%）

    少数股东损益 3,561,303.41 2,627,720.03 35.53%

    货币资金期末余额较期初余额下降33.71%，主要是募投项目实施及原材料

    储备资金支出所致；

    应收票据期末余额较期初余额下降97.92%，主要是票据到期变现以及票据

    背书转出所致；

    应收账款期末余额较期初余额增加91.01%，主要是销售规模扩大，赊销额

    增加所致；

    预付款项期末余额较期初余额增加317.15%，主要是募投项目设备采购和生

    产旺季原材料采购预付款增加所致；

    其他应收款期末余额较期初余额增加56.13%，主要是本期交纳投标保证金

    增加所致；

    存货期末余额较期初余额增加89.62%，主要是生产旺季原材料储备增加所

    致；

    无形资产期末余额较期初余额增加75.31%，主要是新购土地使用权所致；

    应付票据期末余额较期初余额下降74.47%,主要是本期到期票据全部兑付所

    致；

    应付账款期末余额较期初余额增加163.39%,主要是设备及原材料采购量增

    加所致

    预收款项期末余额较期初余额增加298.75%，主要是预收商品混凝土款增加

    所致；

    应付职工薪酬期末余额较期初余额下降48.67%，主要是发放2009 年销售兑

    现及经营兑现所致；

    应付股利期末余额较期初余额增加47.48%，主要是本期股利分配尚未全部

    支付所致；

    一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增加100%，主要是一年内到

    期的非流动负债增加所致；

    营业收入本期金额较上期金额增加36.96%，主要是新增生产线的投产使产

    能增加，受国家加大对新疆投资的政策影响，销售量增加使主营业务收入增加所西部建设 2010 年半年度报告

    16

    致；

    营业成本本期金额较上期增加44.99%，主要是原材料价格上涨以及产品产

    量增加使营业成本增加所致；

    营业税金及附加本期金额较上期金额增加137.17%，主要是本期营业收入上

    升，去年同期存在新设立子公司在一般纳税人认定前按小规模纳税人缴税；

    销售费用本期金额较上期金额增加93.11%，主要是销售量上升，导致销售

    人员费用增加所致；

    管理费用本期金额较上期金额增加51.32%，主要是公司管理规模扩大，新

    设立公司前期开办费用及管理人员费用增加所致；

    资产减值损失本期金额较上期金额增加31.51%，主要是应收账款余额上升，

    导致计提的坏账准备增加所致；

    投资收益本期金额较上期金额下降100%，主要是本期无投资收益；

    营业外收入本期金额较上期金额下降44.49%，主要是本期固定资产处置收

    益减少；

    营业外支出本期金额较上期金额增加138.34%，主要是本期玉树地震灾区捐

    款所致；

    少数股东损益本期金额较上期金额增加35.53%，主要是控股子公司西青公

    司本期盈利增加所致；

    二、报告期内投资情况

    1、募集资金使用情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆西部建设股份有限公司首次公开

    发行股票的批复》（证监许可2009【964】号）核准，由主承销商东方证券有限

    责任公司采用网下询价配售与网上资金申购定价相结合的方式发行人民币普通

    股（A 股）3,500 万股，发行价为每股人民币 15.00 元，应募集资金总额为人民

    币 525,000,000.00 元。截至2009 年10 月23 日止，公司共募集资金

    525,000,000.00 元，由主承销商东方证券股份有限公司扣除承销商发行费及保

    荐费28,875,000.00 元，将剩余募集资金496,125,000.00 元分别汇入公司开具

    在：交通银行新疆自治区分行营业部账号为651100850018150060418 的人民币账

    号200,000,000.00 元；招商银行乌鲁木齐市人民路支行账号为991900016910902西部建设 2010 年半年度报告

    17

    的人民币账号200,000,000.00 元；中国银行乌鲁木齐市黄河路南支行账号为

    364147964858093001 的人民币账号96,125,000.00 元。减除其他发行费用人民

    币11,394,980.00 元后，计募集资金净额为人民币484,730,020.00 元。以上新

    股发行的募集资金经立信会计师事务所有限公司于2009 年10 月23 日出具的信

    会师报字（2009）第24406 号验资报告审验。

    截止本报告期末，各项目的投资、收益和进度的详细情况如下：单位（万元）

    募集资金总额 48,473.00

    报告期内变更用途的募集资金总报告期内投入募集资金总额 6,437.04

    额

    0.00

    累计变更用途的募集资金总额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额比已累计投入募集资金总额 17,055.00

    例

    0.00%

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集

    资金

    承诺

    投资

    总额

    调整

    后投

    资总

    额

    截至

    期末

    承诺

    投入

    金额

    (1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至

    期末

    累计

    投入

    金额

    (2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额(3)

    ＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    开发区搅拌站 否

    4,614.

    90

    4,614.

    90

    4,614.

    90

    0.00

    4,444.

    49

    -170.41

    96.31

    %

    2008 年09

    月30 日

    758.96 是 否

    米东区搅拌站 否

    3,410.

    46

    5,467.

    13

    3,410.

    46

    737.95

    737.9

    5

    -2,672.

    51

    21.64

    %

    2010 年08

    月30 日

    0.00 否 否

    昌吉搅拌站 否

    3,701.

    86

    3,701.

    86

    3,701.

    86

    0.00

    2,521.

    91

    -1,179.

    95

    68.13

    %

    2008 年09

    月30 日

    284.58 是 否

    伊犁搅拌站 否

    2,474.

    03

    2,474.

    03

    2,474.

    03

    1,141.

    43

    1,141.

    43

    -1,332.

    60

    46.14

    %

    2010 年08

    月20 日

    0.00 否 否

    哈密搅拌站 否

    2,382.

    40

    2,382.

    40

    2,382.

    40

    647.51

    1,799.

    07

    -583.33

    75.52

    %

    2009 年06

    月30 日

    273.82 是 否

    新建中心搅拌站磨

    细粉煤灰储库项目

    否

    1,200.

    00

    1,200.

    00

    1,200.

    00

    0.00

    1,200.

    00

    0.00

    100.0

    0%

    2008 年06

    月30 日

    0.00 是 否

    新建燕尔窝搅拌站

    磨细粉煤灰储库项

    目

    否

    1,300.

    00

    1,300.

    00

    1,300.

    00

    0.00

    1,300.

    00

    0.00

    100.0

    0%

    2008 年06

    月30 日

    0.00 是 否

    年产15 万吨干混砂

    浆生产线项目

    否

    3,049.

    49

    3,049.

    49

    3,049.

    49

    469.00

    469.0

    0

    -2,580.

    49

    15.38

    %

    2010 年10

    月30 日

    0.00 否 否

    合计 -

    22,133

    .14

    24,189

    .81

    22,133

    .14

    2,995.

    89

    13,61

    3.85

    -8,519.

    29

    - -

    1,317.3

    6

    - -西部建设 2010 年半年度报告

    18

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    无

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    无

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    适用

    2010 年3 月25 日,公司三届十二次董事会审议通过了《关于变更年产15 万吨干混砂浆

    生产线项目实施主体、实施地点的议案》，将该项目原建设地址米东区古牧地镇变更为

    乌鲁木齐市水磨沟区工业园B 区；2010 年3 月25 日,公司三届十二次董事会审议通过了

    《关于变更商品混凝土生产网点建设项目——米东区搅拌站实施地点的议案》，将该项

    目原建设地址米东区变更为乌鲁木齐市水磨沟区工业园B 区。

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况

    适用

    2010 年3 月25 日,公司三届十二次董事会审议通过了《关于变更年产15 万吨干混砂浆

    生产线项目实施主体、实施地点的议案》，将该项目实施主体变更为公司全资子公司新

    疆东方卓越营销策划管理有限公司；2010 年3 月25 日,公司三届十二次董事会审议通过

    了《关于变更商品混凝土生产网点建设项目——伊宁搅拌站实施主体的议案》，将该项

    目实施主体变更为新设立全资子公司伊犁西部建设有限责任公司。

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    适用

    2009 年11 月20 日，新疆西部建设股份有限公司第三届十次董事会会议决议通过《关于

    以募投资金置换公司预先已投入募投项目的自筹资金议案》，本公司以募集资金

    104,844,109.73 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，其中置换商品混凝土生

    产网点建设项目发区搅拌站、昌吉搅拌站、哈密搅拌站项目分别为43,729,452.12 元、

    25,189,064.34 元、10,925,593.27 元，置换新建中心搅拌站磨细粉煤灰储库项目与新建燕

    尔窝搅拌站磨细粉煤灰储库项目25,000,000.00 元，共计104,844,109.73 元。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    不适用

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    不适用

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    存储于募集资金专户

    实际募集资金净额

    超过计划募集资金

    金额部分的使用情

    况

    适用

    2010 年1 月26 日，公司三届十一次董事会审议通过了《关于向阜康市西部建设有限责

    任公司追加投资的议案》，公司以超募资金2800 万元向公司全资子公司阜康市西部建设

    有限责任公司追加投资2800 万元，用于增加流动资金和购置生产设备；2010 年1 月26

    日，公司三届十一次董事会审议通过了《关于为预拌混凝土分公司购置混凝土生产运输

    设备的议案》，公司以超募资金6700 万元为预拌混凝土分公司购置生产、泵送、运输设

    备；2010 年3 月25 日,公司三届十二次董事会审议通过了《关于以超募资金为米东区搅

    拌站追加投资的议案》，公司以超募资金2056.67 万元为该项目追加投资；2010 年7 月

    26 日三届十五次董事会审议通过了《关于用超募资金在喀什市设立子公司暨对外投资的

    议案》，以超募资金5000 万元设立喀什西部建设有限责任公司，从事预拌混凝土生产销

    售；2010 年7 月26 日三届十五次董事会审议通过了《关于用超募资金6000 万元永久性西部建设 2010 年半年度报告

    19

    补充流动资金的议案》，公司以6000 万元超募资金永久性补充公司流动资金，缓解公司

    流动资金的需求。

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    无

    三、2010 年下半年企业经营计划

    为确保公司2010 年生产经营计划的顺利实现,推动公司持续稳定发展,公司

    将围绕新疆各领域、各地州开发建设的契机，扩大生产规模，拓宽公司网点布局，

    向公司产品上下游延伸，优化产品结构，培育公司核心竞争力，实现公司快速、

    健康、可持续发展。为此，2010 年下半年要做好以下几项工作：

    （1）公司募集资金投资项目陆续建成投产，年产15 万吨干混砂浆项目需要

    公司加大销售及推广力度，新建混凝土搅拌站生产网点项目需加强市场开拓和销

    售力度，确保新建项目顺利占领市场，创造新的效益。

    （2）在国家加大对新疆投资和各省市援疆建设实施的背景下，公司将在喀

    什等地进行生产网点布局，抓住新疆大开发大建设的契机，使公司生产网点建设

    覆盖南北疆，推进公司生产经营大发展。

    （3）加强信息收集与市场调研，为公司产业链向上下游延伸，改善公司产

    品结构单一的现状，筛选新的投资项目，提高公司盈利能力。

    （4）继续拓宽销售渠道，创新销售机制，努力提高公司产品的市场份额及

    在疆内各区域内的市场占有率，扩大产品销量，确保利润稳步增长。

    （5）完善企业内控机制，加强管理，严格控制产品成本和费用，提高产品

    技术含量和产品附加值，使产品更具市场竞争优势。

    四、面临的主要问题、风险西部建设 2010 年半年度报告

    20

    （1）2010 年上半年由于春季受天气影响，施工项目开工较晚，加之上半年

    产品销售单价较上年同期有所下降，原材料及燃料价格上升，导致产品毛利率降

    低，使公司业绩受到一定影响。

    （2）公司募集资金项目—米东区搅拌站项目、伊宁市搅拌站项目将建成投

    产，喀什的生产网点也在建设中，公司商品混凝土生产能力进一步提高，因而加

    大公司产品销售力度，提高产能利用率是公司将面临的挑战。

    （3）公司在新的网点建设布局过程中可能会遇到土地使用权能否获得的风

    险、销售与市场风险及公司生产网点扩充后需要大量生产技术及经营管理人员，

    加大了经营管理风险。

    五、对2010 年经营业务的预计

    2010 年1-9 月预计的经营

    业绩

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%

    2010 年1-9 月净利润同比

    变动幅度的预计范围

    归属于上市公司股东的净利润比上年同期增

    减变动幅度为：

    -10% ～～ 20%

    2009 年1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 76,056,553.17

    业绩变动的原因说明 无

    六、董事会日常工作情况

    （一）报告期内，董事会共召开4 次会议，情况如下：

    1、2010 年1 月26 日，公司第三届董事会第十一次会议在公司会议室召开，

    审议通过了以下决议：

    （1）、审议通过《关于制订内幕信息知情人报备制度的议案》；

    （2）、审议通过《关于制订重大信息内部报告制度的议案》；

    （3）、审议通过《关于制订突发事件应急处置制度的议案》；

    （4）、审议通过《关于依法对公司章程相应条款进行修订的议案》；

    （5）、审议通过《关于修订股东大会议事规则的议案》；西部建设 2010 年半年度报告

    21

    （6）、审议通过《关于修订董事会议事规则的议案》；

    （7）、审议通过《关于修订公司融资与对外担保管理制度的议案》；

    （8）、审议通过《关于全面修订内部审计制度的议案》；

    （9）、审议通过《关于聘任王俪颖女士为公司证券事务代表的议案》；

    （10）、审议通过《关于聘任董海先生为公司内部审计部门负责人的议案》；

    （11）、审议通过《关于阜康市西部建设有限责任公司追加投资的议案》；

    （12）、审议通过《关于为预拌混凝土分公司购置生产运输设备的议案》；

    （13）、审议通过《关于向银行申请19500 万元人民币授信额度的议案》；

    （14）、审议通过《关于提请召开2010 年第一次临时股东大会的议案》。

    2、2010 年3 月25 日，公司第三届董事会第十二次会议以通讯方式召

    开，审议通过了以下决议：

    （1）、审议通过《关于全面修订募集资金管理制度的议案》；

    （2）、审议通过《关于制定年报信息披露重大差错责任追究制度的议案》；

    （3）、审议通过《关于制定审计委员会年报工作规程的议案》；

    （4）、审议通过《关于制定独立董事年报工作规程的议案》；

    （5）、审议通过《关于申请发行三亿元短期融资券的议案》；

    （6）、审议通过《关于变更商品混凝土生产网点建设项目---伊宁搅拌站实

    施主体的议案》；

    （7）、审议通过《关于变更年产15 万吨干混砂浆生产线项目实施主体、实

    施地点的议案》；

    （8）、审议通过《关于以超募资金为米东区搅拌站项目追加投资的议案》；

    （9）、审议通过《变更商品混凝土生产网点建设项目---米东区搅拌站实施

    地点的议案》。

    3、2010 年4 月7 日，公司第三届董事会第十三次会议在公司会议室召开，

    审议通过了以下决议：

    （1）、审议通过《2009 年度董事会工作报告》；

    （2）、审议通过《2009 年度总经理工作报告》；

    （3）、审议通过《2009 年度财务决算报告》；

    （4）、审议通过《2010 年度财务预算报告》；西部建设 2010 年半年度报告

    22

    （5）、审议通过《2009 年度报告及其摘要》；

    （6）、审议通过《2009 年度利润分配议案》；

    （7）、审议通过《关于2010 年日常关联交易预测的议案》；

    （8）、审议通过《2009 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》；

    （9）、审议通过《2009 年度内部控制自我评价报告》；

    （10）、审议通过《关于2010 年续聘会计师事务所的议案》；

    （11）、审议通过《关于提议召开2009 年度股东大会的议案》。

    4、2010 年4 月19 日，公司第三届董事会第十四次会议以通讯方式召开，

    审议通过了如下决议：

    1、《关于审议2010 年第一季度报告的议案》。

    （二）董事会对股东大会决议执行情况

    报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章

    程》的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决

    议。

    根据公司2010 年5 月5 日召开的2009 年度股东大会审议通过的利润分配方

    案，公司于2010 年7 月1 日实施完成利润分派。

    （三）公司董事会成员履行职务情况

    报告期内，公司全体董事能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要

    求，诚实守信、勤勉、独立地履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点

    行使权力，维护公司及全体股东的合法权益。

    独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作制

    度》的相关规定，独立公正地履行职责，出席董事会、股东大会，对各项议案进

    行认真审议，对公司对外投资和公司变更募集资金投资项目实施主体、实施地点

    等情况发表独立意见，对公司董事会科学决策发挥了积极的作用。

    （四）报告期内，公司董事会共召开4 次会议，董事出席会议情况：

    董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数

    委托出

    席次数

    缺席次数

    是否连续两次未

    亲自出席会议

    张智峰 董事长 4 4 0 0 否

    徐春林 董事 4 4 0 0 否

    郑 康 董事 4 4 0 0 否

    赵 平 董事 4 4 0 0 否西部建设 2010 年半年度报告

    23

    赵新军 董事 4 3 1 0 否

    陶 智 董事 4 4 0 0 否

    陈 亮 独立董事 4 4 0 0 否

    刘东进 独立董事 4 3 1 0 否

    于 雳 独立董事 4 4 0 0 否

    七、开展投资者关系管理的情况

    （一）公司投资者关系管理

    1、公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，具体负责筹划、安排和组织

    投资者关系管理事务。

    2、公司重视投资者关系管理工作，妥善地安排投资者、分析师等特定对象

    到公司现场参观、座谈、调研等；认真回答投资者电话咨询，加强同投资者交流

    和沟通，及时、准确、真实、完整地披露应披露的信息，确保所有投资者公平地

    获得公司信息。报告期内，共接待机构投资者现场调研3 次。

    3、公司于2010 年4 月15 日通过投资者关系互动平台举办了2009 年度网

    上业绩说明会。公司董事长张智峰先生、财务总监郑康女士、董事会秘书林彬先

    生、东方证券保荐代表人张正平先生参加了此次网上说明会，通过与投资者的沟

    通、交流，使投资者更深入的了解公司的各项情况。

    4、同时，积极与其他上市公司交流，虚心学习其他上市公司投资者关系管

    理的经验，努力提高公司投资者关系管理工作水平。

    (二)公司指定信息披露的报纸为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证

    券报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。西部建设 2010 年半年度报告

    24

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    公司根据《公司法》、《证券法》、《章程指引》、《上市公司治理准

    则》等有关法律法规的要求，严格执行了《新疆西部建设股份有限公司章程》、

    《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》、《监

    事会议事规则》、《总经理工作细则》等各项制度，股东大会、董事会、监事会

    运作规范，建立了符合上市公司要求的公司治理结构。

    为加强公司的内部管理和控制，促进公司法人治理结构的完善，2010 年1

    月26 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过，制订了《内幕信息知情人

    报备制度》、《重大信息内部报告制度》、《突发事件应急制度》，修订了《公

    司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《公司融资与对外担

    保管理制度》、《内部审计制度》。

    根据《关于做好上市公司2009 年年度报告及相关工作的公告》（中国证券

    监督管理委员会公告（2009）34 号）的要求，经2010 年3 月25 日召开的第三

    届董事会第十四次会议审议通过，全面修订了《募集资金管理制度》，制订了《年

    报信息披露重大差错责任追究制度》、《审计委员会年报工作规程》、《独立董

    事年报工作规程》。2010 年7 月26 日，经公司第三届董事会第十五次会议审议

    通过，制订了《外部信息使用人管理制度》。

    公司具有比较完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律

    法规规定，公司内部控制制度能够得到有效地执行，对控制和防范经营管理风险、

    保护投资者的合法权益、促进公司规范运作和健康发展起到了积极的作用。

    二、公司在报告期实施的利润分配和转增股本方案

    报告期内未进行利润分配和转增股本。

    2010 年度中期利润不分配，也不实施公积金转增股本。

    三、重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期

    的重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、

    保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况。西部建设 2010 年半年度报告

    25

    五、重大资产收购、出售及企业合并事项

    2010 年2 月2 日，公司与新疆东方卓越营销策划管理有限公司股东张勇（简

    称甲方）签订《股权转让协议书》，2010 年2 月11 日以现金方式受让甲方对新

    疆东方卓越营销策划管理有限公司所持全部股权，股权转让价格1577.7 万元。

    报告期内，公司无重大资产出售及企业合并事项。

    六、股权激励计划及实施情况

    报告期内，公司未推出股权激励计划。

    七、重大关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联交易

    购买商品、接受劳务的关联交易 单位（万元）

    关联方名称

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易

    定价方式

    及决策程

    序

    2010 年1-6 月

    金额 占同类交易比例(%)

    新疆天山水泥股份

    有限公司 采购 采购原料 市场价格 1452.59 10.71

    新疆屯河水泥有限

    责任公司

    采购 采购原料 市场价格

    1,675.78 12.35

    合 计

    3128.37 23.06

    销售商品、提供劳务的关联交易 单位（万元）

    关联方名称

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    2010 年1-6 月

    金额 占同类交易比例(%)

    新疆建工（集团）有限

    责任公司 销售商品 商品砼 市场价格 2,503.38 6.32

    新疆建工集团第一建

    筑工程有限责任公司 销售商品 商品砼 市场价格 1,759.20 4.44

    新疆建工集团第二建

    筑工程有限责任公司 销售商品 商品砼 市场价格 1,333.43 3.37

    新疆建工集团第三建

    设有限责任公司 销售商品 商品砼 市场价格 327.71 0.83

    新疆建工集团建设工

    程有限责任公司 销售商品 商品砼 市场价格 693.95 1.75西部建设 2010 年半年度报告

    26

    新疆建工集团第五建

    筑工程有限责任公司

    销售商品 商品砼 市场价格 541.14 1.37

    合 计

    7158.81 18.08

    关联交易定价方式：公司与新疆建工（集团）有限责任公司及其下属分、子

    公司、新疆天山水泥股份有限公司、宝钢集团新疆八一钢铁有限责任公司2010

    年日常关联交易预测的议案经公司第三届十三次董事会审议通过。公司与关联单

    位2010 年的关联交易定价原则采用市场定价。交易结算方式为货币结算。

    （二）报告期内公司与关联方的债权债务往来及关联担保情况

    应收关联方账款情况 单位：元

    关联担保情况 单位：元

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 15,000,000.00 2010-4-27 2013-4-27 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2010-4-27 2011-4-27 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 50,000,000.00 2010-4-23 2010-10-22 否

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    新疆建工（集团）有限责任公司 控股股东 23,507,424.05 4.99

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 同一控股股东 29,887,392.85 6.34

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 同一控股股东 26,180,610.87 5.56

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 同一控股股东 5,581,414.30 1.18

    新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 同一控股股东 7,486,194.53 1.59

    新疆建工集团建设工程有限责任公司 同一控股股东 7,538,086.75 1.60

    新疆建工安装工程有限责任公司 同一控股股东 153,135.00 0.03

    新疆建工路桥工程有限责任公司 同一控股股东 944,191.20 0.20

    新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 同一控股股东 1,335,037.40 0.28

    新疆天山水泥股份有限公司 主要股东 56,837.50 0.02

    新疆米东天山水泥有限责任公司 同一主要股东 591,028.20 0.13

    合 计 103,261,352.65 21.92西部建设 2010 年半年度报告

    27

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 20,000,000.00 2010-3-15 2011-3-15 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 30,000,000.00 2010-2-8 2011-2-8 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 20,000,000.00 2009-8-21 2010-8-21 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 20,000,000.00 2009-9-11 2010-9-11 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2008-10-29 2011-10-29 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2009-6-26 2012-6-26 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2009-6-10 2011-6-9 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2009-6-10 2012-6-9 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2009-7-14 2012-7-13 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 30,000,000.00 2009-3-30 2012-3-30 否

    新疆建工（集团）有限责任公司 本公司 10,000,000.00 2008-10-29 2010-10-29 否

    合 计

    255,000,000.0

    0

    八、对外担保及关联方资金占用情况

    报告期内，未发生担保事项。

    报告期内，公司没有为控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单

    位或个人提供担保；控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提

    供担保。截至2010 年6 月30 日，公司不存在任何对外担保情形。

    报告期内，公司与控股股东及关联方未发生非业务性质的资金往来，不存在

    将资金直接或间接地提供给控股股东及其关联方使用的各种情形。

    公司独立董事就公司对外担保及关联方资金占用事项发表了独立意见。

    九、重大合同及履行情况

    （一）截止2010 年6 月30 日，公司借款余额为25,500 万元。借款合同具

    体如下：

    1、2008 年10 月29 日，公司与交通银行新疆区分行签订《借款合同》，本

    公司向其借款2000 万元整，其中1000 万元整借款期限为24 个月，另外1000

    万元整借款期限为36 个月，借款利率均为5.4000%，该借款合同由新疆建工（集

    团）有限责任公司提供连带责任担保；

    2、2009 年3 月30 日，公司与中国银行乌鲁木齐市黄河路支行签订《借款西部建设 2010 年半年度报告

    28

    合同》，本公司向其借款3000 万元整，期限36 个月，借款利率4.8600%，该借

    款合同由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    3、2009 年6 月10 日，公司与建设银行乌鲁木齐市红山路支行签订《借款

    合同》，本公司向其借款2000 万元整，其中1000 万元整借款期限为24 个月，另

    外1000 万元整借款期限为36 个月，借款利率均为5.4000%，该借款合同由新疆

    建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    4、2009 年6 月26 日，公司与交通银行乌鲁木齐分行签订《借款合同》，本

    公司向其借款1000 万元整，期限36 个月，借款利率为5.4000%，该借款合同由

    新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    5、2009 年7 月14 日，公司与建设银行乌鲁木齐市红山路支行签订《借款

    合同》，本公司向其借款1000 万元整，期限为36 个月，借款利率为5.4000%，

    该借款合同由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    6、2009 年8 月21 日，公司与上海浦东发展银行乌鲁木齐分行签订《短期

    贷款协议书》，本公司向其借款2000 万元整，期限12 个月，借款利率为5.0445%，

    该借款合同由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    7、2009 年9 月11 日，公司与上海浦东发展银行乌鲁木齐分行签订《短期

    贷款协议书》，本公司向其借款2000 万元整，期限12 个月，借款利率为5.0445%，

    该借款合同由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    8、2010 年2 月8 日，公司与中国银行乌鲁木齐市黄河路支行签订《借款合

    同》，本公司向其借款3000 万元整，期限12 个月，借款利率4.7790%，该借款

    合同由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    9、2010 年3 月15 日，公司与中国银行乌鲁木齐市黄河路支行签订《借款

    合同》，本公司向其借款2000 万元整，期限12 个月，借款利率4.7790%，该借

    款合同由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    10、2010 年4 月23 日，公司与招商银行乌鲁木齐市人民路支行签订《借款

    合同》，本公司向其借款5000 万元整，期限6 个月，借款利率4.3740%，该借款

    合同由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    11、2010 年4 月27 日，公司与交通银行乌鲁木齐分行签订《借款合同》，

    本公司向其借款1500 万元整，期限36 个月，借款利率为5.4000%，该借款合同西部建设 2010 年半年度报告

    29

    由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保；

    12、2010 年4 月27 日，公司与上海浦东发展银行乌鲁木齐分行签订《短期

    贷款协议书》，本公司向其借款1000 万元整，期限12 个月，借款利率为4.7790%，

    该借款合同由新疆建工（集团）有限责任公司提供连带责任担保。

    （二）、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、

    承包、租赁公司资产情况。

    （三）、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。

    十、承诺事项的履行情况

    （一）公司首次公开发行前，已持有公司股份的股东做出如下承诺：

    本公司控股股东新疆建工（集团）有限责任公司承诺：自公司股票上市之日

    起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的本公司股份，也

    不由本公司收购该部分股份。

    本公司自然人股东姚军承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让

    或者委托他人管理其直接和间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股

    份。

    本公司主要股东宝钢集团新疆八一钢铁有限公司、新疆天山水泥股份有限公

    司、新疆电信实业（集团）有限责任公司、新疆新华水电投资股份有限公司承诺：

    自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持

    有的本公司股份，也不由公司收购该部分股份。

    （二）其他承诺事项

    为避免与本公司的同业竞争，新疆建工（集团）有限责任公司(以下简称：“建

    工集团”)于2001 年10 月30 日出具《避免同业竞争承诺书》，自承诺书出具后，

    建工集团未发生违反同业竞争承诺的事项或情形。2008 年1 月25 日，建工集

    团再次出具《新疆建工（集团）有限责任公司关于避免同业竞争承诺函》，其承

    诺事项如下：

    1、建工集团保证截至本承诺书出具之日，建工集团及其除股份公司以外的

    其他控股子公司或子企业（以下称“下属企业”）目前均没有直接或间接地从事任

    何与股份公司所从事的业务构成同业竞争的任何业务活动。

    2、建工集团保证自本承诺书出具之日起，建工集团及其下属企业将不增加西部建设 2010 年半年度报告

    30

    其对与股份公司生产、经营相同或类似业务的投入，以避免对股份公司的生产经

    营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争；建工集团保证将促使建工集团的下

    属企业不直接或间接从事、参与或进行与股份公司的生产、经营相竞争的任何活

    动。

    3、如发生建工集团及其下属企业拥有与股份公司之生产经营相同或类似的

    经营性资产的情形，建工集团及其下属企业将把该等资产以托管、租赁的方式交

    由股份公司经营管理，或由股份公司收购、兼并，或通过股份认购的方式逐步投

    入股份公司，或转让给无关联关系的第三方。

    4、建工集团将不利用其对股份公司的控股关系进行损害股份公司及股份公

    司中除建工集团以外的其他股东利益的经营活动。

    5、建工集团之高级管理人员将不兼任股份公司除董事、监事以外的高级管

    理人员职务。

    6、对于由建工集团及其下属企业本身研究开发、或从国外引进或与他人合

    作而开发的与股份公司生产、经营有关的新技术、新产品，股份公司有优先受让、

    生产的权利。

    7、建工集团及其下属企业如拟出售其与股份公司生产、经营相关的任何其

    他资产、业务或权益，股份公司均有优先购买的权利；建工集团保证在出售或转

    让有关资产或业务时给予股份公司的条件不逊于建工集团向任何独立第三人提

    供的条件。

    8、如果发生本承诺书第6、7 项的情况，建工集团承诺会尽快将有关新技

    术、新产品或欲出售或转让的资产或业务的情况以书面形式通知股份公司，并尽

    快提供股份公司合理要求的资料。股份公司可在接到通知后六十天内决定是否行

    使有关优先生产或购买权。

    9、建工集团确认并向股份公司声明，建工集团在签署本承诺书时是代表其

    本身及其下属企业签署的。

    10、建工集团确认本承诺书旨在保障股份公司全体股东之权益而作出。

    11、建工集团确认本承诺所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一

    项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。

    12、本承诺书自盖章之日起生效。西部建设 2010 年半年度报告

    31

    以上承诺均持续在报告期内。经核查，上述承诺均得到严格履行。

    十一、聘任解聘会计师事务所及支付报酬情况

    报告期内，公司未解聘会计师事务所。报告期内,共支付给所聘会计师事务

    所审计报酬48 万元。

    十二、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    报告期内，公司无其他重大事项。

    十三、公司信息披露

    报告期内，公司已披露的重要事项索引

    披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸

    2010-1-19 2010-001 2009 年度业绩预告公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-28 2010-002 第三届十一次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-28 2010-003 关于召开2010 第一次临时股东大

    会的通知

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-28 2010-004 关于聘任公司证券事务代表的公

    告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-28 2010-005 关于使用超募资金对子公司增资

    暨对外投资的公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-28 2010-006 关于向银行申请综合授信额度的

    公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-28 2010-007 关于使用超募资金为预拌混凝土

    分公司购置混凝土生产运输设备

    的公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-29 2010-008 关于网下配售股票上市流通的提

    示性公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-29 2010-009 2009 年度业绩快报 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-2-22 2010-010 2010 年第一次临时股东大会决议

    公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-3-19 2010-011 关于全资子公司签订募集资金三

    方监管协议的公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》西部建设 2010 年半年度报告

    32

    2010-3-23 2010-012 关于签订募集资金三方监管补充

    协议的公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-3-27 2010-013 第三届十二次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-3-27 2010-014 关于拟发行三亿元融资券的公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-3-27 2010-015 关于变更商品混凝土生产网点建

    设项目-伊宁搅拌站实施主体的

    公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-3-27 2010-016 关于年产15 万吨干混砂浆生产线

    项目变更实施主体、实施地点的

    公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-3-27 2010-017 关于用超募资金为米东区搅拌站

    项目追加投资的公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-3-27 2010-018 关于商品混凝土生产网点建设项

    目变更实施地点的公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-3-27 2010-019 第三届六次监事会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-12 2010-020 第三届十三次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-12 2010-021 2009 年年度报摘要 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-12 2010-022 关于召开2009 年度股东大会的通

    知

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-12 2010-023 2010 年度日常关联交易预测公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-12 2010-024 关于募集资金2009 年度存放与使

    用情况的专项报告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-12 2010-025 关于举行2009 年度网上说明会的

    公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-12 2010-026 第三届七次监事会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-14 2010-027 2010 年一季度业绩预亏公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-14 2010-028 关于监事辞职并增补监事的公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-4-21 2010-029 2010 年一季度报告正文 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-5-6 2010-030 2009 年度股东大会决议公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》西部建设 2010 年半年度报告

    33

    2010-6-21 2010-031 重大事项停牌公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-6-22 2010-032 关于控股股东的重要事项公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-6-24 2010-033 2009 年度权益分派实施公告 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

    2010-1-28 融资与对外担保管理办法 无

    2010-1-28 东方证券股份有限公司关于对公

    司用超募资金购买设备及对子公

    司增资核查意见

    无

    2010-1-28 内部审计制度 无

    2010-1-28 内幕信息知情人报备制度 无

    2010-1-28 公司章程（2010 年1 月） 无

    2010-1-28 突发事件应急处置制度（2010 年

    1 月）

    无

    2010-1-28 独立董事对《关于向阜康市西部

    建设有限责任公司追加投资的议

    案》、《关于为预拌混凝土分公

    司购置生产运输设备的议案》的

    意见

    无

    2010-1-28 董事会议事规则 无

    2010-1-28 股东大会议事规则 无

    2010-1-28 重大信息内部报告制度 无

    2010-2-22 2010 年第一次临时股东大会的法

    律意见书

    无

    2010-3-27 监事会对《关于变更年产15 万吨

    干混砂浆生产线项目实施主体、

    实施地点的议案》的意见

    无

    2010-3-27 独立董事对《关于以超募资金为

    米东区搅拌站项目追加投资的议

    案》的意见

    无

    2010-3-27 独立董事年报工作规程 无西部建设 2010 年半年度报告

    34

    2010-3-27 独立董事对《关于年产15 万吨干

    混砂浆生产线项目实施主体、实

    施地点的议案》的意见

    无

    2010-3-27 独立董事对《关于变更商品混凝

    土生产网点建设项目-伊宁搅拌

    站实施主体的议案》的意见

    无

    2010-3-27 年报信息披露重大差错责任追究

    制度

    无

    2010-3-27 审计委员会年报工作规程 无

    2010-3-27 募集资金管理制度 无

    2010-3-27 东方证券股份有限公司关于公司

    有关募集资金投资项目变更实施

    主体和实施地点的保荐意见

    无

    2010-4-12 2009 年年度报告 无

    2010-4-12 独立董事关于2010 年度日常关联

    交易预计情况的事前认可意见书

    无

    2010-4-12 2009 年度财务决算报告书 无

    2010-4-12 东方证券股份有限公司关于公司

    内部控制自我评价报告的核查意

    见

    无

    2010-4-12 东方证券股份有限公司关于公司

    2009 年度募集资金存放与使用情

    况的核查意见

    无

    2010-4-12 2009 年度独立董事述职报告 无

    2010-4-12 独立董事关于三届十二次董事会

    相关事项独立意见

    无

    2010-4-12 年度募集资金存放与使用情况鉴

    证报告

    无

    2010-4-12 关于公司内部控制的审核报告 无西部建设 2010 年半年度报告

    35

    2010-4-12 2009 年度内部控制自我评价报告 无

    2010-4-12 关于对公司关联方资金往来的审

    核报告

    无

    2010-4-12 2009 年年度审计报告 无

    2010-4-21 2010 年度第一季度报告全文 无

    2010-5-6 2009 年度股东大会法律意见书 无

    2010-6-22 收购报告书（摘要） 无

    上述信息均按有关规定在公司指定报刊《中国证券报》、《证券时报》、《上海

    证券报》和指定网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn 披露。

    十四、报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监

    会的行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴

    责的情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。西部建设 2010 年半年度报告

    36

    第七节 财务报告（未经审计）

    资 产 负 债 表

    2010 年6 月30 日

    项目

    期末余额 年初余额

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 466,756,440.91 399,090,277.33 704,123,566.67 670,619,479.75

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 775,637.00 750,000.00 37,227,533.31 36,507,533.31

    应收账款 436,106,909.90 323,672,810.75 228,312,260.62 175,460,706.16

    预付款项 43,545,444.24 22,527,100.65 10,438,750.86 5,014,255.35

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 2,234,723.65 22,009,351.41 1,431,321.50 12,987,030.13

    买入返售金融资产

    存货 40,817,775.89 33,778,525.69 21,526,217.36 18,471,396.33

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 990,236,931.59 801,828,065.83 1,003,059,650.32 919,060,401.03

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 157,477,000.00 44,200,000.00

    投资性房地产 22,794,442.04 22,794,442.04 23,447,885.37 23,447,885.37

    固定资产 475,255,730.50 361,944,272.11 383,286,929.01 307,698,104.55

    在建工程 1,690,992.60 783,809.39西部建设 2010 年半年度报告

    37

    工程物资 30,056.00 30,056.00 30,056.00 30,056.00

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 49,084,991.74 24,106,071.55 27,999,365.17 23,988,337.26

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 9,179,846.25 7,665,431.88 9,179,846.25 7,665,431.88

    其他非流动资产

    非流动资产合计 558,036,059.13 574,801,082.97 443,944,081.80 407,029,815.06

    资产总计 1,548,272,990.72 1,376,629,148.80 1,447,003,732.12 1,326,090,216.09

    流动负债：

    短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 185,000,000.00 185,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 7,600,000.00 7,600,000.00 29,766,655.52 29,766,655.52

    应付账款 276,925,262.67 214,819,170.78 105,139,075.74 83,536,463.50

    预收款项 18,104,692.62 14,578,493.50 4,540,305.64 2,751,154.78

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 25,125,016.78 17,391,076.72 48,944,455.16 37,116,486.31

    应交税费 12,276,876.32 7,683,423.85 15,551,589.99 12,294,296.22

    应付利息

    应付股利 9,119,115.00 9,119,115.00 6,183,320.00 6,183,320.00

    其他应付款 3,074,997.32 6,878,049.70 4,184,731.49 3,498,710.26

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    其他流动负债西部建设 2010 年半年度报告

    38

    流动负债合计 522,225,960.71 448,069,329.55 409,310,133.54 370,147,086.59

    非流动负债：

    长期借款 85,000,000.00 85,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 1,935,949.81 1,935,949.81 1,935,949.81 1,935,949.81

    其他非流动负债 640,000.00 640,000.00 640,000.00 640,000.00

    非流动负债合计 87,575,949.81 87,575,949.81 82,575,949.81 82,575,949.81

    负债合计 609,801,910.52 535,645,279.36 491,886,083.35 452,723,036.40

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00

    资本公积 469,937,001.89 470,573,491.17 469,937,001.89 470,573,491.17

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 63,288,712.23 63,288,712.23 63,288,712.23 63,288,712.23

    一般风险准备

    未分配利润 229,138,612.49 167,121,666.04 249,346,484.47 199,504,976.29

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 902,364,326.61 840,983,869.44 922,572,198.59 873,367,179.69

    少数股东权益 36,106,753.59 32,545,450.18

    所有者权益合计 938,471,080.20 840,983,869.44 955,117,648.77 873,367,179.69

    负债和所有者权益总计 1,548,272,990.72 1,376,629,148.80 1,447,003,732.12 1,326,090,216.09

    利 润 表

    2010 年1-6 月

    项目

    本期金额 上期金额

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 396,503,238.31 272,472,018.27 289,504,879.20 225,951,650.65

    其中：营业收入 396,503,238.31 272,472,018.27 289,504,879.20 225,951,650.65

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入西部建设 2010 年半年度报告

    39

    二、营业总成本 366,055,767.98 260,727,707.64 254,336,398.33 202,293,003.19

    其中：营业成本 339,764,622.52 240,921,763.07 234,328,856.60 185,709,621.01

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 707,294.71 257,842.24 298,223.21 190,641.13

    销售费用 1,375,919.86 850,583.77 712,487.50 539,453.45

    管理费用 10,497,117.95 7,389,858.64 6,936,866.53 5,101,062.09

    财务费用 5,351,728.88 5,415,356.07 5,703,681.17 5,729,721.50

    资产减值损失 8,359,084.06 5,892,303.85 6,356,283.32 5,022,504.01

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填

    列）

    投资收益（损失以“-”号填列） -236,700.00 -236,700.00

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 30,447,470.33 11,744,310.63 34,931,780.87 23,421,947.46

    加：营业外收入 598,958.10 571,142.02 1,078,972.01 1,051,069.03

    减：营业外支出 1,046,812.13 1,001,700.00 439,216.13 439,193.36

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 29,999,616.30 11,313,752.65 35,571,536.75 24,033,823.13

    减：所得税费用 4,646,184.87 1,697,062.90 6,115,025.92 4,153,351.74

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 25,353,431.43 9,616,689.75 29,456,510.83 19,880,471.39

    归属于母公司所有者的净利润 21,792,128.02 9,616,689.75 26,828,790.80 19,880,471.39

    少数股东损益 3,561,303.41 2,627,720.03

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.16 0.07 0.26 0.19

    （二）稀释每股收益 0.16 0.07 0.26 0.19

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 25,353,431.43 9,616,689.75 29,456,510.83 19,880,471.39

    归属于母公司所有者的综合收益总额 21,792,128.02 9,616,689.75 26,828,790.80 19,880,471.39

    归属于少数股东的综合收益总额 3,561,303.41 2,627,720.03西部建设 2010 年半年度报告

    40

    现 金 流 量 表

    2010 年1-6 月

    项目

    本期金额 上期金额

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 193,945,006.14 135,585,924.64 145,874,806.11 112,084,204.82

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 3,870,811.12 10,610,966.62 1,403,285.78 1,423,225.91

    经营活动现金流入小计 197,815,817.26 146,196,891.26 147,278,091.89 113,507,430.73

    购买商品、接受劳务支付的现金 159,892,569.17 94,230,033.98 142,498,305.21 115,537,883.68

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 39,540,803.71 30,141,359.53 32,078,823.87 27,334,446.67

    支付的各项税费 22,804,793.99 15,886,993.53 9,062,121.84 8,259,791.94

    支付其他与经营活动有关的现金 8,772,955.87 5,719,193.14 4,283,523.53 8,994,384.54

    经营活动现金流出小计 231,011,122.74 145,977,580.18 187,922,774.45 160,126,506.83

    经营活动产生的现金流量净额 -33,195,305.48 219,311.08 -40,644,682.56 -46,619,076.10

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 0 0 63,300.00 63,300.00西部建设 2010 年半年度报告

    41

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    的现金净额 1,506,607.64 1,506,607.64 3,841,590.36 10,398,681.79

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 1,506,607.64 1,506,607.64 3,904,890.36 10,461,981.79

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    的现金 128,663,200.37 98,720,994.53 41,276,221.22 23,818,990.02

    投资支付的现金 97,500,000.00 20,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 15,758,100.94 15,777,000.00 0 0

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 144,421,301.31 211,997,994.53 41,276,221.22 43,818,990.02

    投资活动产生的现金流量净额 -142,914,693.67 -210,491,386.89 -37,371,330.86 -33,357,008.23

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 125,000,000.00 125,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 125,000,000.00 125,000,000.00 205,000,000.00 205,000,000.00

    偿还债务支付的现金 145,000,000.00 145,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,979,300.61 31,979,300.61 5,733,382.50 5,733,382.50

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 176,979,300.61 176,979,300.61 145,733,382.50 145,733,382.50

    筹资活动产生的现金流量净额 -51,979,300.61 -51,979,300.61 59,266,617.50 59,266,617.50

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -228,089,299.76 -262,251,376.42 -18,749,395.92 -20,709,466.83

    加：期初现金及现金等价物余额 692,645,740.67 659,141,653.75 115,919,290.33 101,841,296.19

    六、期末现金及现金等价物余额 464,556,440.91 396,890,277.33 97,169,894.41 81,131,829.36西部建设 2010 年半年度报告

    42

    所 有 者 权 益 变 动 表

    2010 年6 月30 日

    项目

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股

    东权益

    所有者权

    益合计

    归属于母公司所有者权益

    少数股

    东权益

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股

    本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公

    积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利

    润

    其

    他

    实收资本

    （或股

    本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公

    积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利

    润

    其

    他

    一、上

    年年末

    余额 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77 105,000,000.00 20,206,981.89 57,811,244.88 175,534,419.46 24,048,068.89 382,600,715.12

    加：

    会计政

    策变更

    前期

    差错更

    正

    其他

    二、本

    年年初

    余额 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77 105,000,000.00 20,206,981.89 57,811,244.88 175,534,419.46 24,048,068.89 382,600,715.12西部建设 2010 年半年度报告

    43

    三、本

    年增减

    变动金

    额（减

    少以

    “-”号

    填列） -20,207,871.98 3,561,303.41 -16,646,568.57 35,000,000.00 449,730,020.00 5,477,467.35 73,812,065.01 8,497,381.29 572,516,933.65

    （一）

    净利润 21,792,128.02 3,561,303.41 25,353,431.43 79,289,532.36 8,497,381.29 87,786,913.65

    （二）

    其他综

    合收益

    上述

    （一）

    和（二）

    小计 21,792,128.02 3,561,303.41 25,353,431.43 79,289,532.36 8,497,381.29 87,786,913.65

    （三）

    所有者

    投入和

    减少资

    本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

    1．所有 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00西部建设 2010 年半年度报告

    44

    者投入

    资本

    2．股份

    支付计

    入所有

    者权益

    的金额

    3．其他

    （四）

    利润分

    配 -42,000,000.00 -42,000,000.00 5,477,467.35 -5,477,467.35

    1．提取

    盈余公

    积 5,477,467.35 -5,477,467.35

    2．提取

    一般风

    险准备

    3．对所

    有者

    （或股 -42,000,000.00 -42,000,000.00西部建设 2010 年半年度报告

    45

    东）的

    分配

    4．其他

    （五）

    所有者

    权益内

    部结转

    1．资本

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈余

    公积弥

    补亏损西部建设 2010 年半年度报告

    46

    4．其他

    （六）

    专项储

    备

    1．本期

    提取

    2．本期

    使用

    四、本

    期期末

    余额 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 229,138,612.49 36,106,753.58 938,471,080.19 140,000,000.00 469,937,001.89 63,288,712.23 249,346,484.47 32,545,450.18 955,117,648.77

    母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

    2010 年6 月30 日

    项目

    本期金额 上年金额

    实收资本

    （或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备 盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备 盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利

    润

    所有者权

    益合计西部建设 2010 年半年度报告

    47

    备

    一、上年

    年末余额 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69 105,000,000.00 20,843,471.17 57,811,244.88 150,207,770.13 333,862,486.18

    加：会

    计政策变

    更

    前期差

    错更正

    其他

    二、本年

    年初余额 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69 105,000,000.00 20,843,471.17 57,811,244.88 150,207,770.13 333,862,486.18

    三、本年

    增减变动

    金额（减

    少以“-”

    号填列） -32,383,310.25 -32,383,310.25 35,000,000.00 449,730,020.00 5,477,467.35 49,297,206.16 539,504,693.51

    （一）

    净利润 9,616,689.75 9,616,689.75 54,774,673.51 54,774,673.51

    （二）

    其他综合

    收益

    上述

    （一）和

    （二）小

    计 9,616,689.75 9,616,689.75 54,774,673.51 54,774,673.51西部建设 2010 年半年度报告

    48

    （三）

    所有者投

    入和减少

    资本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

    1．所

    有者投入

    资本 35,000,000.00 449,730,020.00 484,730,020.00

    2．股

    份支付计

    入所有者

    权益的金

    额

    3．其

    他

    （四）

    利润分配 -42,000,000.00 -42,000,000.00 5,477,467.35 -5,477,467.35

    1．提

    取盈余公

    积 5,477,467.35 -5,477,467.35

    2．提

    取一般风

    险准备

    3．对

    所有者

    （或股

    东）的分 -42,000,000.00 -42,000,000.00西部建设 2010 年半年度报告

    49

    配

    4．其

    他

    （五）

    所有者权

    益内部结

    转

    1．资

    本公积转

    增资本

    （或股

    本）

    2．盈

    余公积转

    增资本

    （或股

    本）

    3．盈

    余公积弥

    补亏损

    4．其

    他

    （六）

    专项储备西部建设 2010 年半年度报告

    50

    1．本

    期提取

    2．本

    期使用

    四、本期

    期末余额 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 167,121,666.04 840,983,869.44 140,000,000.00 470,573,491.17 63,288,712.23 199,504,976.29 873,367,179.69西部建设 2010 年半年度报告

    51

    新疆西部建设股份有限公司

    2010 年1-6 月财务报表附注

    一、 公司基本情况

    新疆西部建设股份有限公司（以下简称西建股份、本公司或公司）系经新疆维吾尔自

    治区人民政府新政函（2001）123 号《关于同意设立新疆西部建设股份有限公司的批复》

    批准，由新疆建工（集团）有限责任公司(以下简称新疆建工集团)为主发起人，以其所属

    预拌混凝土经营性净资产出资，联合宝钢集团新疆八一钢铁有限公司(以下简称八一钢

    铁)、新疆天山水泥股份有限公司(以下简称天山水泥)、新疆电信实业（集团）有限责任公

    司(以下简称电信实业)、新疆新华水电投资股份有限公司(以下简称新华水电)、新疆建筑

    科学研究院（有限责任公司）(以下简称建科院)共同出资发起设立的股份有限公司，于2001

    年10 月18 日取得了新疆维吾尔自治区工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号：

    6500001001142；法定代表人：张智峰；注册资本：人民币7,500.00 万元。

    经公司2007 年6 月28 日召开的2006 年度股东大会决议通过，公司增加注册资本人

    民币3,000 万元，变更后注册资本为人民币10,500.00 万元，营业执照注册号变更为：

    650000040000136。公司住所：乌鲁木齐市经济技术开发区泰山路268 号。公司类型：股

    份有限公司。所属行业为：工业类。

    根据公司2008 年度股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监公司字

    [2009]964 号文核准)，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,500 万股。变更后的

    注册资本为人民币14,000.00 万元。

    截至2010 年6 月30 日，本公司累计发行股本总数 14,000 万股，公司注册资本为

    14,000.00 万元。公司经营范围：高性能预拌混凝土的生产、销售及其新技术、新工艺的

    研究开发与推广；新型建材及化工材料的研究及生产应用。公司主要产品为高性能预拌混

    凝土。

    公司的基本组织架构：西部建设 2010 年半年度报告

    52

    二、 主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》

    和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务

    状况、经营成果、现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (四) 记账本位币

    股东大会

    总经理及管理层

    董事会

    监事会

    专门委员会

    董事会秘书

    生产计划部

    科研开发部

    证券投资部

    人力资源部

    行政办公室

    财务部

    审计部

    分公司 子公司

    预拌混凝土分公司

    奎屯分公司

    车辆维修分公司

    有限责任公司

    新疆西建青松建设

    有限责任公司

    阜康市西部建设

    有限责任公司

    新疆西建科研检测

    责任公司

    哈密西部建设有限

    责任公司

    伊犁西部建设有限

    有限责任公司

    新疆西部卓越建材西部建设 2010 年半年度报告

    53

    采用人民币为记账本位币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1、 同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。

    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

    的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的

    审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢

    价收入不足冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政

    策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2、 非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值

    计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

    确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

    额，计入当期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已

    确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，

    单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形

    资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有

    关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按

    照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认

    为负债并按照公允价值计量。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如

    子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司

    的会计政策、会计期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整西部建设 2010 年半年度报告

    54

    对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负

    债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份

    额而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的

    所有者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；

    将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当

    期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；

    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至

    报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并

    利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    (七) 现金及现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同

    时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动

    风险很小四个条件的投资及应收票据，确定为现金等价物。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    1、 外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于

    与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资

    本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采

    用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币

    非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当

    期损益或资本公积。

    2、 外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益

    项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收

    入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报

    表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的西部建设 2010 年半年度报告

    55

    外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营

    的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    (九) 金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1、 金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债

    （和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持

    有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2、 金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

    债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期

    损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价

    值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和

    作为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在

    取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括

    在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、

    预付账款，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，

    按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产西部建设 2010 年半年度报告

    56

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

    债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允

    价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

    将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投

    资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

    转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报

    酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的

    原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转

    移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及

    转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

    止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

    两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应

    终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为

    一项金融负债。

    4、 金融负债终止确认条件西部建设 2010 年半年度报告

    57

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；

    本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融

    负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时

    确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债

    或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括

    转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对

    公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价

    值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入

    当期损益。

    5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

    6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关

    因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入

    所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (十) 应收款项

    1、 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准：

    单项金额重大的应收账款的具体标准为：单个客户单项工程金额在500 万元以上的

    应收账款。

    单项金额重大的其他应收款的具体标准为：金额在100 万元以上的其他应收款项。

    （2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：西部建设 2010 年半年度报告

    58

    对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款单独进行减值测试，按预计未来现

    金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

    单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减

    值测试。

    2、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备

    的确定依据、计提方法：

    （1）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准

    备的确定依据为单项金额不重大且账龄三年以上的应收款项。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准

    备的计提比例如下：

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    3－4 年 50 50

    4－5 年 80 80

    5 年以上 100 100

    3、 账龄分析法

    除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具

    有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时

    情况采用账龄分析法确定以下坏账准备计提的比例：

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 5 5

    1－2 年 10 10

    2－3 年 20 20

    3－4 年 50 50

    4－5 年 80 80

    5 年以上 100 100

    (十一) 存货

    1、 存货的分类

    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品。

    2、 发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法计价，非大宗原材料领用时按先进先出法计价。西部建设 2010 年半年度报告

    59

    3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    （1）期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货

    跌价准备。

    （2）期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    （3）产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产

    经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定

    其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产

    成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后

    的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变

    现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出

    部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    （4）以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计

    提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    4、 存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

    （1）低值易耗品采用一次转销法；

    （2）包装物采用一次转销法。

    (十二) 长期股权投资

    1、 初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以

    发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值

    的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并

    对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生

    的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

    用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而

    付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合西部建设 2010 年半年度报告

    60

    并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本

    为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定

    的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量

    的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始

    投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未

    发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

    的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确

    定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上

    述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入

    长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2、 后续计量及损益确认

    （1）后续计量

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法

    进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值

    不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投

    资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长

    期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

    资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以

    外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享

    有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他

    资本公积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金西部建设 2010 年半年度报告

    61

    股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：

    首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减

    的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资

    损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协

    议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损

    失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相

    反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务

    和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单

    位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控

    制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位

    施加重大影响。

    4、 减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

    其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折

    现确定的现值之间的差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金

    额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认

    为减值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (十三) 投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土

    地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租

    用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的西部建设 2010 年半年度报告

    62

    摊销政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的

    减值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    (十四) 固定资产

    1、 固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一

    个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2、 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计

    净残值率确定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权

    的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租

    赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

    类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 8－40 4-5 12－2.4

    生产设备 6－12 4-5 16－8

    运输设备 10 4-5 9.6－9.5

    其他设备 5－10 4-5 19.2－9.5

    3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价

    值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确

    定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回

    金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定西部建设 2010 年半年度报告

    63

    资产减值准备。

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固

    定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残

    值）。

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收

    回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的

    资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    (十五) 在建工程

    1、 在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定

    资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理

    竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成

    本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的

    折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提

    的折旧额。

    3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价

    值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回

    金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建

    工程减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收

    回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的

    资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    (十六) 借款费用西部建设 2010 年半年度报告

    64

    1、 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

    以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

    计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

    定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

    支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。

    2、 借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂

    停资本化的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

    用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部

    分资产借款费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外

    销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3、 暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超

    过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条

    件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

    在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开

    始后借款费用继续资本化。

    4、 借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行

    暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的西部建设 2010 年半年度报告

    65

    资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的

    资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权

    平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢

    价金额，调整每期利息金额。

    (十七) 无形资产

    1、 无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预

    定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质

    上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其

    入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，

    计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

    的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其

    入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

    非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产

    的成本，不确认损益。

    以同一控制下的吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价

    值；以非同一控制下的吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、

    注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利

    息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无

    法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不

    予摊销。

    2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项 目 预计使用寿命 依 据

    土地使用权 28－50 年 土地使用权证所规定的期限，未取得土地使用西部建设 2010 年半年度报告

    66

    权证的按出让合同约定

    软 件 2－8 年 依据税法要求

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3、 无形资产减值准备的计提

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预

    定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质

    上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其

    入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，

    计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量

    的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其

    入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的

    非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产

    的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入

    账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入

    账价值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、

    注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利

    息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无

    法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不

    予摊销。

    4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研

    究活动的阶段。西部建设 2010 年半年度报告

    67

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或

    设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在

    市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    力使用或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 预计负债

    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付

    资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

    1、 预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

    该义务是本公司承担的现时义务；

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    该义务的金额能够可靠地计量。

    2、 预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时

    间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现

    后确定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理：西部建设 2010 年半年度报告

    68

    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，

    则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种

    结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可

    能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相

    关概率计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确

    定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (十九) 收入

    1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权

    相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠

    地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠

    地计量时，确认商品销售收入实现。

    2、 确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列

    情况确定让渡资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据

    和方法

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供

    劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或

    协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以

    前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按

    照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金

    额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认

    提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。西部建设 2010 年半年度报告

    69

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期

    损益，不确认提供劳务收入。

    (二十) 政府补助

    1、 类型

    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相

    关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2、 会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所

    建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认

    为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的

    相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

    (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1、 确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣

    暂时性差异产生的递延所得税资产。

    2、 确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不

    包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳

    税所得额所形成的暂时性差异。

    (二十二) 经营租赁

    经营租赁会计处理

    1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

    计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。西部建设 2010 年半年度报告

    70

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中

    扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

    2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

    确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较

    大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收

    益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中

    扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

    (二十三) 主要会计政策、会计估计的变更

    1、 会计政策变更

    本报告期主要会计政策未变更。

    2、 会计估计变更

    本报告期主要会计估计未变更。

    (二十四) 前期会计差错更正

    1、 追溯重述法

    本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。

    2、 未来适用法

    本报告期发现采用未来适用法的前期会计差错。

    三、 税项

    (一) 公司主要税种和税率

    税 种 计税依据 税率（%）西部建设 2010 年半年度报告

    71

    增值税

    应税收入：预拌砼销售收入 6、3 [注]

    应税收入：材料、物资等销售收入 17

    营业税 应税收入：装饰工程收入、设计收入 5

    企业所得税 详见税负减免 25

    城市维护建设税 7

    教育费附加 3

    注：根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（国务院令538 号）、《中华人民共和国增值

    税暂行条例实施细则》（财政部国家税务总局令50 号）和《财政部国家税务总局关于部分

    货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》（财税[2009]9 号），自2009

    年1 月1 日起，小规模纳税人销售除自己使用过的固定资产以外的货物，应按3%的征收

    率征收增值税；一般纳税人销售商品混凝土（仅限于以水泥为原材料生产的混凝土）可选

    择按照简易办法依照6%征收率计算缴纳增值税。

    (二) 税收优惠及批文

    1、 流转税

    （1）西建股份预拌混凝土分公司根据乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局签发的乌沙国

    税减免字【2008】第60 号《减、免税批准通知书》的规定：自2008 年4 月1 日起至

    2009 年9 月30 日减征增值税，减征幅度为100％。

    乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局于2009 年10 月4 日在纳税人减免税申请审批表上

    签章确认，西建股份预拌混凝土分公司自2009 年10 月1 日起至2011 年9 月30 日减

    征增值税，减征幅度为100％。

    （2）子公司新疆西建青松建设有限责任公司根据巴州经济技术开发区国税局签发的巴

    开国税减免字[2010]1 号《减免税批准通知书》文件规定，自2010 年1 月1 日起至2010

    年4 月30 日减征增值税，减征幅度为100%，巴开国税减免字[2010]3 号《减免税批准

    通知书》文件规定，自2010 年5 月1 日起至2010 年12 月31 减征增值税，减征幅度

    为100%。

    2、 企业所得税

    （1）乌鲁木齐市地方税务局签发的乌地税函【2010】195 号《关于减征新疆西部建设

    股份有限公司企业所得税的通知》文件中规定，同意2009 年度减按15%的税率征收

    公司企业所得税，2010 年暂按15%税率预缴企业所得税。

    （2）西建股份奎屯分公司根据奎屯市国家税务局签发的奎国税减税字（2008）第1西部建设 2010 年半年度报告

    72

    号《减、免税批准通知书》的规定，减征企业所得税，减征税率为15％。2008 年度起，

    汇总至本公司统一缴纳企业所得税。

    （3）子公司新疆西建青松建设有限责任公司根据新疆库尔勒市国家税务局签发的库国

    税减免字【2006】第1420 号《减、免税批准通知书》的规定，2006 年度企业所得税

    税率减按15％征收。2007 年新疆西建青松建设有限责任公司转至巴州经济技术开发区

    国家税务局申报缴纳企业所得税，取得了巴州经济技术开发区国家税务局出具的2006

    年1 月1 日至2010 年12 月31 日企业所得税减按15％征收的证明。

    （4）子公司新疆西建科研检测有限责任公司根据新疆乌鲁木齐市沙区国家税务局签发

    的乌沙国税减免字【2009】第3 号《减免税批准通知书》的规定，自2009 年1 月1

    日起至2010 年12 月31 日减征企业所得税，减征税率为15%。

    （5）子公司阜康市西部建设有限责任公司根据昌吉州国家税务局签发的昌州国税办

    【2009】237 号《关于阜康市西部建设有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策的

    批复》文件中规定，同意给予阜康西部建设有限责任公司2009 至2010 年减按15%税

    率征收企业所得税的照顾。

    （6）子公司哈密西部建设有限责任公司根据哈密地区石油新城国家税务局签发的新城

    国税函【2009】2 号《关于哈密西部建设有限责任公司减按15%税率征收企业所得税

    的函》中规定，同意给予哈密西部建设有限责任公司自2009 年至2010 年减按15%税

    率征收企业所得税的照顾。西部建设 2010 年半年度报告

    73

    四、 企业合并及合并财务报表

    (一) 子公司情况

    1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 （单位：万元）

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围

    期末实际投资

    额

    实质上构成对

    子公司净投资

    的其他项目余

    额

    持股比例(%)

    表决权比例

    (%)

    是否合并

    报表

    少数股东权益

    少数股东权益中用于

    冲减少数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲减子公司少

    数股东分担的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有者权益中所

    享有份额后的余额

    新疆西建青松建设有限责

    任公司

    有限责任

    新疆库尔勒

    市

    工业类 3,000.00

    预拌混凝土的生

    产、销售

    1,950.00 65.00 65.00 是 3,573.69

    新疆西建科研检测有限责

    任公司

    有限责任

    新疆乌鲁木

    齐市

    服务类 300.00

    工程材料技术检

    测

    270.00 90.00 90.00 是 36.98

    哈密西部建设有限责任公

    司

    有限责任 新疆哈密市 工业类 2,500.00

    预拌混凝土的生

    产、销售

    2,500.00 100.00 100.00 是

    阜康市西部建设有限责任

    公司

    有限责任 新疆阜康市 工业类 4,000.00

    预拌混凝土的生

    产、销售

    4,000.00 100.00 100.00 是

    伊犁西部建设有限责任公

    司

    有限责任 新疆伊犁市 工业类 2,500.00

    预拌混凝土的生

    产、销售

    2,500.00 100.00 100.00 是

    新疆西部卓越建材有限公

    司

    有限责任

    新疆乌鲁木

    齐市

    工业类 3,000.00

    干混砂浆的生

    产、销售

    3,000.00 100．00 100．00 是西部建设 2010 年半年度报告

    74

    (二) 合并范围发生变更的说明

    与上年相比本年新增合并单位2 家：2010 年2 月11 日投资收购新疆东方卓越营销策划有

    限公司（更名为新疆西部卓越建材有限公司）100%股权，2010 年4 月16 日，全资子公

    司伊犁西部建设有限责任公司注册成立。

    (三) 本期新纳入合并范围的主体

    本期新纳入合并范围的子公司方式形成控制权的经营实体

    名 称 期末净资产 本期净利润

    伊犁西部建设有限责任公司 24,769,855.64 -230,144.36

    新疆西部卓越建材有限公司 44,837,433.27 -439,566.73

    五、 合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    (一) 货币资金

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    现 金

    人民币 172,961.23 220,167.68

    银行存款

    人民币 458,983,479.68 674,136,743.47

    其他货币资金

    人民币 7,600,000.00 29,766,655.52

    合 计 466,756,440.91 704,123,566.67

    其中受限制的货币资金明细如下：

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    银行承兑汇票保证金 2,200,000.00 11,477,826.00

    (二) 应收票据

    1、 应收票据的分类

    种 类 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    银行承兑汇票 775,637.00 36,558,470.91

    商业承兑汇票 0.00 669,062.40

    合 计 775,637.00 37,227,533.31西部建设 2010 年半年度报告

    75

    2、 本报告期末无已质押的应收票据。

    3、 本报告期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

    4、 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额为13,315,637.00 元，其中前五名为：

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    新疆金鑫伟达钢铁有限公司 2010-4-12 2010-10-12 2,000,000 银行承兑汇票

    四川金特钢铁有限公司 2010-3-26 2010-9-26 1,000,000 银行承兑汇票

    新疆恒和国际贸易有限公司 2010-5-26 2010-8-26 1,000,000 银行承兑汇票

    嘉峪关宁远物资有限公司 2010-3-26 2010-9-26 1,000,000 银行承兑汇票

    新疆新昆轮胎有限责任公司 2010-4-29 2010-7-29 500,000 银行承兑汇票

    5、 本报告期末无已贴现或质押的商业承兑票据

    (三) 应收账款

    1、 应收账款按种类披露

    种 类

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    单项金额重大

    的应收账款

    44,033,402.69 9.35 3,721,915.52 8.45 33,062,482.20 12.97 4,156,177.00 12.57

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的险较

    大的应收账款

    9,182,984.25 1.95 6,852,467.39 74.62 10,716,537.60 4.2 7,727,950.19 72.11

    其他不重大应

    收账款

    417,850,632.42 88.70 24,385,726.55 5.84 211,159,734.76 82.83 14,742,366.75 6.98

    合 计

    471,067,019.36 100.00 34,960,109.46 254,938,754.56 100.00 26,626,493.94

    2、 本报告期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备

    计提。

    3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：西部建设 2010 年半年度报告

    76

    账 龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    3 至4 年

    3,493,414.14 38.04 1,746,707.07 50.00 4,808,095.24 44.87 2,404,047.62 50.00

    4 至5 年

    2,919,048.96 31.79 2,335,239.17 80.00 2,922,698.96 27.27 2,338,159.17 80.00

    5 年以上

    2,770,521.15 30.17 2,770,521.15 100.00 2,985,743.40 27.86 2,985,743.40 100.00

    合 计

    9,182,984.25 100.00 6,852,467.39 10,716,537.60 100.00 7,727,950.19

    4、 其他不重大的应收账款：

    账 龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内

    368,302,355.57 88.14 18,413,594.57 5.00 151,896,528.53 71.93 7,593,303.24 5.00

    1 至2 年

    39,375,233.88 9.42 3,937,523.39 10.00 47,035,777.37 22.27 4,703,577.74 10.00

    2 至3 年

    10,173,042.97 2.44 2,034,608.59 20.00 12,227,428.86 5.8 2,445,485.77 20.00

    合 计

    417,850,632.42 100.00 24,385,726.55 211,159,734.76 100.00 14,742,366.75

    5、 无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本报告期又

    全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款情况。

    6、 无本报告期通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准

    备。

    7、 本报告期无核销的应收账款。

    8、 本报告期末应收账款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情

    况

    单位名称

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额

    新疆建工（集团）有限责任公司 23,507,424.05 1,328,235.89 14,530,203.84 1,920,102.58

    9、 应收账款中欠款金额前五名

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总

    额的比例(%)

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 客户且关联方 29,887,392.85 注 6.34

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 客户且关联方 26,180,610.87 注 5.56

    新疆建工（集团）有限责任公司 客户且关联方 23,507,424.05 注 4.99西部建设 2010 年半年度报告

    77

    新疆维吾尔自治区冶金建设公司 客 户 19,258,103.80 注 4.09

    中建三局中石油驻乌企业指挥中心工程项

    目部

    客 户 14,669,544.60 注 3.11

    注：前五名账龄构成如下

    单位名称 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

    新疆建工集团第一建筑工程有限

    责任公司 20,468,925.65 6,793,603.05 2,384,229.75 240,634.40

    新疆建工集团第二建筑工程有限

    责任公司 22,289,509.38 2,165,237.60 1,495,169.00 230,694.89

    新疆建工（集团）有限责任公司 22,962,767.67 248,337.68 136,318.70 160,000.00

    新疆维吾尔自治区冶金建设公司

    11,990,301.27 4,603,726.15 862,126.45 1,801,949.93

    中建三局中石油驻乌企业指挥中

    心工程项目部 14,669,544.60 0.00 0.00

    10、 应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    新疆建工（集团）有限责任公司 控股股东 23,507,424.05 4.99

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 同一控股股东 29,887,392.85 6.34

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 同一控股股东 26,180,610.87 5.56

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 同一控股股东 5,581,414.30 1.18

    新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 同一控股股东 7,486,194.53 1.59

    新疆建工集团建设工程有限责任公司 同一控股股东 7,538,086.75 1.60

    新疆建工安装工程有限责任公司 同一控股股东 153,135.00 0.03

    新疆建工路桥工程有限责任公司 同一控股股东 944,191.20 0.20

    新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 同一控股股东 1,335,037.40 0.28

    新疆天山水泥股份有限公司 主要股东 56,837.50 0.02

    新疆米东天山水泥有限责任公司 同一主要股东 591,028.20 0.13

    合 计 103,261,352.65 21.92

    11、 无终止确认的应收款项情况.

    12、 无以应收款项为标的进行证券化的金额。

    (四) 其他应收款西部建设 2010 年半年度报告

    78

    1、 其他应收款按种类披露：

    种 类

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    71,400.00 2.93 71,400.00 100.00 72,400.00 4.51 72,400.00 100.00

    其他不重大其

    他应收款 2,363,168.55 97.07 128,444.90 5.44 1,533,297.86 95.49 101,976.36 6.65

    合 计 2,434,568.55 100.00 199,844.90 1,605,697.86 100.00 174,376.36

    2、 本报告期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准

    备计提。

    3、 本报告期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应

    收款

    账 龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    3 至4 年

    50 50

    5 年以上

    71,400.00 100.00 71,400.00 100 72,400.00 100 72,400.00 100

    合 计

    71,400.00 100.00 71,400.00 72,400.00 100 72,400.00

    4、 其他不重大的其他应收款：

    账 龄 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日西部建设 2010 年半年度报告

    79

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金 额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 2,179,321.52 92.22 108,966.08 5 1,248,950.83 81.46 62,447.54 5

    1 至2 年 172,905.87 7.32 17,290.59 10 173,405.87 11.3 17,340.59 10

    2 至3 年 10,941.16 0.46 2,188.23 20 110,941.16 7.24 22,188.23 20

    合 计 2,363,168.55 100.00 128,444.90 1,533,297.86 100.00 101,976.36

    5、 本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收

    回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款以及本期通过重组等其他方

    式收回的其他应收款金额情况。

    6、 本报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额、重组前累计已计提的坏账准

    备。

    7、 本报告期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠

    款。

    8、 本报告期末其他应收款中无关联方欠款。

    9、 本报告期无核销的其他应收款

    10、 其他应收款金额前五名情况

    单位名称

    与本公

    司关系

    金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    性质或内容

    李辉 员工 720,661.95 1-2 年 29.60 工伤借款

    王育学 员工 133,709.90 1 年以内 5.49 工伤借款

    李涛 员工 110,948.41 1 年以内 4.56 备用金借款

    新疆亚中物流商务网络有限

    责任公司

    客户 100,000.00 1 年以内 4.11 投标保证金

    新疆众和股份有限公司 客户 100,000.00 1 年以内 4.11 投标保证金

    11、 终止确认的其他应收款项情况：无西部建设 2010 年半年度报告

    80

    12、 以其他应收款项为标的进行证券化的金额：无

    (五) 预付款项

    1、 预付账款情况

    账 龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 43,345,444.24 99.54 10,238,750.86 98.08

    1 至2 年 200,000.00 0.46 200,000.00 1.92

    合 计 43,545,444.24 100.00 10,438,750.86 100.00

    2、 预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    深圳市圳通钢结构有限公司 供应商 5,228,000.00 1 年以内 预付设备款

    长沙中联重工科技发展股份有限公司 供应商 4,165,000.00 1 年以内 预付设备款

    深圳市圳驰科技有限公司 供应商 4,130,000.00 1 年以内 预付设备款

    乌鲁木齐经济技术开发区财政局 供应商 3,900,000.00 1 年以内 预付土地款

    库尔勒鲁岳三川建材有限公司 供应商 2,998,782.40 1 年以内 预付水泥款

    3、 本报告期末预付款项中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    单位名称

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额

    新疆天山水泥股份有限公司 519,204.00 512,024.50

    宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 0.00 563,881.20

    新疆建工（集团）有限责任公司 1,350,000.00

    合 计 1,869,204.00 1,075,905.70

    (六) 存货

    存货分类

    项 目

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值西部建设 2010 年半年度报告

    81

    原材料 39,637,731.30 39,637,731.30 20,719,093.01 20,719,093.01

    周转材料 1,110,522.45 1,110,522.45 729,442.21 729,442.21

    库存商品 69,522.14 69,522.14 77,682.14 77,682.14

    合 计 40,817,775.89 40,817,775.89 21,526,217.36 21,526,217.36

    (七) 投资性房地产

    项 目 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额

    1．账面原值合计 24,973,186.60 374,681.84 24,598,504.76

    房屋、建筑物 24,973,186.60 374,681.84 24,598,504.76

    2．累计折旧和累计摊销合计 1,525,301.23 295,075.78 16,314.29 1,804,062.72

    房屋、建筑物 1,525,301.23 295,075.78 16,314.29 1,804,062.72

    3．投资性房地产净值合计 23,447,885.37 653,443.33 22,794,442.04

    房屋、建筑物 23,447,885.37 653,443.33 22,794,442.04

    4．投资性房地产减值准备累计金额合计

    房屋、建筑物

    5．投资性房地产账面价值合计 23,447,885.37 653,443.33 22,794,442.04

    房屋、建筑物 23,447,885.37 653,443.33 22,794,442.04

    本期折旧和摊销额295,075.78 元。

    投资性房地产本期减值准备计提额0 元。

    (八) 固定资产原价及累计折旧

    1、 固定资产情况

    项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额

    一、账面原值合计： 557,846,898.43 120,896,236.03 3,439,699.47 675,303,434.99

    其中：房屋及建筑物 105,520,267.36 368,717.92 1,199,975.47 104,689,009.81

    生产设备 139,858,306.61 7,324,323.11 0 147,182,629.72

    运输工具 308,797,727.26 112,999,877.00 2,239,724.00 419,557,880.26

    其他设备 3,670,597.20 203,318.00 0 3,873,915.20

    二、累计折旧合计： 174,559,969.42 26,737,225.23 1,249,490.16 200,047,704.49

    其中：房屋及建筑物 29,185,410.15 3,570,427.73 44,992.86 32,710,845.02

    生产设备 48,559,567.44 7,045,019.97 0 55,604,587.41

    运输工具 94,360,408.38 15,918,096.03 1,204,497.30 109,074,007.11

    其他设备 2,454,583.45 203,681.50 0 2,658,264.95西部建设 2010 年半年度报告

    82

    项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额

    三、减值准备合计

    其中：房屋及建筑物

    生产设备

    运输工具

    其他设备

    四、固定资产账面价值合计 383,286,929.01 120,896,236.03 28,927,434.54 475,255,730.50

    其中：房屋及建筑物 76,334,857.21 368,717.92 4,725,410.34 71,978,164.79

    生产设备 91,298,739.17 7,324,323.11 7,045,019.97 91,578,042.31

    运输工具 214,437,318.88 112,999,877.00 16,953,322.73 310,483,873.15

    其他设备 1,216,013.75 203,318.00 203,681.50 1,215,650.25

    本报告期折旧额26,737,225.23 元。

    本报告期由在建工程转入固定资产原价为3,779,520.69 元。

    本报告期减少固定资产共计3,439,699.47 元，其中：出售1,089,165.47 元、转入在建工程

    110,810.00 元、抵债转出2,189,724.00 元、到期清理50,000.00 元。

    2、 本报告期末无暂时闲置的固定资产。

    3、 无通过融资租赁租入的固定资产。

    4、 无本通过经营租赁租出的固定资产。

    5、 本报告期末无持有待售的固定资产。

    6、 本报告期末未办妥产权证书的固定资产：

    项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间

    房屋及建筑物 1,099,430.58 开发商尚未将手续移交房产部门 2010 年8 月

    房屋及建筑物 2,067,050.93 开发商尚未将手续移交房产部门 尚无法合理估计

    房屋及建筑物 1,920,414.45 新建的房屋尚未办理 尚无法合理估计

    房屋及建筑物

    运输设备 154,129.90 无特种经营许可证委托他人代管 尚无法合理估计

    合 计 6,819,619.12

    注：运输设备为两辆加油车，由于本公司无特种经营许可证,故委托乌鲁木益运货物运输

    有限公司代管，截至2010 年6 月30 日尚未过户。

    (九) 在建工程西部建设 2010 年半年度报告

    83

    1、 在建工程余额构成

    项 目

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    米东240 生产线 778,702.19 778,702.19

    乌市移动生产线 5,107.20 5,107.20

    博湖移动生产线 27,648.98 27,648.98

    甘河子80 生产线 127,032.00 127,032.00

    哈密搅拌站油库 47,855.00 47,855.00

    伊犁120 生产线 260,445.51 260,445.51

    干混砂浆生产线 444,201.72 444,201.72

    合计 1,690,992.60 1,690,992.60西部建设 2010 年半年度报告

    84

    2、 重大在建工程项目变动情况

    工程项目名称 预算数

    年初余

    额 本年增加

    转入固定资

    产 其他减少

    工程投入

    占预算比

    例（%）

    工程进度

    （%）

    利息资本

    化累计金

    额

    其中：本期

    利息资本

    化金额

    本期利

    息资本

    化率(%)

    资金来

    源 年末余额

    米东240 生产

    线 2200 万元 778,702.19 3.54 40

    募集资

    金 778,702.19

    阜康120 生产

    线 380 万元 3,621,422.69 3,621,422.69 95.30 100

    超募资

    金

    甘河子80 生

    产线 180 万元 127,032.00 7.06 32

    超募资

    金 127,032.00

    伊犁120 生产

    线 1100 万元 260,445.51 2.37 40

    募集资

    金 260,445.51

    干混砂浆生产

    线 1800 万元 444,201.72 2.47 30

    募集资

    金 444,201.72

    合 计 5,231,804.11 3,621,422.69

    1,610,381.42西部建设 2010 年半年度报告

    85

    (十) 工程物资

    项 目 2009 年12 月31 日 本年增加 本年减少 2010 年6 月30 日

    专用材料 30,056.00 30,056.00

    (十一) 无形资产

    1、 无形资产情况

    项 目 2009 年12 月31 日 本年增加 本年减少 2010 年6 月30 日

    1、账面原值合计 29,323,287.96 21,634,500.64 50,957,788.60

    (1).土地使用权 29,048,182.05 21,634,500.64 50,682,682.69

    (2).软件 275,105.91 275,105.91

    2、累计摊销合计 1,323,922.79 548,874.07 1,872,796.86

    (1).土地使用权 1,158,637.07 523,898.08 1,682,535.15

    (2).软件 165,285.72 24,975.99 190,261.71

    3、无形资产账面净值合计 27,999,365.17 21,634,500.64 548,874.07 49,084,991.74

    (1).土地使用权 27,889,544.98 21,634,500.64 523,898.08 49,000,147.54

    (2).软件 109,820.19 24,975.99 84,844.20

    4、减值准备合计

    (1).土地使用权

    (2).软件

    5、无形资产账面价值合计 27,999,365.17 21,634,500.64 548,874.07 49,084,991.74

    (1).土地使用权 27,889,544.98 21,634,500.64 523,898.08 49,000,147.54

    (2).软件 109,820.19 24,975.99 84,844.20

    本报告期摊销额548,874.07 元。

    注：本报告期末无用于抵押或担保的无形资产。

    (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示。

    2、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债：西部建设 2010 年半年度报告

    86

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    递延所得税资产：

    资产减值准备 3,935,471.17 3,935,471.17

    因固定资产折旧年限与税法规定不同引致 2,707,694.04 2,707,694.04

    因调整未发放工资薪金引致 2,536,681.04 2,536,681.04

    小 计 9,179,846.25 9,179,846.25

    递延所得税负债：

    因应付福利费冲回引致 1,935,949.81 1,935,949.81

    小 计 1,935,949.81 1,935,949.81

    (十三) 资产减值准备

    项 目 2009 年12 月31 日 本年增加

    本年减少

    2010 年6 月30 日

    转回 转 销

    坏账准备 26,800,870.30 8,359,084.06 35,159,954.36

    存货跌价准备

    可供出售金融资产减值

    准备

    持有至到期投资减值准

    备

    长期股权投资减值准备

    投资性房地产减值准备

    固定资产减值准备

    工程物资减值准备

    在建工程减值准备

    无形资产减值准备

    商誉减值准备

    其 他

    合 计 26,800,870.30 8,359,084.06 35,159,954.36

    (十四) 短期借款

    短期借款分类

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    保证借款 150,000,000.00 185,000,000.00

    短期借款的说明：上述借款均由新疆建工（集团）有限责任公司提供担保。西部建设 2010 年半年度报告

    87

    (十五) 应付票据

    种 类 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    银行承兑汇票 7,600,000.00 29,766,655.52

    (十六) 应付账款

    1、 应付账款情况

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    1 年以内 260,881,848.81 80,469,637.25

    1－2 年 7,977,828.69 14,018,252.26

    2－3 年 272,017.46 722,419.95

    3－4 年 524,638.66 834,519.15

    4－5 年 4,959,746.75 6,810,845.53

    5 年以上 2,309,182.30 2,283,401.60

    合 计 276,925,262.67 105,139,075.74

    2、 本报告期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项

    单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    新疆天山水泥股份有限公司 92,606.36 26,434.16

    新疆建工（集团）有限责任公司 4,709,162.96 184,638.10

    宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 924.00

    合 计 4,802,693.32 211,072.26

    3、 本报告期末余额中欠关联方情况

    单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    新疆建工（集团）有限责任公司 4,709,162.96 184,638.10

    新疆建工集团建设工程有限责任公司 512,983.53 712,983.53

    新疆建工安装工程有限责任公司 149,650.00 149,650.00

    新疆天山水泥股份有限公司 92,606.36 26,434.16

    宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 924.00

    合 计 5,465,326.85 1,073,705.79

    4、 账龄超过一年的大额应付账款：西部建设 2010 年半年度报告

    88

    单位名称 金 额 未结转原因 备注

    乌鲁木齐西盛源建材有限公司 3,531,271.20 尚未支付

    库尔勒福星集团公司 2,040,622.00 尚未支付

    乌鲁木齐市新市区三宫友谊砂厂 1,828,115.87 尚未支付

    乌鲁木齐市建筑材料科学研究混凝土外加剂厂 1,468,015.85 尚未支付

    (十七) 预收账款

    1、 预收账款情况

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    1 年以内 16,021,190.35 3,375,571.96

    1－2 年 1,601,879.78 681,046.19

    2－3 年 62,079.10 63,964.10

    3－4 年 419,543.39 419,723.39

    合 计 18,104,692.62 4,540,305.64

    2、 本报告期末余额中预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位情况：

    单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    新疆建工（集团）有限责任公司 83,634.05 83,734.05

    3、 本报告期末余额中预收关联方情况

    单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    新疆建工（集团）有限责任公司 83,634.05 83,734.05

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 4,792,959.30 970.48

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 100.00

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 86,507.29

    新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 3,409.00

    合 计 4,876,693.35 174,620.82

    4、 账龄超过1 年的大额预收款项情况的说明：

    单位名称 金 额 未结转原因 备注（报表日后已结转或还西部建设 2010 年半年度报告

    89

    款的应予注明）

    南通四建集团有限公司 345,734.61 尚未供货

    常德宗辉建筑有限公司 211,261.56 尚未供货

    鲁班公司 118,514.96 尚未供货

    (十八) 应付职工薪酬

    项 目 2009 年12 月31 日 本年增加 本年减少 2010 年6 月30 日

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 44,413,357.87 21,156,938.72 44,161,092.23 21,409,204.36

    （2）职工福利费 31,570.00 2,010,478.75 2,042,048.75

    （3）社会保险费 601,955.72 2,768,578.49 3,329,104.54 41,429.67

    其中：医疗保险费 697,104.99 697,104.99

    基本养老保险费 1,818,427.45 1,818,427.45

    失业保险费 67,173.70 67,173.70

    工伤保险费 81,973.12 81,973.12

    生育保险费 72,852.50 72,852.50

    年金缴费 601,955.72 31,046.73 591,572.78 41,429.67

    （4）住房公积金 624,902.00 624,902.00

    （5）辞退福利

    （6）工会经费和职工教育经费 3,897,571.57 1,064,131.45 1,287,320.27 3,674,382.75

    合 计 48,944,455.16 27,625,029.41 51,444,467.79 25,125,016.78

    1、应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0 元。

    2、工会经费和职工教育经费金额3,674,382.75 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳动

    关系给予补偿0 元。

    3、上表中工资、奖金、津贴和补贴余额为21,409,204.36 元，主要为销售兑现奖、经营兑

    现奖、尚未发放的6 月份的工资。

    4、应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：6 月份工资在次月发放；2009 年的销售兑

    现奖及经营兑现奖在12 个月内平均发放。

    5、企业年金余额为已计提尚未支付的年金。

    (十九) 应交税费

    税费项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日西部建设 2010 年半年度报告

    90

    增值税 1,469,943.65 271,181.24

    营业税 17,059.68 -10,637.00

    企业所得税 8,197,985.32 14,600,148.24

    个人所得税 2,212,524.43 318,571.51

    城市维护建设税 142,589.87 72,286.91

    房产税 9,779.55 -24,204.45

    教育费附加 61,109.97 30,980.22

    印花税 71,382.44 197,974.03

    人民教育基金 94,501.41 95,289.29

    合 计 12,276,876.32 15,551,589.99

    (二十) 应付股利

    单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 超过一年未支付原因

    新疆八一钢铁（集团）有限责任公司 3,202,305.00

    新疆天山水泥股份有限公司 2,663,550.00

    新疆电信实业有限责任公司 1,921,470.00 6,183,320.00

    新疆新华水电投资股份有限公司 998,850.00

    姚军 332,940.00

    应付股利余额9,119,115.00 元，均未超过一年，为本期发生数。

    (二十一) 其他应付款

    1、 其他应付款情况

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    1 年以内 2,131,687.51 2,044,208.12

    1－2 年 176,547.04 999,127.04

    2－3 年 5,504.56 28,699.56

    3－4 年 13,737.00 317,175.56

    4－5 年 34,119.75 82,119.75

    5 年以上 713,401.46 713,401.46

    合 计 3,074,997.32 4,184,731.49

    2、 本报告期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项

    单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日西部建设 2010 年半年度报告

    91

    新疆建工（集团）有限责任公司 60,000.00

    3、 本报告期末余额中欠关联方情况

    单位名称 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    新疆建工（集团）有限责任公司 60,000.00

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 40,000.00 15,815.14

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 7,329.50

    合 计 100,000.00 23,144.64

    4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

    单位名称 金 额 未偿还原因 备注

    新疆大西部建设有限责任公司 600,000.00 尚未支付

    5、 金额较大的其他应付款

    单位名称 金 额 性质或内容 备 注

    管理人员风险抵押金 602,875.00 经营风险抵押金

    新疆大西部建设有限责任公司 600,000.00 往来款

    (二十二) 一年内到期的非流动负债

    1、 一年内到期的非流动负债情况

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    一年内到期的长期借款 20,000,000.00 10,000,000.00

    2、 一年内到期的长期借款

    （1）一年内到期的长期借款情况

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    保证借款 20,000,000.00 10,000,000.00

    一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的借款。

    （2） 金额前五名的一年内到期的长期借款

    贷款单位

    借款起始

    日

    借款终止日 币种 利率(%)

    2010 年6 月

    30 日

    2009 年12 月

    31 日西部建设 2010 年半年度报告

    92

    本币金额 本币金额

    交通银行新疆区分

    行营业部 2008-10-29 2010-10-29 人民币 5.40% 10,000,000.00 10,000,000.00

    中国建设银行乌鲁

    木齐红山路支行 2009-6-10 2011-6-10 人民币 5.40% 10,000,000.00

    (二十三) 长期借款

    1、 长期借款分类

    借款类别 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    保证借款 85,000,000.00 80,000,000.00

    长期借款的说明：上述借款均由新疆建工（集团）有限责任公司提供担保。

    2、 长期借款情况

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    本币金额 本币金额

    中国银行乌鲁木齐黄河路支行 2009-3-30 2012-3-30 人民币 4.86% 30,000,000.00 30,000,000.00

    交通银行新疆区分行营业部 2008-10-29 2011-10-29 人民币 5.40% 10,000,000.00 10,000,000.00

    交通银行新疆区分行营业部 2009-6-26 2012-6-26 人民币 5.40% 10,000,000.00 10,000,000.00

    中国建设银行乌鲁木齐红山路支行 2009-6-10 2012-6-10 人民币 5.40% 10,000,000.00 10,000,000.00

    中国建设银行乌鲁木齐红山路支行 2009-7-14 2012-7-14 人民币 5.40% 10,000,000.00 10,000,000.00

    中国建设银行乌鲁木齐红山路支行 2009-6-10 2011-6-10 人民币 5.40% 10,000,000.00

    交通银行新疆区分行营业部 2010-4.27 2013-4-27 人民币 5.40% 15,000,000.00

    合 计 85,000,000.00 80,000,000.00

    (二十四) 其他非流动负债

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    与资产相关的政府补助 640,000.00 640,000.00西部建设 2010 年半年度报告

    93

    (二十五) 股本

    项 目 期初余额

    本期变动增（+）减（－）

    期末余额

    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

    1．有限售条件股份

    (1). 国家持股

    (2). 国有法人持股 92,967,529.00 92,967,529.00

    (3). 其他内资持股 19,032,471.00 -7,000,000.00 -7,000,000.00 12,032,471.00

    其中：境内法人持股 12,503,688.00 -7,000,000.00 -7,000,000.00 5,503,688.00

    境内自然人持股 6,528,783.00 6,528,783.00

    (4). 外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 112,000,000.00 -7,000,000.00 -7,000,000.00 105.000.000.00

    2．无限售条件流通股份

    (1). 人民币普通股 28,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 35,000,000.00

    (2). 境内上市的外资股

    (3). 境外上市的外资股

    (4). 其 他

    无限售条件流通股份合计 28,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 35,000,000.00

    合 计 140,000,000.00 140,000,000.00西部建设 2010 年半年度报告

    94

    (二十六) 资本公积

    项 目 2009 年12 月31 日 本年增加 本年减少 2010 年6 月30 日

    1.资本溢价（股本溢价）

    投资者投入的资本 469,340,120.00 469,340,120.00

    小 计 469,340,120.00 469,340,120.00

    2.其他资本公积

    原制度转入的债务重组利得 596,881.89 596,881.89

    小 计 596,881.89 596,881.89

    合 计 469,937,001.89 469,937,001.89

    (二十七) 盈余公积

    项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额

    法定盈余公积 42,402,255.69 42,402,255.69

    任意盈余公积 20,886,456.54 20,886,456.54

    合 计 63,288,712.23 63,288,712.23

    (二十八) 未分配利润

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 249,346,484.47

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    调整后 年初未分配利润 249,346,484.47

    加： 本期归属于母公司所有者的净利润 21,792,128.02

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取企业发展基金

    提取职工奖福基金

    提取一般风险准备

    应付普通股股利 42,000,000.00

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 229,138,612.49西部建设 2010 年半年度报告

    95

    (二十九) 营业收入及营业成本

    1、 营业收入

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 395,860,558.31 288,820,311.20

    其他业务收入 642,680.00 684,568.00

    营业成本 339,764,622.52 234,328,856.60

    2、 主营业务（分行业）

    行业名称

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）工业 395,850,448.31 339,442,486.26 288,800,116.20 234,035,940.73

    （2）其他 10,110.00 5,060.48 20,195.00 5,058.65

    合 计 395,860,558.31 339,447,546.74 288,820,311.20 234,040,999.38

    3、 主营业务（分产品）

    产品名称

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商品砼 395,850,448.31 339,442,486.26 288,800,116.20 234,035,940.73

    4、 主营业务（分地区）

    地区名称

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    乌鲁木齐地区 248,428,168.39 221,450,754.75 213,480,322.03 174,864,703.77

    库尔勒地区 54,323,660.29 39,662,919.42 45,495,999.22 34,865,154.60

    奎屯地区 23,296,458.03 18,779,530.88 11,806,955.62 10,028,495.09

    哈密地区 28,437,968.80 25,699,767.26 3,387,590.07 3,051,558.28

    阜康地区 41,374,302.80 33,854,574.43 14,649,444.26 11,231,087.64

    合 计 395,860,558.31 339,447,546.74 288,820,311.20 234,040,999.38西部建设 2010 年半年度报告

    96

    5、 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占公司主营业务收入的比例（%）

    新疆建工（集团）有限责任公司 25,033,760.28 6.32

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 17,592,020.83 4.44

    河北建设勘察研究院有限公司 16,477,418.34 4.16

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 13,334,250.69 3.37

    江苏南通二建集团有限公司 11,966,124.80 3.02

    合 计 84,403,574.93 21.31

    (三十) 营业税金及附加

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 计缴标准(%)

    营业税 58,676.53 66,371.15 租金收入5

    城建税 396,372.66 104,792.73 流转税的7

    教育费附加 169,873.92 44,911.17 流转税的3

    房产税 77,121.60 82,148.16 出租房屋收入的12

    其他税 5,250.00

    合 计 707,294.71 298,223.21

    (三十一) 投资收益

    1、 投资收益明细情况

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益

    处置长期股权投资产生的投资收益 -236,700.00

    合 计 -236,700.00

    2、无按成本法核算的长期股权投资收益。

    (三十二) 资产减值损失

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    坏账损失 8,359,084.06 6,356,283.32

    (三十三) 财务费用西部建设 2010 年半年度报告

    97

    类 别 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    利息支出 6,747,956.25 5,733,382.50

    减：利息收入 1,499,148.62 432,454.39

    其 他 102,921.25 402,753.06

    合 计 5,351,728.88 5,703,681.17

    (三十四) 营业外收入

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置利得合计 444,708.75 792,708.62

    其中：处置固定资产利得 444,708.75 792,708.62

    非货币性资产交换利得 99,707.10

    政府补助收入 100,000.00

    违约金收入 51,361.94

    赔偿及罚款收入 102,887.41 86,556.29

    合 计 598,958.10 1,078,972.01

    (三十五) 营业外支出

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    非流动资产处置损失合计 1,700.00 439,193.36

    其中：固定资产处置损失 1,700.00 439,193.36

    其他 22.77

    滞纳金支出 19,112.13

    对外捐赠 1,026,000.00

    合 计 1,046,812.13 439,216.13

    (三十六) 所得税费用西部建设 2010 年半年度报告

    98

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    按税法及相关规定计算的当期所得税 4,646,184.87 5,875,772.25

    递延所得税调整 239,253.67

    合 计 4,646,184.87 6,115,025.92

    (三十七) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    1、 基本每股收益和稀释每股收益

    项 目

    每股收益（元）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    0.16 0.16

    根据《企业会计准则第34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9

    号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关

    数据的计算过程如下：

    基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东

    的净利润÷发行在外的普通股加权平均数。

    稀释每股收益=（归属于母公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于普通股股

    东的净利润 +与稀释潜在普通股相关的股利和利息+因稀释性潜在普通股转换引起的收益

    或费用上的变化）/（当期外发普通股的加权平均数+所有稀释性潜在普通股转换成普通股

    时的加权平均数）。

    2、 基本每股收益的计算过程：

    项 目 计算公式 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 P0 21,792,128.02

    非经常性损益 F -250,960.40

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的

    净利润

    P1= P0- F

    22,043,088.42

    期初股份总数 S0 140,000,000.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1

    发行新股或债转股等增加股份数 Si

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi西部建设 2010 年半年度报告

    99

    项 目 计算公式 本期数

    因回购等减少股份数 Sj

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj

    报告期缩股数 Sk

    报告期月份数 M0

    发行在外的普通股加权平均数

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷

    M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    140,000,000.00

    基本每股收益 EPS=P0/S 0.16

    扣除非经常损益基本每股收益 EPS1=P1/S 0.16

    3、 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

    (三十八) 其他综合收益

    本报告期无其他综合收益

    (三十九) 现金流量表附注

    1、 收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    租金收入 642,680.00

    罚没款收入 146,749.35

    利息收入 1,499,148.62

    其他往来 1,582,233.15

    合 计 3,870,811.12

    2、 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    办公费 1,024,318.92

    差旅费 213,883.60

    业务招待费 1,194,052.28西部建设 2010 年半年度报告

    100

    技术研发费 496,000.00

    董事会费 174,000.00

    销售服务费 143,520.00

    物料消耗费 363,047.04

    银行手续费 102,895.90

    中介机构费 726,885.00

    物业费 78,076.12

    宣传费 133,007.99

    捐款 1,026,000.00

    企业间往来 3,097,269.02

    合 计 8,772,955.87

    (四十) 现金流量表补充资料

    1、 现金流量表补充资料

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 25,353,431.43 29,456,510.83

    加：资产减值准备 8,359,084.06 6,356,283.32

    固定资产、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,032,301.01 20,967,911.80

    无形资产摊销 548,874.07 294,530.82

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列） -443,008.75 -353,515.26

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 5,398,612.92 5,733,382.50

    投资损失（收益以“－”号填列） 236,700.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 365,957.71

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -126,704.04

    存货的减少（增加以“－”号填列） -19,291,558.53 -14,792,847.05

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -194,069,626.16 -136,682,544.42

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 113,916,584.47 47,899,651.23西部建设 2010 年半年度报告

    101

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 -33,195,305.48 -40,644,682.56

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 464,556,440.91 97,169,894.41

    减：现金的年初余额 692,645,740.67 115,919,290.33

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 -228,089,299.76 -18,749,395.92

    2、 现金和现金等价物的构成：

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    一、现 金 464,556,440.91 692,645,740.67

    其中：库存现金 172,961.23 220,167.68

    可随时用于支付的银行存款 458,983,479.68 674,136,743.47

    可随时用于支付的其他货币资金 5,400,000.00 18,288,829.52

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 464,556,440.91 692,645,740.67

    注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物西部建设 2010 年半年度报告

    102

    六、 关联方及关联交易

    (一) 本企业的母公司情况

    （金额单位：万元）

    母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本

    母公司对本公司的

    持股比例(%)

    对本公司的表决

    权比例(%)

    本公司最终控制方 组织机构代码

    新疆建工（集团）

    有限责任公司

    母公司 国有独资

    乌鲁木齐市

    青年路19 号

    张胜迪 建筑业 51,748 50.79 50.79

    新疆维吾尔自治区国有资产

    监督管理委员会

    22859700-X

    (二) 本企业的子公司情况：

    （金额单位：万元）

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本

    持股比例

    (%)

    表决权比例

    (%)

    组织机构代码

    新疆西建青松建设有限责任公司 控股 有限责任

    新疆库尔勒

    市

    申泽强 工业类 3,000.00 65.00 65.00 76375902-3

    新疆西建科研检测有限责任公司 控股 有限责任

    新疆乌鲁木

    齐市

    刘军 服务类 300.00 90.00 90.00 76114787-5

    哈密西部建设有限责任公司 全资 有限责任 新疆哈密市 刘洪 工业类 2,500.00 100.00 100.00 67022365-X

    阜康市西部建设有限责任公司 全资 有限责任 新疆阜康市 吴志旗 工业类 4,000.00 100.00 100.00 68273639-9

    伊犁西部建设有限责任公司 全资 有限责任 新疆伊犁市 刘洪 工业类 2,500.00 100.00 100.00 55242435-4

    新疆西部卓越建材有限公司 全资 有限责任

    新疆乌鲁木

    齐市

    申泽强 工业类 3,000.00 100.00 100.00 76114538-6西部建设 2010 年半年度报告

    103

    (三) 本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码

    宝钢集团新疆八一钢铁有限公司、 主要股东 22860110-1

    新疆天山水泥股份有限公司 主要股东 71088644-0

    新疆电信实业（集团）有限责任公司 主要股东 72235618-0

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 22859706-9

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 73838597-1

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 受同一母公司控制 68956699-4

    新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 受同一母公司控制 72697114-8

    新疆建工安装工程有限责任公司 受同一母公司控制 22859704-2

    新疆建工路桥工程有限责任公司 受同一母公司控制 72694303-2

    新疆建工集团建设工程有限责任公司 受同一公司重大影响 22859744-8

    新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 参股公司 67928364-0

    新疆建筑科学研究院(有限责任公司) 受同一母公司控制 75769637-X

    新疆屯河水泥有限责任公司 同一主要股东 72233286-7

    新疆米东天山水泥有限责任公司 同一主要股东 66061703-0

    (四) 关联方交易

    1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公

    司交易已作抵销。

    2、 购买商品、接受劳务的关联交易 单位（万元）

    关联方名称

    关联交

    易类型

    关联交易

    内容

    关联交

    易定价

    方式及

    决策程

    序

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    金额

    占同类交

    易比例(%) 金额

    占同类交易

    比例(%)

    新疆天山水泥股份有限公司 采购 采购原料

    市场价

    格 1,452.59 10.71 354.76 2.86

    宝钢集团新疆八一钢铁有限

    公司 采购 采购原料

    市场价

    格 216.48 21.59 189.39 38.28

    新疆屯河水泥有限责任公司 采购 采购原料

    市场价

    格 1,675.78 12.35

    新疆建工（集团）有限责任公

    司

    接受劳

    务

    建筑工程

    服务

    市场价

    格 144.00 32.69

    新疆建筑科学研究院（有限责

    任公司）

    接受劳

    务

    建筑工程

    服务

    市场价

    格 3.20 0.73西部建设 2010 年半年度报告

    104

    新疆建工安装工程有限责任

    公司

    接受劳

    务

    建筑工程

    服务

    市场价

    格 117.60 26.70

    3、 销售商品、提供劳务的关联交易

    关联方名称

    关联交易类

    型

    关联交易

    内容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    金额

    占同类交

    易比例(%)

    金额

    占同类交

    易比例(%)

    新疆建工（集团）有限

    责任公司 销售商品 商品砼 注 2,503.38 6.32 2,320.15 8.03

    新疆建工集团第一建筑

    工程有限责任公司 销售商品 商品砼 注 1,759.20 4.44 2,103.51 7.28

    新疆建工集团第二建筑

    工程有限责任公司 销售商品 商品砼 注 1,333.43 3.37 437.97 1.52

    新疆建工集团第三建设

    有限责任公司 销售商品 商品砼 注 327.71 0.83 1,167.40 4.04

    新疆建工集团建设工程

    有限责任公司 销售商品 商品砼 注 693.95 1.75 203. 99 0.71

    新疆建工集团第五建筑

    工程有限责任公司 销售商品 商品砼 注 541.14 1.37 63.35 0.22

    新疆建工集团新建建筑

    工程有限责任公司 销售商品 商品砼 注 265.03 0.67

    新疆建工路桥工程有限

    责任公司 销售商品 商品砼 注 1.26

    新疆建工安装工程有限

    责任公司 销售商品 商品砼 注 2.82

    新疆八钢钢结构有限公

    司 销售商品 商品砼 注 0.06

    新疆米东天山水泥有限

    责任公司 销售商品 商品砼 注 59.10 0.15

    注:关联交易定价方式：公司与新疆建工（集团）有限责任公司及其下属分、子公司、新疆

    天山水泥股份有限公司、宝钢集团新疆八一钢铁有限责任公司2010 年日常关联交易预测

    的议案经新疆西部建设股份有限公司第三届十三次董事会审议通过。公司与关联单位2010

    年的关联交易定价原则采用市场价。

    4、 关联租赁情况

    出租方名称

    租赁资产情

    况

    租赁金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益

    租赁费用定

    价依据

    租赁收益对

    公司影响

    新疆建工(集团)有

    限责任公司 土地使用权 2007.1.1 2017.12.31 -60,000.00 同地区市场 -60,000.00

    新疆建工集团第

    一建筑工程有限

    责任公司 土地使用权 2007.1.1 2017.12.31 -40,000.00 同地区市场 -40,000.00

    5、 本报告期无关联承包情况。西部建设 2010 年半年度报告

    105

    6、 本报告期无关联托管情况。

    7、 关联担保情况

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

    担保是否已

    经履行完毕

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 15,000,000.00 2010-4-27 2013-4-27 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 10,000,000.00 2010-4-27 2011-4-27 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 50,000,000.00 2010-4-23 2010-10-22 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 20,000,000.00 2010-3-15 2011-3-15 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 30,000,000.00 2010-2-8 2011-2-8 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 20,000,000.00 2009-8-21 2010-8-21 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 20,000,000.00 2009-9-11 2010-9-11 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 10,000,000.00 2008-10-29 2011-10-29 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 10,000,000.00 2009-6-26 2012-6-26 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 10,000,000.00 2009-6-10 2011-6-9 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 10,000,000.00 2009-6-10 2012-6-9 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 10,000,000.00 2009-7-14 2012-7-13 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 30,000,000.00 2009-3-30 2012-3-30 否

    新疆建工（集团）有限责

    任公司 本公司 10,000,000.00 2008-10-29 2010-10-29 否

    合 计 255,000,000.00

    8、 本报告期无关联方资金拆借。

    9、 本报告期无关联方资产转让、债务重组情况。

    10、 本报告期无其他关联交易情况。

    11、 关联方应收应付款项

    项 目 关联方 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    应收账款 新疆建工（集团）有限责任公司 23,507,424.05 14,530,203.84西部建设 2010 年半年度报告

    106

    项 目 关联方 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 29,887,392.85 20,711,186.69

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 26,180,610.87 19,568,468.64

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 5,581,414.30 5,707,848.12

    新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 7,486,194.53 4,466,314.28

    新疆建工集团建设工程有限责任公司 7,538,086.75 3,246,358.75

    新疆建工安装工程有限责任公司 153,135.00 124,925.00

    新疆建工路桥工程有限责任公司 944,191.20 931,591.20

    新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 1,335,037.40 70,297.60

    新疆天山水泥股份有限公司 56,837.50 58,487.50

    新疆米东天山水泥有限责任公司 591,028.20

    应收票据 新疆建工（集团）有限责任公司 800,000.00

    新疆建工集团建设工程有限责任公司 250,000.00

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 300,000.00

    预付账款 新疆天山水泥股份有限公司 519,204.00 512,024.50

    宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 563,881.20

    新疆建工（集团）有限责任公司 1,350,000.00

    新疆建筑科学研究院（有限责任公司） 32,000.00

    新疆建工安装工程有限责任公司 1,176,000.00

    应付账款 新疆建工（集团）有限责任公司 184,638.10

    新疆建工集团建设工程有限责任公司 712,983.53

    新疆建工安装工程有限责任公司 149,650.00

    新疆天山水泥股份有限公司 26,434.16

    应付票据 宝钢集团新疆八一钢铁有限公司 1,600,000.00 5,200,000.00

    预收账款 新疆建工（集团）有限责任公司 83,734.05

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 4,792,959.30 970.48

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 100.00

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 86,507.29

    新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 3,409.00

    其他应付款 新疆建工（集团）有限责任公司 60,000.00

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 40,000.00 15,815.14

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 7,329.50

    七、 或有事项

    (一) 本报告期无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。

    (二) 本报告期无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。

    (三) 本报告期无其他或有负债。

    八、 承诺事项

    (一) 重大承诺事项

    1、 本报告期无已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出。西部建设 2010 年半年度报告

    107

    2、 本报告期无已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。

    3、 本报告期无已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。

    4、 本报告期无已签订的正在或准备履行的并购协议。

    5、 本报告期无已签订的正在或准备履行的重组计划。

    6、 本报告期无其他重大财务承诺事项。

    (二) 前期承诺履行情况

    本公司无需要披露的前期承诺事项。

    九、 资产负债表日后事项

    (一) 资产负债表日后利润分配情况说明

    1、公司 2009 年度实现归属于母公司股东的净利润79,289,532.36 元。按公司章程规定提

    取 10%法定盈余公积5,477,467.35 元后，2009 年度实现可供分配净利润为73,812,065.01

    元，加上以前年度未分配利润175,534,419.46 元，报告期公司可供分配利润249,346,484.47

    元，资本公积余额469,937,001.89 元。根据公司2009 年股东大会会议决议，2009 年度利

    润分配方案如下：

    1、以2009 年 12 月31 日公司总股本140,000,000 股为基数，向全体股东实施每 10 股

    派发现金红利 3 元（含税），共计派发现金红利42,000,000 元。

    2、以2009 年 12 月 31 日公司总股本140,000,000 股为基数，每 10 股以资本公积转增

    5 股，共计转增7,000 万股，转增后公司总股本将增加至21,000 万股。

    以上派发现金股利截止报表报出日余额为9,119,115 元未发放，转增7000 万股已实施完

    毕，目前正在办理相关变更手续。

    (二) 其他资产负债表日后事项说明

    1、 对外筹资

    经公司2009 年股东大会决议通过，公司决定终止第三届六次董事会会议审议通过但

    一直未能实施的《关于审议公司与兴业银行乌鲁木齐分行短期融资券的的议案》，重新向

    招商银行乌鲁木齐人民路支行申请发行短期融资债券，预计金额为3 亿元人民币，期限一西部建设 2010 年半年度报告

    108

    年，分期分批发放。目前正在申报审批过程中。

    2、对外投资

    经公司第三届董事会第十五次会议决议通过，公司决定以超募资金出资5000 万元，

    设立喀什西部建设有限责任公司，注册资本5000 万元，其中： 4400 万元用于固定资产建

    设投资，600 万元用于流动资金周转。

    十、 其他重要事项说明

    (一) 租赁

    1、 经营租赁租出

    承租人 租赁资产的类别 租赁期间 本期收取的租金

    张思新 投资性房地产 2007.5.31-2012.5.31 66,680.00

    巴州防疫站佳视界眼镜行 投资性房地产 2007.6.1-2010.5.30

    包正党 投资性房地产 2007.6.1-2017.6.1 23,000.00

    杜军生 投资性房地产 2007.5.18-2017.5.18 28,000.00

    新疆国美电器有限公司 投资性房地产 2007.7.01-长期 525,000.00

    新疆通飞翔商贸有限公司 投资性房地产 2009.7.1-2012.6.30 0.00

    合 计 642,680.00

    2、 经营租赁租入

    （1）经营租赁专用设备及运输设备

    公司在每年生产的旺季会从外部短期租入生产所需的专用设备，以解自有运输能力不足，

    2010 年1-6 月共计支付租赁费4,517,743.50 元。

    出租方 资产类型 租赁起始日 租赁终止日 本年租赁费金额

    乌鲁木齐市旺资工程机械有限

    公司 泵车 2010.4.1 2010.10.25 44,875.00

    乌鲁木齐市建新杰宏新型建材

    有限责任公司 混凝土搅拌车 2010.4.1 2010.10.25 3,825.00

    乌鲁木齐市奥龙机械租赁有限

    公司 泵车 2010.4.1 2010.10.25 182,875.00

    李军 泵车 2010.4.1 2010.10.25 1,023,937.50

    新疆广通达路桥养护工程有限

    公司 泵车 2010.4.1 2010.10.25 171,000.00

    秦博浪 泵车 2010.4.1 2010.10.25 400,887.50

    王洪庆 泵车 2010.4.1 2010.10.25 139,450.00

    李万东 混凝土搅拌车 2010.4.1 2010.10.25 70,200.00西部建设 2010 年半年度报告

    109

    出租方 资产类型 租赁起始日 租赁终止日 本年租赁费金额

    乌鲁木齐市建工集团有限责任

    公司 拖式泵车 2010.4.26 2010.12.25 72,024.00

    赵萍 泵车 2010.4.1 2010.10.25 92,825.00

    蔡文静 泵车 2010.1.1 2010.12.31 361,368.00

    胡兴龙 泵车 2010.3.25 2010.11.25 112,500.00

    俞天华 泵车 2010.3.25 2010.11.25 252,000.00

    叶新军 泵车 2010.3.25 2010.11.25 851,330.00

    马良 泵车 2010.3.25 2010.11.25 79,300.00

    乌鲁木齐通宏达汽车服务有限

    公司 泵车 2010.3.25 2010.11.25 255,504.00

    谢军 泵车 2010.4.25 2010.11.25 57,600.00

    汪亮 泵车 2010.4.25 2010.11.25 160,975.00

    马建国 泵车 2010.5.25 2010.11.25 36,000.00

    袁玉成 泵车 2010.5.25 2010.11.25 36,000.00

    马维云 泵车 2010.5.25 2010.11.25 36,000.00

    张绍华 泵车 2010.5.25 2010.11.25 31,355.00

    杨剑峰 泵车 2010.5.25 2010.11.25 45,912.50

    （2）经营租赁土地使用权

    出租方 资产类型 租赁起始日 租赁终止日 本年租赁费金额

    新疆建工(集团)有限责

    任公司 土地使用权 2007.1.1 2017.12.31 60,000.00

    新疆建工集团第一建

    筑工程有限责任公司 土地使用权 2007.1.1 2017.12.31 40,000.00

    兵团农十二师头屯河

    农场 土地使用权 2009.5.31 2011.6.10 50,000.00

    (二) 年金计划主要内容

    本公司制定了企业年金方案，参加企业年金的人员为604 名，缴费方式、时间和比例计

    提为：企业缴费每年按上年度职工工资总额的8.3%，个人缴费按员工当月工资的8.3%，

    企业缴费资金按每位员工在本公司的职级系数占全部职工职级系数总和权重进行分配。

    个人缴费及企业缴费每半年缴费一次。

    上述企业年金方案已经新疆维吾尔自治区劳动和社会保障厅新劳社函字[2008]306 号予以

    确认，登记号为65000008008，受托人为招商银行股份有限公司，计划账户管理人和托管

    人为交通银行股份有限公司，投资管理人为招商基金管理有限公司。

    本公司（简称甲方）于2008 年4 月28 日与招商银行股份有限公司乌鲁木齐分行（简称乙西部建设 2010 年半年度报告

    110

    方）签订《企业年金管理意向协议》，委托乙方进行企业年金基金的托管管理等服务。

    招商银行股份有限公司（简称招商银行）于2008 年6 月16 日与交通银行股份有限公司（简

    称交通银行）签订了《新疆西部建设股份有限公司企业年金基金账户管理合同》，由交通

    银行对企业年金基金账户进行管理，并接受招商银行对账户管理工作的监督及定期出具

    企业年金基金账户管理报告等服务。

    (三) 其他需要披露的重要事项

    本公司无需要披露的其他重要事项。西部建设 2010 年半年度报告

    111

    十一、 母公司财务报表主要项目注释

    (一) 应收账款

    1、 应收账款

    种 类

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    单项金额重大

    的应收账款 44,033,402.69 12.55 3,721,915.52 8.45 33,062,482.20 16.76 4,156,177.01 12.57

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款 7,858,690.99 2.24 5,758,187.03 73.27 9,160,017.74 4.65 6,517,556.53 71.15

    其他不重大应

    收账款 298,929,057.22 85.21 17,668,237.60 5.91 154,952,285.75 78.59 11,040,345.99 7.12

    合 计 350,821,150.90 100.00 27,148,340.15 197,174,785.69 100 21,714,079.53

    2、 本报告期无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计

    提。

    3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    账 龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    3 至4 年 3,170,444.14 40.34 1,585,222.07 50 4,252,898.64 46.43 2,126,449.32 50

    4 至5 年 2,576,409.46 32.79 2,061,127.57 80 2,580,059.46 28.17 2,064,047.57 80

    5 年以上 2,111,837.39 26.87 2,111,837.39 100 2,327,059.64 25.4 2,327,059.64 100

    合 计 7,858,690.99 100.00 5,758,187.03 9,160,017.74 100.00 6,517,556.53

    4、 其他不重大的应收账款：西部建设 2010 年半年度报告

    112

    账 龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 260,903,729.04 87.28 13,045,186.45 5 109,053,968.70 70.38 5,452,698.44 5

    1 至2 年 29,820,144.86 9.98 2,982,014.49 10 35,920,158.47 23.18 3,592,015.84 10

    2 至3 年 8,205,183.32 2.74 1,641,036.66 20 9,978,158.58 6.44 1,995,631.71 20

    合 计 298,929,057.22 100.00 17,668,237.60 154,952,285.75 100.00 11,040,345.99

    5、 本报告期无核销的应收账款

    6、 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况：

    单位名称

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额

    新疆建工（集团）有限责任公司 23,358,068.05 1,320,768.09 14,518,303.84 1,919,507.58

    7、 应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 客户且关联方 28,324,236.45 8.07

    新建建工集团第二建筑工程有限责任公司 客户且关联方 24,713,605.08 7.04

    新疆建工（集团）有限责任公司 客户且关联方 23,358,068.05 6.66

    新疆维吾尔自治区冶金建设公司 客户 19,258,103.80 5.49

    中建三局中石油驻乌企业指挥中心工程项目部 客户 14,669,544.60 4.18

    注：前五名账龄构成如下

    单位名称 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上

    新疆建工集团第一建筑工程有限责

    任公司 18,905,769.25 6,793,603.05 2,384,229.75 240,634.40

    新建建工集团第二建筑工程有限责

    任公司 20,822,503.59 2,165,237.60 1,495,169.00 230,694.89

    新疆建工（集团）有限责任公司 22,813,411.67 248,337.68 136,318.70 160,000.00

    新疆维吾尔自治区冶金建设公司 11,990,301.27 4,603,726.15 862,126.45 1,801,949.93

    中建三局中石油驻乌企业指挥中心

    工程项目部 14,669,544.60

    8、 应收关联方账款情况西部建设 2010 年半年度报告

    113

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额

    的比例(%)

    新疆建工（集团）有限责任公司 母公司 23,358,068.05 6.66

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 同一母公司 28,324,236.45 8.07

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 同一母公司 24,713,605.08 7.04

    新疆建工集团第三建设有限责任公司 同一母公司 3,537,712.50 1.01

    新疆建工集团第五建筑工程有限责任公司 同一母公司 5,322,718.03 1.52

    新疆建工集团建设工程有限责任公司 同一母公司 7,538,086.75 2.15

    新疆建工安装工程有限责任公司 同一母公司 153,135.00 0.04

    新疆建工路桥工程有限责任公司 同一母公司 944,191.20 0.27

    新疆建工集团新建建筑工程有限责任公司 同一母公司 1,284,445.70 0.37

    新疆天山水泥股份有限公司 主要股东 56,837.50 0.02

    新疆米东天山水泥有限责任公司 同一主要股东 591,028.20 0.17

    9、不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0 元。

    10、无以应收账款为标的资产进行资产证券化的。

    (二) 其他应收款

    1、 其他应收款

    种 类

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面金额

    占总额比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备比例

    (%)

    单项金额重大的

    其他应收款

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款 71,400.00 0.31 71,400.00 100 72,400.00 0.53 72,400.00 100

    其他不重大其他

    应收款 23,176,205.22 99.69 1,166,853.81 5.03 13,694,840.71 99.47 707,810.58 5.18

    合 计 23,247,605.22 100.00 1,238,253.81 13,767,240.71 100.00 780,210.58

    2、 本报告期末无单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款。西部建设 2010 年半年度报告

    114

    3、 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    4、 其他不重大的其他应收款：

    5、 本报告期无核销的其他应收款

    6、 本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况。

    7、 其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    性质或内容 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    新疆西部卓越建材有限

    公司 子公司 往来款 11,322,466.17 1 年以内 48.70

    哈密西部建设有限责任

    公司 子公司 往来款 8,836,859.90 1 年以内 38.01

    伊犁西部建设有限责任

    公司 子公司 往来款 1,267,824.22 1 年以内 5.45

    账龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    3 至4 年

    4 至5 年

    5 年以上 71,400.00 100 71,400.00 100 72,400.00 100 72,400.00 100

    合计 71,400.00 100 71,400.00 72,400.00 100 72,400.00

    账 龄

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年内 23,015,334.35 99.31 1,150,766.72 5 13,433,469.84 98.09 671,673.49 5

    1 至2 年 160,870.87 0.69 16,087.09 10 161,370.87 1.18 16,137.09 10

    2 至3 年 20 100,000.00 0.73 20,000.00 20

    合 计 23,176,205.22 100.00 1,166,853.81 13,694,840.71 100 707,810.58西部建设 2010 年半年度报告

    115

    李辉 员 工 工伤事故借款 720,661.95 1-2 年 3.10

    新疆亚中物流商务网络

    有限责任公司 客 户 投标保证金 100,000.00 1 年以内 0.43

    8、 其他应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额的

    比例(%)

    新疆西部卓越建材有限公司 子公司 11,322,466.17 48.70

    哈密西部建设有限责任公司 子公司 8,836,859.90 38.01

    伊犁西部建设有限责任公司 子公司 1,267,824.22 5.45

    阜康市西部建设股份有限公司 子公司 11,180.00 0.05

    新疆西建科研检测有限责任公司 子公司 6,801.41 0.03

    9、 本报告期无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。

    10、 本报告期无以其他应收款为标的资产进行资产证券化。西部建设 2010 年半年度报告

    116

    (三) 长期股权投资

    单位：人民币元

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明

    减值准备

    本年计提减

    值准备

    本年现金

    红利

    新疆西建科研检测有限

    责任公司 成本法 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00 90 90

    新疆西建青松建设有限

    责任公司 成本法 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 65 65

    哈密西部建设有限责任

    公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 15,000,000.00 25,000,000.00 100 100

    阜康市西部建设有限责

    任公司 成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 28,000,000.00 40,000,000.00 100 100

    新疆西部卓越建材有限

    公司 成本法 15,777,000.00 45,277,000.00 45,277,000.00 100 100

    伊犁西部建设有限公司 成本法 5,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100 100

    成本法小计 64,977,000.00 44,200,000.00 11,327,700.00 157,477,000.00

    合 计 64,977,000.00 44,200,000.00 11,327,700.00 157,477,000.00西部建设 2010 年半年度报告

    117

    (四) 营业收入及营业成本

    1、 营业收入

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    主营业务收入 271,829,338.27 225,267,082.65

    其他业务收入 642,680.00 684,568.00

    营业成本 240,921,763.07 185,709,621.01

    2、 主营业务（分行业）

    项 目

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）工业 271,714,516.42 240,432,326.17 225,267,082.65 185,421,763.79

    （2）其他 114,821.85 172,361.12

    合 计 271,829,338.27 240,604,687.29 225,267,082.65 185,421,763.79

    3、 主营业务（分产品）

    项 目

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商品砼 271,714,516.42 240,432,326.17 225,267,082.65 185,421,763.79

    4、 主营业务（分地区）

    地 区

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    乌鲁木齐地区 248,532,880.24 221,825,156.41 213,460,127.03 175,393,268.70

    奎屯地区 23,296,458.03 18,779,530.88 11,806,955.62 10,028,495.09

    合 计 271,829,338.27 240,604,687.29 225,267,082.65 185,421,763.79

    5、 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占公司主营业务收入的比例(%)

    新疆建工（集团）有限责任公司 23,890,432.90 8.79

    新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 14,390,574.75 5.30

    新疆建工集团第二建筑工程有限责任公司 12,653,567.64 4.66

    江苏南通二建集团有限公司 11,966,124.80 4.40西部建设 2010 年半年度报告

    118

    河北建设勘察研究院有限公司 9,246,824.00 3.40

    (五) 投资收益

    1、 投资收益明细

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益

    处置长期股权投资产生的投资收益 -236,700.00

    合 计 -236,700.00

    2、 无按成本法核算的长期股权投资收益。

    (六) 现金流量表补充资料

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 9,616,689.75 19,880,471.39

    加：资产减值准备 5,892,303.85 5,022,504.01

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 21,148,814.51 18,462,211.96

    无形资产摊销 269,947.31 250,720.26

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） -420,872.35 -274,022.53

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 5,415,356.07 5,733,382.50

    投资损失（收益以“－”号填列） 236,700.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 449,202.08

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -126,704.04

    存货的减少（增加以“－”号填列） -15,307,129.36 -12,938,230.78

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -126,891,939.30 -115,217,285.52

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 100,496,140.60 31,901,974.57西部建设 2010 年半年度报告

    119

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 219,311.08 -46,619,076.10

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 396,890,277.33 81,131,829.36

    减：现金的年初余额 659,141,653.75 101,841,296.19

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 -262,251,376.42 -20,709,466.83

    十二、 补充资料

    (一) 当期非经常性损益明细表

    项 目 金额 说明

    非流动资产处置损益 443,008.75

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

    标准定额或定量享受的政府补助除外）

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资

    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益西部建设 2010 年半年度报告

    120

    项 目 金额 说明

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性

    金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

    交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投

    资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

    生的损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整

    对当期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -890,862.78

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    所得税影响额 67,178.10

    少数股东权益影响额（税后） 129,715.53

    合 计 -250,960.40

    (二) 净资产收益率及每股收益：

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    （%）

    每股收益（元）

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.35 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 2.38 0.16 0.16

    (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    金额异常或比较期间变动异常的报表项目

    报表项目

    期末余额（或本

    期金额）

    期初余额（或上

    期金额）

    变动比率

    （%）

    变动原因西部建设 2010 年半年度报告

    121

    报表项目

    期末余额（或本

    期金额）

    期初余额（或上

    期金额）

    变动比率

    （%）

    变动原因

    货币资金 466,756,440.91 704,123,566.67 -33.71%

    本期募投项目实施以及原材料

    储备资金支出

    应收票据 775,637.00 37,227,533.31 -97.92%

    本期票据到期变现以及票据背

    书转出

    应收账款 436,106,909.90 228,312,260.62 91.01%

    本期销售规模扩大，赊销额增加

    所致

    预付款项 43,545,444.24 10,438,750.86 317.15%

    本期募投项目设备采购和生产

    旺季原材料采购预付款增加

    其他应收

    款

    2,234,723.65 1,431,321.50 56.13% 本期交纳投标保证金增加所致

    存货 40,817,775.89 21,526,217.36 89.62%

    本期生产旺季原材料储备增加

    所致

    无形资产 49,084,991.74 27,999,365.17 75.31% 本期新购土地使用权

    应付票据 7,600,000.00 29,766,655.52 -74.47% 本期到期票据全部兑付

    应付账款 276,925,262.67 105,139,075.74 163.39%

    本期设备及原材料采购量增加

    所致

    预收款项 18,104,692.62 4,540,305.64 298.75% 本期预收商品混凝土款增加

    应付职工

    薪酬

    25,125,016.78 48,944,455.16 -48.67%

    本期发放2009 年销售兑现及经

    营兑现

    应付股利 9,119,115.00 6,183,320.00 47.48% 本期股利分配尚未全部支付

    一年内到

    期的非流

    动负债

    20,000,000.00 10,000,000.00 100.00%

    本期一年内到期的非流动负债

    增加

    营业收入 396,503,238.31 289,504,879.20 36.96%

    本期新增生产线的投产使产能

    增加，受国家加大对新疆投资的

    政策影响，销售量增加使主营业

    务收入增加

    营业成本 339,764,622.52 234,328,856.60 44.99%

    本期原材料价格上涨以及产品

    产量增加使营业成本增加

    营业税金

    及附加

    707,294.71 298,223.21 137.17%

    本期营业收入上升，去年同期存

    在新设立子公司在一般纳税人

    认定前按小规模纳税人缴税

    销售费用 1,375,919.86 712,487.50 93.11%

    本期销售量上升，导致销售人员

    费用增加

    管理费用 10,497,117.95 6,936,866.53 51.32%

    本期公司管理规模扩大，新设公

    司开办费及管理人员费用增加

    资产减值

    损失

    8,359,084.06 6,356,283.32 31.51%

    本期应收账款余额上升，导致计

    提的坏账准备增加西部建设 2010 年半年度报告

    122

    报表项目

    期末余额（或本

    期金额）

    期初余额（或上

    期金额）

    变动比率

    （%）

    变动原因

    投资收益 -236,700.00 -100.00% 本期无投资收益

    营业外收

    入

    598,958.10 1,078,972.01 -44.49% 本期固定资产处置收益减少

    营业外支

    出

    1,046,812.13 439,216.13 138.34% 本期为玉树地震灾区捐款

    少数股东

    损益

    3,561,303.41 2,627,720.03 35.53%

    本期控股子公司西青公司盈利

    增加所致

    十三、 财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司第三届董事会第十六次会议于2010 年8 月17 日批准报出。西部建设 2010 年半年度报告

    123

    第八节 备查文件

    一、载有公司法定代表人签名的公司2010 年半年度报告全文原件。

    二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

    章的会计报表原件。

    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

    公告的原稿。

    四、其他相关资料。

    以上文件置备于公司证券部备查。

    新疆西部建设股份有限公司

    董事长：张智峰

    二○一○年八月二十日