久立特材 募集资金存放与使用专项核查报告
国信证券股份有限公司关于浙江久立特材科技股份有限公司
2011 年度募集资金存放与使用专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》等法律法规的要求，作为浙江久立特材科技股份有限公司（以
下简称“久立特材”或“公司”）首次公开发行的保荐人，国信证券股份有限公
司（以下简称“国信证券”或“保荐人”）对公司 2011 年度募集资金存放与使用
情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐人进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、审
计会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资
金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业
务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息
披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1196 号文核准，并经深圳证券交
易所同意，公司于 2009 年 12 月 1 日首次公开发行普通股（A 股）4,000 万股，
每股面值 1 元，每股发行价格人民币 23 元，募集资金总额人民币 92,000 万元，
扣除发行费用合计 4,419.50 万元后的募集资金净额为 87,580.50 万元。上述资金
到位情况经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具了《验资报告》（浙天
会验[2009]238 号）。
三、募集资金管理情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定要求，结合公司实际情况，
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公司制定了《募集资金专项存储制度》。根据《募集资金专项存储制度》的规定，
公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金
的管理和使用进行监督，保证专款专用。
公司募集资金分别存储于建设银行湖州分行营业部 33001643500059899999
账户、工商银行湖州分行城东支行 1205230229049079979 账户、中国银行湖州分
行营业部 890032984908094001 账户（后因中行系统升级，变更为 398758361776）。
2009 年 12 月，公司、保荐人共同分别与前述三家银行签署《募集资金三方监管
协议》，根据该协议，公司单次或 12 个月内累计从募集资金专户支取的金额超过
人民币 1,000 万元，专户银行应及时通知保荐机构，同时经公司授权国信证券指
定的保荐代表人王东晖、包世涛可以根据需要随时到专户银行查询、复印公司专
户的资料；专户银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料。截
止本报告出具日，《募集资金三方监管协议》履行状况良好。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下表所示：
序号 开户银行 专户账号 余额（元）
1 建设银行湖州分行营业部 33001643500059899999 20,522,287.45[注]
2 工商银行湖州分行城东支行 1205230229049079979 615,217.33
3 中国银行湖州分行营业部 398758361776 16,084,108.62[注]
合计 37,221,613.40
[注 1]：以上两账户的余额中，包含通知存款账户的 700 万元和 1500 万元。
[注 2]：2011 年 8 月 31 日，公司使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用
期限自公司董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2011 年 12 月 31 日，公司尚余 3,000
万元未归还募集资金专用账户。
四、募集资金项目的使用情况
截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金项目的实际使用情况如下表所示：
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单位:万元
募集资金总额 87,580.50 本年度投入募集资金总额 26,711.54
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 16,677.00 已累计投入募集资金总额 81,105.60
累计变更用途的募集资金总额比例 19.04%
承诺投资项目 是否已变更项 募集资金 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定 本年度实现的效益 是否达到预计 项目可行性是否
和超募资金投向 目（含部分变更） 承诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) (%)(3)＝(2)/(1) 可使用状态日期 （净利润） 效益 发生重大变化
承诺投资项目
1. 超超临界电站
锅炉关键耐温、 否 33,310.30 33,310.30 12,127.00 33,046.09 99.21 2010 年 9 月 3,899.39 否 否
耐压件制造项目
2. 年产 10000 吨
油气输送用中大
否 13,650.50 13,650.50 13,650.50 100.00 2009 年 11 月 2,331.93 否 否
口径不锈钢焊接
管项目
3. 年 产 3000 吨
镍基合金油井用 否 12,683.00 12,683.00 7,012.99 11,333.03 89.36 2011 年 12 月 1,050.51 不可比 否
管项目
小计 59,643.80 59,643.80 19,139.99 58,029.62 － 9,138.59
超募资金投向
1. 年产 10000 吨
油气输送用中大 是 27,936.70 7,003.50 7,003.50 100.00 － － － －
口径不锈钢焊接
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管项目流动资金
2. 超超临界电站
锅炉关键耐温、
耐压件制造项目
是 4,256.20 3,852.00 3,852.00 90.50 － － － －
和年产 3000 吨镍
基合金油井管项
目流动资金
3. 年 产 2000 吨
核电管和精密管 是 － 16,677.00 3,719.55 12,220.48 73.28 2011 年 12 月 0.00 不可比 否
项目
小 计 27,936.70 27,936.70 7,571.55 23,075.98 － － － － －
合 计 － 87,580.50 87,580.50 26,711.54 81,105.60 － － 9,461.07 － －
1、“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系：(1)该项目自 2010 年 9 月主体生产
线投产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升的起始阶段，销售实现的效益水平较以全面达产后产量为基础预计的年平
均收益水平（即“承诺效益”）有一定差距；(2)由于近两年主要原材料不锈钢管坯价格较承诺做出时有较大幅度的下降，导致
产品销售价格相应下降，从而影响了募投项目的销售收入水平和净利润水平；(3)目前，该项目产品超超临界电站用不锈钢无
缝管主要依赖进口，公司在该产品国产化推进过程中，国内客户对其产品的认可需要一定的过程和时间，导致其产能利用率
和产品销量上升速度较慢，从而影响了募投项目的销售收入水平和净利润水平；(4)因双相、超级双相不锈钢无缝管等高端挤
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 压无缝管的生产工艺与超超临界电站用不锈钢无缝管相近，均采用国际先进的热挤压机，在热挤压母管的基础上进行深加工
制成，故该项目生产线具有通用性（招股意向书中也亦披露）。因此，公司在超超临界电站用不锈钢无缝管部分产能暂时闲
置的情况下，及时调整了应对措施，用其生产线生产了部分其他挤压无缝管，弥补了产能利用率的不足，增加了公司的效益
水平。
2、“年产 10000 吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系：(1)该项目自 2009 年 11 月投
产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升阶段，销售实现的效益水平较以全面达产后产量为基础预计的年平均收益水平
（即“承诺效益”）有一定差距；(2)由于近两年主要原材料不锈钢板材价格较承诺做出时有较大幅度的下降，导致产品销售价
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格相应下降，从而影响了募投项目的销售收入水平和净利润水平。
3、“年产 3000 吨镍基合金油井用管项目”和“年产 2000 吨核电管和精密管项目”于 2011 年 12 月投产，其实际效益与承诺效益
尚不具有可比性。
4、“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”未达到计划进度，主要系募集资金到位时间晚于原预计时间所致。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
公司实际募集资金净额为 87,580.50 万元，较原预计募集资金 59,643.80 万元相比，超募资金 27,936.70 万元。根据原公司 IPO
招股说明书披露，超募资金拟用于补充原募集资金投资项目“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”、“年产 10000 吨
油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”和“年产 3000 吨镍基合金油井管项目”的流动资金。根据公司经营发展需要，为了合
超募资金的金额、用途及使用进展情况 理利用超募资金，更好地发挥资金的效益，公司对超募资金 27,936.70 万元调整如下：(1)超募资金中的 7,003.50 万元用于补
充“年产 10000 吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”的流动资金；(2)超募资金中的 16,677.00 万元用于实施“年产 2000 吨
核电管和精密管项目”；(3)其余超募资金 4,256.20 万元用于补充“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件制造项目”和“年产 3000
吨镍基合金油井管项目”投产后的流动资金，不足部分由公司自筹解决。超募资金的使用进展情况详见本专项报告附件 1。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
根据公司 2009 年 12 月 23 日召开的第二届董事会第六次会议决议通过的《关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自
募集资金投资项目先期投入及置换情况 筹资金的议案》，公司利用募集资金置换预先投入募投项目金额 21,912.98 万元，包括“超超临界电站锅炉关键耐温、耐压件
制造项目” 10,719.21 万元和“年产 10000 吨油气输送用中大口径不锈钢焊接管项目”11,193.77 万元。
2010 年 2 月 2 日，第二届董事会第七次会议审议通过，公司使用闲置募集资金 8,500 万元暂时补充流动资金，期限为 2010 年
2 月 3 日至 2010 年 7 月 19 日；到期已归还；
2010 年 8 月 19 日，2010 年第三次临时股东大会审议通过，公司使用闲置募集资金 18,000 万元暂时补充流动资金，使用期限
为自公司股东大会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2011 年 2 月 15 日，公司已将上述募集资金全部归还并转入募集资金
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
专用账户；
2011 年 3 月 11 日，2011 年第二次临时股东大会审议通过，公司使用闲置募集资金 11,000 万元暂时补充流动资金，使用期限
为自公司股东大会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2011 年 8 月 24 日，公司已将上述募集资金全部归还并转入募集资金
专用账户；
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2011 年 8 月 31 日，第二届董事会第二十次会议审议通过，公司使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自
公司董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2011 年 12 月 20 日，公司已将其中 2,000 万元归还并转入募集资金专用账户。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 6,474.90 万元，考虑累计收到的银行存款利息 845.59 万元，合计尚
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
余 7,320.49 万元。该结余的资金系按照合同规定及项目建设进度，待以后年度支付的土建、设备款以及补充流动资金。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 6,474.90 万元，考虑累计收到的银行存款利息 845.59 万元，合计尚
余 7,320.49 万 元 。 其 中 ， 2,052.23 万 元 存 储 于 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 湖 州 分 行 营 业 部 募 集 资 金 专 户 （ 账 号
33001643500059899999）以及纳入三方监管范围的通知存款账户（账号 33001643500049000068）中；61.52 万元存储于中国
工商银行股份有限公司湖州分行城东支行募集资金专户（账号为 1205230229049079979）中；1,608.41 万元存储于中国银行股
尚未使用的募集资金用途及去向
份有限公司湖州分行营业部募集资金专户（原账号为 890032984908094001，后因中行系统升级，账号变更为 39875836-1776）
以及纳入三方监管范围的通知存款账户（账号 37405928-5843）中；3,000.00 万元用于暂时补充流动资金；542.50 万元已自募
集资金专户划出用于开立信用证而需缴存的保证金；55.83 万元已自募集资金专户划出用于购汇而待支付给国外供应商的进口
设备款。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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五、募集资金投资项目变更的情况
经核查，截至 2011 年 12 月 31 日，公司 2011 年不存在募集资金投资项目变
更的情况。
六、会计师对 2011 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对久立特材《关于募集资金年度存放与
使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《前次募集资金使用情况鉴证
报告》（天健审[2012]724 号），发表意见为：我们认为，久立特材公司董事会
编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会发布的《关
于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实反映了久立特材公司截至
2011 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况。
七、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：2011 年度，公司严格执行了募集资金专户存储制度，
有效地执行了三方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，不存
在违反《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的情况。
（以下无正文）
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【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于浙江久立特材科技股份有限
公司 2011 年度募集资金存放与使用专项核查报告》之签字盖章页】
保荐代表人： ______________ ______________
王东晖 包世涛
国信证券股份有限公司
2012 年 3 月 10 日
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