浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
浙江久立特材科技股份有限公司
Zhejiang JIULI Hi-tech Metals Co., Ltd.
（浙江省湖州市双林镇镇西）
2015 年半年度报告
二〇一五年八月
1
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 3
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................... 6
第四节 董事会报告............................................................................................................................ 8
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 21
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 30
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 32
第十节 备查文件目录.................................................................................................................... 114
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 336,602,373 为基数，向
全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公
积金向全体股东每 10 股转增 15 股。
公司负责人周志江、主管会计工作负责人杨佩芬及会计机构负责人(会计主
管人员)陆海琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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释 义
释义项 指 释义内容
久立特材/公司/本公司 指 浙江久立特材科技股份有限公司
久立集团/控股股东 指 久立集团股份有限公司
久立挤压 指 湖州久立挤压特殊钢有限公司
久立穿孔 指 湖州久立穿孔有限公司
久立管件 指 湖州久立管件有限公司
久立焊接 指 湖州久立不锈钢焊接管有限公司
久立上海 指 久立特材科技（上海）有限公司
久立美国 指 久立美国公司
久立泰祜 指 浙江久立泰祜涂层技术有限公司
天管久立 指 浙江天管久立特材有限公司
永兴合金 指 湖州永兴特种合金材料有限公司
久立钢构 指 浙江久立钢构工程有限公司
久立材料 指 湖州久立不锈钢材料有限公司
久立实业 指 湖州久立实业投资有限公司
久立物业 指 湖州久立物业管理有限公司
久立房产 指 湖州久立房地产开发有限公司
公司章程 指 浙江久立特材科技股份有限公司章程
气田生产的天然气经过除液、除酸、干燥、分馏处理后，经低温高
LNG 指
压使天然气由气态转变成液态，形成的液化天然气。
规范运作指引 指 深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引
关于进一步规范中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员买
董监高买卖股票行为通知 指
卖本公司股票行为的通知
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 久立特材 股票代码 002318
变更后的股票简称（如有）无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江久立特材科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 久立特材
公司的外文名称（如有） Zhejiang JIULI Hi-tech Metals Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如
JIULI Hi-tech
有）
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑杰英 寿昊添
联系地址 浙江省湖州市中兴大道 1899 号 浙江省湖州市中兴大道 1899 号
电话 0572-2539041 0572-2539125;0572-2539041
传真 0572-2539799 0572-2539799
电子信箱 jlgf@jiuli.com jlgf@jiuli.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体
可参见 2014 年年报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司
半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
3、注册变更情况
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等
注册情况在报告期无变化，具体可参见 2014 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司未因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,301,077,928.57 1,357,372,621.67 -4.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） 73,695,950.01 105,060,322.89 -29.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
65,507,722.48 105,947,088.14 -38.17%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 51,941,963.79 44,270,702.64 17.33%
基本每股收益（元/股） 0.220 0.340 -35.29%
稀释每股收益（元/股） 0.220 0.340 -35.29%
加权平均净资产收益率 3.05% 5.52% 下降 2.47 个百分点
本报告期末比上年度末增
项目 本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,790,644,889.01 3,520,917,917.50 7.66%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,411,862,965.45 2,404,725,296.97 0.30%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -719,858.08
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,081,207.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,597,879.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
2,764,540.91
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -270,313.23
小计 9,453,456.28
减：所得税影响额 1,265,110.62
少数股东权益影响额（税后） 118.13
合计 8,188,227.53 --
公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常
性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明：
项目 涉及金额（元） 原因
因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司正常经营业务存在直接
地方水利建设基金 2,014,688.74
关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界定为经常性损益项目。
因子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定的社会民政
民政福利企业增值税先征后返 583,333.33 福利企业，其享受的增值税返还的税收优惠政策不具特殊和偶发性，
故将其界定为经常性损益项目。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年，受全球经济增长依然乏力以及国内宏观经济持续下行的影响，下游石油
化工行业市场整体需求疲软，加之上游不锈钢原材料价格大幅波动，导致公司传统产品利润
被进一步压缩。报告期内，公司实现营业收入130,107.79万元，同比下降4.15%；实现归属于
上市公司股东的净利润7,369.59万元，同比下降29.85%。公司面对激烈的市场竞争，依然致
力于“长、特、优、高、精、尖”发展战略，沿着创新驱动的发展道路，加快产品转型升级，
不断推动高精尖产品向核电、军工、航空航天等领域的应用与发展。报告期内，公司在内部
各个环节持续推行精细化管理，对生产工艺流程进行自动化改造，提高劳动生产率，促使公
司各项管理工作取得了较好的效果。
第一、以产品创新为引领，进军高端领域。公司以“国家级企业技术中心”为平台，以
持续提升创新能力为目标，不断加快研发力度。报告期内，公司加快第四代核电、军工、航
空航天等领域应用的新材料研发力度，为公司未来发展培育新的增长点。公司成功研发的核
电高压加热器用U形焊接管已经于上半年通过锅容标委的技术评审，该产品替代进口，实现国
产化。此外，报告期内共完成科研项目立项44项，完成专利申报13项（其中发明专利5项）。
截止本报告日，公司已经拥有专利79项（其中发明18项），专有技术200多项。公司已经主持
和参与了GB 13296、GB/T 12771等20余项国家标准和行业标准的制订修订。
第二，新产品在下游核电等领域取得新发展、新突破。首先，随着国内核电重启以及沿
海核电陆续恢复开工建设，公司成功研发第三代核电蒸汽发生器用690U形传热管开始进入批
量生产阶段。自取得核级产品制造许可证以来，公司广泛开展核级产品的研发和生产制造，
已经先后为国内外核电站供应了43个机组所需要的核电管材料（包括核1、2、3 级及非核级
的各类设备配管、传热管及管道管）。其次，公司的核电产品从跟随国家装备出口到实现自
行出口。目前公司已经通过法国阿海珐集团的供应商资格审定；同时，并获得出口阿海珐安
哥拉项目第一个核蒸汽系统核级管道管订单，该出口订单的获得有助于公司进一步打开国外
的核电市场，从而不断提高核电产品在公司收入中的比重。
第三、继续推行精细化管理，促进生产及管理效率的提高。报告期内，公司多次组织管
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理层学习“阿米巴”的管理经验，积极推进精细化管理工作，不断完善相应管理制度；通过
无缝管生产自动化水平技术改造，部分工序及环节实现“机器换人”，从而提升公司管理水
平。
第四、为进一步完善公司治理结构，健全公司长期、有效的激励约束机制，同时为建立
和完善员工与公司的利益共享机制，吸引和保留公司优秀管理人才和生产、技术、业务骨干，
加强公司凝聚力，今年上半年公司推出并实施员工持股计划，提高公司在行业中的竞争力，
促使公司实现可持续发展。
二、主营业务分析
1、概述
公司主营业务为工业用不锈钢及特种合金管材、管件的研发、生产和销售，产品主要运
用于石油、化工、天然气、电力（包括核电）设备制造、造船、军工等行业。公司目前的产
品主要是工业用不锈钢及特种合金无缝管（以下简称无缝管）和工业用不锈钢及特种合金焊
接管（以下简称焊接管）两大类。
报告期内，公司主要财务数据及变化较大的数据同比变动情况如下：
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,301,077,928.57 1,357,372,621.67 -4.15%
营业成本 1,039,693,367.58 1,050,542,323.53 -1.03%
销售费用 63,263,214.87 66,082,641.89 -4.27%
管理费用 82,332,281.10 90,976,107.87 -9.50%
系本期银行利率下调和上年可转
财务费用 9,432,645.43 14,661,180.93 -35.66%
债转股本后导致利息支出减少。
所得税费用 14,002,304.11 19,351,135.39 -27.64%
研发投入 39,943,092.41 49,820,912.51 -19.83%
经营活动产生的现金流量净
51,941,963.79 44,270,702.64 17.33%
额
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投资活动产生的现金流量净
-173,071,254.40 -264,842,004.65 34.65% 系项目投入同比减少所致。
额
筹资活动产生的现金流量净
82,822,224.65 117,553,179.38 -29.54%
额
主要系项目投入同比减少，导致
现金及现金等价物净增加额 -40,546,403.67 -104,190,063.95 61.08%
投资活动现金净流出减少所致。
主要系本期计提的存货跌价损失
资产减值损失 23,914,311.32 1,163,457.25 1,955.45% 增加，以及因期末应收款上升而
计提的坏账准备增加所致。
系公司签订的未到期交割的远期
结售汇合约，本期末公允价值比
公允价值变动收益 2,964,704.91 -12,043,587.12 124.62%
年初上升，而上年同期则相反所
致。
系本期转入的政府补贴减少所
营业外收入 8,338,022.70 12,335,190.31 -32.40%
致。
本报告期末
项 目 本报告期末 上年度末 比上年度末 变动原因
增减
应收账款 524,851,989.56 408,251,171.36 28.56%
存货 937,578,989.38 912,954,045.48 2.70%
固定资产 1,345,749,874.53 1,278,348,084.44 5.27%
在建工程 314,671,621.21 306,774,469.99 2.57%
无形资产 161,743,610.81 154,535,177.18 4.66%
系为保证正常生产经营而增加的
短期借款 354,827,770.78 131,296,451.46 170.25%
流动资金借款致。
系公司签定的未到期交割的远期
以公允价值计量且其变动计
747,431.24 -100.00% 结售汇合约的公允价值比年初上
入当期损益的金融负债
升所致。
系本期开具并用于采购商品的商
应付票据 146,550,000.00 98,958,200.00 48.09%
业汇票增加所致。
应付账款 255,277,536.21 273,857,483.95 -6.78%
预收账款 202,061,023.96 237,683,623.97 -14.99%
应交税费 54,964,476.50 65,505,720.19 -16.09%
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主要系本期已计提待年末发放的
应付职工薪酬 25,770,118.16 4,575,006.86 463.28%
职工薪酬增加所致。
（1）公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
（2）公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至
报告期内的情况。
（3）公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况：公司目前经营情况正常，但由于国内宏
观经济下行及石油化工行业下游投资放缓，公司传统产品的市场化竞争进一步加剧，产品利润空间受到挤
压，而高端产品产能尚未充分发挥和释放，使公司经营业绩出现业绩下滑。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
项目 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 同期增减
分行业
石油、化工、天然气 672,223,558.38 517,806,233.57 22.97% 8.27% 16.63% -5.52%
电力设备制造 161,127,210.87 129,788,082.34 19.45% 2.99% 1.43% 1.25%
造船 27,333,484.71 19,772,255.22 27.66% -1.11% 1.15% -1.61%
其他机械制造 173,036,688.32 145,406,523.05 15.97% 1.00% 1.11% -0.09%
其他不可分行业 223,503,772.89 183,327,181.14 17.98% -29.02% -27.03% -2.24%
分产品
无缝管 723,639,023.11 572,192,859.44 20.93% -2.53% -0.99% -1.24%
焊接管 449,522,655.47 356,950,831.47 20.59% 2.40% 11.98% -6.79%
管道件 59,482,044.91 45,166,802.55 24.07% -19.72% -20.14% 0.40%
毛管 10,138,828.38 9,566,655.65 5.64% -65.07% -66.53% 4.12%
其他 14,442,163.30 12,223,126.21 15.36% 118.47% 159.78% -13.46%
分地区
境内 818,290,210.35 641,222,267.22 21.64% -14.55% -12.72% -1.65%
境外 438,934,504.82 354,878,008.10 19.15% 31.59% 40.89% -5.33%
注：境外主营业务收入比上年同期增长 31.59%的主要原因系本期 YAMGAZ SNC 销售金额增加，合同情况
详见第五节第八点“3、其他重大合同”。
四、核心竞争力分析
（1）研发和人才优势
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公司为高新技术企业，拥有国家认定企业技术中心。自设立以来，公司坚持走自主创新
的道路，逐步形成了以“久立特材研究院”为核心，浙江省博士后科研工作站、新材料研究室、
焊接技术、制管工艺研究室、技术装备研究室、检测技术研究室、标准信息研究室以及CNAS
国家认可检测实验室等组成的企业研发创新平台，覆盖不锈钢及特殊合金管道制造全程的完
整的技术研发体系，并先后参与制定了20余项国家及行业标准的制定。
截至报告期末，公司拥有研发人员205人，其中享受国务院政府特殊津贴专家1人，高级
工程师16人，工程师110人。在自主培养和外部引进各种技术人才的基础上，公司也十分注重
加强与国内优秀高等院校、科研单位的技术合作，先后与上海核工程研究设计院、中国工程
物理研究院、中国科学院金属研究所、北京钢铁研究总院、浙江大学、上海交通大学、西安
摩尔石油工程实验室等单位建立了良好的科研合作关系。
（2）装备和工艺优势
公司是国内少数几家能同时采用国际先进的挤压工艺和国内先进的穿孔工艺进行生产的
企业，先进的装备和工艺提高了原材料成材率和产品品质。拥有3,500吨钢挤压机组、8英寸
FFX柔性成型工艺连续焊接机组，国内第一条采用连续成型焊接技术的生产线等，以及坯料
加热工艺、二次加热工艺、冷加工工艺采用了国内外先进设备、2.5英寸FFX柔性成型工艺连
续焊接机组，X射线探伤和水压试验等检测方法，生产控制系统采用了世界先进的控制软（硬）
件，实现了温度、气体和速度由计算机闭环控制，炉内温度气氛控制稳定。依靠上述装备和
工艺手段，公司具备了生产油气输送用管、高品质超（超）临界电站锅炉用管、核电站用核
级不锈钢无缝管及焊接管、海水淡化用管、化工、化肥和化纤用管等众多产品的能力。
（3）规模优势
本公司通过不断的技术改造和产品结构调整，已成为国内规模最大的工业用不锈钢管制
造企业，目前具备年产10万吨工业用不锈钢管的生产能力。根据中国特钢企业协会不锈钢分
会统计，2008-2012年，公司市场占有率均居国内同行业第一位，行业龙头地位和规模优势明
显，具备一定的产品议价能力。
（4）产品优势
目前公司已拥有年产10万吨工业用不锈钢管的生产能力，形成了包括奥氏体/铁素体双相
不锈钢无缝管、超级双相不锈钢无缝管、超（超）临界电站锅炉用不锈钢无缝管、镍基耐蚀
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合金油井管、油气输送用大口径厚壁不锈钢焊接管、大型换热器用超长不锈钢焊接U型管、
海水腐蚀铁素体不锈钢焊接U型管、海水淡化及电站用钛及钛合金焊接管、核电站用核级不锈
钢无缝管及焊接管、ITER装置用TF/PF导管、双金属复合管等产品在内，涵盖多种工业用特
种不锈钢，外径6～711mm、壁厚6～50mm的无缝管和外径6～3,000mm、壁厚0.5～80mm的
焊接管两大系列近百个品种的工业用不锈钢管产品。产品多次打破国外垄断，实现填补国内
空白。
（5）客户优势
公司优良的产品质量赢得了国内外客户的一致认可，目前已通过中石油、中石化、中海
油、上海电气电站设备有限公司、东方电气股份有限公司等国内大型能源、电力企业的供应
商审查，获准进入其物资供应体系，并多次被评为优秀供应商。此外，公司还通过了Aramco
（沙特国家石油公司）、Shell（美国壳牌公司）、ALSTOM（法国阿尔斯通公司）、阿曼国
家石油公司、印度BHEL公司、道达尔公司、美国ASME核电认证等一系列世界主要石油、电
力公司的认证，由此获得了参与上述公司全球项目的资质。
（6）品牌优势
公司已具备了较为突出的品牌优势，“久立”商标是国家驰名商标。近年来获得了多项
荣誉称号，为公司品牌形象的树立与推广起到了良好的促进作用。2014年，浙江省工业经济
联合会、浙江省企业联合会、浙江省企业家协会授予公司“浙江省工业大奖银奖”。同时，为
配合公司的全球发展战略，也出于知识产权保护的需要，公司在全球范围内为公司品牌注册
商标，为公司进一步拓展国际市场奠定了品牌基础。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
公司报告期未持有金融企业股权。
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（3）证券投资情况
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 计提减值
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式 准备金额
金额 额
理财存续
招商银行 2015 年 2015 年
保本浮动 期间，每
股份有限 无 否 1,500 02 月 16 03 月 05 1,500 0 1.82
收益型 日计算收
公司 日 日
益
合计 1,500 -- -- -- 1,500 0 1.82
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况 无
委托理财审批董事会公告披露日期 2015 年 02 月 25 日
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 47,404.15
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报告期投入募集资金总额 2,933.97
已累计投入募集资金总额 40,602.87
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 81.61 万元，累计已使用募集资金
40,602.87 万元，未使用募集资金余额为 6,882.89 万元（含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 81.61 万元），
其中，使用闲置募集资金暂时补充流动资金 4,000.00 万元，募集资金专户余额为 2,882.89 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 2 万吨 LNG 等输 2013 年
送用大口径管道及组 否 31,156 31,156 2,248.01 30,420.27 97.64% 11 月 01 1,839.44 否 否
件项目 日
年产 1 万吨原油、天
2014 年
然气、液化天然气管
否 15,344 15,344 685.96 9,278.45 60.47% 06 月 01 -545.48 否 否
道输送设施用特殊钢
日
与钛合金复合管项目
承诺投资项目小计 -- 46,500 46,500 2,933.97 39,698.72 -- -- 1,293.96 -- --
超募资金投向
补充年产 2 万吨 LNG 2013 年
等输送用大口径管道 否 904.15 904.15 904.15 100.00% 11 月 01 否 否
及组件项目流动资金 日
超募资金投向小计 -- 904.15 904.15 904.15 -- -- -- --
合计 -- 47,404.15 47,404.15 2,933.97 40,602.87 -- -- 1,293.96 -- --
1.“年产 2 万吨 LNG 等输送用大口径管道及组件项目”实际效益低于承诺效益，主要原因系：该项
未达到计划进度或预 目主要生产线投入生产后，公司产能利用率和销量尚处于逐步上升阶段，销售实现的净利润较以全
计收益的情况和原因 面达产后产量为基础预计的年净利润有一定差距。
（分具体项目） 2.“年产 1 万吨原油、天然气、液化天然气管道输送设施用特殊钢与钛合金复合管项目”实际亏损，
低于承诺效益，主要原因系：由于受到宏观经济下行的影响，油气输送管道建设项目投资计划进度
15
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
放缓，导致双金属复合管下游应用市场需求疲软，从而短期影响该项目产能的释放，加之项目的固
定费用较大，从而出现亏损。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
公司实际募集资金净额为 47,404.15 万元，较原预计募集资金 46,500.00 万元，形成超募资金 904.15
超募资金的金额、用
万元。根据公司 2014 年 5 月 19 日第三届董事会第三十一次会议决议，公司将超募资金用于补充“年
途及使用进展情况
产 2 万吨 LNG 等输送用大口径管道及组件项目”流动资金。超募资金已于 2014 年度使用完毕。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
根据公司 2014 年 5 月 5 日第三届董事会第三十次会议决议，并经公司 2014 年第一次债券持有人会
募集资金投资项目实 议和 2014 年第二次临时股东大会审议批准，公司“年产 1 万吨原油、天然气、液化天然气管道输送
施方式调整情况 设施用特殊钢与钛合金复合管项目”实施主要由本公司变更为控股子公司天管久立公司。上述变更事
项已履行了公开信息披露义务。
根据公司 2014 年 3 月 8 日第三届董事会第二十七次会议和 2014 年 5 月 5 日第三届董事会第三十次
募集资金投资项目先 会议决议，公司利用募集资金置换了预先投入募投项目金额 31,128.55 万元，包括“年产 2 万吨 LNG
期投入及置换情况 等输送用大口径管道及组件项目”25,907.68 万元和“年产 1 万吨原油、天然气、液化天然气管道输送
设施用特殊钢与钛合金复合管项目”5,220.87 万元。
1.经公司 2014 年 3 月 26 日 2014 年第一次临时股东大会审议批准，公司使用闲置募集资金 12,000.00
万元暂时补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2014 年 9
月 25 日，公司已将上述募集资金归还至募集资金专户。
2.根据公司 2014 年 9 月 30 日第四届董事会第二次会议决议，公司使用闲置募集资金 4,500.00 万元
用闲置募集资金暂时
暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2015 年 3 月 27 日，
补充流动资金情况
公司已将上述募集资金归还至募集资金专户。
3.根据公司 2015 年 4 月 18 日第四届董事会第八次会议决议，公司使用闲置募集资金 4,000.00 万元
暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 6 个月。截至 2015 年 6 月 30 日，
上述募集资金尚未归还至募集资金专户。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司存在未使用完毕的募集资金金额 6,882.89 万元（含累计收到的银行存
项目实施出现募集资
款利息扣除银行手续费等的净额 81.61 万元），占募集资金净额比例为 14.52%。主要原因系募集资
金结余的金额及原因
金投资项目尚余部分工程设备尾款和铺底流动资金尚未支付。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司存在未使用完毕的募集资金金额 6,882.89 万元（含累计收到的银行存
尚未使用的募集资金 款利息扣除银行手续费等的净额 81.61 万元），占募集资金净额比例为 14.52%。公司将根据投资计
用途及去向 划，结合公司实际生产经营需要，将上述募集资金陆续用于募集资金投资项目的尾款支出和补充流
动资金。
16
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
4、主要子公司、参股公司分析
（1）主要子公司、参股公司情况
单位：万元
公司 公司 所处 营业利
主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
名称 类型 行业 润
久立 贸易、批
子公司 金属制品的销售和贸易 USD0.001 3,535.75 453.91 2,795.88 -32.17 -32.17
美国 发业
不锈圆钢热轧穿孔、金属材料
（除稀贵金属及加工材）、不锈
久立 钢棒、丝、管、带、板材加工、
子公司 制造业 1,150.00 17,860.46 11,902.87 26,255.91 100.96 147.29
穿孔 销售，仪器仪表、通讯设备、
自动化设备及配件、建筑用小
五金、日用百货销售。
生产不锈钢、合金钢的管材、
久立 伸缩门、异型材等水暖器材产
子公司 制造业 USD1,042 26,325.96 14,032.60 16,593.13 339.35 236.59
挤压 品，普通机械配件制造、加工，
销售本公司生产产品。
金属结构、有色金属合金、不
久立 锈钢管件（含管配件、法兰、
子公司 制造业 6,000.00 13,418.50 7,953.43 7,469.67 444.96 353.96
管件 压力管道元件）、其他建筑与安
全金属制品的制造、销售。
材料、电子、信息科技领域内
的技术开发、技术转让、技术
久立
子公司 贸易 咨询、技术服务。金属材料、 600.00 650.97 472.84 801.23 18.51 19.55
上海
不锈钢制品、金属管材、水暖
器材的销售。
原油、天然气、液化天然气管
道输送设施用高耐腐蚀复合管
天管 的研发、生产、销售、安装及
子公司 制造业 5,000.00 11,080.89 3,515.78 26.06 -839.17 -839.21
久立 相关技术咨询服务；不锈钢无
缝管、不锈钢焊接管销售；货
物进出口、技术进出口。
17
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
管道防腐加工、安装、维护及
久立
子公司 制造业 相关技术咨询服务；货物及技 2,000.00 2,588.11 1,980.22 9.43 -92.80 -17.80
泰祜
术进出口。
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期
计划投资 本报告期投
项目名称 末累计实际 项目进度 项目收益情况 披露日期 披露索引
总额 入金额
投入金额
提高无缝管生产自动化水 提升工作效率、提高成
4,000 153.39 3,909.43 99.00%
平技改工程项目 材率、降低成本费用
530 轧机项目 4,120 11.74 3,887.27 95.00% 期末未投产
商业智能及自动化管理项 加强内控、提升工作效
1,800 277.55 926.78 60.00%
目 率、降低成本费用
年产 5000 吨大型装备用耐
2014 年 04
腐蚀换热管束技术开发及 25,468 7,291.33 16,506.02 60.00% 期末未投产 2014-027
月 15 日
产业化项目
不锈钢无缝管自动化表面
4,675 346.00 3,564.48 80.00% 期末未投产
处理工艺技术改造项目
挤压机组生产能力升级改
4,560 290.44 1,064.58 30.00% 期末未投产
造及大修项目
年产 100 万平方米管道防
2,300 1,024.78 1,743.84 90.00% 期末未投产
腐项目
年产 1 万吨高品质特种合
16,000 1,792.95 6,772.96 50.00% 期末未投产
金材料项目
合计 62,923 11,188.18 38,375.36 -- -- -- --
注：530 轧机生产的产品外径规格Φ275-711
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈
的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-30.00% 至 0.00%
动幅度
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
11,462.92 至 16,375.60
动区间（万元）
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万 16,375.60
18
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
元）
由于国内宏观经济下行及下游石油化工行业投资放缓，公司传统产品的市
场化竞争进一步加剧，产品利润空间受到挤压，而高端产品产能尚未充分
业绩变动的原因说明
发挥和释放，预计 2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润比上年同期
下降 0~30%。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
九、公司报告期利润分配实施情况
公司于2015年4月10日召开的2014年度股东大会中审议通过了关于公司2014年度利润分
配的议案：以2014年度末总股本336,602,373股为基数，按每10股派发现金红利2元（含税），
共计派发67,320,474.60元。本次股利分配后未分配利润结转以后年度分配。2015年4月24日，
公司上述分配方案实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 15
分配预案的股本基数（股） 336,602,373
现金分红总额（元）（含税） 0.00
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
本次现金分红情况：
本次不进行现金分红
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以公司截至目前总股本 336,602,373 股为基数，进行资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增股
本 504,903,559 股，转增后公司总股本将增加至 841,505,932 股，不进行现金分红，不送股。上述预案符合公司章程及审
议程序的规定，且符合公司股东的利益诉求，独立董事对该项预案发表了同意意见。在股东大会表决该项议案时公司将提
供网络投票方式，充分保护中小投资者的合法权益。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
主要了解公司核电产品的情况、公司
国金证券、华安
八里店久立特材三 镍基合金油井管和复合管的用途区
2015 年 06 月 08 日 实地调研 机构 基金、泰信基
楼会议室 别、公司产品应用领域以及公司上半
金、平安资产
年的业绩情况等，未提供资料
参观公司展区，了解公司基本信息、
八里店久立特材三 各类产品的结构分布情况、公司上半
2015 年 06 月 10 日 实地调研 机构 兴业证券
楼会议室 年的业绩情况以及公司在手订单情
况，未提供资料
20
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产为
上市公司
交易对方 对公司损 与交易对
被收购或 交易价格 对公司经 贡献的净 是否为关
或最终控 进展情况 益的影响 方的关联 披露日期 披露索引
置入资产 （万元） 营的影响 利润占净 联交易
制方 （万元） 关系
利润总额
的比率
自然人张 收购控股
建新、任慧 子公司久 所涉及的
2015 年 03 公告编号：
英、 胡振 立穿孔少 272.00 资产已经 无 4.33 0.06% 否 无
月 17 日 2015-024
华、 周月 数股东股 全部过户
根等 4 人 权
2、出售资产情况
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
公司报告期未发生企业合并情况。
21
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
占同类 获批的 是否 关联 可获得的
关联 关联交 关联交 关联交
关联交易类 关联交 交易金 交易额 超过 交易 同类交易 披露 披露
交易 关联关系 易定价 易价格 易金额
型 易内容 额的比 度（万 获批 结算 市价(万 日期 索引
方 原则 （万元）（万元）
例 元） 额度 方式 元)
久立 同受母公司 购商品和接 采购货 转账
市场价 0.16 0.16 0.00% 30 否 0.16
钢构 控制 受劳务 物 支付
其他（与关
键管理人员
久立 购商品和接 采购货 转账
关系密切的 市场价 120.64 120.64 0.15% 200 否 120.64
材料 受劳务 物 支付
家庭成员控
制的企业）
久立 同受母公司 购商品和接 接受劳 转账
市场价 6.91 6.91 0.18% 30 否 6.91
钢构 控制 受劳务 务 支付
久立 同受母公司 购商品和接 接受劳 转账
市场价 213.88 213.88 100.00% 320 否 213.88
物业 控制 受劳务 务 支付
久立 出售商品和 出售货 转账
母公司 市场价 23.51 23.51 4.37% 50 否 23.51
集团 提供劳务 物、水电 支付
久立 同受母公司 出售商品和 出售货 转账
市场价 41.95 41.95 7.80% 80 否 41.95
钢构 控制 提供劳务 物、水电 支付
其他（与关
键管理人员
久立 出售商品和 转账
关系密切的 加工费 市场价 0.03 0.03 0.00% 10 否 0.03
材料 提供劳务 支付
家庭成员控
制的企业）
久立 同受母公司 出售商品和 出售货 转账
市场价 0.06 0.06 0.00% 10 否 0.06
实业 控制 提供劳务 物 支付
久立 同受母公司 出售商品和 出售货 转账
市场价 1.45 1.45 0.00% 10 否 1.45
物业 控制 提供劳务 物 支付
久立 同受母公司 出售商品和 出售货 转账
市场价 0.05 0.05 0.00% 否 0.05
房产 控制 提供劳务 物 支付
久立 出租房屋及 出租房 转账
母公司 市场价 21.09 21.09 45 否 21.09
集团 建筑物 产 支付
22
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
久立 承租房屋及 承租房 转账
母公司 市场价 88.97 88.97 220 否 88.97
集团 建筑物 产 支付
合计 -- -- 518.70 -- 1,005 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方 担保内容 担保金额（元）
起始日 到期日 经履行完毕
14,599,165.75
2012.07.31 2015.02.12
信用证 (EUR 871,461.86, 否
-2015.05.08 -2016.05.31
USD 1,408,713.35)
200,615,708.05
久立集团 本公司 2009.11.09 2013.05.30
保函 (其中EUR 1,953,046.47, 否
-2015.06.30 -2021.09.23
USD 14,012,710.00)
23,785,400.00 2015.04.17 2015.07.24
借款 否
（USD3,890,571.84） -2015.06.18 -2015.09.20
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
2015 年 05 2015 年 05 月 27 连带责任保 2015.5.27-20
久立穿孔 3,000 1,200 否 是
月 27 日 日 证 17.5.27
2015 年 05 连带责任保
久立穿孔 3,200 尚未签约 是
月 27 日 证
2014 年 02 2015 年 04 月 14 连带责任保 2015.4.14-20
久立穿孔 4,100 否 是
月 20 日 日 证 16.4.13
2015 年 05 2015 年 05 月 27 连带责任保 2015.5.27-20
久立挤压 3,000 418.38 否 是
月 27 日 日 证 17.5.27
2015 年 05 2015 年 04 月 14 连带责任保 2015.4.14-20
久立挤压 2,800 否 是
月 27 日 日 证 16.4.13
2015 年 05 连带责任保
久立挤压 6,500 尚未签约 是
月 27 日 证
2014 年 02 2015 年 04 月 14 连带责任保 2015.4.14-20
久立管件 5,000 70.00 否 是
月 20 日 日 证 16.4.13
2015 年 05 2015 年 04 月 22 连带责任保 2015.4.22-20
久立美国 3,056.8 3,056.8 否 是
月 27 日 日 证 15.10.10
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
21,556.80 2,544.28
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 30,656.80 报告期末对子公司实际担保 4,745.18
24
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
21,556.80 2,544.28
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
30,656.80 4,745.18
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 1.97%
（1）违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
合同订
合同订立对 合同标 交易价格 是否关联 关联
立公司 合同签订日期 定价原则 截至报告期末的执行情况
方名称 的 （万元） 交易 关系
方名称
沪东中华造 截止 2015 年 6 月 30 日，本合
不锈钢
本公司 船（集团） 2012 年 06 月 18 日 市场价 4,600 否 无 同实现销售 4,213.31 万元（含
管
有限公司 税）。
截止 2015 年 6 月 30 日，本合
YAMGAZ 不锈钢 USD
本公司 2014 年 07 月 04 日 市场价 否 无 同实现销售 2,629.87 万美元折
SNC 管 4,977.29 万
合人民币 16,132.59 万元。
4、其他重大交易
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
25
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
在任职期间每
年转让的股份
公司董事、监
不超过所持有
事、高级管理人
公司股份总数 2009 年 12 月 11 上任之日起至
首次公开发行或再融资时所作承诺 员周志江、蔡兴 履行中
的百分之二十 日 离职后半年内
强、李郑周、徐
五，离职后半年
阿敏、张建新
内，不转让所持
有的公司股份
未来 12 个月内
增持金额不低 2015 年 07 月 09
其他对公司中小股东所作承诺 久立集团 未来十二个月 履行中
于人民币 5000 日
万元
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
1、半年度财务报告已经审计
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 60
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称（如有） 无
审计半年度财务报告的境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 无
2、半年度财务报告的审计较 2014 年年报审计未改聘会计师事务所
十一、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
不适用。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 14,213,891 4.22% -1,279,991 -1,279,991 12,933,900 3.84%
3、其他内资持股 14,213,891 4.22% -1,279,991 -1,279,991 12,933,900 3.84%
境内自然人持股 14,213,891 4.22% -1,279,991 -1,279,991 12,933,900 3.84%
二、无限售条件股份 322,388,482 95.78% 1,279,991 1,279,991 323,668,473 96.15%
1、人民币普通股 322,388,482 95.78% 1,279,991 1,279,991 323,668,473 96.15%
三、股份总数 336,602,373 100.00% 0 0 336,602,373 100.00%
股份变动的原因
根据《公司法》等相关法律法规规定，2015年1月1日，公司在职董事、监事及高级管理
人员所持有公司总股份数的75%的股份将予以锁定，故导致股份变动。
股份变动的批准情况
不适用。
股份变动的过户情况
不适用。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
不适用。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
不适用。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 10,694 无
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有无限售
售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通
普通股数 股份状态 数量
数量 情况 股数量
量
境内非国有
久立集团 36.23% 121,956,168 -10,392,406 0 121,956,168 质押 49,200,000
法人
周志江 境内自然人 2.10% 7,052,960 -2,000,000 6,789,720 263,240 质押 1,000,000
中国银行股份有
限公司－富国改 境内非国有
1.49% 5,007,915 新增 0 5,007,915
革动力混合型证 法人
券投资基金
中国建设银行股
份有限公司－工
境内非国有
银瑞信总回报灵 1.49% 5,002,691 新增 0 5,002,691
法人
活配置混合型证
券投资基金
国信证券－工商
银行－国信久立 境内非国有
1.35% 4,552,000 新增 0 4,552,000
成长 1 号集合资 法人
产管理计划
招商银行股份有
限公司－工银瑞 境内非国有
1.29% 4,332,419 新增 0 4,332,419
信新金融股票型 法人
证券投资基金
全国社保基金一 境内非国有
1.10% 3,706,940 1,751,975 0 3,706,940
一四组合 法人
交通银行－富国
境内非国有
天益价值证券投 0.95% 3,212,227 1,234,551 0 3,212,227
法人
资基金
李郑周 境内自然人 0.95% 3,202,538 -798,577 3,000,836 201,702
霍树琴 境内自然人 0.93% 3,139,009 1,889,459 0 3,139,009
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 无
情况（如有）（参见注 3）
公司股东李郑周先生系公司实际控制人周志江先生的外甥，持有公司股份 3,202,538 股。除
上述股东关联关系或一致行动
此之外，本公司未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其他股东之间是否属于《上
的说明
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
久立集团 121,956,168 人民币普通股 121,956,168
中国银行股份有限公司－富国改
5,007,915 人民币普通股 5,007,915
革动力混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－工
银瑞信总回报灵活配置混合型证 5,002,691 人民币普通股 5,002,691
券投资基金
国信证券－工商银行－国信久立
4,552,000 人民币普通股 4,552,000
成长 1 号集合资产管理计划
招商银行股份有限公司－工银瑞
4,332,419 人民币普通股 4,332,419
信新金融股票型证券投资基金
全国社保基金一一四组合 3,706,940 人民币普通股 3,706,940
交通银行－富国天益价值证券投
3,212,227 人民币普通股 3,212,227
资基金
霍树琴 3,139,009 人民币普通股 3,139,009
中国平安人寿保险股份有限公司
3,099,850 人民币普通股 3,099,850
－投连－个险投连
太平人寿保险有限公司－分红－
2,984,261 人民币普通股 2,984,261
团险分红
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 本公司未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其他股东之间是否属于《上市公司
股股东和前 10 名普通股股东之间 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
公司控股股东久立集团除通过普通证券账户持有 117,956,168 股外，还通过浙商证券股份
前 10 名普通股股东参与融资融券
有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,000,000 股，实际合计持有 121,956,168 股；
业务股东情况说明（如有）（参见
霍树琴除通过普通证券账户持有 269,000 股外，还通过长江证券股份有限公司客户信用交
注 4）
易担保证券账户持有 2,870,009 股，实际合计持有 3,139,009 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
1、公司报告期控股股东未发生变更。
2、公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 数（股） 份数量（股） （股）
（股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
周志江 董事长 现任 9,052,960 0 2,000,000 7,052,960 0 0 0
蔡兴强 副董事长 现任 3,035,950 0 398,963 2,636,987 0 0 0
李郑周 董事、总经理 现任 4,001,115 0 798,577 3,202,538 0 0 0
章宇旭 董事、副总经理 现任 0 0 0 0 0 0
芮 勇 董事 离任 0 0 0 0 0 0
董事、副总经理、
郑杰英 现任 0 0 0 0 0 0
董事会秘书
徐阿敏 董事、副总经理 现任 685,411 0 145,400 540,011 0 0 0
严圣祥 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
徐亚明 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
王德忠 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0
王剑敏 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0
许文鑫 监事 现任 0 0 0 0 0 0
潘佳燕 监事 现任 0 0 0 0 0 0
王学庚 监事 现任 0 0 0 0 0 0
王长城 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0
苏 诚 总工程师 现任 0 0 0 0 0 0
杨佩芬 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 16,775,436 0 3,342,940 13,432,496 0 0 0
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
芮 勇 董事 离任 2015 年 06 月 01 日 因个人原因主动离职
王剑敏 独立董事 离任 2015 年 06 月 01 日 因个人原因主动离职
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2015 年 08 月 15 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审〔2015〕6497 号
注册会计师姓名 王强、赵静娴
审 计 报 告
天健审〔2015〕6497 号
浙江久立特材科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称久立特材公司）财务报表，
包括 2015 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2015 年 1-6 月的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是久立特材公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业
会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
32
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，久立特材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了久立特材公司 2015 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年 1-6 月的合并
及母公司经营成果和现金流量。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 354,628,882.42 295,833,640.67
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
2,217,273.67
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 50,751,585.65 70,104,351.18
应收账款 524,851,989.56 408,251,171.36
预付款项 48,737,264.03 39,603,585.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应收股利
其他应收款 13,739,326.41 18,845,013.72
买入返售金融资产
存货 937,578,989.38 912,954,045.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,121,415.12 14,558,260.09
流动资产合计 1,947,626,726.24 1,760,150,067.53
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 1,345,749,874.53 1,278,348,084.44
在建工程 314,671,621.21 306,774,469.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 161,743,610.81 154,535,177.18
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,853,056.22 11,110,118.36
其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动资产合计 1,843,018,162.77 1,760,767,849.97
资产总计 3,790,644,889.01 3,520,917,917.50
流动负债：
短期借款 354,827,770.78 131,296,451.46
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
34
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当
747,431.24
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 146,550,000.00 98,958,200.00
应付账款 255,277,536.21 273,857,483.95
预收款项 202,061,023.96 237,683,623.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25,770,118.16 4,575,006.86
应交税费 54,964,476.50 65,505,720.19
应付利息 850,176.01 516,904.46
应付股利
其他应付款 19,163,983.87 20,210,011.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,089,465,085.49 843,350,833.64
非流动负债：
长期借款 126,000,000.00 106,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 6,929,947.99 6,115,534.28
专项应付款
预计负债
递延收益 68,790,680.66 70,774,239.87
递延所得税负债 332,591.05
其他非流动负债
非流动负债合计 202,053,219.70 182,889,774.15
35
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
负债合计 1,291,518,305.19 1,026,240,607.79
所有者权益：
股本 336,602,373.00 336,602,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,175,335,448.03 1,174,568,710.11
减：库存股
其他综合收益 -349,391.86 -344,847.01
专项储备
盈余公积 91,150,264.49 91,150,264.49
一般风险准备
未分配利润 809,124,271.79 802,748,796.38
归属于母公司所有者权益合计 2,411,862,965.45 2,404,725,296.97
少数股东权益 87,263,618.37 89,952,012.74
所有者权益合计 2,499,126,583.82 2,494,677,309.71
负债和所有者权益总计 3,790,644,889.01 3,520,917,917.50
法定代表人：周志江 主管会计工作负责人：杨佩芬 会计机构负责人：陆海琴
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 248,155,923.99 232,236,632.55
以公允价值计量且其变动计入当
2,217,273.67
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,331,585.65 64,176,528.15
应收账款 463,675,626.80 370,138,337.58
预付款项 62,491,963.04 68,283,400.46
应收利息 46,856.25 51,012.50
应收股利 69,869,009.45
其他应收款 80,634,897.77 70,268,772.03
36
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
存货 708,527,338.89 675,651,079.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,578,737.48
流动资产合计 1,684,950,475.51 1,485,384,500.07
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 223,977,503.83 221,257,503.83
投资性房地产
固定资产 1,146,226,999.88 1,105,285,854.61
在建工程 229,461,659.69 229,870,720.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 134,807,297.14 127,270,027.14
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 8,204,577.01 8,463,502.85
其他非流动资产 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动资产合计 1,752,678,037.55 1,702,147,609.25
资产总计 3,437,628,513.06 3,187,532,109.32
流动负债：
短期借款 324,259,770.78 109,268,051.46
以公允价值计量且其变动计入当
747,431.24
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 101,000,000.00 88,000,000.00
应付账款 171,309,531.69 197,221,953.84
预收款项 205,453,989.97 271,746,339.90
应付职工薪酬 15,683,513.92 3,933,614.72
37
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
应交税费 47,484,125.59 55,132,472.80
应付利息 850,176.01 516,904.46
应付股利
其他应付款 18,266,954.67 19,993,449.10
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 914,308,062.63 756,560,217.52
非流动负债：
长期借款 126,000,000.00 106,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 5,139,010.79 4,597,349.51
专项应付款
预计负债
递延收益 68,790,680.66 70,024,239.87
递延所得税负债 332,591.05
其他非流动负债
非流动负债合计 200,262,282.50 180,621,589.38
负债合计 1,114,570,345.13 937,181,806.90
所有者权益：
股本 336,602,373.00 336,602,373.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,168,266,683.12 1,168,266,683.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 91,072,219.70 91,072,219.70
未分配利润 727,116,892.11 654,409,026.60
所有者权益合计 2,323,058,167.93 2,250,350,302.42
38
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负债和所有者权益总计 3,437,628,513.06 3,187,532,109.32
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,301,077,928.57 1,357,372,621.67
其中：营业收入 1,301,077,928.57 1,357,372,621.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,224,051,761.95 1,228,646,439.57
其中：营业成本 1,039,693,367.58 1,050,542,323.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,415,941.65 5,220,728.10
销售费用 63,263,214.87 66,082,641.89
管理费用 82,332,281.10 90,976,107.87
财务费用 9,432,645.43 14,661,180.93
资产减值损失 23,914,311.32 1,163,457.25
加：公允价值变动收益（损失以
2,964,704.91 -12,043,587.12
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-200,164.00 301,829.51
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 79,790,707.53 116,984,424.49
加：营业外收入 8,338,022.70 12,335,190.31
其中：非流动资产处置利得 57,680.90 7,898.91
减：营业外支出 3,080,462.74 4,326,953.26
39
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置损失 777,538.98 421,427.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 85,048,267.49 124,992,661.54
减：所得税费用 14,002,304.11 19,351,135.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,045,963.38 105,641,526.15
归属于母公司所有者的净利润 73,695,950.01 105,060,322.89
少数股东损益 -2,649,986.63 581,203.26
六、其他综合收益的税后净额 -4,544.85 45,273.50
归属母公司所有者的其他综合收益
-4,544.85 45,273.50
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-4,544.85 45,273.50
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -4,544.85 45,273.50
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 71,041,418.53 105,686,799.65
归属于母公司所有者的综合收益
73,691,405.16 105,105,596.39
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,649,986.63 581,203.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.220 0.340
40
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（二）稀释每股收益 0.220 0.340
法定代表人：周志江 主管会计工作负责人：杨佩芬 会计机构负责人：陆海琴
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,240,670,978.09 1,244,419,878.40
减：营业成本 1,013,240,405.38 975,822,610.65
营业税金及附加 3,990,555.19 4,649,840.58
销售费用 53,926,613.07 56,171,742.08
管理费用 65,767,506.44 77,677,889.82
财务费用 8,434,761.28 14,627,892.36
资产减值损失 21,481,061.01 3,763,132.26
加：公允价值变动收益（损失以
2,964,704.91 -11,810,133.11
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
70,620,821.39 60,237,151.96
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 147,415,602.02 160,133,789.50
加：营业外收入 6,633,657.48 11,597,376.98
其中：非流动资产处置利得 57,680.90 7,898.91
减：营业外支出 2,578,727.85 3,567,453.08
其中：非流动资产处置损失 775,122.48 287,761.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
151,470,531.65 168,163,713.40
列）
减：所得税费用 11,442,191.54 16,396,649.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 140,028,340.11 151,767,063.92
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
41
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享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 140,028,340.11 151,767,063.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,308,726,482.44 1,467,698,039.84
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
42
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回购业务资金净增加额
收到的税费返还 26,095,288.92 25,097,451.05
收到其他与经营活动有关的现金 75,549,693.20 81,088,779.55
经营活动现金流入小计 1,410,371,464.56 1,573,884,270.44
购买商品、接受劳务支付的现金 1,053,847,111.51 1,221,517,165.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
83,993,185.77 74,456,320.48
金
支付的各项税费 67,712,921.59 77,076,491.93
支付其他与经营活动有关的现金 152,876,281.90 156,563,589.49
经营活动现金流出小计 1,358,429,500.77 1,529,613,567.80
经营活动产生的现金流量净额 51,941,963.79 44,270,702.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000.00
取得投资收益收到的现金 301,829.51
处置固定资产、无形资产和其他
252,586.45 133,468.82
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,238,200.00
投资活动现金流入小计 7,490,786.45 1,435,298.33
购建固定资产、无形资产和其他
180,181,876.85 266,277,302.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 200,164.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 180,000.00
投资活动现金流出小计 180,562,040.85 266,277,302.98
43
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投资活动产生的现金流量净额 -173,071,254.40 -264,842,004.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 23,738,000.00 29,750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
23,738,000.00 29,750,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 466,424,106.71 391,420,966.29
发行债券收到的现金 474,041,547.06
收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00
筹资活动现金流入小计 492,162,106.71 895,212,513.35
偿还债务支付的现金 202,892,787.39 631,418,593.51
分配股利、利润或偿付利息支付
99,327,594.67 102,543,660.46
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
23,289,669.82 19,241,352.48
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 107,119,500.00 43,697,080.00
筹资活动现金流出小计 409,339,882.06 777,659,333.97
筹资活动产生的现金流量净额 82,822,224.65 117,553,179.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,239,337.71 -1,171,941.32
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -40,546,403.67 -104,190,063.95
加：期初现金及现金等价物余额 214,636,542.99 305,085,127.37
六、期末现金及现金等价物余额 174,090,139.32 200,895,063.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,233,413,424.05 1,307,863,756.53
收到的税费返还 22,782,435.41 24,443,623.26
收到其他与经营活动有关的现金 74,519,741.74 70,831,405.45
经营活动现金流入小计 1,330,715,601.20 1,403,138,785.24
购买商品、接受劳务支付的现金 1,127,700,145.28 1,161,007,045.99
支付给职工以及为职工支付的现
57,809,275.74 48,688,998.58
金
支付的各项税费 45,430,880.48 67,482,386.38
44
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支付其他与经营活动有关的现金 119,861,940.07 118,173,843.10
经营活动现金流出小计 1,350,802,241.57 1,395,352,274.05
经营活动产生的现金流量净额 -20,086,640.37 7,786,511.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 956,132.19 60,237,151.96
处置固定资产、无形资产和其他
214,460.20 106,486.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,280,000.00
投资活动现金流入小计 4,450,592.39 60,343,637.96
购建固定资产、无形资产和其他
121,048,582.19 238,133,985.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,920,164.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 10,800,000.00
投资活动现金流出小计 139,768,746.19 238,133,985.88
投资活动产生的现金流量净额 -135,318,153.80 -177,790,347.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 457,884,506.71 390,839,393.29
发行债券收到的现金 474,041,547.06
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 457,884,506.71 864,880,940.35
偿还债务支付的现金 202,892,787.39 614,733,899.51
分配股利、利润或偿付利息支付
75,764,907.85 77,453,180.79
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 84,399,500.00 43,697,080.00
筹资活动现金流出小计 363,057,195.24 735,884,160.30
筹资活动产生的现金流量净额 94,827,311.47 128,996,780.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,744,162.70 -1,651,525.54
影响
45
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五、现金及现金等价物净增加额 -63,321,645.40 -42,658,582.22
加：期初现金及现金等价物余额 158,921,443.62 196,590,201.02
六、期末现金及现金等价物余额 95,599,798.22 153,931,618.80
7、合并所有者权益变动表
46
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单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 336,602,373.00 1,174,568,710.11 -344,847.01 91,150,264.49 802,748,796.38 89,952,012.74 2,494,677,309.71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 336,602,373.00 1,174,568,710.11 -344,847.01 91,150,264.49 802,748,796.38 89,952,012.74 2,494,677,309.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 766,737.92 -4,544.85 6,375,475.41 -2,688,394.37 4,449,274.11
（一）综合收益总额 -4,544.85 73,695,950.01 -2,649,986.63 71,041,418.53
（二）所有者投入和减少资本 766,737.92 23,251,262.08 24,018,000.00
1．股东投入的普通股 26,738,000.00 26,738,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 766,737.92 -3,486,737.92 -2,720,000.00
（三）利润分配 -67,320,474.60 -23,289,669.82 -90,610,144.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -67,320,474.60 -23,289,669.82 -90,610,144.42
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 336,602,373.00 1,175,335,448.03 -349,391.86 91,150,264.49 809,124,271.79 87,263,618.37 2,499,126,583.82
47
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 312,000,000.00 707,846,134.62 -362,439.03 68,587,717.91 697,767,042.24 72,424,454.26 1,858,262,910.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 312,000,000.00 707,846,134.62 -362,439.03 68,587,717.91 697,767,042.24 72,424,454.26 1,858,262,910.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 112,751,066.39 45,273.50 42,660,322.89 11,089,850.78 166,546,513.56
（一）综合收益总额 112,751,066.39 45,273.50 105,060,322.89 581,203.26 218,437,866.04
（二）所有者投入和减少资本 29,750,000.00 29,750,000.00
1．股东投入的普通股 29,750,000.00 29,750,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -62,400,000.00 -19,241,352.48 -81,641,352.48
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -62,400,000.00 -19,241,352.48 -81,641,352.48
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 312,000,000.00 820,597,201.01 -317,165.53 68,587,717.91 740,427,365.13 83,514,305.04 2,024,809,423.56
48
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8、母公司所有者权益变动表
单位：元
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 336,602,373.00 1,168,266,683.12 91,072,219.70 654,409,026.60 2,250,350,302.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 336,602,373.00 1,168,266,683.12 91,072,219.70 654,409,026.60 2,250,350,302.42
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 72,707,865.51 72,707,865.51
（一）综合收益总额 140,028,340.11 140,028,340.11
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -67,320,474.60 -67,320,474.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -67,320,474.60 -67,320,474.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 336,602,373.00 1,168,266,683.12 91,072,219.70 727,116,892.11 2,323,058,167.93
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单位：元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 312,000,000.00 701,539,897.12 68,509,673.12 513,746,107.36 1,595,795,677.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 312,000,000.00 701,539,897.12 68,509,673.12 513,746,107.36 1,595,795,677.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 113,043,071.07 89,367,063.92 202,410,134.99
（一）综合收益总额 113,043,071.07 151,767,063.92 264,810,134.99
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -62,400,000.00 -62,400,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -62,400,000.00 -62,400,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 312,000,000.00 814,582,968.19 68,509,673.12 603,113,171.28 1,798,205,812.59
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
浙江久立特材科技股份有限公司
财务报表附注
2015 年 1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由久立集团股份有限公司、美欣达集团
有限公司和周志江、陈培良、蔡兴强、李郑周、徐阿敏、张火根、张建新等 7 名自然人共同发起设立，于
2005 年 9 月 19 日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有注册号为
330000000001032 的企业法人营业执照，注册资本 336,602,373.00 元，股份总数 336,602,373 股（每股面值
1 元），其中，有限售条件的流通股份 A 股 12,933,900 股，无限售条件的流通股份 A 股 323,668,473 股。
公司股票已于 2009 年 12 月 11 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属不锈钢管制造行业。经营范围：不锈钢焊接管、不锈钢无缝管、金属管材、水暖器材制造、
销售，金属材料（除稀贵金属）、纸张销售，测试技术服务，经营进出口业务。主要产品为不锈钢无缝管
和焊接管。
本财务报表业经公司 2015 年 8 月 15 日四届十二次董事会批准对外报出。
本期，本公司将湖州久立穿孔有限公司、湖州久立挤压特殊钢有限公司、湖州久立管件有限公司、湖
州永兴特种合金材料有限公司、久立特材科技（上海）有限公司、久立美国公司、浙江天管久立特材有限
公司和浙江久立泰祜涂层技术有限公司等 8 家子公司纳入合并财务报表范围，具体情况详见本财务报表附
注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 持续经营能力评价
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
和现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为 2015 年 1 月 1
日起至 2015 年 6 月 30 日止。
(三) 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
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价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
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5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面
价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个
月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）
但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合
考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具
投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断
该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
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以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
提方法 差额计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
(1) 具体组合及坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄分析法
(2) 账龄分析法
应收账款 其他应收款
账 龄
计提比例(%) 计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3 年以上 100 100
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收
单项计提坏账准备的理由
款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
坏账准备的计提方法
差额计提坏账准备。
对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
除模具采用产量法摊销外，其他低值易耗品均按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 划分为持有待售的资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必
须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2．已经就处置该组成部分
作出决议；3．与受让方签订了不可撤销的转让协议；4．该项转让很可能在一年内完成。
(十三) 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初
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浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收
益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业
会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
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权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2. 各类固定资产的折旧方法
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 8-35 3 12.13-2.77
机器设备 年限平均法 5-10 3 19.40-9.70
运输工具 年限平均法 5-10 3 19.40-9.70
其他设备 年限平均法 5-10 3 19.40-9.70
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
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公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
软件 5
3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获取新的技术和知识等进行
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的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用
前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品
等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(十九) 部分长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和
使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记
至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
(二十) 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发
生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十一) 职工薪酬
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
3. 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
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3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
4. 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
5. 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
(二十二) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
(二十三) 优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13 号），
对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅
以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分
类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其
回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费
用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
(二十四) 收入
1. 收入确认原则
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(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金
额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售无缝管、焊接管、毛管、管件等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据
合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证或相关的经
济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合
同约定将产品报关、离港，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证或相关的经济利
益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(二十五) 政府补助
1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用
于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补
偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十七) 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
四、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计税依据 税 率
17%；出口货物享受“免、抵、
增值税 销售货物或提供应税劳务
退”政策，退税率为 9%或 13%
营业税 应纳税营业额 5%
从价计征的，计税依据房产原值减除一定比例后
1.2%
的余值
房产税
从租计征的，计税依据为租金收入 12%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
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地方教育附加 应缴流转税税额 2%
本公司 15%；全资子公司久立美
国公司按 15%至 39%的累进税
企业所得税 应纳税所得额
率缴纳美国联邦所得税；其他子
公司为 25%
(二) 税收优惠
1. 全资子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定的社会民政福利企业。根据《财政部、国
家税务总局关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》（财税〔2006〕111 号）和财政部、
国家税务总局《关于进一步做好调整现行福利企业税收优惠政策试点工作的通知》（财税〔2006〕135 号）
以及浙江省湖州市国家税务局湖国税流〔2007〕18 号文，该公司享受增值税即征即退的税收优惠政策，且
增值税退税额按实际残疾人数限额退还。另根据《财政部、国家税务总局关于促进残疾人就业税收优惠政
策的通知》（财税〔2007〕92 号），该公司享受成本加计扣除的民政福利企业所得税的优惠政策，即该公司
支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。
2. 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于 2014 年 10 月
27 日联合颁发的《高新技术企业证书》，认定本公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税
法》规定，本公司本期企业所得税享受高新技术企业税收优惠政策，减按 15%的税率计缴。
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
项 目 期末余额 期初余额
库存现金 154,957.33 133,285.36
银行存款 173,935,181.99 214,503,257.63
其他货币资金 180,538,743.10 81,197,097.68
合 计 354,628,882.42 295,833,640.67
其中：存放在境外的款项总额 8,498,810.38 2,901,790.87
2. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
项 目 期末余额 期初余额
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交易性金融资产 2,217,273.67
其中：衍生金融资产 2,217,273.67
合 计 2,217,273.67
3. 应收票据
(1) 明细情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 14,783,192.34 14,783,192.34 37,320,083.03 37,320,083.03
商业承兑汇票 35,968,393.31 35,968,393.31 32,784,268.15 32,784,268.15
合 计 50,751,585.65 50,751,585.65 70,104,351.18 70,104,351.18
(2) 期末无已质押的应收票据。
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
期末终止 期末未终止
项 目
确认金额 确认金额
银行承兑汇票 362,029,917.99
小 计 362,029,917.99
(4) 期末无公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
554,927,150.76 100.00 30,075,161.20 5.42 524,851,989.56
账准备
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单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 554,927,150.76 100.00 30,075,161.20 5.42 524,851,989.56
(续上表)
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备
按信用风险特征组合计提坏
433,204,124.96 100.00 24,952,953.60 5.76 408,251,171.36
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
合 计 433,204,124.96 100.00 24,952,953.60 5.76 408,251,171.36
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 536,373,844.59 26,818,692.23 5.00
1-2 年 13,974,518.10 1,397,451.81 10.00
2-3 年 3,885,387.01 1,165,616.10 30.00
3 年以上 693,401.06 693,401.06 100.00
小 计 554,927,150.76 30,075,161.20
(2) 本期计提坏账准备金额 9,109,686.73 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
1) 本期实际核销应收账款金额 3,987,479.13 元。
2) 本期重要的应收账款核销情况
履行的 款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
核销程序 交易产生
PETROLEUM
3,987,267.63
DEVELOPMENT 货款 无法收回 经董事长批准 否
OMAN
小 计 3,987,267.63
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(4) 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 212,004,006.74 元，占应收账款期末余额合计数的比例为
38.20%，相应计提的坏账准备合计数为 10,732,720.79 元。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
1) 明细情况
期末余额 期初余额
账 龄
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 47,967,102.34 98.42 47,967,102.34 39,412,066.35 99.52 39,412,066.35
1-2 年 664,875.89 1.36 664,875.89 124,938.29 0.31 124,938.29
2-3 年 52,294.26 0.11 52,294.26 52,050.42 0.13 52,050.42
3 年以上 52,991.54 0.11 52,991.54 14,529.97 0.04 14,529.97
合 计 48,737,264.03 100.00 48,737,264.03 39,603,585.03 100.00 39,603,585.03
2) 期末无账龄超过 1 年的重要预付款项。
(2) 期末余额前 5 名的预付款项合计数为 34,558,861.29 元，占预付款项期末余额合计数的比例为
70.91%。
6. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
2,436,631.64 13.70 2,436,631.64
账准备
按信用风险特征组合计提坏
15,346,646.52 86.30 4,043,951.75 26.35 11,302,694.77
账准备
单项金额不重大但单项计提
坏账准备
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合 计 17,783,278.16 100.00 4,043,951.75 22.74 13,739,326.41
(续上表)
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账
6,180,751.13 28.43 6,180,751.13
准备
按信用风险特征组合计提坏账
15,558,428.18 71.57 2,894,165.59 18.60 12,664,262.59
准备
单项金额不重大但单项计提坏
账准备
合 计 21,739,179.31 100.00 2,894,165.59 13.31 18,845,013.72
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
经单独测试后，未发现其存在明显减值
应收出口退税 2,436,631.64
迹象，故未计提坏账准备。
小 计 2,436,631.64
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 6,019,574.00 300,978.70 5.00
1-2 年 3,882,360.04 388,236.00 10.00
2-3 年 2,985,679.18 895,703.75 30.00
3 年以上 2,459,033.30 2,459,033.30 100.00
小 计 15,346,646.52 4,043,951.75
(2) 本期计提坏账准备金额 1,149,786.16 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
暂借款 6,605,191.80 7,051,409.60
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押金保证金 5,752,079.74 6,831,894.99
出口退税 2,436,631.64 6,180,751.13
备用金 2,615,526.99 1,421,434.16
其他 373,847.99 253,689.43
合 计 17,783,278.16 21,739,179.31
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
余额的比例(%)
1-2 年 2,000,000.00 元
湖州市双林工业园区开 土地拆迁 3,190,000.00 17.94 1,082,000.00
2-3 年 440,000.00 元
发有限公司 暂借款
3 年以上 750,000.00 元
应收出口退税 出口退税款 2,436,631.64 1 年以内 13.70
购买土地
湖州市旧馆镇财政 1,478,000.00 2-3 年 8.31 443,400.00
保证金
土地拆迁 2-3 年 120,000.00 元
湖州市双林镇财政 957,600.00 5.38 873,600.00
暂借款 3 年以上 837,600.00 元
中煤设备成套有限公司 投标保证金 803,190.00 1 年以内 4.52 40,159.50
小 计 8,865,421.64 49.85 2,439,159.50
7. 存货
(1) 明细情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 433,091,813.46 11,101,798.13 421,990,015.33 423,449,188.26 14,700,056.44 408,749,131.82
在产品 208,457,709.51 7,062,064.19 201,395,645.32 246,135,970.09 2,330,080.08 243,805,890.01
库存商品 320,740,444.08 6,547,115.35 314,193,328.73 269,628,408.29 9,229,384.64 260,399,023.65
合 计 962,289,967.05 24,710,977.67 937,578,989.38 939,213,566.64 26,259,521.16 912,954,045.48
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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计提 其他 转销 其他
原材料 14,700,056.44 3,851,647.29 7,449,905.60 11,101,798.13
在产品 2,330,080.08 7,062,064.19 2,330,080.08 7,062,064.19
库存商品 9,229,384.64 2,741,126.95 5,423,396.24 6,547,115.35
小 计 26,259,521.16 13,654,838.43 15,203,381.92 24,710,977.67
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
计提存货跌价 本期转回存货 本期转回金额占该项
项 目
准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例(%)
期末原材料、在产品和库存商品
原材料、在产品和库存商品
的可变现净值低于账面价值
小 计
8. 其他流动资产
项 目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 15,121,415.12 14,558,260.09
合 计 15,121,415.12 14,558,260.09
9. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计
账面原值
期初余额 587,678,842.35 1,300,665,712.75 11,992,235.23 36,687,645.15 1,937,024,435.48
本期增加金额 23,321,482.54 118,119,053.99 635,223.00 3,730,048.47 145,805,808.00
1) 购置 120,000.00 7,220,510.73 635,223.00 3,429,763.00 11,405,496.73
2) 在建工程转入 23,201,482.54 110,898,543.26 300,285.47 134,400,311.27
本期减少金额 10,387,834.13 927,768.00 18,186.67 11,333,788.80
1) 处置或报废 4,756,946.58 927,768.00 18,186.67 5,702,901.25
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2）转入在建工程 5,630,887.55 5,630,887.55
期末余额 611,000,324.89 1,408,396,932.61 11,699,690.23 40,399,506.95 2,071,496,454.68
累计折旧
期初余额 110,869,932.18 524,460,377.67 7,958,078.66 12,641,593.25 655,929,981.76
本期增加金额 13,978,770.14 57,578,664.23 692,037.80 3,338,331.21 75,587,803.38
1) 计提 13,978,770.14 57,578,664.23 692,037.80 3,338,331.21 75,587,803.38
本期减少金额 5,109,241.87 681,434.32 16,898.08 5,807,574.27
1) 处置或报废 4,042,371.46 681,434.32 16,898.08 4,740,703.86
2）转入在建工程 1,066,870.41 1,066,870.41
期末余额 124,848,702.32 576,929,800.03 7,968,682.14 15,963,026.38 725,710,210.87
减值准备
期初余额 2,746,369.28 2,746,369.28
本期增加金额
本期减少金额 2,710,000.00 2,710,000.00
1）转入在建工程 2,710,000.00 2,710,000.00
期末余额 36,369.28 36,369.28
账面价值
期末账面价值 486,151,622.57 831,430,763.30 3,731,008.09 24,436,480.57 1,345,749,874.53
期初账面价值 476,808,910.17 773,458,965.80 4,034,156.57 24,046,051.90 1,278,348,084.44
(2) 暂时闲置固定资产
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 100,600.00 54,801.47 36,369.28 9,429.25
小 计 100,600.00 54,801.47 36,369.28 9,429.25
(3) 期末无融资租入固定资产。
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(4) 经营租出固定资产
项 目 期末账面价值 备注
因该经营租出的固定资产仅为公司房屋及建筑物的一部分，且为
房屋及建筑物 7,947,813.49
临时性租赁，故未作为投资性房地产项目核算。
小 计 7,947,813.49
(5) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
钛管车间、热处理车间、LNG 项目主车
57,980,059.19 同一地块的各车间尚未全部建设完成
间、物流仓库、职工宿舍楼、公租房
研发中心 10,865,189.24 正在房地产管理部门办理相关手续
钢铁实验室 2,545,092.69 正在房地产管理部门办理相关手续
复合管主车间 36,069,754.59 正在房地产管理部门办理相关手续
年产 100 万平方米管道防腐项目车间 8,659,154.39 正在房地产管理部门办理相关手续
小 计 116,119,250.10
10. 在建工程
(1) 明细情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 2 万吨 LNG 等输送用大
14,606,469.32 14,606,469.32 5,106,256.42 5,106,256.42
口径管道及组件项目
年产 1 万吨原油、天然气、
液化天然气管道输送设施用 17,150,418.01 17,150,418.01 14,627,406.86 14,627,406.86
特殊钢与钛合金复合管项目
提高无缝管生产自动化水平
3,362,885.08 3,362,885.08 4,136,659.63 4,136,659.63
技改工程项目
530 轧机项目 311,655.00 311,655.00 38,755,335.15 38,755,335.15
商业智能及自动化管理项目 6,492,342.80 6,492,342.80
年产 5000 吨大型装备用耐
腐蚀换热管束技术开发及产 155,296,896.22 155,296,896.22 92,146,927.01 92,146,927.01
业化项目
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不锈钢无缝管自动化表面处
19,103,473.67 19,103,473.67 32,184,844.60 32,184,844.60
理工艺技术改造项目
挤压机组生产能力升级改造
10,645,776.27 10,645,776.27 7,741,406.25 7,741,406.25
及大修项目
年产 100 万平方米管道防腐
1,012,684.91 1,012,684.91 7,190,562.29 7,190,562.29
项目
年产 1 万吨高品质特种合金
50,225,058.91 50,225,058.91 49,800,051.41 49,800,051.41
材料项目
其他零星项目 42,956,303.82 42,956,303.82 48,592,677.57 48,592,677.57
合 计 314,671,621.21 314,671,621.21 306,774,469.99 306,774,469.99
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
预算数 其他
工程名称 期初余额 本期增加 转入固定资产 期末余额
（万元） 减少
年产 2 万吨 LNG 等
输送用大口径管道 31,000.00 5,106,256.42 15,295,091.86 5,794,878.96 14,606,469.32
及组件项目
年产 1 万吨原油、天
然气、液化天然气管
道输送设施用特殊 13,394.00 14,627,406.86 2,523,011.15 17,150,418.01
钢与钛合金复合管
项目
提高无缝管生产自
动化水平技改工程 4,000.00 4,136,659.63 1,533,917.76 2,307,692.31 3,362,885.08
项目
530 轧机项目 4,120.00 38,755,335.15 117,380.00 38,561,060.15 311,655.00
商业智能及自动化
1,800.00 6,492,342.80 2,775,478.35 9,267,821.15
管理项目
年产 5000 吨大型装
备用耐腐蚀换热管
25,468.00 92,146,927.01 72,913,344.01 9,763,374.80 155,296,896.22
束技术开发及产业
化项目
不锈钢无缝管自动
化表面处理工艺技 4,675.00 32,184,844.60 3,459,958.66 16,541,329.59 19,103,473.67
术改造项目
挤压机组生产能力
升级改造及大修项 4,560.00 7,741,406.25 2,904,370.02 10,645,776.27
目
年 产 100 万 平 方 米
2,300.00 7,190,562.29 10,247,779.72 16,425,657.10 1,012,684.91
管道防腐项目
年产 1 万吨高品质
16,000.00 49,800,051.41 17,929,472.06 17,504,464.56 50,225,058.91
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特种合金材料项目
其他零星项目 48,592,677.57 21,865,480.05 27,501,853.80 42,956,303.82
小 计 306,774,469.99 151,565,283.64 134,400,311.27 9,267,821.15 314,671,621.21
(续上表)
工程累计投入 本期利息
工程 利息资本 本期利息
工程名称 占预算比例 资本化率 资金来源
进度(%) 化累计金额 资本化金额
(%) (%)
年产 2 万吨 LNG 等输送用大口径管道及 募集资金
98.09 99.00 5,596,588.37
组件项目 及其他
年产 1 万吨原油、天然气、液化天然气管
募集资金
道输送设施用特殊钢与钛合金复合管项 56.43 85.00 3,194,218.28
及其他
目
提高无缝管生产自动化水平技改工程项
97.73 99.00 其他
目
530 轧机项目 94.35 95.00 其他
商业智能及自动化管理项目 51.49 60.00 其他
年产 5000 吨大型装备用耐腐蚀换热管束 金融机构贷
64.81 60.00 3,668,316.14 2,711,649.47 5.45
技术开发及产业化项目 款及其他
不锈钢无缝管自动化表面处理工艺技术
76.24 80.00 其他
改造项目
挤压机组生产能力升级改造及大修项目 23.35 30.00 其他
年产 100 万平方米管道防腐项目 75.82 90.00 其他
年产 1 万吨高品质特种合金材料项目 42.34 50.00 其他
其他零星项目 其他
小 计 12,459,122.79 2,711,649.47
11. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 土地使用权 软件 合 计
账面原值
期初余额 172,276,470.00 1,593,955.60 173,870,425.60
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本期增加金额 9,267,821.15 9,267,821.15
1) 在建工程转入 9,267,821.15 9,267,821.15
本期减少金额
期末余额 172,276,470.00 10,861,776.75 183,138,246.75
累计摊销
期初余额 18,388,539.48 946,708.94 19,335,248.42
本期增加金额 1,745,528.24 313,859.28 2,059,387.52
1) 计提 1,745,528.24 313,859.28 2,059,387.52
本期减少金额
期末余额 20,134,067.72 1,260,568.22 21,394,635.94
减值准备
期初余额
本期增加金额
本期减少金额
期末余额
账面价值
期末账面价值 152,142,402.28 9,601,208.53 161,743,610.81
期初账面价值 153,887,930.52 647,246.66 154,535,177.18
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
项 目 账面价值 未办妥产权证书原因
土地使用权 44,580,619.07 正在土地管理部门办理相关手续
小 计 44,580,619.07
12. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
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期末余额 期初余额
项 目 可抵扣 递延 可抵扣 递延
暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 54,061,143.41 8,720,332.53 53,834,859.09 8,635,877.93
内部交易未实现利润 14,064,859.47 2,132,723.69 15,623,078.30 2,362,125.74
远期结售汇合约公允价
747,431.24 112,114.69
值变动损失
合 计 68,126,002.88 10,853,056.22 70,205,368.63 11,110,118.36
(2) 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项 目 应纳税 递延 应纳税 递延
暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
远期结售汇合约的公允
2,217,273.67 332,591.05
价值变动收益
合 计 2,217,273.67 332,591.05
(3) 未确认递延所得税资产明细
项 目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,805,316.49 3,018,150.54
小 计 4,805,316.49 3,018,150.54
13. 其他非流动资产
项 目 期末余额 期初余额
预付土地出让金 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 10,000,000.00 10,000,000.00
14. 短期借款
(1) 明细情况
项 目 期末余额 期初余额
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抵押借款 108,000,000.00 7,930,373.55
保证借款 46,015,291.90 16,643,680.00
信用借款 37,069,648.43 74,693,997.91
质押借款 103,921,952.00
保证兼质押借款 59,820,878.45 32,028,400.00
合 计 354,827,770.78 131,296,451.46
(2) 期末无已逾期未偿还的短期借款。
15. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
项 目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 747,431.24
其中：衍生金融负债 747,431.24
合 计 747,431.24
16. 应付票据
(1) 明细情况
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 143,550,000.00 95,958,200.00
商业承兑汇票 3,000,000.00 3,000,000.00
合 计 146,550,000.00 98,958,200.00
(2) 期末无已到期未支付的应付票据。
17. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末余额 期初余额
货款 198,339,821.99 215,560,766.98
工程设备款 49,976,676.00 51,049,651.36
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其他 6,961,038.22 7,247,065.61
合 计 255,277,536.21 273,857,483.95
(2) 期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
18. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末余额 期初余额
货款 202,061,023.96 237,683,623.97
合 计 202,061,023.96 237,683,623.97
(2) 期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
19. 应付职工薪酬
(1) 明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
短期薪酬 3,489,189.42 98,001,981.79 76,869,950.55 24,621,220.66
离职后福利—设定提存计划 1,085,817.44 8,532,265.95 8,469,185.89 1,148,897.50
合 计 4,575,006.86 106,534,247.74 85,339,136.44 25,770,118.16
(2) 短期薪酬明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 2,207,419.96 80,540,503.67 60,075,325.70 22,672,597.93
职工福利费 6,617,564.24 6,617,564.24
社会保险费 651,490.46 5,521,476.38 5,425,419.90 747,546.94
其中： 医疗保险费 542,908.71 4,638,414.63 4,552,106.47 629,216.87
工伤保险费 67,863.59 546,197.42 540,104.72 73,956.29
生育保险费 40,718.16 336,864.33 333,208.71 44,373.78
住房公积金 630,279.00 4,004,358.37 3,933,772.37 700,865.00
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工会经费和职工教育经费 1,318,079.13 817,868.34 500,210.79
小 计 3,489,189.42 98,001,981.79 76,869,950.55 24,621,220.66
(3) 设定提存计划明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
基本养老保险 950,090.27 7,663,016.82 7,574,870.15 1,038,236.94
失业保险费 135,727.17 869,249.13 894,315.74 110,660.56
小 计 1,085,817.44 8,532,265.95 8,469,185.89 1,148,897.50
20. 应交税费
项 目 期末余额 期初余额
增值税 35,145,535.29 26,856,151.31
企业所得税 11,698,820.69 33,374,452.91
代扣代缴个人所得税 1,609,076.67 610,519.11
城市维护建设税 904,132.48 597,456.29
教育费附加 542,479.52 357,959.21
地方教育附加 361,652.98 238,639.49
房产税 1,869,751.84 1,495,501.53
土地使用税 2,210,739.78 991,934.96
地方水利建设基金 439,733.89 774,284.07
印花税 182,553.36 208,392.51
河道管理费 428.80
合 计 54,964,476.50 65,505,720.19
21. 应付利息
项 目 期末余额 期初余额
80
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短期借款应付利息 609,161.42 301,946.12
分期付息到期还本的一年内到期的长期借款利息 46,348.96 18,791.67
分期付息到期还本的长期借款利息 194,665.63 196,166.67
合 计 850,176.01 516,904.46
22. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末余额 期初余额
押金保证金 15,960,508.50 18,083,758.50
其他 3,203,475.37 2,126,253.01
合 计 19,163,983.87 20,210,011.51
(2) 无账龄 1 年以上重要的其他应付款。
23. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款（抵押借款） 18,300,000.00 10,000,000.00
一年内到期的长期借款（信用借款） 11,700,000.00
合 计 30,000,000.00 10,000,000.00
24. 长期借款
项 目 期末余额 期初余额
信用借款 23,400,000.00
抵押借款 36,600,000.00 40,000,000.00
保证兼抵押借款 66,000,000.00 66,000,000.00
合 计 126,000,000.00 106,000,000.00
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25. 长期应付职工薪酬
项 目 期末余额 期初余额
年功奖励基金 6,929,947.99 6,115,534.28
合 计 6,929,947.99 6,115,534.28
为了建立长效激励机制，增强员工凝聚力，激励员工长期服务、爱岗敬业的思想，本公司设立可享受
年功奖励基金，对长期服务于公司的员工每年按其工作表现经年终评定考核后，每年可享受公司的年功奖
励基金激励。经本公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准，本公司按年度归属于母公司所有者净利润
的 2－3%提取年功奖励基金。
26. 递延收益
(1) 明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 70,774,239.87 3,280,000.00 5,263,559.21 68,790,680.66 政府给予的无偿补助
合 计 70,774,239.87 3,280,000.00 5,263,559.21 68,790,680.66
(2) 政府补助明细情况
本期新增 本期计入营业 与资产相关/
项 目 期初余额 其他变动 期末余额
补助金额 外收入金额 与收益相关
15,760,737.33 1,430,000.00 14,330,737.33 与资产相关
超超临界电站锅炉关键耐
425,000.00 50,000.00 375,000.00 与资产相关
温耐压件制造项目
3,163,333.33 182,500.00 2,980,833.33 与资产相关
491,666.67 50,000.00 441,666.67 与资产相关
年产 1 万吨油气输送用中
大口径不锈钢焊接管项目
1,160,000.00 120,000.00 1,040,000.00 与资产相关
770,000.00 55,000.00 715,000.00 与资产相关
700,000.00 50,000.00 650,000.00 与资产相关
年产 2000 吨核电管和精密
管技改项目
3,710,000.00 265,000.00 3,445,000.00 与资产相关
1,488,333.33 95,000.00 1,393,333.33 与资产相关
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年产 3000 吨镍合金油井用
700,000.00 50,000.00 650,000.00 与资产相关
管项目
耕地占用税返还 5,503,688.27 59,449.60 5,444,238.67 与资产相关
契税返还 1,851,607.39 20,718.03 1,830,889.36 与资产相关
LNG 等输送用大口径管道
31,872,689.08 1,801,260.51 30,071,428.57 与资产相关
及组件项目
大口径无缝管技术改造项
2,427,184.47 145,631.07 2,281,553.40 与资产相关
目
高性能新型环保涂层材料
750,000.00 750,000.00 与资产相关
开发与应用
年产 1 万吨原油、天然气、
液化天然气管道输送设施
2,780,000.00 139,000.00 2,641,000.00 与资产相关
用特殊钢与钛合金复合管
项目
不锈钢无缝管自动化表面
500,000.00 500,000.00 与资产相关
处理工艺技术改造项目
小 计 70,774,239.87 3,280,000.00 5,263,559.21 68,790,680.66
27. 股本
本期增减变动（减少以“—”表示）
项 目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 336,602,373 336,602,373
28. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股本溢价 1,166,927,716.64 766,737.92 1,167,694,454.56
其他资本公积 7,640,993.47 7,640,993.47
合 计 1,174,568,710.11 766,737.92 1,175,335,448.03
(2) 其他说明
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资本公积(股本溢价)本期增加 766,737.92 元，系本公司于 2015 年 3 月受让控股子公司湖州久立穿孔有
限公司少数股东张建新、任慧英、周月根和胡振华持有的 2.96%股权，投资成本 2,720,000.00 元小于该股
权相对应的可辨认净资产账面价值 3,486,737.92 元的部分 766,737.92 元，相应增加资本公积(股本溢价)。
29. 其他综合收益
本期发生额
减：前期计入
本期所得 减：所 税后归
项 目 期初余额 其他综合收 税后归属 期末余额
税前发生 得税费 属于少
益当期转入 于母公司
额 用 数股东
损益
以后将重分类进损益
-344,847.01 -4,544.85 -4,544.85 -349,391.86
的其他综合收益
其中：外币财务报表
-344,847.01 -4,544.85 -4,544.85 -349,391.86
折算差额
合 计 -344,847.01 -4,544.85 -4,544.85 -349,391.86
30. 盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 91,150,264.49 91,150,264.49
合 计 91,150,264.49 91,150,264.49
31. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 本期发生额 上年发生额
调整前上期末未分配利润 802,748,796.38 697,767,042.24
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 802,748,796.38 697,767,042.24
加：本期归属于母公司所有者的净利润 73,695,950.01 189,944,300.72
减：提取法定盈余公积 22,562,546.58
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应付普通股股利 67,320,474.60 62,400,000.00
期末未分配利润 809,124,271.79 802,748,796.38
(2) 其他说明
根据 2015 年 4 月 10 日公司 2014 年度股东大会通过的 2014 年度利润分配方案，按 2014 年度母公司
实现净利润提取 10%的法定盈余公积后, 每 10 股派发现金股利 2 元（含税）。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期发生额 上年同期发生额
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 1,257,224,715.17 996,100,275.32 1,291,154,691.56 986,521,401.96
其他业务收入 43,853,213.40 43,593,092.26 66,217,930.11 64,020,921.57
合 计 1,301,077,928.57 1,039,693,367.58 1,357,372,621.67 1,050,542,323.53
2. 营业税金及附加
项 目 本期发生额 上年同期发生额
营业税 113,828.03 823,286.08
城市维护建设税 2,652,704.41 2,199,290.90
教育费附加 1,589,645.56 1,318,890.66
地方教育附加 1,059,763.65 879,260.46
合 计 5,415,941.65 5,220,728.10
3. 销售费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 19,989,296.17 20,381,377.84
运保费 11,002,384.74 13,069,912.99
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包装费 9,180,429.74 7,028,310.23
业务招待费 6,387,869.16 6,398,426.55
差旅费 4,419,162.28 4,671,938.70
市场费用 2,845,509.02 3,948,221.19
办公水电费 1,863,595.37 1,956,450.47
试验检验费 2,046,420.76 1,161,367.53
其他 5,528,547.63 7,466,636.39
合 计 63,263,214.87 66,082,641.89
4. 管理费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 20,652,000.15 21,083,384.80
科研费用 22,537,995.29 42,060,033.53
折旧和摊销 9,479,672.66 10,282,030.42
费用性税金 5,352,827.96 2,717,911.23
差旅费 1,253,818.41 1,455,534.88
业务招待费 2,940,268.30 2,068,530.81
汽车费用 5,089,805.21 4,170,485.04
中介机构费 2,833,864.61 1,150,959.13
办公水电费 2,773,836.88 2,760,086.89
其他 9,418,191.63 3,227,151.14
合 计 82,332,281.10 90,976,107.87
5. 财务费用
项 目 本期发生额 上年同期发生额
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利息支出 8,036,632.41 14,195,497.22
利息收入 -2,367,899.47 -2,597,691.71
汇兑损益 2,234,792.86 1,217,214.82
其他 1,529,119.63 1,846,160.60
合 计 9,432,645.43 14,661,180.93
6. 资产减值损失
项 目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 10,259,472.89 4,479,880.56
存货跌价损失 13,654,838.43 -3,316,423.31
合 计 23,914,311.32 1,163,457.25
7. 公允价值变动收益
项 目 本期发生额 上年同期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,217,273.67 -9,784,601.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 747,431.24 -2,258,985.32
合 计 2,964,704.91 -12,043,587.12
8. 投资收益
项 目 本期发生额 上年同期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-200,164.00 301,829.51
取得的投资收益
合 计 -200,164.00 301,829.51
9. 营业外收入
(1) 明细情况
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计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 57,680.90 7,898.91 57,680.90
其中：固定资产处置利得 57,680.90 7,898.91 57,680.90
政府补助 8,262,420.01 12,085,891.40 7,679,086.68
其他 17,921.79 241,400.00 17,921.79
合 计 8,338,022.70 12,335,190.31 7,754,689.37
(2) 政府补助明细
与资产相关/
补助项目 本期发生额 上年同期发生额
与收益相关
房产税返还 1,081,207.47 与收益相关
优秀创新团队补助 636,000.00 150,000.00 与收益相关
民政福利企业增值税先征后返 583,333.33 469,583.33 与收益相关
外贸扶持基金 408,320.00 453,560.00 与收益相关
科研项目补助 120,000.00 1,060,000.00 与收益相关
工业强市建设发展资金补助 4,000,000.00 与收益相关
地方水利建设基金返还 1,396,742.39 与收益相关
其他零星补助 170,000.00 478,338.00 与收益相关
递延收益摊销转入 5,263,559.21 4,077,667.68 与资产相关
小 计 8,262,420.01 12,085,891.40
10. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期发生额 上年同期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 777,538.98 421,427.40 777,538.98
其中：固定资产处置损失 777,538.98 421,427.40 777,538.98
地方水利建设基金 2,014,688.74 3,043,779.86
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捐赠支出 181,000.00 366,246.00 181,000.00
其他 107,235.02 495,500.00 107,235.02
合 计 3,080,462.74 4,326,953.26 1,065,774.00
11. 所得税费用
(1) 明细情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税费用 13,412,650.92 17,507,221.43
递延所得税费用 589,653.19 1,843,913.96
合 计 14,002,304.11 19,351,135.39
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期发生额
利润总额 85,048,267.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,757,240.12
子公司适用不同税率的影响 233,594.57
调整以前期间所得税的影响 -812,004.90
非应税收入的影响 -763,346.10
不可抵扣的成本、费用和损失及加计扣除等影响 17,056.75
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,569,763.67
所得税费用 14,002,304.11
12. 其他综合收益的税后净额
其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到其他与经营活动有关的现金
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(1) 明细情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 71,405,068.18 69,513,325.80
收到与收益相关的政府补助 1,334,320.00 8,008,223.72
利息收入 2,367,899.47 2,597,691.71
其他 442,405.55 969,538.32
合 计 75,549,693.20 81,088,779.55
2. 支付其他与经营活动有关的现金
(1) 明细情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 92,127,215.70 86,183,809.82
运保费 12,188,654.55 13,229,789.15
业务招待费 9,328,137.46 8,466,957.36
市场费用 3,244,698.59 4,390,124.64
差旅费 5,672,980.69 6,127,473.58
中介机构费 2,833,864.61 1,150,959.13
手续费 1,529,119.63 1,826,031.35
办公水电费 4,637,432.25 4,716,537.36
试验检验费 2,046,420.76 1,161,367.53
其他 19,267,757.66 29,310,539.57
合 计 152,876,281.90 156,563,589.49
3. 收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
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收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 3,958,200.00
收到的与资产相关的政府补助 3,280,000.00
合 计 7,238,200.00
4. 支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 180,000.00
合 计 180,000.00
5. 收到其他与筹资活动有关的现金
(1) 明细情况
项 目 本期发生额 上年同期发生额
收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00
(2) 其他说明
报告期内，存在母子公司之间因采购付款而开具的银行承兑汇票向银行申请贴现的情况。考虑该等经
济业务的性质，结合财政部关于应收票据贴现会计处理的相关规定的精神，将该等票据贴现取得的现金在
合并现金流量表中列报于“收到其他与筹资活动有关的现金”，将到期承付的该等票据列报于“支付其他
与筹资活动有关的现金”；相应，为开具该等承兑汇票而支付的不符合现金及现金等价物定义的承兑汇票
保证金和该等承兑汇票相应的贴现利息列报于“支付其他与筹资活动有关的现金”，收回该等承兑汇票保
证金列报于“收到其他与筹资活动有关的现金”。
6. 支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生额 上年同期发生额
到期支付已贴现的筹资性银行承兑汇票 20,000,000.00
支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 84,399,500.00 43,697,080.00
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收购穿孔公司少数股东权益支付的现金 2,720,000.00
合 计 107,119,500.00 43,697,080.00
7. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上年同期发生额
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 71,045,963.38 105,641,526.15
加：资产减值准备 23,914,311.32 1,163,457.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 75,587,803.38 74,844,549.20
无形资产摊销 2,059,387.52 1,793,682.61
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以
719,858.08 413,528.49
“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -2,964,704.91 12,043,587.12
财务费用(收益以“－”号填列) 8,573,865.19 15,412,712.04
投资损失(收益以“－”号填列) 200,164.00 -301,829.51
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 257,062.14 3,363,933.91
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 332,591.05 -1,520,019.95
存货的减少(增加以“－”号填列) -38,279,782.33 -147,243,627.40
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -132,819,017.70 -109,602,000.75
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 43,314,462.67 88,261,203.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 51,941,963.79 44,270,702.64
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2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 174,090,139.32 200,895,063.42
减：现金的期初余额 214,636,542.99 305,085,127.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -40,546,403.67 -104,190,063.95
(2) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末余额 期初余额
1) 现金 174,090,139.32 214,636,542.99
其中：库存现金 154,957.33 133,285.36
可随时用于支付的银行存款 173,935,181.99 214,503,257.63
可随时用于支付的其他货币资金
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 174,090,139.32 214,636,542.99
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现
金等价物
(3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
本期合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 174,090,139.32 元，合并资产负债表“货币资
金”期末余额为 354,628,882.42 元，差异 180,538,743.10 元，系合并现金流量表“期末现金及现金等价物
余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金 180,538,743.10 元；本期合并现金流量表“期初现
金及现金等价物余额”为 214,636,542.99 元，合并资产负债表“货币资金”期初余额为 295,833,640.67 元，
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差异 81,197,097.68 元，系合并现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物
标准的货币资金 81,197,097.68 元。
(四) 其他
1. 所有权或使用权受到限制的资产
(1) 明细情况
项 目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金 75,798,000.00 元、信用证保证金
货币资金 180,538,743.10 4,350,779.85 元、保函保证金 15,955,134.05 元、借款保证
金 84,399,500.00 元和其他保证金 35,329.20 元。
应收账款 14,465,930.09 为银行融资提供质押担保
固定资产 283,288,212.02 为银行融资提供抵押担保
无形资产 95,815,966.74 为银行融资提供抵押担保
合 计 574,108,851.95
(2) 其他说明
此外，公司以两项发明专利权为银行融资提供 35,001,448.00 元质押担保。
2. 外币货币性项目
(1) 明细情况
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额
货币资金 97,349,891.65
其中：美元 9,115,322.84 6.1136 55,727,437.71
欧元 6,058,669.55 6.8699 41,622,453.94
应收账款 80,783,015.59
其中：美元 11,407,889.63 6.1136 69,743,274.04
欧元 1,606,972.67 6.8699 11,039,741.55
其他应收款 27,284.57
其中：美元 4,462.93 6.1136 27,284.57
短期借款 131,827,770.78
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其中：美元 21,563,035.00 6.1136 131,827,770.78
应付账款 2,150,002.96
其中：美元 262,678.23 6.1136 1,605,909.63
欧元 79,199.60 6.8699 544,093.33
其他应付款 125,027.40
其中：美元 20,450.70 6.1136 125,027.40
应付利息 271,303.78
其中：美元 44,377.09 6.1136 271,303.78
(2) 境外经营实体说明
境外经营实体 主要经营地 记账本位币 选择依据
久立美国公司 美国特拉华州 美元 当地货币
六、合并范围的变更
本报告期，合并财务报表范围未发生变更。
七、在其他主体中的权益
(一) 在重要子公司中的权益
1. 重要子公司的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
湖州久立穿孔有限公司 浙江省 浙江省 同一控制下企
制造业 100.00
湖州市 湖州市 业合并
湖州久立挤压特殊钢有 浙江省 浙江省 同一控制下企
制造业 75.00
限公司 湖州市 湖州市 业合并
湖州久立管件有限公司 浙江省 浙江省 同一控制下企
制造业 100.00
湖州市 湖州市 业合并
久立特材科技（上海）
上海市 上海市 贸易 100.00 设立
有限公司
美国 美国
久立美国公司 贸易、批发业 100.00 设立
特拉华州 特拉华州
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浙江天管久立特材有限 浙江省 浙江省
制造业 65.00 设立
公司 湖州市 湖州市
浙江久立泰祜涂层技术 浙江省 浙江省
制造业 55.00 设立
有限公司 湖州市 湖州市
2. 重要的非全资子公司
少数股东 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
持股比例(%) 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
湖州久立挤压特殊钢有
25.00 -229,993.62 23,289,669.82 23,630,086.72
限公司
浙江天管久立特材有限
35.00 -2,937,220.69 12,305,234.41
公司
浙江久立泰祜涂层技术
45.00 -80,110.58 8,910,974.97
有限公司
3. 重要非全资子公司的主要财务信息
(1) 资产和负债情况
子公司 期末余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
湖州久立挤压
特殊钢有限公 142,457,958.83 120,801,614.90 263,259,573.73 121,885,277.46 1,048,306.87 122,933,584.33
司
浙江天管久立
12,828,085.30 97,980,811.86 110,808,897.16 75,651,084.55 75,651,084.55
特材有限公司
浙江久立泰祜
涂层技术有限 3,658,483.33 22,222,626.13 25,881,109.46 6,078,942.85 6,078,942.85
公司
(续上表)
子公司 期初余额
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
湖州久立挤压
特殊钢有限公 150,753,959.52 98,479,297.18 249,233,256.70 34,974,328.54 878,186.63 35,852,515.17
司
浙江天管久立
11,829,070.42 97,987,788.14 109,816,858.56 66,266,986.84 66,266,986.84
特材有限公司
浙江久立泰祜
涂层技术有限 990,087.74 12,005,269.38 12,995,357.12 1,265,167.00 750,000.00 2,015,167.00
公司
(2) 损益和现金流量情况
子公司 本期发生额 上年同期发生额
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名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
湖州久立挤 165,931,280.5 206,656,213.4 2,357,975.4
压特殊钢有 2,365,927.14 2,365,927.14 45,537,956.93 2,357,975.46 1,679,203.02
限公司 9 7 6
浙江天管久
立特材有限 260,591.22 -8,392,059.11 -8,392,059.11 -5,654,185.20 -65,502.56
公司
浙江久立泰
祜涂层技术 94,272.05 -178,023.51 -178,023.51 -2,307,051.80
有限公司
(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易。
1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
湖州久立穿孔有限公司 2015 年 3 月 97.04% 100.00%
2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
项 目 湖州久立穿孔有限公司
购买成本 2,720,000.00
现金 2,720,000.00
购买成本/处置对价合计 2,720,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 3,486,737.92
差额 -766,737.92
其中：调整资本公积 -766,737.92
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
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本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至 2015 年 6 月 30 日，本公司应收账款
38.20%(2014 年 12 月 31 日：33.15%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期期限账龄分析
如下：
期末余额
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 50,751,585.65 50,751,585.65
其他应收款 2,436,631.64 2,436,631.64
小 计 53,188,217.29 53,188,217.29
(续上表)
期初余额
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 70,104,351.18 70,104,351.18
其他应收款 6,180,751.13 6,180,751.13
小 计 76,285,102.31 76,285,102.31
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行与以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于
提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
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为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融工具按剩余到期日分类：
期末余额
项 目
账面价值 未折现合同金 1 年以内 1-3 年 3 年以上
额
金融负债
130,463,764.8
银行借款 510,827,770.78 530,328,361.60 399,864,596.74
6
以公允价值计量
且其变动计入当
期损益的金融负
债
应付票据 146,550,000.00 146,550,000.00 146,550,000.00
应付账款 255,277,536.21 255,277,536.21 255,277,536.21
应付职工薪酬 32,700,066.15 42,749,281.09 25,770,118.16 16,979,162.93
应付利息 850,176.01 850,176.01 850,176.01
其他应付款 19,163,983.87 19,163,983.87 19,163,983.87
130,463,764.8
小 计 965,369,533.02 994,919,338.78 847,476,410.99 16,979,162.93
6
(续上表)
期初余额
项 目
账面价值 未折现合同金 1 年以内 1-3 年 3 年以上
额
金融负债
银行借款 247,296,451.46 261,869,812.73 149,438,812.74 112,430,999.99
以公允价值计量
且其变动计入当
747,431.24 747,431.24 747,431.24
期损益的金融负
债
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应付票据 98,958,200.00 98,958,200.00 98,958,200.00
应付账款 273,857,483.95 273,857,483.95 273,857,483.95
应付职工薪酬 10,690,541.14 19,968,836.06 4,575,006.86 15,393,829.20
应付利息 516,904.46 516,904.46 516,904.46
其他应付款 20,210,011.51 20,210,011.51 20,210,011.51
小 计 652,277,023.76 676,128,679.95 548,303,850.76 112,430,999.99 15,393,829.20
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2015年6月30日，本公司较少存在以浮动利率计算的银行借款，因此，将不会对本公司的利润总
额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货
币性资产和负债有关。本公司主要于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的
外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。
(四) 资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，同
时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司的资本结构包括银行借款、银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类资
本风险而确定资本结构。本公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结构。
本公司采用资产负债率监督资本风险。截至 2015 年 6 月 30 日，本公司的资产负债比率为 34.07%（2014
年 12 月 31 日：29.15%）。
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九、公允价值的披露
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项 目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合 计
价值计量 价值计量 价值计量
持续的公允价值计量
其中：以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融资产 2,217,273.67 2,217,273.67
其中：衍生金融资产 2,217,273.67 2,217,273.67
(二) 期末衍生金融资产均系公司购买的远期结售汇合约，其应计公允价值=卖出美元金额*（合同约定
的远期汇率－期末与该远期结售汇合约近似交割日的远期汇率）/（1+折现率*资产负债表日至交割日天数
/360）
十、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
(1) 本公司的母公司
注册资本 母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 公司的持股 公司的表决
（万元） 比例(%) 权比例(%)
浙江省
久立集团股份有限公司 制造业 10,920.00 36.23 36.23
湖州市
(2) 本公司最终控制方是周志江。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
浙江久立钢构工程有限公司 同受母公司控制
湖州久立实业投资有限公司 同受母公司控制
湖州久立物业管理有限公司 同受母公司控制
湖州久立房地产开发有限公司 同受母公司控制
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湖州久立不锈钢材料有限公司 其他（与关键管理人员关系密切的家庭成员控制的企业）
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 明细情况
1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额
浙江久立钢构工程有限公司 采购货物 1,624.62
湖州久立不锈钢材料有限公司 采购货物 1,206,424.37 472,116.96
浙江久立钢构工程有限公司 接受劳务 69,110.00
湖州久立物业管理有限公司 接受劳务 2,138,758.50 1,164,420.43
2) 出售商品和提供劳务的关联交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额
久立集团股份有限公司 出售货物、水电 235,123.34 217,514.48
浙江久立钢构工程有限公司 出售货物、水电 419,474.90 373,703.63
湖州久立不锈钢材料有限公司 加工费 299.15 1,713.67
湖州久立实业投资有限公司 出售货物 555.95 632.23
湖州久立物业管理有限公司 出售货物 14,523.72 8,041.51
湖州久立房地产开发有限公司 出售货物 511.97
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类
租赁收入 租赁收入
久立集团股份有限公司 房屋及建筑物 210,900.00 210,900.00
(2) 公司承租情况
本期确认的 上年同期确认的
出租方名称 租赁资产种类
租赁费 租赁费
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久立集团股份有限公司 房屋及建筑物 889,664.07 1,049,073.00
3. 关联担保情况
担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方 担保内容 担保金额
起始日 到期日 经履行完毕
14,599,165.75
2012.07.31 2015.02.12
信用证 (EUR 871,461.86, 否
-2015.05.08 -2016.05.31
USD 1,408,713.35)
久立集团 200,615,708.05
股 份 有 限 本公司 2009.11.09 2013.05.30
保函 (其中 EUR 1,953,046.47, 否
公司 -2015.06.30 -2021.09.23
USD 14,012,710.00)
23,785,400.00 2015.04.17 2015.07.24
借款 否
（USD3,890,571.84） -2015.06.18 -2015.09.20
4. 关键管理人员报酬
单位：万元
项 目 本期发生额 上年同期发生额
关键管理人员报酬 189.60 215.01
(三) 关联方应收应付款项
1. 期末无应收关联方款项。
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
湖州久立不锈钢材料有限公司 161,018.00
湖州久立物业管理有限公司 477,790.70
小 计 638,808.70
十一、或有事项
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
103
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司及子公司持有的未到期交割的远期结售汇合约明细如下：
交易 银行 约定 备
签约日期 币种 金额 交割期间
内容 名称 汇率 注
2014.07.29 卖出 银行 1 美元 1,000,000.00 6.2668 2015.07.01-2015.07.28
2014.09.12 卖出 银行 1 美元 1,000,000.00 6.2387 2015.07.01-2015.07.31
2014.09.12 卖出 银行 1 美元 2,000,000.00 6.2459 2015.08.03-2015.08.31
2013.06.18 卖出 银行 2 美元 2,000,000.00 6.3293 2015.07.01-2015.07.31
2013.08.02 卖出 银行 2 美元 2,000,000.00 6.3195 2015.08.03-2015.08.31
2013.08.02 卖出 银行 2 美元 2,000,000.00 6.3232 2015.09.01-2015.09.30
2013.08.02 卖出 银行 2 美元 2,000,000.00 6.3276 2015.10.08-2015.10.30
2014.10.15 卖出 银行 3 美元 2,000,000.00 6.2581 2015.09.01-2015.09.30
2014.10.15 卖出 银行 3 美元 3,000,000.00 6.2693 2015.10.08-2015.10.30
2014.11.07 卖出 银行 3 美元 4,000,000.00 6.2720 2015.11.02-2015.11.30
2015.01.05 卖出 银行 1 美元 3,000,000.00 6.3741 2015.12.15-2015.12.30
2015.02.03 卖出 银行 3 美元 3,000,000.00 6.4612 2016.01.04-2016.01.29
小 计 27,000,000.00
十三、资产负债表日后事项
(一) 资产负债表日后利润分配情况
根据 2015 年 8 月 15 日公司四届十二次董事会审议通
过的 2015 年半年度利润分配预案，以公司总股本
拟分配的利润或股利 336,602,373 股为基数，进行资本公积金转增股本，每
10 股转增 15 股，不进行现金分红，不送股。上述利
润分配预案尚待股东大会审议批准。
十四、其他重要事项
(一) 分部信息
1. 报告分部的确定依据与会计政策
104
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满
足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部和地区分部为基础确定报告分部。
2. 报告分部的财务信息
产品分部
项 目 无缝管 焊接管 管道件 毛管 其他 合 计
主营业务收入 723,639,023.11 449,522,655.47 59,482,044.91 10,138,828.38 14,442,163.30 1,257,224,715.17
主营业务成本 572,192,859.44 356,950,831.47 45,166,802.55 9,566,655.65 12,223,126.21 996,100,275.32
地区分部
项 目 境内 境外 合 计
主营业务收入 818,290,210.35 438,934,504.82 1,257,224,715.17
主营业务成本 641,222,267.22 354,878,008.10 996,100,275.32
3. 其他说明
公司产品分部和地区分部系按照主要产品和产品最终实现销售地分别进行划分的，因公司原材料、固
定资产等存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
十五、母公司财务报表主要项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
105
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备 490,235,994.97 100.00 26,560,368.17 5.42 463,675,626.80
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 490,235,994.97 100.00 26,560,368.17 5.42 463,675,626.80
(续上表)
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备 392,713,296.83 100.00 22,574,959.25 5.75 370,138,337.58
单项金额不重大但单项计提坏账准备
合 计 392,713,296.83 100.00 22,574,959.25 5.75 370,138,337.58
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 473,274,993.77 23,663,749.69 5.00
1-2 年 13,385,313.12 1,338,531.31 10.00
2-3 年 2,882,287.02 864,686.11 30.00
3 年以上 693,401.06 693,401.06 100.00
小 计 490,235,994.97 26,560,368.17
(2) 本期计提坏账准备金额 7,972,888.05 元。
(3) 本期实际核销的应收账款情况
1) 本期实际核销应收账款金额 3,987,479.13 元。
2) 本期重要的应收账款核销情况
履行的 款项是否由关联交
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
核销程序 易产生
PETROLEUM
DEVELOPMENT OMAN 货款 3,987,267.63 无法收回 经董事长批准 否
小 计 3,987,267.63
106
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
(4) 期末余额前 5 名的应收账款合计数为 202,703,562.04 元，占应收账款期末余额合计数的比例为
41.35%，相应计提的坏账准备合计数为 10,264,111.01 元。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 33,936,631.64 39.49 33,936,631.64
按信用风险特征组合计提坏账准备 52,007,847.22 60.51 5,309,581.09 10.21 46,698,266.13
单项金额不重大但单项计提坏账准
备
合计 85,944,478.86 100.00 5,309,581.09 6.18 80,634,897.77
(续上表)
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 32,293,194.76 43.80 32,293,194.76
按信用风险特征组合计提坏账准备 41,443,479.46 56.20 3,467,902.19 8.37 37,975,577.27
单项金额不重大但单项计提坏账准
备
合计 73,736,674.22 100.00 3,467,902.19 4.70 70,268,772.03
2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
对浙江天管久立特材有限公司的
31,500,000.00 经单独测试后，未发现其
委托贷款
存在明显减值迹象，故未
应收出口退税 2,436,631.64 计提坏账准备。
小计 33,936,631.64
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
107
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 44,671,635.77 2,233,581.78 5.00
1-2 年 3,564,804.91 356,480.49 10.00
2-3 年 1,502,696.75 450,809.03 30.00
3 年以上 2,268,709.79 2,268,709.79 100.00
小计 52,007,847.22 5,309,581.09
(2) 本期计提坏账准备金额 1,841,678.90 元。
(3) 其他应收款款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
暂借款 77,627,499.55 62,123,717.35
出口退税 2,436,631.64 5,793,194.76
押金保证金 3,390,031.32 4,299,651.32
备用金 2,430,134.03 1,300,434.16
其他 60,182.32 219,676.63
合计 85,944,478.86 73,736,674.22
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
浙江天管久立特材有 委托贷款
65,364,807.35 1 年以内 76.05 1,693,240.37
限公司 及暂借款
浙江久立泰祜涂层技
暂借款 5,800,000.00 1 年以内 6.75 290,000.00
术有限公司
1-2 年 2,000,000.00 元
湖州市双林工业园区 土地拆迁
3,190,000.00 2-3 年 440,000.00 元 3.71 1,082,000.00
开发有限公司 暂借款
3 年以上 750,000.00 元
应收出口退税 出口退税款 2,436,631.64 1 年以内 2.84
土地拆迁 2-3 年 120,000.00 元
湖州市双林镇财政 957,600.00 1.11 873,600.00
暂借款 3 年以上 837,600.00 元
小计 77,749,038.99 90.46 3,938,840.37
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3. 长期股权投资
(1) 明细情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 223,977,503.83 223,977,503.83 221,257,503.83 221,257,503.83
合计 223,977,503.83 223,977,503.83 221,257,503.83 221,257,503.83
(2) 对子公司投资
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
湖州久立穿孔有限公 2,720,000.00
41,056,590.12 43,776,590.12
司
湖州久立挤压特殊钢
63,789,226.59 63,789,226.59
有限公司
久立美国公司 2,736,790.00 2,736,790.00
湖州久立管件有限公
64,174,897.12 64,174,897.12
司
久立特材科技（上海）
6,000,000.00 6,000,000.00
有限公司
浙江天管久立特材有
32,500,000.00 32,500,000.00
限公司
浙江久立泰祜涂层技
11,000,000.00 11,000,000.00
术有限公司
小计 221,257,503.83 2,720,000.00 223,977,503.83
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
本期发生额 上年同期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务收入 1,176,468,531.39 949,494,695.93 1,187,789,106.95 920,373,305.91
其他业务收入 64,202,446.70 63,745,709.45 56,630,771.45 55,449,304.74
合计 1,240,670,978.09 1,013,240,405.38 1,244,419,878.40 975,822,610.65
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2. 投资收益
(1) 明细情况
项目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 69,869,009.45 59,245,057.45
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
-200,164.00 992,094.51
取得的投资收益
委托贷款投资收益 951,975.94
合计 70,620,821.39 60,237,151.96
(2) 成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上年同期发生额
湖州久立不锈钢焊接管有限公司 57,571,057.45
湖州久立穿孔有限公司 1,674,000.00
湖州久立挤压特殊钢有限公司 69,869,009.45
小计 69,869,009.45 59,245,057.45
十六、其他补充资料
(一) 非经常性损益
1. 非经常性损益明细表
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -719,858.08
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 1,081,207.47
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
6,597,879.21
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收
2,764,540.91
益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -270,313.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 9,453,456.28
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 1,265,110.62
少数股东权益影响额(税后) 118.13
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 8,188,227.53
2. 公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定“其他符
合非经常性损益定义的损益项目”，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明
111
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项 目 涉及金额 原因
因其系国家规定之税费，且其金额计算与公司正常经营
地方水利建设基金 2,014,688.74 业务存在直接关系，故不具特殊和偶发性，因此将其界
定为经常性损益项目。
因子公司湖州久立穿孔有限公司系经浙江省民政厅认定
民政福利企业增值税先
583,333.33 的社会民政福利企业，其享受的增值税返还的税收优惠
征后返
政策不具特殊和偶发性，故将其界定为经常性损益项目。
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
加权平均净资产 每股收益(元/股)
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.05 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司
2.71 0.19 0.19
普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 73,695,950.01
非经常性损益 B 8,188,227.53
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 65,507,722.48
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,404,725,296.97
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 67,320,474.60
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 2
受让子公司湖州久立穿孔有限公司部分少数股权而
I1 766,737.92
相应调整资本公积(股本溢价)
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3
其他
外币报表折算差额 I2 -4,544.85
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E 期期末的累
加权平均净资产 2,419,514,210.31
计月数股权±I×J/K
112
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
加权平均净资产收益率(%) M=A/L 3.05
扣除非经常损益加权平均净资产收益率(%) N=C/L 2.71
3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 73,695,950.01
非经常性损益 B 8,188,227.53
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 65,507,722.48
期初股份总数 D 336,602,373.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F 股加权
发行在外的普通股加权平均数 平均数的累计月 336,602,373.00
数股
基本每股收益 M=A/L 0.22
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.19
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
浙江久立特材科技股份有限公司
二〇一五年八月十五日
113
浙江久立特材科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖
章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的半年度报告。
浙江久立特材科技股份有限公司董事会
董事长：周志江
2015年8月15日
114