目 录
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第 1—2 页
二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………………第 3 页
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2017〕819 号
浙江久立特材科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称久立特材
公司）2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在
此基础上，我们审计了后附的久立特材公司管理层编制的 2016 年度《控股股东
及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供久立特材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为久立特材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解久立特材公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理
委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资
料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对久立特材公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，久立特材公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定，如实反映了久立特材公司 2016 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一七年三月十一日
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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2016年度
编制单位：浙江久立特材科技股份有限公司 单位：人民币万元
2016年度占 2016年度资
2016年期初 2016年度偿还 2016年期末
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 用累计发生 金占用的利 占用形成原因 占用性质
占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
金额 息
销售货物、水电、出租房屋
久立集团股份有限公司 母公司 应收账款 113.46 113.46 经营性往来
及转让固定资产
控股股东、实际控制人及其附属企业 浙江久立钢构工程有限公司 同受母公司控制 应收账款 83.21 83.21 销售电力 经营性往来
湖州久立物业管理有限公司 同受母公司控制 应收账款 18.77 18.77 销售货物、水电、加工费 经营性往来
小 计 - - - 215.44 215.44 - -
其他（与关键管理人员关系密切
关联自然人及其控制的法人 湖州久立不锈钢材料有限公司 应收账款 4.41 4.41 销售货物、加工费 经营性往来
的家庭成员控制的企业）
小 计 - - - 4.41 4.41 - -
其他关联方及其附属企业 浙江嘉翔精密机械技术有限公司 母公司的联营企业 应收账款 27.50 27.50 销售货物、水电、加工费 经营性往来
小 计 - - - 27.50 27.50 - -
浙江天管久立特材有限公司 子公司 其他应收款\应收利息 7,888.38 4,842.83 408.68 3,286.48 9,853.41 拆借款及利息收入 非经营性往来
浙江久立泰祜涂层技术有限公司 子公司 其他应收款 736.80 405.32 43.76 - 1,185.88 拆借款及利息收入 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
湖州华特不锈钢管制造有限公司 子公司 其他应收款 - 8,000.00 74.96 6,644.96 1,430.00 拆借款及利息收入 非经营性往来
久立美国公司 子公司 其他应收款 693.70 693.70 拆借款 非经营性往来
小 计 - - - 8,625.18 13,941.85 527.40 9,931.44 13,162.99 - -
总 计 - - - 8,625.18 14,189.20 527.40 10,178.79 13,162.99
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法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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