浙江久立特材科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会第十八次会议

       部分议案的独立意见以及对担保事项的专项说明和独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易
所《关于做好上市公司2018年年度报告工作的通知》和《公司章程》的有关规定，我们
作为浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对公司第五届董
事会第十八次会议的相关事项发表如下独立意见：

    一、关于公司2018年度利润分配的独立意见

    根据《公司法》、《证券法》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
知》（证监发【2012】37号）、《公司章程》及《公司股东回报规划》等相关规定，结
合公司所处行业的特点以及公司发展现状，我们认为，公司董事会提出的《关于公司2018
年度利润分配的议案》符合《公司章程》和《公司股东回报规划》的有关规定，能够保
障股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展。
    有鉴于此，我们认为公司《关于公司2018年度利润分配的议案》中现金分红水平是
合理的，符合公司长远利益，并同意提交公司2018年度股东大会审议。

    二、关于公司2018年度内部控制自我评价报告的独立意见

    公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效的执行，符合有关法律法规和
证券监管部门的要求，《浙江久立特材科技股份有限公司2018年度内部控制自我评价报
告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

    三、关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告的独立意见

    经核查，2018年度公司募集资金的使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市
公司募集资金使用的相关规定，不存在违规使用的情形。

    四、关于公司2019年日常关联交易预计的议案的独立意见

    公司及控股子公司与久立集团股份有限公司、浙江久立钢构工程有限公司、湖州久
立不锈钢材料有限公司、湖州久立物业管理有限公司、浙江嘉翔精密机械技术有限公司、
湖州南太湖绿州农业科技发展有限公司之间发生的关联交易是公司生产经营过程中的
正常业务往来，有利于公司的生产经营。且遵循了公开、公平、公正的原则。公司董事
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会在审议表决此议案时，关联董事依照有关规定，回避表决，表决程序合法、合规，未
有违规情形，未有损害股东和公司权益情形，且符合监管部门及有关法律法规、《公司
章程》等的规定。因此，同意公司此项关联交易计划。

    五、关于拟聘请2019年度审计机构的独立意见

    经核查，我们认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格及
从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，对于规范公司的财务运作，能够起到积
极的建设性作用。其在担任公司审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》，
勤勉、尽职、公允、合理地发表了独立审计意见。为保证公司审计工作的顺利进行，我
们一致同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2019年度审计机构。

    六、关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见

    截止2018年12月31日，公司除为控股子公司湖州久立永兴特种合金材料有限公司担
保外，没有为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保。截至目
前，公司对外担保额度为5,000.00万元，实际对外担保余额为0.00万元，其中：公司对
控股子公司提供担保额度为5,000.00万元，实际对外担保余额为0.00万元。除此以外，
公司无其他任何形式的对外担保。
    报告期内，公司没有发生与中国证监会 (证监发[2003]56)、证监发[2005]120）号
文件规定相违背的担保事项。
    报告期内，公司对外担保行为均经公司董事会或股东大会审批，表决程序符合相关
法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定。

    八、关于公司关联方占用资金情况的专项说明和独立意见

    截止2018年12月31日，公司与关联方的资金往来能够严格遵守(证监发[2003]56)号
文的规定，关联方之间发生的资金往来规模较小且价格公允， 不存在与（证监发
[2003]56）号文规定相违背的情形。公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存
在以前年度发生并累计至2018年12月31日的违规关联方占用资金情况。公司已聘请天健
会计师事务所（特殊普通合伙）就公司与控股股东及其他关联方占用资金的情况作了专
项审计说明。

    九、关于会计政策变更的独立意见

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    经核查，我们认为公司依据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报
表格式的通知》（财会[2018]15号）、《企业会计准则解释第9号——关于权益法下投
资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收
入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收
入为基础的摊销方法》、《企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供
方与接受方是否为关联方》的要求，对公司会计政策进行相应变更，符合财政部、中国
证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，
执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映了公司的财务状况及经营成果，不会对公
司财务报表产生重大影响，同意本次会计政策变更。


                                              独立董事：顾国兴 缪兰娟 郑万青
                                                        2019 年 3 月 16 日




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