浙江久立特材科技股份有限公司
           2018 年度内部控制自我评价报告
浙江久立特材科技股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结

合浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和

评价办法，在对内部控制进行日常监督和专项监督的基础上，我们对

公司的 2018 年度内部控制有效性进行了自我评价。

一、 重要声明

     按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部

控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的

责任。公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承

担个别及连带责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、

财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展

战略。由于内部控制存在的固有局限性，内部环境以及宏观环境、政

策法规持续变化，可能导致原有控制活动不适用或出现偏差，对此公

司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为财务报告的真实性、完

整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合理保障。

二、 内部控制评价结论

     根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制

                            -1-
评价报告基准日，未发现财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，

公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方

面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重

大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报

告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报

告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、 内部控制评价工作情况

    （一）公司内部控制的评价范围

    在董事会、管理层及全体员工的持续努力下，公司已经建立起一

套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流程层

面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理

的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了合理

保障。

    公司坚持以风险导向为原则，进一步加强覆盖本级、各事业部及

各业务部门的分级自我评估体系，并全部纳入评价范围，持续组织本

级、各事业部及下属分、子公司及各业务部门对内控设计及执行情况

进行系统的自我评价。

    公司纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估、控制活动、

信息与沟通、内部监督；纳入评价范围的主要业务包括销售及收款、

采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理、投资管理、

对子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金、信息披露。同时通

                             -2-
过风险检查、内部审计等方式对公司内部控制的设计及运行的效率、

效果进行独立评价，具体评价结果阐述如下：

    1、内部环境

    (1) 治理结构及权责分配

       公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的

要求，建立了规范的公司治理结构和议事规则，制定了符合公司发展

的各项规则和制度，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大

会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。

       公司股东大会是公司的最高权力机构，由全体股东组成，按照《公

司法》和《公司章程》的规定对公司年度财务预决算方案、重大投资、

重大担保等重大事项进行审议，确保所有股东能够充分行使自己的权

利。

       公司董事会是公司的决策机构。董事会对股东大会负责，执行股

东大会的决议，并向股东大会报告工作，负责公司内部控制体系和内

部控制规章制度的建立和完善，内部控制的监督和运行等工作。董事

会秘书负责处理董事会日常事务。董事会共有 9 名董事，其中 3 名独

立董事。

       董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名

委员会，为董事会决策提供专业的意见建议。

       监事会是公司的监督机构，由 3 名成员组成，向股东大会负责。

对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法

                                -3-
性合规性进行监督，保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵

犯。

    公司实行董事会领导下的总经理负责制，主要负责公司的具体经

营管理工作，执行股东大会、董事会的决议。

       公司结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责

权限，将权利与责任落实到各责任单位。

  （2）内部审计

       公司董事会下设审计委员会。审计委员会监督公司的内部审计制

度及其实施，负责内部审计与外部审计之间的沟通，审查公司内控制

度等。审计委员会下设审计部，配有 3 名具有审计专业知识的专业

人员，对公司内部控制设计及运行的有效性进行监督检查，促进公司

内控工作质量的持续改善与提高，对在审计或调查中发现的内部控制

缺陷督促相关部门采取积极措施予以整改。

  （3）人力资源政策

       公司制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，将职业

道德和专业能力作为选拔和聘用员工的重要标准，切实加强员工培训

和继续教育，不断提升员工素质。

  （4）企业文化

       公司秉承“为全球工业装备提供安全可靠的不锈钢管”的核心价

值观；以“艰苦创业、以质取胜、以信为本”为企业精神；以“以成

熟的技术和可靠的产品质量服务用户，贡献社会，发展自己”为经营

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理念。公司高度重视企业文化的宣传和推广，在日常管理工作中渗透

了公司的企业文化宣传。公司充分尊重员工，让每位员工有自己合适

的发展平台，在任用和选拔优秀人才时，实行“唯才是举、德才兼备、

人尽其才”。

    2.风险评估

    为促进公司持续健康、稳定发展，实现经营目标，公司根据既定

的发展策略，结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面系统持续地收

集相关信息，及时进行风险评估，动态进行风险识别和风险分析，并

相应调整风险应对策略。

    3.控制活动

    本公司的主要控制措施包括：

    （1）职责分离控制

    公司对岗位设置按照职责分离的控制要求，形成各司其职、各负

其责、相互制约的工作机制。

    （2）授权审批控制

    公司各项需审批业务有明确的审批权限及流程，明确各岗位办理

业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任。

    （3）会计系统控制

    公司严格遵照国家统一的会计准则和会计制度，建立了规范的会

计工作秩序，制定了《浙江久立特材科技股份有限公司会计核算制度》、

《浙江久立特材科技股份有限公司财务工作管理规范》以及各项具体

                             -5-
业务核算制度，加强公司会计管理，提高会计工作的质量和水平。

    （4）财产保护控制

    公司建立了财产日常管理制度和定期清查制度，对各项实物资产

进行记录、管理，坚持采取定期盘点以及账实核对等措施，保障公司

财产安全。

    （5）预算控制

    公司制订了《浙江久立特材科技股份有限公司全面预算管理制

度》，通过编制经营计划书及成本费用预算等实施预算管理控制，明

确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制、审定、下

达和执行程序，并通过对经营计划书的动态管理强化预算约束，评估

预算的执行效果。

    （6）运营分析控制

    公司管理层根据每月生产、购销、投资、筹资、财务等方面信息，

通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，开展运营情况分析，发

现存在的问题，及时查明原因并加以改进。

    （7）绩效考评控制

    公司制定了《浙江久立特材科技股份有限公司绩效考核管理办法》

以明确规范绩效考核工作，坚持客观公正、规范透明、绩效导向原则，

使绩效考核结果能为薪酬分配、人才甄选与培养、团队优化、薪金福

利调整等提供决策依据。

    公司将上述控制措施在下列主要业务活动中综合运用，并重点关

                             -6-
注销售、资金、采购、投资等高风险领域，同时对各种业务及事项实

施有效控制，促进内部控制有效运行。

    ① 销售

    公司销售部全面负责公司销售工作，遵循流程明晰、授权审批和

岗位职责分离的原则进行销售内控管理。

    ② 资金

    目前公司已制定包括《浙江久立特材科技股份有限公司货币资金

管理制度》、《浙江久立特材科技股份有限公司间接融资管理制度》等

在内的制度，明确公司资金管理、结算要求，加强资金业务管理和控

制，从而降低资金使用成本并保证资金安全。

    ③ 采购

    公司招投标中心负责采购业务的管理控制。公司制定包括《浙江

久立特材科技股份有限公司物资采购招标管理制度》、《浙江久立特材

科技股份有限公司物资采购管理制度》等在内的物资采购管理制度，

以规范采购业务操作，加强集中采购、战略合作。

    ④重大投资

    公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，

控制投资风险、注重投资效益。公司在《公司章程》《授权管理制度》

中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限及相应的审批程序。

    ⑤子公司的管理

    为了规范公司内部运作机制，加强对子公司的管控。公司通过股

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东会及委派董事、监事、高级管理人员对控股子公司实行控制，控股

子公司的日常经营管理由控股子公司董事会授权总经理组织实施，各

子公司在公司总体战略目标下独立经营、自主管理。重大事项控股子

公司必须报董事会、股东大会审批。各控股子公司定期报送财务报告、

经营情况报告及发展战略。报告期内，未发现子公司违反《上市公司

内部控制指引》的情况。

    ⑥关联交易

    公司关联交易采取公平、公开、公允原则，充分保护各方投资者

的利益，报告期内，公司未发现违反相关规章制度的情况，也不存在

控股股东及其关联方占用资金的情况。

    ⑦对外担保

    为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司在

《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权

限，公司通过《浙江久立特材科技股份有限公司担保管理制度》等对

对外担保对象、审批权限、审查内容、风险管理、信息披露以及责任

人责任等方面进行描述，岗位职责权限做到不相容岗位相分离，审批

权限设置详尽，规范担保程序，有效降低及化解对外担保风险。截止

2018 年 12 月 31 日，公司累计对外发生担保额度 5,000.00 万元，实

际对外担保余额 0 万元，其中：公司对控股子公司提供担保额度为

5,000.00 万元，实际担保余额 0 万元。除此以外，公司无其他任何形

式的对外担保。

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    ⑧募集资金使用

    为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，

最大限度地保障投资者的合法权益，根据国家相关法律、法规的规定，

结合公司的实际情况，制定了《浙江久立特材科技股份有限公司募集

资金专项存储制度》，对募集资金的基本管理原则、存储使用、投向

变更、以及募集资金的管理和监督等作了明确的规定，并得以贯彻实

施。报告期内未发现违规使用募集资金的现象。

    ⑨信息披露

    公司制定了《浙江久立特材科技股份有限公司信息披露管理制

度》，通过分级审批控制保证各类信息以适当的方式及时准确完整地

向外部信息使用者传递。公司选择《中国证券报》、《证券时报》、巨

潮资讯网站等媒体作为信息披露的渠道，所披露的任何信息均首先在

上述指定媒体披露。

    4.信息与沟通

    公司制定了包括《浙江久立特材科技股份有限公司信息披露管理

制度》，规范公司经营管理信息传递活动。日常经营过程中，建立了

定期与不定期的业务与管理快报、专项报告等信息沟通制度，便于全

面及时了解公司经营管理信息。确保重要的信息能及时传递给董事会、

监事会和经理层。

    5.内部监督

    公司已经建立起内部控制监督管理制度，确定审计部为内部控制

                              -9-
的监督机构，规定了审计部在内部监督过程中的职责权限，内部监督

的程序、方法和要求。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主

要方面，不存在重大遗漏。

  （二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    依据五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部

控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、深圳证券交易所《上市

公司内部控制指引》、《中小企业板上市公司规范运作指引》，结合公

司管理需要，开展内部控制自我评价工作，在内部控制日常监督及专

项监督的基础上，对公司截止 2018 年 12 月 31 日的内部控制设计

及运行有效性情况进行评价。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承

受度等因素，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷认定标准，并与

以前年度保持一致。

    公司按影响程度将内部控制缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一

般缺陷。其中：重大缺陷，是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导

致公司严重偏离内部控制目标；重要缺陷，是指一个或多个控制缺陷

的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致公司

偏离内部控制目标；一般缺陷，是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其

他缺陷。

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    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报

告和非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。

    在 2018 年度报告期内，公司的内部控制制度完整、合理、有效，

在年度报告期内，各项制度得到充分有效的实施，能够适应公司现行

管理和发展的需要，在公司经营管理、关联交易、对外担保、重大投

资、募集资金使用、重大信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，

能保证公司经营活动的有序开展，符合中国证监会和深交所对上市公

司的相关要求。

    同时，我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、

竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。今

后，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内

部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。



                                      浙江久立特材科技股份有限公司

                                              二〇一九年三月十六日




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