浙江久立特材科技股份有限公司
2021 年度财务决算报告
本报告中的有关数据除特别指明外，均包括本公司及 9 家子公司：湖州久立穿孔有
限公司、湖州华特不锈钢管制造有限公司（以下简称“华特钢管”）、浙江天管久立特材
有限公司（以下简称“复合管公司”）、湖州久立永兴特种合金材料有限公司（以下简称
“合金公司”)、久立特材科技（上海）有限公司（以下简称“久立上海”）、浙江久立
投资管理有限公司（以下简称“久立投资”）、浙江湖州久立天信投资合伙企业（有限合
伙，以下简称“久立天信”）、湖州宝钛久立钛焊管科技有限公司（以下简称“钛焊管公
司”）、久立特材科技（香港）有限公司（以下简称“久立香港”）。此外，全资子公司浙
江久立金属材料研究院有限公司已于 2022 年 3 月设立，但尚未投入资本。
根据天健会计师事务所出具的《审计报告》，本公司及下属子公司 2021 年度经营成
果、现金流量及 2021 年末的财务状况如下：
一、经营成果
2021 年，国内外复杂多变的经济形势、新冠疫情、出口退税取消等因素给公司生产
经营带来了重大不利影响，销售接单利润明显下降，物流成本大幅升高，公司生产经营
经受了严峻挑战。在董事会的领导下，通过管理层和全体员工的共同努力，公司对外加
大开拓市场特别是国内市场的力度，对内加强产品研发和精细化管理，产品结构不断向
高端化进军，产销量、营业收入稳步增长，净利润得以小幅上升。
2021 年，公司实现营业收入 597,383 万元，同比增长 20.6%；实现利润总额、归属
于上市公司股东的净利润分别为 90,513 万元、79,408 万元，同比分别上升 0.2%、2.9%。
公司主要经营指标具体分析如下：
1、主营业务收入：
2021 年，公司实现主营业务收入 563,536 万元，同比增长 19.0%，主要系销量上升
所至。其中可比产品（包括无缝管、焊接管、管件）销售数量 126,440 吨，同比增长 9.7%；
销售收入 528,219 万元，同比增长 15.7%。可比产品销售列示如下：
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(1) 无缝管实现销售收入 310,093 万元，同比增长 30.9%。其中无缝管销量 55,630
吨，同比增长 12.3%；销售单价平均每吨 55,742 元，同比上升 7,945 元，升幅 16.6%。 无
缝管销售单价的上升主要是由于产品高端化所致。
(2) 焊接管实现销售收入 175,644 万元，同比下降 3.1%。其中焊接管销量 62,760
吨，同比增长 5.9%；销售单价平均每吨 27,986 元，同比降低 2,603 元，降幅为 8.5%。
焊接管销售单价的降低主要是市场价格下降所致。
(3) 管件实现销售收入 42,482 万元，同比上升 10.2%。其中管件销量 8,050 吨，同
比增长 24.8%；销售单价平均每吨 52,775 元，同比下降 11.6%。
无缝管、焊接管、管件的销售收入占主营业务收入的比例分别为 55.0%、31.2%、
7.5%。无缝管销售占比提高（上年为 50.0%），焊接管销售占比下降（上年为 38.3%）。
2、主营业务毛利：
2021 年度实现主营业务毛利 148,850 万元，同比增长 6.0%。主营业务综合毛利率
为 26.4%，同比下降 3.3 个百分点。其中：
(1) 无缝管实现毛利 98,318 万元，同比增加 24,562 万元，增幅 33.3%；毛利率 31.7%，
同比上升 0.6 个百分点。无缝管单位毛利 17,674 元，同比增加 2,790 元。2021 年市场竞
争激烈,普通订单毛利下降。得益于产品结构高端化、内部管理改善、产业链向前端延伸
等因素，无缝管产品单位毛利水平小幅上升。
(2) 焊接管实现毛利 36,194 万元，同比下降 16,693 万元，降幅 31.6%；毛利率 20.6%，
同比下降 8.6 个百分点。焊接管单位毛利 5,767 元，同比减少 3,156 元。焊接管毛利下降，
主要原因是市场竞争导致销售差价降低、部分产品出口退税取消所致。
(3) 管件实现毛利 9,718 万元，同比增加 514 万元,增幅 5.6%；毛利率 22.9%，同比
降低 1.0 个百分点。管件单位毛利 12,073 元，同比减少 2,193 元。
无缝管、焊接管、管件的毛利占毛利总额的比例分别为 66.1%、24.3%、6.5%。
3、税金及附加：
2021 年税金及附加 2,803 万元，同比增加 383 万元。其中城市维护建设税增加 163
万元，教育费及地方教育费附加增加 162 万元；此外，房产税增加 67 万元。
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4、期间费用：
2021 年度期间费用总额 66,460 万元，同比增加 4,813 万元，增幅 7.8%；期间费用
率为 11.8%（指期间费用占主营业务收入的比率,下同)，同比下降 1.2 个百分点；具体分
项分析如下：
(1) 销售费用：公司销售费用主要包括销售人员薪酬、业务招待费、市场费用等。
2021 年销售费用发生额 22,037 万元，同比增加 1,853 万元；销售费用率为 3.9%，同比
下降 0.4 个百分点。其中职工薪酬增加 1,186 万元，业务招待费增加 326 万元，市场费
用（主要是国外佣金）减少 682 万元。
(2) 管理费用：公司管理费用主要包括管理人员薪酬、差旅费、折旧和摊销、汽车
费、中介服务费、零星修理费、物业费等。2021年管理费用17,665万元，同比增加1,614
万元。其中中介服务费增加684万元，职工薪酬增加474万元，零星修理费增加285万元，
业务招待费减少187万元。
管理费用率 3.1%，同比下降 0.3 个百分点。
(3) 研发费用：2021 年公司研发费用 26,269 万元，同比增加 6,552 万元，主要是研
发材料投入和研发人员薪酬增加。
研发费用率为 4.7%，同比上升 0.5 个百分点。
(4) 财务费用：2021年财务费用490万元，同比减少5,205万元。其中：利息支出1,958
万元，同比减少1,427万元，主要系可转换公司债券陆续转股，于2021年1月赎回后，账
面利息支出下降所致。利息收入2,576万元，同比增加1,265万元，系公司利用暂时闲置
自有资金增加存款利息收入所致。汇兑损失638万元，同比减少2,731万元，主要系人民
币双向波动后总体升值幅度低于上年所致。
5、其他收益：
其他收益主要是政府补助及各类税收返还。2021 年发生额 4,280 万元，同比减少
1,847 万元。2021 年发生额中，收到的科研项目及科技创新、人才等各类补助 2,480 万
元，收到个税手续费及民政福利企业税收返还 419 万元，历年收到的项目补助本年转入
收益 1,381 万元。
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6、投资收益
2021 年投资收益 13,646 万元，同比增加 7,336 万元。2021 年发生额中，永兴材料
权益法计入 7,850 万元，远期结售汇合约交割盈利 5,281 万元，闲置资金理财收益 526
万元。
7、公允价值变动收益
2021 年公允价值变动收益-2,546 万元，2020 年发生额为 3,245 万元，同比多损失
5,791 万元。2021 年发生额主要系远期结售汇合约到期交割原浮盈转出。
2021 年与外币汇率变动相关的收益总额为 2,097 万元（汇兑损失、投资收益及公允
价值变动）。
8、信用减值损失
信用减值损失指计提的坏账损失，2021 年计提 2,432 万元，2020 年冲回 1,512 万元，
同比多损失 3,945 万元，主要系 2020 年末应收款下降而 2021 年末应收款上升所致。
9、资产减值损失：
资产减值损失主要指计提的存货跌价损失。2021 年度计提 2,095 万元，同比减少损
失 970 万元。
10、利润总额：
2021 年度实现利润总额 90,513 万元，同比增长 201 万元。
其中主要子公司的利润总额如下：华特钢管实现利润 1,316 万元，合金公司实现利
润 2,468 万元；复合管公司亏损 1,730 万元，宝钛久立亏损 458 万元。
11、所得税:
2021 年度本公司作为高新技术企业，继续享受 15%的优惠税率；复合管公司、合
金公司、华特钢管所得税率同样为 15%；久立上海享受小型微利企业所得税优惠，企业
所得减按 12.5%计入应纳税所得额，并享受 20%的所得税税率；其余境内子公司的所得
税率为 25%；久立香港所得税率为 16.5%。
2021 年度所得税费用为 10,310 万元，同比减少 2,441 万元，主要是研发费用增加
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且加计扣除比例上升到 100%所致。
12、净利润：
2021 年度合并净利润 80,204 万元，同比上升 3.4%；其中归属于上市公司股东的净
利润 79,408 万元，同比上升 2.9%。
二、期末财务状况及对外担保
1、资产：
2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 782,884 万元，比年初增长 14.8%。资产各项目
具体分析如下：
(1) 流动资产 417,082 万元，比年初增长 8.5%。其中重大项目列示如下：
货币资金 127,333 万元，比年初增长 2.4%，主要包括各类银行存款和保证金；
交易性金融资产 5,343 万元，比年初增加 1,804 万元。期末数中，保本浮动收益型
短期理财产品 4,359 万元，远期结售汇衍生金融资产 984 万元；
应收账款 83,523 万元，比年初上升 60.6%，主要原因一是营业收入增长；二是客户
大项目增加，公司适当放宽账期所致；
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应收票据（指商业承兑汇票）24,906 万元，比年初增加 19,038 万元；应收款项融资
（指银行承兑汇票）12,273 万元，比年初减少 3,339 万元，系客户信用等级变化而导致
收取的票据结构的变动；
预付账款 7,268 万元，比年初下降 29.2%；
存货 149,016 万元，比年初上升 7.6%，一方面是业务量上升，另一方面，库存商品、
各分厂在制品还有一定的可挖潜空间；
其他流动资产 5,157 万元，比年初减少 24,283 万元，主要是上年购买的保本保收益
理财产品 23,080 万元于本年到期所致。年末数主要为待抵扣增值税进项税。
(2) 非流动资产 365,802 万元，比年初增长 23.0%，其中：
长期股权投资 65,930 万元，比年初增加 6,848 万元，包括对永兴材料的投资增加账
面价值 7,837 万元，收回对杭州翌盛投资合伙企业的投资而减少账面价值 989 万元；
固定资产 214,652 万元，其中：原值 405,082 万元，比年初增加 85,921 万元，主要
系募投项目完工转入；累计折旧 190,430 万元，比年初增加 22,323 万元；
在建工程 43,621 万元，比年初减少 13,247 万元。期末在建工程主要包括合金公司
二期 16,717 万元、年产 15,000 吨油气输送用特种合金焊接管材项目 8,774 万元、年产
5,000 吨特种合金管道预制件及管维服务项目 4,884 万元等。
无形资产 36,455 万元，其中原值 43,014 万元，比年初增加 11,823 万元，主要系购
入的厂房及宿舍用地；累计摊销 6,559 万元，比年初增加 692 万元。
2、负债：
2021 年 12 月 31 日负债总额 256,774 万元，比年初增加 69,816 万元，增幅 37.3%。
其中重大项目列示如下：
(1) 长短期借款年末数 24,815 万元，比年初增加 11,154 万元（年初数剔除可转债
9,335 万元）；
(2) 应付票据年末数 63,050 万元，比年初增加 33,050 万元。主要系本期银行承兑汇
票市场贴现利率下降，公司较多地出具银行承兑汇票用以支付货款或贴现所致；
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(3) 应付账款年末数 51,445 万元，比年初上升 43.5%。其中应付货款 32,111 万元，
比年初上升 15.9%；应付工程设备款 16,820 万元，比年初增加 11,556 万元，系在建工
程项下应付款项增加；
(4) 合同负债年末数 51,464 万元，比年初上升 18.9%，主要系在手订单增加所致；
(5) 应付职工薪酬 13,588 万元，比年初上升 2.1%，主要系提而待发的年终奖等；
(6) 应交税费 15,601 万元，其中应交企业所得税 10,607 万元，应交增值税 3,075 万
元，应交房产税 1,285 万元；
(7) 其他流动负债 10,055 万元，比年初增加 6,384 万元。年末数中，待转销项税额
6,500 万元，已背书未终止确认的商业承兑汇票 3,555 万元。
(8) 递延收益 20,114 万元，比年初增加 2,701 万元，其中本期收到与资产相关的政
府补助 4,082 万元，本期摊销 1,381 万元。
3、股东权益：
2021 年 12 月 31 日股东权益 526,110 万元，比年初增加 31,105 万元，增幅 6.3%；
其中归属于上市公司股东的权益为 509,655 万元，比年初增加 29,158 万元，增幅 6.1%。
4、对外担保：
2021 年末，本公司对下属子公司已审批的担保额度为 24,100 万元，实际担保余额
15,916 万元。除此之外，本公司及下属子公司无其他对外担保事项。
三、现金流量情况
2021 年度现金流量情况具体如下：
1、经营活动现金流量：
2021 年，经营活动产生的现金流量净额为净流入 75,884 万元。其中：
(1) 销售商品、提供劳务收到的现金 623,512 万元，同比增长 8.0%；购买商品、接
受劳务支付的现金 463,492 万元，同比增长 18.0%。二者差额 160,020 万元，是本期经
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营活动净现金流的主要来源；
(2) 收到的税费返还 11,717 万元，其中收到的出口退税款 11,332 万元，民政福利企
业增值税先征后返 385 万元；
(3) 收到的其他与经营活动有关的现金 12,436 万元，其中收到政府补助及税收返还
等 6,561 万元，利息收入 2,576 万元，收回的不符合现金及现金等价物定义的货币资金
2,667 万元；
(4) 支付给职工以及为职工支付的现金 46,859 万元，同比上升 22.5%，主要是员工
的工资奖金上升，以及社保缴纳数上升所致；
(5) 支付的各项税费 29,649 万元，同比增长 27.0%；
(6) 支付的其他与经营活动有关的现金 31,781 万元，其中销售、管理、研发等付现
费用 24,170 万元，支付的不符合现金及现金等价物定义的货币资金 7,542 万元。
上述经营活动现金流未包括产品销售资金回收后用于在建工程支付的银行承兑汇
票 9,237 万元（上年 8,162 万元）。
2、投资活动现金流量：
2021 年度，投资活动产生的现金流量净额为净支出 46,102 万元，其中：
(1) 收回投资所收到的现金 30,300 万元、投资所支付的现金 10,590 万元，两者差
额为净收回 19,710 万元，系理财本金净收回 18,650 万元，收回对联营企业投资相关款
项 1,060 万元；
(2) 取得投资收益所收到的现金 7,003 万元，其中处置金融工具取得收益 5,281 万
元，收永兴材料分红 1,116 万元，理财收益 606 万元；
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金 1,242 万元，系收回的土地保证金及收到的
工程设备保证金；
(4) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 73,818 万元，同比增加
30,562 万元，主要是在建项目投入增加所致；
(5) 支付的其他与投资活动有关的现金 376 万元，系返还的工程设备保证金。
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上述投资活动现金流未包括用银行承兑汇票支付的 9,237 万元（上年 8,162 万元）。
3、筹资活动现金流量：
筹资活动现金净流出 31,016 万元，系公司根据生产经营活动及项目资金需求，作
出的筹资决策。其中：
(1) 取得借款收到的现金 31,248 万元、偿还债务支付现金 20,098 万元，即净增加
借款额 11,150 万元；
(2) 收到的其他与筹资活动有关的现金 45,400 万元，系贴现的筹资性银行承兑汇
票；
(3) 分配股利、利润和偿付利息支付的现金 37,898 万元，其中分配股利 36,772 万
元（含向少数股东分红 278 万元），支付利息 1,126 万元；
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金 49,669 万元，其中贴现的承兑汇票到期支付
本金 26,000 万元，回购库存股支付 22,004 万元，支付应付票据贴现利息 1,044 万元, 赎
回应付债券支付 621 万元。
四、主要财务指标完成情况
1、偿债能力指标：
(1) 流动比率 1.8，比年初下降 0.6；速动比率 1.1，比年初下降 0.3。主要系应付票
据、合同负债等流动负债的增幅高于流动资产增幅所致；
(2) 资产负债率 32.8%，比年初上升 5.4 个百分点。母公司资产负债率 31.1%，比
年初上升 5.2 个百分点；
(3) 利息保障倍数 42.4 倍，同比上升 24.5 倍，主要系利息费用下降所致。
2、营运能力指标：
(1) 应收账款周转率 8.8 次，比去年的 8.1 次加快了 0.7 次；
(2) 存货周转率 3.1 次，比去年的 2.8 次加快了 0.3 次。
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3、盈利能力指标：
(1) 主营业务毛利率 26.4%，同比下降 3.3 个百分点；
(2) 主营业务净利率 14.2%，同比下降 2.2 个百分点；
(3) 基本每股收益 0.83 元，同比减少 0.08 元，系股份数增加所致；
(4) 加权平均净资产收益率 16.33%，同比下降 4.63 个百分点。
4、其他指标：
期末每股净资产 5.22 元，比年初增加 0.24 元。
浙江久立特材科技股份有限公司董事会
2022 年 4 月 26 日
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