关于河南华英农业发展股份有限公司
    募集资金年度存放与实际使用情况的

              鉴证报告
      亚会专审字（2023）第 01310006 号




亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
          二〇二三年四月十三日
                               目    录



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鉴证报告                                         1-2


关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告     3-7
               关于河南华英农业发展股份有限公司
          募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
                                            亚会专审字（2023）第 01310006 号


河南华英农业发展股份有限公司全体股东：



    我们接受委托，对后附的河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“华英农
业公司”）截至 2022 年 12 月 31 日止的《董事会关于 2022 年度募集资金年度存放
与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
    按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于 2022 年度
募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证
据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是华英农
业公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于 2022
年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会
计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于 2022 年度募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证
工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为，河南华英农业发展股份有限公司截至 2022 年 12 月 31 日止的《董事
会关于 2022 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监
会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等




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    河南华英农业发展股份有限公司
董事会关于 2022 年度募集资金存放与实际
          使用情况的专项报告
    根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
等有关规定，河南华英农业发展股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”）董事会编制了截至 2022 年 12 月 31 日止的募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告。
    一、募集资金基本情况
    （一）实际募集资金额和资金到账时间
    2015 年 12 月 8 日，经中国证券监督管理委员会以证监许可
[2015]2853 号《关于核准河南华英农业发展股份有限公司非公开发
行股票的批复》核准，本公司非公开发行人民币普通股（A 股）
108,491,100.00 股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币 7.90 元，
募集资金总额为 857,079,690.00 元，扣除承销费用 18,050,000.00
元 后 实 际 到 账 资 金 为 839,029,690.00 元 ， 支 付 其 他 发 行 费 用
1,100,000.00 元后实际募集资金净额为人民币 837,929,690.00 元。
该项募集资金已于 2016 年 1 月 12 日全部到位，业经瑞华会计师事务
所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2016]63060001 号《验
资报告》。
    （二）募集资金使用和结余情况
    公司实际募集资金净额 837,929,690.00 元，以前年度收到的银


                                   3
行存款利息扣除银行手续费等的净额 235,386.48 元。2022 年度收到
的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 446.83 元，累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额 235,833.31 元。公司以前年度
已使用募集资金 838,116,250.16 元，2022 年度公司使用募集资金
49,273.15 元。
    截至 2022 年 12 月 31 日止，公司非公开发行股票募集资金投资
项目均已实施完毕，募集资金专用账户已全部完成销户手续。
    二、募集资金存放和管理情况
    （一）募集资金管理情况
    为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范
运作指引》等相关规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《河南
华英农业发展股份有限公司募集资金管理制度》（简称“《募集资金管
理制度》”，下同），并经本公司第三届董事会第二次会议审议通过。
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，对募
集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
    2016年1月15日，本公司、东兴证券股份有限公司与中国农业银
行潢川县支行、交通银行郑州铁道支行、中原银行股份有限公司、中
国银行股份有限公司潢川支行分别共同签订了《募集资金三方监管协
议》，公司募集资金分别存放于公司在上述银行开设的募集资金专项
账户中。本公司充分保障保荐机构、独立董事以及监事会对募集资金
使用和管理的监督权，三方监管协议的履行情况良好。
    （二）募集资金存放情况
    截至2022年12月31日止，上述募集资金在银行专户以活期存款方
式存储的余额为0元，募集资金存储情况如下：


                              4
附表 1：募集资金承诺项目情况

                                                         募集资金使用情况对照表
                                                                             2022 年度
编制单位：河南华英农业发展股份有限公司                                                                                                             金额单位：人民币万元

募集资金总额                                                        83,902.97        本年度投入募集资金总额                                                4.93

报告期内变更用途的募集资金总额                                         无

累计变更用途的募集资金总额                                             无            已累计投入募集资金总额                                              83,926.55

累计变更用途的募集资金总额比例                                         无
                                         是否已
                                                    募集资金                本年度 截至期末累       截至期末投     项目达到预定
                                         变更项                 调整后投                                                          本年度实现 是否达到预计 项目可行性是否
        承诺投资项目和超募资金投向                    承诺                  投入金 计投入金额 资进度（%） 可使用状态日
                                         目（含部               资总额(1)                                                           的效益       效益        发生重大变化
                                                    投资总额                  额           (2)      (3)＝(2)/(1)        期
                                         分变更）
承诺投资项目

补充公司流动资金                            否      48,902.97   48,902.97    4.93       48,926.55    100.05%          不适用        不适用      不适用               否

偿还银行贷款                                否      35,000.00   35,000.00               35,000.00    100.00%          不适用        不适用      不适用               否

承诺投资项目小计                                    83,902.97   83,902.97    4.93       83,926.55    100.03%

超募资金投向

补充流动资金

超募资金投向小计

                   合计                             83,902.97   83,902.97    4.93       83,926.55

未达到计划进度或预计收益的情况和原因                                        不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明                                            不适用




                                                                                    6
超募资金的金额、用途及使用进展情况                                   不适用

募集资金投资项目实施地点变更情况                                     不适用

募集资金投资项目实施方式调整情况                                     不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况                                   无

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                   不适用

用闲置募集资金进行现金管理情况                                       不适用

项目实施出现募集资金节余的金额及原因                                 不适用

尚未使用的募集资金用途及去向                                         不适用

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                             无

【注】截至 2022 年 12 月 31 日，公司非公开发行股票实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额为 23.58 万元，系募集资金专户累计收到的银行存款利息收入及扣除银

行手续费后的净额。




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