日信证券有限责任公司
                关于浙江永太科技股份有限公司
      2011年度内部控制自我评价报告的专项核查报告

    日信证券有限责任公司（以下简称“日信证券”）作为浙江永太科技股份有
限公司（以下简称“永太科技”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保
荐工作指引》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规
范性文件的要求，对永太科技2011年度内部控制自我评价报告进行了核查，并发
表如下核查意见：


一、日信证券对永太科技 2011年度《内部控制自我评价报告》的核查工作


    日信证券保荐代表人通过审阅永太科技内部控制相关制度、访谈公司有关人
员、复核相关内控流程、实地察看募集资金投资项目、了解公司生产运作情况等
措施，对永太科技的内部控制环境、内部控制制度、内部控制程序、内部控制监
督等多方面对其内部控制的完整性、合理性及有效性进行了核查。


二、永太科技内部控制的基本情况


    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指
引》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的规定，根据自身的经营目标和具体
情况制定了较为完整的企业管理内部控制制度，并随着公司的业务发展变化不断
完善。现就公司制订内部控制制度的基本原则、达到目标以及主要内部控制度建
设进行简述：
    (一)公司内部控制制度的目标
     1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织架构，形成科
学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
     2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动
的正常有序运行；
     3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，
保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；
       4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。
       (二)公司内部控制的建立遵循了以下基本原则
    1、内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部等五部委颁发的 《企业内
部控制基本规范》以及公司的实际情况；
    2、内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得
拥有超越内部控制的权力；
    3、内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，
并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环
节；
    4、内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其
职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责
分明、相互制约、相互监督；
    5、内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；
    6、内部控制随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提高，
不断修订和完善。
       （三）公司的内部控制结构
       1、控制环境
       (1)管理制度
    公司已按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共
和国证券法》（以下简称《证券法》）和有关监管部门的要求及《浙江永太科技股
份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，建立了较为合理的决策
机制。按照《公司章程》的规定，股东大会的权力符合《公司法》、《证券法》的
规定，股东大会每年至少召开一次，在《公司法》规定的情形下可召开临时股东
大会。
    董事会由八名董事组成，其中包括独立董事三名，董事会经股东大会授权全
面负责公司的经营和管理，制定公司经营计划和投资方案、财务预决算方案，制
定基本管理制度等，是公司的经营决策中心，对股东大会负责。
    公司监事会由四名监事组成，其中包括两名职工监事。公司管理层负责制定
具体的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核，并
根据实际执行情况分析结果，对计划作出适当的修订。
    公司已制定了《股东大会议事规则》、 董事会议事规则》、 监事会议事规则》、
《董事会秘书工作制度》、《独立董事制度》、《总经理工作细则》、《关联交易公允
决策制度》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《财务管理制度》、《信
息披露制度》，并规定了重大事项的决策方法。公司建立的决策机制能较正确地、
及时地、有效地对待和控制经营风险及财务风险，重视企业的管理及会计信息的
准确性。
     (2)组织结构
    公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了本公司的形式和
性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了公司内各部门的责任
权限，形成相互制衡机制。公司由董事长全面主持日常生产经营和管理工作，聘
用的高级管理人员均具备一定的学历和管理经验，各部门权责分明，确保控制措
施有效执行。公司已设立内审机构，规定了其人员的数量和履行的职责范围，保
证相关控制制度的贯彻实施。
     (3)人事政策与实际运作
    公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、教育管理、考勤、考核、晋升等
人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。
     (4)管理控制的方法
    为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司逐步建立了
预算控制制度，能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。
     (5)外部影响
    影响公司的外部控制环境主要是有关管理监督机构的监督、审查以及国家经
济形势及行业动态等。公司能适时地根据外部环境的变化不断提高控制意识，强
化和改进内部控制政策及程序。
     2、会计系统
    公司已按《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及其补充规
定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并明确制订了会计凭证、
会计账簿和会计报告的处理程序，以达到以下目的：
     (1)较合理地保证业务活动按照适当的授权进行。
     (2)较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间较及时地
 记录于恰当的账户，使会计报表的编制符合会计准则和相关要求。
     (3)较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权。
     (4)较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
    公司切实实行会计人员岗位责任制，并已聘用了较充足的会计人员并给予足
够的资源，使其能完成所分配的任务。
     3、控制程序
    为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易
授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽
查控制、电子信息系统控制等。
     (1)交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，
单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授
权范围内办理经济业务。
     (2)责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相
分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机
制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计
记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
     (3)凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能
及时编制有关凭证，编妥的凭证及时送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归
档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票等），
并且将记录同相应的分录独立比较。
     (4)资产接触与记录使用控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接
触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全
完整。
    (5)电子信息系统控制：公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，
在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面作了较多
的工作,但其相关数据与财务数据的对接工作尚在进行。
三、永太科技拟采取的改进措施
    对于目前公司在内部控制方面存在的不足，公司拟采取下列措施加以改进提
高：
    (一)加强预算管理制度建设，包括公司全面财务预算管理制度和项目预算管
理制度，加强预算管理工作中公司各职能部门间的协调，对预算基础数据的采集
和计划的编制加强管理，并实行预算责任制考核。
    (二)进一步加强内部审计广度和深度，切实解决内部审计发现的问题，以利
于内部控制制度的进一步完善和有效执行。


四、日信证券对永太科技 2011 年度《内部控制自我评价报告》的核查意见


    通过对永太科技内部控制制度的建立和实施情况的核查，日信证券认为：永
太科技现有的内部控制制度基本符合有关法律法规和证券监管部门的要求，在所
有重大方面基本保持了与企业业务及管理相关的有效的内部控制。永太科技的
《内部控制自我评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况。


                                         保荐代表人签字：郝群    李峰立
                                                 日信证券有限责任公司
                                                      2012 年 4 月 24 日