证券代码：002326 证券简称：永太科技 公告编码：2015-76
浙江永太科技股份有限公司
关于非公开发行股票摊薄即期回报及相关防范措施的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
浙江永太科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟非公开发行股票（以下
简称“本次发行”）。本次发行相关事宜已经公司第三届董事会第三十五次会议
审议通过，尚待公司股东大会审议批准。根据《中华人民共和国公司法》（以下
简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、
《上市公司证券发行管理办法》（以下简称“《发行管理办法》”）等法律、法
规和规范性文件的规定，本次发行需要获得中国证券监督管理委员会（以下简称
“中国证监会”）核准。
本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本和净资产规模都将有
一定幅度的增加，但募集资金到位当期无法立即产生效益，因此会影响公司该期
间的每股收益及净资产收益率。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中
小投资者合法权益保护工作的意见》要求，为保障中小投资者利益，公司就本次
发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并就公司拟采取的措施公告如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
经公司第三届董事会第三十五次会议审议通过，本次发行价格为 23.85 元/
股，发行数量不超过 67,085,953 股，预计募集资金总额不超过 160,000 万元。
若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等
除权、除息事项，发行数量将根据本次募集资金总额以及除权、除息后的发行价
格做出相应调整。若本次非公开发行股票的数量根据中国证监会发行核准文件的
要求予以调整，则各发行对象的认购数量亦作同比例调整。
截至 2014 年 12 月 31 日，公司总股本为 285,051,029.00 股，归属于母公司
股东权益为 1,689,114,056.92 元。2014 年度归属于母公司股东净利润为
8,334.24 万元，基本每股收益为 0.33 元/股，加权平均净资产收益率为 7.25%。
（一）财务指标计算主要假设
1、假设本次发行于 2015 年 11 月底实施完毕（发行完毕时间仅为假设）；
2、假设公司股票在定价基准日至发行日期间未发生任何除权除息事项，发
行数量为 67,085,953 股，发行价格为 23.85 元/股；
3、不考虑发行费用，假设本次发行募集资金到账金额为 1,599,999,979.05
元；
4、不考虑本次发行募集资金到位后对公司生产经营、财务状况等方面的影
响；
5、在预测公司本次发行后期末归属于母公司股东权益时，不考虑除本次发
行募集资金、2015 年度净利润之外的其他因素对公司净资产的影响；
6、公司对 2015 年度归属于母公司股东净利润的假设分析并不构成公司的盈
利预测和业绩承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造
成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司基本每股收益及加权平均净资产收益率的影响
2015 年度/2015 年 12 月 31 日
项目
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 798,702,881 865,788,834
本期现金分红（元） 28,525,102.90
募集资金总额（元） 1,599,999,979.05
现金分红日期 2015 年 4 月 29 日
预计本次发行完成月份 - 2015 年 11 月底
期初归属于上市公司普通股股东所有者权益合计（元） 1,689,114,056.92
假设情形 1：2015 年归属于上市公司普通股股东净利润同比不变，即 2015 年归属于上市公司普通股股东
净利润为 83,342,432.30 元
期末归属于上市公司普通股股东所有者权益合计（元） 1,743,931,386.32 3,343,931,365.37
基本每股收益（元） 0.104 0.096
稀释每股收益（元） 0.104 0.096
每股净资产（元） 2.18 3.86
加权平均净资产收益率 4.87% 4.52%
假设情形 2：2015 年归属于上市公司普通股股东净利润同比增长 15%，即 2015 年归属于上市公司普通股
股东净利润为 95,843,797.15 元
期末归属于上市公司普通股股东所有者权益合计（元） 1,756,432,751.17 3,356,432,730.22
基本每股收益（元） 0.120 0.111
稀释每股收益（元） 0.120 0.111
每股净资产（元） 2.20 3.88
加权平均净资产收益率 5.58% 5.18%
假设情形 3：2015 年归属于上市公司普通股股东净利润同比增长 30%，即 2015 年归属于上市公司普通股
股东净利润为 108,345,161.99 元
期末归属于上市公司普通股股东所有者权益合计（元） 1,768,934,116.01 3,368,934,095.06
基本每股收益（元） 0.136 0.125
稀释每股收益（元） 0.136 0.125
每股净资产（元） 2.21 3.89
加权平均净资产收益率 6.28% 5.83%
注：加权平均净资产收益率(ROE) =NP/（E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0）.其中：
NP 为报告期归属于母公司股东净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新
增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产
下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
如上表所示，在完成本次非公开发行后，预计短期内公司基本每股收益和加
权平均净资产收益率将会出现一定程度摊薄。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次非公开发行募集资金总额不超过 160,000.00 万元，扣除发行费用后，
82,000.00 万元用于偿还银行贷款，剩余部分用于补充公司流动资金。
本次发行后，随着募集资金的到位，公司的总股本和净资产规模都有一定幅
度的增加，但由于募集资金使用效益的显现需要一个时间过程，相关利润在短期
内难以全部释放。在公司总股本和净资产均增加的情况下，若 2015 年公司业务
规模和净利润未能获得相应幅度的增长，每股收益和净资产收益率等指标将出现
一定幅度的下降，本次募集资金到位后公司即期回报（每股收益、净资产收益率
等财务指标）存在被摊薄的风险。
特此提醒投资者关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
（一）加强募集资金管理，保证募集资金的合理使用
根据《公司法》、《证券法》、《发行管理办法》、《上市公司监管指引第
2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《中小企业板
信息披露业务备忘录第 29 号：募集资金使用》的要求，制定并持续完善《募集
资金管理办法》，对募集资金的专户存储、使用、用途变更、管理和监督进行明
确的规定。
为保障公司规范、有效使用募集资金，本次发行募集资金到位后，公司董事
会将持续监督公司对募集资金进行专项存储、保障募集资金用于指定的用途、定
期对募集资金进行内部审计、积极配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检
查和监督，保证募集资金合理规范使用，防范募集资金使用风险。
（二）加强公司内部管理和成本控制
公司董事会已对本次发行募集资金使用的可行性进行了充分的论证，本次发
行募集资金将用于偿还银行贷款和补充流动资金，符合公司发展规划。
公司将进一步加强内部管理，提升经营管理效率，并进一步加强成本控制，
对发生在生产经营和管理环节中的各项经营、管理、财务费用，进行全面的事前、
事中、事后管控。
（三）不断完善公司治理，为公司发展提供制度保障
公司已建立、健全了法人治理结构，规范运作，有完善的股东大会、董事会、
监事会和管理层的独立运行机制，设置了与公司生产经营相适应的、能充分独立
运行的、高效精干的组织职能机构，并制定了相应的岗位职责，各职能部门之间
职责明确、相互制约。公司组织机构设置合理、运行有效，股东大会、董事会、
监事会和管理层之间权责分明、相互制衡、运作良好，形成了一套合理、完整、
有效的公司治理与经营管理框架。
公司将严格遵守《公司法》、《证券法》、《发行管理办法》等法律、法规
和规范性文件的规定，不断完善治理结构，切实保护投资者尤其是中小投资者权
益，为公司发展提供制度保障。
（四）进一步完善利润分配制度，强化投资者回报机制
公司一直非常重视对股东的合理投资回报，同时兼顾公司的可持续发展，制
定了持续、稳定、科学的分红政策，为中小投资者实现了良好的回报。
公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的规定持续修改和完善
《公司章程》并相应制定股东回报规划。公司的利润分配政策重视对投资者尤其
是中小投资者的合理投资回报，充分听取投资者和独立董事的意见，切实维护公
司股东依法享有投资收益的权利，体现了公司积极回报股东的长期发展理念。
特此公告。
浙江永太科技股份有限公司
董 事 会
2015年6月25日
