目       录



一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页




二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第 3—7 页
         募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
                           天健审〔2019〕3291 号




浙江仙琚制药股份有限公司全体股东：
    我们鉴证了后附的浙江仙琚制药股份有限公司（以下简称仙琚制药公司）董
事会编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供仙琚制药公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为仙琚制药公司年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。


    二、董事会的责任
    仙琚制药公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集
资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对仙琚制药公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述
    我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师




                             第 1 页 共 7 页
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。


    五、鉴证结论
    我们认为，仙琚制药公司董事会编制的 2018 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》及相关格式指引的规定，如实反映了仙琚制药公司募集资金 2018 年度实际
存放与使用情况。




天健会计师事务所（特殊普通合伙）    中国注册会计师：丁锡锋


          中国杭州                  中国注册会计师：陈红兰



                                    二〇一九年四月二十三日




                             第 2 页 共 7 页
                         浙江仙琚制药股份有限公司

             关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告



深圳证券交易所：

    现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指

引的规定，将本公司募集资金 2018 年度存放与使用情况专项说明如下。


    一、募集资金基本情况
    (一) 实际募集资金金额和资金到账时间

    经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2096 号文核准，并经贵所同意，本公司

由主承销商中信建投证券股份有限公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票

98,708,111 股，发行价为每股人民币 8.93 元，共计募集资金 88,146.34 万元，坐扣承销和

保荐费用 1,586.63 万元后的募集资金为 86,559.71 万元，已由主承销商中信建投证券股份

有限公司于 2015 年 10 月 28 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除与发行权益性证券直

接相关的新增外部费用 364.87 万元后，公司本次募集资金净额为 86,194.84 万元。上述募

集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天

健验〔2015〕420 号）。

    (二) 募集资金使用和结余情况

    本公司以前年度已使用募集资金 67,292.69 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银

行手续费等的净额为 2,079.08 万元；2018 年度实际使用募集资金 18,902.15 万元，2018

年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 383.08 万元；累计已使用募集资金

86,194.84 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,462.16 万元。

    截至 2018 年 12 月 31 日公司募集资金已使用完毕，结余募集资金余额 6.55 万元转至公

司基本账户，募集资金专项账户已于 2018 年 12 月注销，募集资金余额为人民币 0 万元。



    二、募集资金存放和管理情况

    (一) 募集资金管理情况




                                   第 3 页 共 7 页
    为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司

按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》

及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的

规定，结合公司实际情况，制定了《浙江仙琚制药股份有限公司募集资金管理办法》（以下

简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集

资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于 2015 年 11 月与中国工商银行股份

有限公司仙居支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管

协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严

格遵照履行。

    (二) 募集资金专户存储情况

    公司募集资金已使用完毕，结余募集资金余额 6.55 万元转至公司基本账户，募集资金

专项账户已于 2018 年 12 月注销，募集资金余额为人民币 0 万元。



    三、本年度募集资金的实际使用情况

    (一) 募集资金使用情况对照表

    募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

    (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

    本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

    (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

    本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。


    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。



    五、募集资金使用及披露中存在的问题

    本年度本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。




                                   第 4 页 共 7 页
附件：募集资金使用情况对照表




                                                 浙江仙琚制药股份有限公司

                                                   二〇一九年四月二十三日




                               第 5 页 共 7 页
附件

                                                          募集资金使用情况对照表
                                                                            2018 年度
编制单位：浙江仙琚制药股份有限公司                                                                                                                          单位：人民币万元
募集资金总额                                                 86,194.84               本年度投入募集资金总额                                  18,902.15

报告期内变更用途的募集资金总额                                  —

累计变更用途的募集资金总额                                      —                   已累计投入募集资金总额                                  86,194.84

累计变更用途的募集资金总额比例                                  —

                      是否                            调整后                              截至期末      截至期末                                                    项目可行性
  承诺投资项目                       募集资金                            本年度                                          项目达到预定      本年度        是否达到
                   已变更项目                        投资总额                           累计投入金额   投资进度(%)                                                   是否发生
 和超募资金投向                    承诺投资总额                       投入金额                                          可使用状态日期   实现的效益      预计效益
                  （含部分变更）                       (1)                                  (2)        (3)＝(2)/(1)                                                  重大变化

 承诺投资项目

原料药产业升
                       否             55,000.00       55,000.00          18,902.15         55,000.00          100.00     2019 年 12 月       —             —          否
级建设项目

归还银行贷款           －             20,000.00       20,000.00                            20,000.00          100.00          —             —             —          —

补充流动资金                          13,146.35       11,194.84                            11,194.84          100.00          —             —             —          —

       合   计         －             88,146.35       86,194.84          18,902.15         86,194.84               —         —             —             —          —

                                                                     原料药产业升级建设项目厂房工程已完工，设备开始调试运行，部分生产线处于试生产阶段，目前正有序推进相关产
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
                                                                     品的 GMP 认证及注册工作。
项目可行性发生重大变化的情况说明                                     无。

募集资金投资项目实施地点变更情况                                     无。

募集资金投资项目实施方式调整情况                                     无。




                                                                            第 6 页 共 7 页
                                           根据 2015 年 11 月公司第五届董事会第十四次会议审议通过，并经保荐机构中信建投证券股份有限公司同意，公司以
募集资金投资项目先期投入及置换情况
                                           募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 10,996.41 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况         无。

项目实施出现募集资金结余的金额及原因       无。

尚未使用的募集资金用途及去向               无。

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况   无。




                                                  第 7 页 共 7 页