浙江仙琚制药股份有限公司独立董事

          关于公司 2018 年度关联方占用资金及对外担保的

                          专项说明及独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监会公告〔2017〕16 号修改）、《关于规范上市公司对
外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）、深圳证券交易所《股票上市规则
（2018年修订）》、《公司章程》及其他相关法律、法规的规定，作为浙江仙琚
制药股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着对公司、全体股
东及投资者负责的态度，本着实事求是的原则，对2018年度公司控股股东及其他
关联方占用资金的情况、公司对外担保的情况，按照有关规定进行了认真仔细的
核查，现发表如下专项说明和独立意见：
       一、关联方占用资金情况
    1、报告期内未发生控股股东、实际控制人及其附属企业占用公司资金的情
况。
    2、报告期内，公司与其他关联方发生的资金往来均为正常的经营性资金往
来。
    二、对外担保情况
    1、公司为非关联方担保情况
    2018 年度公司未发生为非关联方（互保方）担保情况。
    2、公司为全资及控股子公司担保情况
    2018 年度公司为全资及控股子公司的担保发生额为 8,207 万元，截至 2018
年 12 月 31 日，担保余额为 92,699 万元。
   3、上述担保事项均按公司《对外担保决策制度》执行。2018 年度公司累计
发生对外担保 8,207 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 92,699
万元，占公司 2018 年末经审计归属于母公司所有者权益合计比例为 35.22%。
   三、独立意见
    1、我们认为，公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内公司未发生控
股股东占用资金情况，与关联方之间发生的资金往来均为正常的资金往来，不存

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在关联方违规占用公司资金的情形。
    2、公司不存在为股东、实际控制人及其关联方、任何非法人单位或个人提
供担保的情况。
    3、公司在实施上述担保时均已严格按照《公司法》、深交所《股票上市规则》、
《公司章程》、公司《对外担保决策制度》等有关规定，履行了对外担保的决策
程序，不存在与中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》相违背的
情形。

    4、公司根据有关法律法规，建立了完善的对外担保风险控制制度。公司为
全资及控股子公司的担保，符合公司正常生产经营活动的需要，担保风险属于可
控范围内。




独立董事签名：



     赵苏靖            傅颀             陈康华




                                                   2019年4月23日




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