浙江仙琚制药股份有限公司
            2018 年度内部控制制度自我评价报告


    为进一步提高企业的经营管理水平和风险防范能力，促进企业的规范运作和
可持续发展，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司 规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》
等有关法律法规和规范性文件的要求，我们对公司 2018 年 12 月 31 日（内部
控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价，形成了《浙江仙琚制药股
份有限公司 2018 年度内部控制自我评价报告》，内容如下：
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
     二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
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    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制建设情况
    公司严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和其他有关监管部门
的要求或规定，在不断健全经营机制、强化经营管理的同时，公司建立了较为完
善的与本公司业务性质及经营规模相适应的包括股东大会、董事会、监事会的
“三会”法人治理结构，董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员
会等三个专门委员会和董事会秘书。同时制订了各专门委员会议事规则和董事会
秘书职责，保证各专门委员会和董事会秘书有效履行职责，为董事会科学决策提
供帮助。公司总经理及其他高级管理人员由董事会聘任。
    总经理全面负责公司的日常经营管理活动，各高级管理人员各司其职，能够
对公司日常生产经营实施有效控制，为本公司的规范运作、长期健康发展奠定了
坚实的基础。同时，公司根据职责划分并结合经营实际设置各职能部门包括企业
管理与发展部、董事会秘书办公室、审计部、财务部、人力资源部、行政事务部、
党群办、市场部、SFE 部、国际贸易部、国内贸易部、研究院、产品开发部、原
药研发部、制剂研发部、质量分析部、EHS 部、生产管理部、采购部、质量保证
部、质量控制部、国际注册部、信息管理部、工程设备部、应用技术部、综合管
理部等。公司各部门之间职责明确，相互牵制，保证相关控制措施能得到切实有
效的贯彻实施。
    公司聘请天健会计师事务所对公司内部控制有效性进行独立审计。
    (二）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司各专业部门、各子公司，纳入评价
范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司
合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组
织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资
产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、
合同管理、内部信息传递、信息系统、关联交易、子公司管控；重点关注的高风
险领域主要包括：投资决策、安全生产、环境保护、销售管理、采购管理、子公
司管控、工程项目管理、资金活动、全面预算、人力资源、资产管理。


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    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
    （三）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
    以合并报表数据为基准，确定公司合并报表错报（包括漏报）重要程度的定
量标准：
  项目           一般缺陷                重要缺陷           重大缺陷
资产总额                        资产总额 1%≤错报＜
            错报＜资产总额 1%                           错报≥资产总额 3%
潜在错报                            资产总额 3%
                                营业收入总额 0.5%≤
营业收入   错报＜营业收入总额                           错报≥营业收入总
                                错报＜营业收入总额
潜在错报   0.5%                                               额 1%
                                        1%
    （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准出现下列情形之一
的，认定为存在财务报告内部控制重大缺陷：
    A.公司更正已公布的财务报告；
    B.公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重大损失和不利影响；
    C.注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制在运行过程
中未能发现该错报；
    D.公司审计委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部
控制监督无效。
    出现下列情形之一的，认定为存在财务报告内部控制重要缺陷：
    A.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    B.未建立反舞弊程序和控制措施；
    C.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施
且没有相应的补偿性控制；
    D.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制

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的财务报表达到真实、完整的目标。
    一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    出现下列情形之一的，认定为公司存在非财务报告相关内部控制重大缺陷：
    （1）违犯国家法律、法规或规范性文件；
    （2）违反决策程序导致重大失误 ；
    （3）重要业务缺乏制度控制或系统性失效；
    （4）高层管理人员或核心技术专业人员流失严重，公司正常经营受到重大
影响；
    （5）负面新闻，涉及面广对公司信誉造成重大影响；
    （6）内部控制评价的结果中对“重大缺陷”问题未得到及时有效的整改。
    出现下列情形之一的，认定为公司存在非财务报告相关内部控制重要缺陷：
    （1）违反决策程序导致一般失误 ；
    （2）重要业务制度或系统存在缺陷；
    （3）公司关键岗位人员流失严重；
    （4）负面新闻，对公司信誉造成较大影响；
    （5）内部控制评价的结果中对“重要缺陷”问题未得到及时有效的整改。
    一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内公司不存在财务报告内
部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷认定标准，报告期内公司不存在非财务报
告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关重大事项说明。
                                        浙江仙琚制药股份有限公司董事会
                                                  2019 年 4 月 23 日


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