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关于积成电子股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2017]01730021 号
积成电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了积成电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并
及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》
（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务
院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总
表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在
执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2016 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供积成电子股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱海武
中国北京 中国注册会计师：韩信
二○一七年四月二十五日
附表
上市公司2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：积成电子股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算的 2016年年初占 2016年度占用累计发生 2016年度偿还 2016年年末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 用资金余额 金额 累计发生额 资金余额
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
关联自然人及其
控制的法人
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
其他关联人及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
上海积成电子系统 公司之控股子公 临时垫付资金
其他应收款 9,223,448.00 1,200,000.00 - 10,423,448.00 非经营性往来
有限公司 司 或借款
上海积成慧集信息 公司之控股子公 临时垫付资金
其他应收款 2,500,000.00 3,720,000.00 220,000.00 6,000,000.00 非经营性往来
技术有限公司 司 或借款
上市公司的子公 福建奥通迈胜电力 公司之控股子公 临时垫付资金
其他应收款 - 5,150,000.00 150,000.00 5,000,000.00 非经营性往来
司及其附属企业 科技有限公司 司 或借款
青岛积成电子有限 公司之控股子公 临时垫付资金
其他应收款 8,000,000.00 390,499.98 3,390,499.98 5,000,000.00 非经营性往来
公司 司 或借款
山东积成仪表有限 公司之控股子公 临时垫付资金
其他应收款 3,000,000.00 3,173,500.00 3,173,500.00 3,000,000.00 非经营性往来
公司 司 或借款
小 计 —— —— —— 22,723,448.00 13,633,999.98 6,933,999.98 29,423,448.00 —— ——
总 计 —— —— —— 22,723,448.00 13,633,999.98 6,933,999.98 29,423,448.00 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：