浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 1 浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人朱善忠、主管会计工作负责人彭朝晖及会计机构负责人(会计主管人员)翁连新声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 1,536,559,740.69 798,349,041.04 92.47% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 1,082,029,357.63 349,442,139.93 209.64% 股本(股) 99,060,000.00 74,060,000.00 33.76% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 股) 10.92 4.72 131.36% 2010 年7-9 月 比上年同期增减(%) 2010 年1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 350,070,703.39 26.77% 1,005,419,308.93 32.76% 归属于上市公司股东的净利润(元) 23,668,112.28 -2.46% 68,172,393.46 2.75% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - 76,527,677.38 -60.45% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 股) - - 0.77 -70.50% 基本每股收益(元/股) 0.239 -27.07% 0.7080 -20.97% 稀释每股收益(元/股) 0.239 -27.07% 0.7080 -20.97% 加权平均净资产收益率(%) 2.21% 减少5.44 个百分点6.86% 减少15.23 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率(%) 1.99% 减少5.52 个百分点6.62% 减少13.70 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 600.00 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,822,165.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -292,119.67 所得税影响额 -233,022.55 少数股东权益影响额 -893,479.37 合计 2,404,144.21 -浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 10,835 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国人民财产保险股份有限公司-传统-普 通保险产品 999,971 人民币普通股 中国人民人寿保险股份有限公司-传统-普 通保险产品 650,000 人民币普通股 陈桂树 400,000 人民币普通股 中国银行-同盛证券投资基金 399,925 人民币普通股 王美宝 310,000 人民币普通股 中国人民人寿保险股份有限公司-自有资金 233,589 人民币普通股 陈洁 228,000 人民币普通股 陈绍芬 180,000 人民币普通股 王立佳 176,764 人民币普通股 安徽帝元生物科技有限公司 168,414 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金较年初增加459.71 %,主要原因是募集资金到位增加货币资金所致。 2、应收账款较年初增加42.92 %,主要原因是本期公司销售收入较去年同期增长较大所致。 3、在建工程和工程物资科目出现较大变动,主要原因是公司募投项目的投入增加所致。 4、无形资产较年初增加44.2%,主要为公司控股子公司新增土地使用权所致。 5、短期借款及应付利息较年初减少100%,主要原因是公司归还银行贷款所致。 6、应付票据较年初增加35.97%,主要是公司采购金额增加所致。 7、预收款项较年初减少42.24%,主要是公司部分客户在报告期末完成业务结算所致。 8、应付职工薪酬较年初减少48.31%,主要原因是发放上年计提奖金所致。 9、应交税费较年初增加103.74%,主要系本年销售收入增加较大,相应的应交增值税增加,及应交未交的个人所得税所致。 10、、其他应付款较年初增加45.28%,主要是本期主营业务收入增加,从而佣金、海运费增加所致。 11、股本较年初增加33.76%,系公司于今年1 月份公开发行2500 万普通股所致。 12、资本公积较年初增加4582.11%,系公司股票溢价发行增加资本公积所致。 13、营业收入较去年同期增加32.76%,主要原因是销售量增加所致。 14、营业成本较去年同期增加42.6%,主要原因是本期销售量增加,相应的成本增加;以及原材料成本上升导致营业成本上 升所致。 15、财务费用较去年同期减少192.23%,主要是存款利息收入增加所致。 16、投资收益较去年同期增加132.26%,主要是联营公司利润增加所致。 17、营业外收入较去年同期减少46.73%,主要是本期收到政府补贴收入减少所致。 18、营业外支出较去年同期增加46%,主要是公司销售收入上升相应的水利基金增加所致。 19、经营活动产生的现金流量净额同比下降了60.45%,主要原因系公司销售收入增加,相应增加铺地流动资金,同时由于原 材料价格上涨导致采购支出增加等原因所致。 20、投资活动产生的现金流量净额同比增加了290.88%,主要系本期公司募投项目投入增加及公司控股子公司新增无形资产 投入所致。 21、筹资活动产生的现金流量净额同比增加了400%,主要系本期收到募集资金所致。浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 3 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 朱善忠、沈云平、 陈云标、顾建慧、 丁德林、庞 健、 吕志伟、姚 欣、 孔中平、张颜慧、 沈玉美、任立鸣 刘晓东、何兴发、 蔡信雄、叶又青 朱善忠、沈云平、陈云 标、顾建慧、丁德林、 庞健、吕志伟、姚欣、 孔中平、张颜慧、沈玉 美、任立鸣承诺:股票 上市之日起三十六个月 内,不转让或者委托他 人管理本人持有的公司 股份,也不由公司回购 本人持有的股份。在前 述期限届满后,在任职 期间每年转让的公司的 股份不超过本人所持有 的公司股份总数的 25%, 在离职后半年 内,不转让所持有的公 司股份。刘晓东、何兴 发、蔡信雄、叶又青承 诺:自公司股票上市之 日起三十六个月内,不 转让或者委托他人管理 本人持有的公司股份, 也不由公司回购本人持 有的股份。 严格履行,报告期内未发生违反以上承诺的 事项。 其他承诺(含追加承诺) 朱善忠、沈云平、 陈云标、顾建慧、 丁德林、庞 健、 保证不直接或间接投资 任何与公司及其下属子 公司经营的业务构成竞 严格履行,报告期内未发生同业竞争的情 形。浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 4 叶又青 争或可能构成竞争的企 业,也不参与投资任何 与公司及其下属子公司 生产的产品或经营的业 务构成竞争或可能构成 竞争的其他企业。 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30% 2010 年度净利润同比变动幅 度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动 幅度为: -20.00% ~~ 30.00% 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 87,162,960.32 业绩变动的原因说明 同期基本持平。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位:浙江禾欣实业集团股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位:元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 768,880,780.48 532,712,279.59 137,371,058.52 53,316,104.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 31,364,751.09 12,493,880.00 34,422,007.83 1,199,105.00 应收账款 207,363,633.09 90,448,902.14 145,095,668.88 80,036,546.38 预付款项 32,876,149.50 4,918,059.96 26,793,038.34 2,014,429.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 7,690,110.51 5,730,360.51 应收股利 其他应收款 4,495,132.01 3,517,970.19 4,586,480.92 4,087,207.54 买入返售金融资产 存货 161,344,190.02 72,173,899.87 144,153,281.77 66,560,397.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 5 流动资产合计 1,214,014,746.70 721,995,352.26 492,421,536.26 207,213,791.09 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 14,579,608.99 269,127,722.46 13,599,488.29 134,127,722.46 投资性房地产 固定资产 233,892,762.08 114,119,835.54 250,501,990.02 122,762,373.42 在建工程 19,293,476.46 9,557,464.05 2,828,076.75 1,995,266.34 工程物资 97,698.79 77,202.65 597,368.08 65,795.02 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,363,722.77 11,725,231.72 34,926,817.91 11,989,068.43 开发支出 商誉 53,575.69 53,575.69 长期待摊费用 373,640.00 递延所得税资产 3,890,509.21 2,407,677.97 3,420,188.04 2,567,819.56 其他非流动资产 非流动资产合计 322,544,993.99 407,015,134.39 305,927,504.78 273,508,045.23 资产总计 1,536,559,740.69 1,129,010,486.65 798,349,041.04 480,721,836.32 流动负债: 短期借款 55,242,300.00 55,242,300.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 123,360,000.00 65,710,000.00 90,725,552.00 72,725,552.00 应付账款 116,575,296.03 83,278,466.31 104,713,432.58 84,241,376.64 预收款项 6,707,224.57 5,019,302.81 11,613,184.85 8,615,546.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,967,917.07 1,261,605.83 9,611,551.06 3,786,310.19 应交税费 16,097,109.56 8,249,213.43 7,900,808.62 1,916,081.07 应付利息 65,457.17 65,457.17 应付股利 498,634.50 其他应付款 17,166,574.09 12,303,618.73 11,815,989.26 30,459,515.42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 6 其他流动负债 流动负债合计 285,372,755.82 175,822,207.11 291,688,275.54 257,052,138.53 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 1,093,208.83 1,093,208.83 1,093,208.83 1,093,208.83 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,093,208.83 1,093,208.83 1,093,208.83 1,093,208.83 负债合计 286,465,964.65 176,915,415.94 292,781,484.37 258,145,347.36 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 99,060,000.00 99,060,000.00 74,060,000.00 74,060,000.00 资本公积 714,102,543.08 711,902,994.19 15,251,718.84 13,052,554.19 减:库存股 专项储备 盈余公积 50,400,794.27 50,400,794.27 50,400,794.27 50,400,794.27 一般风险准备 未分配利润 218,466,020.28 90,731,282.25 209,729,626.82 85,063,140.50 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计1,082,029,357.63 952,095,070.71 349,442,139.93 222,576,488.96 少数股东权益 168,064,418.41 156,125,416.74 所有者权益合计 1,250,093,776.04 952,095,070.71 505,567,556.67 222,576,488.96 负债和所有者权益总计 1,536,559,740.69 1,129,010,486.65 798,349,041.04 480,721,836.32 4.2 本报告期利润表 编制单位:浙江禾欣实业集团股份有限公司 2010 年7-9 月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 350,070,703.39 175,451,877.12 276,144,695.96 144,874,630.06 其中:营业收入 350,070,703.39 175,451,877.12 276,144,695.96 144,874,630.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 316,219,167.98 168,464,582.76 242,895,340.07 134,839,948.18 其中:营业成本 283,641,491.28 156,535,591.28 205,150,903.55 117,373,296.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 7 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,011,050.10 760,775.87 772,043.01 616,067.78 销售费用 11,694,268.92 4,285,818.61 11,410,906.69 3,030,166.11 管理费用 23,163,573.36 10,779,029.33 22,060,223.99 11,467,595.24 财务费用 -2,952,468.95 -1,342,855.38 1,077,083.19 620,864.65 资产减值损失 -338,746.73 -2,553,776.95 2,424,179.64 1,731,957.70 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) 494,136.16 -59,453.41 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 494,136.16 -38,123.10 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 列) 34,345,671.57 6,987,294.36 33,189,902.48 10,034,681.88 加:营业外收入 3,740,129.40 1,104,374.48 978,087.87 796,904.13 减:营业外支出 806,142.74 484,428.81 437,003.53 166,387.28 其中:非流动资产处置损失 -84,438.00 -84,438.00 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 37,279,658.23 7,607,240.03 33,730,986.82 10,665,198.73 减:所得税费用 3,173,492.98 716,404.01 758,848.05 1,526,386.23 五、净利润(净亏损以“-”号填 列) 34,106,165.25 6,890,836.02 32,972,138.77 9,138,812.50 归属于母公司所有者的净 利润 23,668,112.28 6,890,836.02 24,265,792.12 9,138,812.50 少数股东损益 10,438,052.97 8,706,346.65 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.239 0.0627 0.3277 0.1234 (二)稀释每股收益 0.239 0.0627 0.3277 0.1234 七、其他综合收益 八、综合收益总额 34,106,165.25 6,890,836.02 32,972,138.77 9,138,812.50 归属于母公司所有者的综 合收益总额 23,668,112.28 6,890,836.02 24,265,792.12 9,138,812.50 归属于少数股东的综合收 益总额 10,438,052.97 8,706,346.65 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位:浙江禾欣实业集团股份有限公司 2010 年1-9 月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,005,419,308.93 511,613,318.78 757,303,540.86 404,141,641.65 其中:营业收入 1,005,419,308.93 511,613,318.78 757,303,540.86 404,141,641.65浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 8 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 903,950,557.15 482,510,634.56 662,207,058.61 374,372,236.32 其中:营业成本 800,047,945.98 436,206,188.01 561,031,744.81 325,129,212.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,126,784.80 1,576,536.91 2,338,615.63 1,867,980.55 销售费用 32,503,374.18 13,270,019.58 27,971,607.37 7,402,845.95 管理费用 67,780,799.99 34,117,861.41 58,608,995.30 32,472,690.18 财务费用 -4,824,641.24 -4,338,454.25 5,231,257.10 3,333,222.75 资产减值损失 6,316,293.44 1,678,482.90 7,024,838.40 4,166,284.39 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) 1,430,120.70 38,888,000.00 615,736.18 17,512,000.00 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 1,430,120.70 615,736.18 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 列) 102,898,872.48 67,990,684.22 95,712,218.43 47,281,405.33 加:营业外收入 3,866,072.96 1,115,607.54 7,256,976.65 3,398,649.11 减:营业外支出 1,671,924.77 835,466.29 1,145,120.75 519,168.78 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 105,093,020.67 68,270,825.47 101,824,074.33 50,160,885.66 减:所得税费用 9,459,570.43 3,166,683.72 9,495,091.15 5,268,062.26 五、净利润(净亏损以“-”号填 列) 95,633,450.24 65,104,141.75 92,328,983.18 44,892,823.40 归属于母公司所有者的净 利润 68,172,393.46 65,104,141.75 66,349,019.45 44,892,823.40 少数股东损益 27,461,056.78 25,979,963.73 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.7080 0.6762 0.8959 0.6062 (二)稀释每股收益 0.7080 0.6762 0.8959 0.6062 七、其他综合收益 八、综合收益总额 95,633,450.24 65,104,141.75 92,328,983.18 44,892,823.40 归属于母公司所有者的综68,172,393.46 65,104,141.75 66,349,019.45 44,892,823.40浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 9 合收益总额 归属于少数股东的综合收 益总额 27,461,056.78 25,979,963.73 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位:浙江禾欣实业集团股份有限公司 2010 年1-9 月 单位:元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 现金 1,097,929,225.05 458,446,428.36 636,381,702.46 295,749,205.29 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 19,683,684.34 18,084,274.47 11,545,822.59 6,419,858.48 收到其他与经营活动有关 的现金 10,791,242.12 5,500,721.45 272,910,579.49 146,563,594.56 经营活动现金流入小计1,128,404,151.51 482,031,424.28 920,838,104.54 448,732,658.33 购买商品、接受劳务支付的 现金 897,956,705.74 408,004,871.83 391,817,434.72 152,810,204.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 61,836,284.66 33,016,421.01 45,579,592.77 23,904,740.49 支付的各项税费 35,621,583.25 14,754,814.61 54,842,361.30 27,630,984.54 支付其他与经营活动有关 的现金 56,461,900.48 31,685,740.67 235,087,284.84 106,552,844.44浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 10 经营活动现金流出小计1,051,876,474.13 487,461,848.12 727,326,673.63 310,898,773.75 经营活动产生的现金 流量净额 76,527,677.38 -5,430,423.84 193,511,430.91 137,833,884.58 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 429,244.12 1,365.30 取得投资收益收到的现金450,000.00 38,888,000.00 17,512,000.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 600.00 100.00 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计450,600.00 38,888,000.00 429,344.12 17,513,365.30 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 48,510,059.95 14,675,212.45 12,724,663.39 4,612,350.99 投资支付的现金 135,000,000.00 22,441,436.10 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计48,510,059.95 149,675,212.45 12,724,663.39 27,053,787.09 投资活动产生的现金 流量净额 -48,059,459.95 -110,787,212.45 -12,295,319.27 -9,540,421.79 三、筹资活动产生的现金流 量: 吸收投资收到的现金 733,299,692.20 726,459,940.00 11,268,017.82 其中:子公司吸收少数股东 投资收到的现金 6,839,752.20 11,268,017.82 取得借款收到的现金 122,500,000.00 109,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 筹资活动现金流入小计733,299,692.20 726,459,940.00 153,768,017.82 129,500,000.00 偿还债务支付的现金 55,240,650.00 55,240,650.00 327,525,053.24 243,644,410.52 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 77,189,808.65 55,326,443.15 25,630,780.05 13,832,693.86 其中:子公司支付给少数股 东的股利、利润 21,863,365.50 6,988,000.00 支付其他与筹资活动有关 的现金 20,000,000.00 880,855.74 7,200,000.00 筹资活动现金流出小计132,430,458.65 130,567,093.15 354,036,689.03 264,677,104.38 筹资活动产生的现金 流量净额 600,869,233.55 595,892,846.85 -200,268,671.21 -135,177,104.38 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 -935,136.02 -726,442.49 -184,858.07 -172,042.08 五、现金及现金等价物净增加额628,402,314.96 478,948,768.07 -19,237,417.64 -7,055,683.67浙江禾欣实业集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 11 加:期初现金及现金等价物 余额 133,338,465.52 50,383,511.52 118,106,531.30 39,195,195.80 六、期末现金及现金等价物余额761,740,780.48 529,332,279.59 98,869,113.66 32,139,512.13 4.5 审计报告 审计意见: 未经审计