慈文传媒股份有限公司
2019 年度财务决算报告
一、2019年度会计报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计
经过审计，众华会计师事务所（特殊普通合伙）认为本公司的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2019年12月31日的财务状况以及2019
年度的经营成果和现金流量，并为本公司2019年度财务报表出具了众会字(2020)第2735号
审计报告。
二、主要会计数据和财务指标
项 目 2019 年 2018 年 变动幅度
营业收入（万元） 117,142.74 143,503.05 -18.37%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 16,472.45 -109,430.21 115.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
16,050.00 -109,429.29 114.67%
净利润（万元）
经营活动产生的现金流量净额（万元） 22,342.53 -10,170.00 319.69%
基本每股收益（元/股） 0.35 -2.3 115.22%
稀释每股收益（元/股） 0.35 -2.3 115.22%
加权平均净资产收益率 10.30% -53.21% 63.51%
项 目 2019 年末 2018 年末 变动幅度
总资产（万元） 262,312.03 325,035.12 -19.30%
归属于上市公司股东的净资产（万元） 164,058.31 147,607.84 11.14%
三、财务状况
（一）报告期主要资产构成情况
单位：万元
2019 年末 2018 年末
项 目 占总资 占总资 变动幅度 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 32,273.28 12.30% 63,401.46 19.51% -49.10% 主要系归还银行贷款所致
主要系收到上海聚力传媒技术
应收票据 20,384.30 7.77% 1,781.55 0.55% 1044.19% 有限公司商业承兑汇票（已贴
现）所致
应收账款 88,658.72 33.80% 120,484.71 37.07% -26.41% 主要系发行销售回款所致
预付账款 5,162.03 1.97% 6,245.24 1.92% -17.34%
其他应收款 379.14 0.14% 4,913.45 1.51% -92.28% 主要系收回保证金所致
存货 87,764.67 33.46% 96,829.54 29.79% -9.36%
其他流动资产 4,364.41 1.66% 5,937.27 1.83% -26.49% 系预缴及待抵扣税金减少所致
流动资产合计 238,986.55 91.11% 299,593.22 92.17% -20.23%
长期股权投资 492.08 0.19% 481.40 0.15% 2.22%
固定资产 3,030.27 1.16% 3,309.07 1.02% -8.43%
无形资产 563.87 0.21% 976.91 0.30% -42.28% 主要系正常摊销所致
商誉 12,772.84 4.87% 12,772.84 3.93% 0.00%
长期待摊费用 421.05 0.16% 610.96 0.19% -31.08% 主要系正常摊销所致
递延所得税资 主要系发行销售回款，从而计提
5,795.36 2.21% 7,040.72 2.17% -17.69%
产 的应收账款坏账准备减少所致
非流动资产
23,325.47 8.89% 25,441.90 7.83% -8.32%
合计
资产总计 262,312.03 100.00% 325,035.12 100.00% -19.30%
（二）报告期主要负债构成情况
单位：万元
2019 年末 2018 年末
变动
项 目 占总负 占总负债 重大变动说明
金额 金额 幅度
债比例 比例
短期借款 34,637.06 37.04% 43,110.00 25.08% -19.65% 系银行融资净额减少所致
应付账款 34,949.22 37.37% 36,804.34 21.41% -5.04%
主要系部分预收销售款转营业
预收账款 9,048.22 9.68% 41,485.32 24.13% -78.19%
收入所致
主要系公司弥补前期可弥补亏
应交税费 2,480.70 2.65% 4,350.75 2.53% -42.98% 损后应计提的企业所得税减少
所致
主要系支付收购北京赞成科技
其他应付款 1,704.72 1.82% 13,865.94 8.07% -87.71%
发展有限公司的股权款所致
一年内到期的非
10,336.44 11.05% 18,064.20 10.51% -42.78% 系银行融资净额减少所致
流动负债
流动负债合计 93,317.23 99.78% 157,940.42 91.88% -40.92%
系银行融资净额减少及重分类
长期借款 0.00% 13,667.29 7.95% -100.00% 入“一年内到期的非流动负债”
所致
非流动负债合计 201.27 0.22% 13,958.57 8.12% -98.56%
负债总计 93,518.50 100.00% 171,898.99 100.00% -45.60%
四、经营成果
单位：万元
2019年度 2018年度
变动
项目 占营业收 占营业收 重大变动说明
金额 金额 幅度
入比例 入比例
营业收入 117,142.74 100.00% 143,503.05 100.00% -18.37%
营业成本 89,257.11 76.20% 128,948.09 89.86% -30.78%
主要系公司开具广告费发
税金及附加 51.95 0.04% 903.08 0.63% -94.25% 票金额减少，文化事业建设
费减少所致
主要系业务发行宣传费及
销售费用 6,595.89 5.63% 23,341.53 16.27% -71.74%
流量采购费减少所致
管理费用 7,025.03 6.00% 7,424.77 5.17% -5.38%
研发费用 199.21 0.17% 420.47 0.29% -52.62% 主要系研发人员调整所致
主要系本期银行借款减少
财务费用 2,168.05 1.85% 3,782.77 2.64% -42.69%
所致
主要系收到的政府补助减
其他收益 371.90 0.32% 996.07 0.69% -62.66%
少所致
主要系确认的对联营企业
投资收益 10.68 0.01% -89.17 -0.06% 111.97%
的投资收益变动所致
主要系公司执行新金融工
信用减值损失 5,282.98 4.51% - 0.00% 100.00% 具准则，将应收款项坏账准
备计入信用减值损失所致
主要系公司 2018 年度计提
资产减值损失 -81.93 -0.07% -85,396.30 -59.51% 99.90%
商誉减值准备所致
主要系公司处置固定资产
资产处置收益 -26.08 -0.02% -5.04 0.00% -417.33%
净损失所致
营业利润 17,403.03 14.86% -73.74% 116.45%
-105,812.10
营业外收入 145.25 0.12% 172.49 0.12% -15.79%
主要系公司 2018 年支付延
营业外支出 7.47 0.01% 1,173.63 0.82% -99.36%
期支付款项的违约金所致
利润总额 17,540.81 14.97% -74.43% 116.42%
-106,813.24
主要系公司弥补前期可弥
所得税费用 1,861.42 1.59% 3,213.40 2.24% -42.07% 补亏损后应计提的企业所
得税减少所致
净利润 15,679.39 13.38% -76.67% 114.25%
-110,026.64
归属于母公司
16,472.45 14.06% -76.26% 115.05%
股东的净利润 -109,430.21
五、现金流量情况
单位：万元
项目 2019 年度 2018 年度 变动幅度 重大变动说明
经营活动现金流入
126,119.93 164,589.16 -23.37%
小计
经营活动现金流出
103,777.40 174,759.16 -40.62%
小计
经营活动产生的 主要系公司收回 2018 年支付的保
22,342.53 -10,170.00 319.69%
现金流量净额 证金及缴纳的税费同比减少所致
投资活动现金流入
11.65 15.30 -23.84%
小计
投资活动现金流出
13,055.61 32,558.21 -59.90%
小计
投资活动产生的 主要系公司支付股权收购款减少
-13,043.96 -32,542.91 59.92%
现金流量净额 所致
筹资活动现金流入
50,635.91 105,465.49 -51.99%
小计
筹资活动现金流出
83,081.44 156,531.67 -46.92%
小计
主要系公司归还银行贷款净额同
筹资活动产生的
-32,445.52 -51,066.18 36.46% 比减少及公司上年同期进行 2017
现金流量净额
年度股利分配所致
主要系公司收回 2018 年支付的保
现金及现金等价
-23,128.18 -93,730.72 75.32% 证金，支付的股权收购款及归还银
物净增加额
行贷款金额同比减少所致
慈文传媒股份有限公司董事会
2020年4月27日