慈文传媒股份有限公司
2020 年度财务决算报告
一、2020年度会计报表已经众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计
经过审计，众华会计师事务所（特殊普通合伙）认为本公司的财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2020年12月31日的财务状况以及2020
年度的经营成果和现金流量，并为本公司2020年度财务报表出具了“众会字(2021)第04757
号”审计报告。
二、主要会计数据和财务指标
项 目 2020 年 2019 年 变动幅度
营业收入（万元） 67,416.93 117,142.74 -42.45%
归属于上市公司股东的净利润（万元） -35,165.34 16,472.45 -313.48%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
-36,723.26 16,050.00 -328.81%
净利润（万元）
经营活动产生的现金流量净额（万元） -2,618.50 22,342.53 -111.72%
基本每股收益（元/股） -0.74 0.35 -311.43%
稀释每股收益（元/股） -0.74 0.35 -311.43%
加权平均净资产收益率 -28.34% 10.30% -38.64%
项 目 2020 年末 2019 年末 变动幅度
总资产（万元） 246,785.21 262,312.03 -5.92%
归属于上市公司股东的净资产（万元） 111,947.39 164,058.31 -31.76%
三、财务状况
（一）报告期主要资产构成情况
单位：万元
2020 年末 2020 年初
项 目 占总资 占总资 变动幅度 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 38,297.40 15.52% 32,273.28 12.53% 18.67%
主要系本期收回商业承兑汇票
应收票据 801.52 0.32% 20,384.30 7.91% -96.07%
所致
应收账款 53,222.54 21.57% 47,280.00 18.35% 12.57%
预付账款 6,630.75 2.69% 5,864.97 2.28% 13.06%
主要系本期支付融资租赁保证
其他应收款 757.40 0.31% 379.14 0.15% 99.77%
金所致
主要系投资制作的影视项目增
存货 122,228.66 49.53% 114,514.64 44.44% 6.74%
加所致
合同资产 2,384.55 0.97% 8,432.00 3.27% -71.72% 主要系年初合同资产转销所致
系预缴及待抵扣税金及其他债
其他流动资产 13,679.12 5.54% 7,408.43 2.88% 84.64%
权投资增加所致
流动资产合计 238,001.94 96.44% 236,536.76 91.80% 0.62%
长期股权投资 478.85 0.19% 492.08 0.19% -2.69%
其他权益工具
250.00 0.10% 250.00 0.10% 0.00%
投资
固定资产 2,787.69 1.13% 3,030.27 1.18% -8.01%
无形资产 9.22 0.00% 563.87 0.22% -98.36% 主要系本期核销所致
商誉 1,710.73 0.69% 12,772.84 4.96% -86.61% 主要系本期计提减值准备所致
长期待摊费用 215.38 0.09% 421.05 0.16% -48.85% 主要系正常摊销所致
递延所得税资
3,331.40 1.35% 3,601.20 1.40% -7.49%
产
非流动资产
8,783.27 3.56% 21,131.31 8.20% -58.43%
合计
资产总计 246,785.21 100.00% 257,668.07 100.00% -4.22%
（二）报告期主要负债构成情况
单位：万元
2020 年末 2020 年初
变动
项 目 占总负 占总负债 重大变动说明
金额 金额 幅度
债比例 比例
短期借款 34,908.06 26.69% 34,637.06 32.71% 0.78%
应付账款 22,848.51 17.47% 26,385.77 24.92% -13.41%
主要系本期预收销售款增加所
合同负债 55,804.41 42.66% 30,185.12 28.51% 84.87%
致
主要系本期计提的应付工资增
应付职工薪酬 230.72 0.18% 160.86 0.15% 43.43%
加所致
应交税费 1,602.48 1.23% 458.76 0.43% 249.31% 主要系应交增值税增加所致
主要系本期新增融资租赁款项
其他应付款 4,624.90 3.54% 1,704.72 1.61% 171.30%
所致
一年内到期的非
0 0.00% 10,336.44 9.76% -100.00% 系本期归还银行贷款所致
流动负债
主要系本期预收销售款税金增
其他流动负债 3,340.11 2.55% 1,811.11 1.71% 84.42%
加所致
流动负债合计 123,359.20 94.31% 105,679.84 99.81% 16.73%
长期借款 1,702.34 1.30% 0.00% 100.00% 系银行借款增加所致
长期应付款 5,559.14 4.25% 0.00% 100.00% 系本期新增融资租赁款项所致
递延所得税负债 179.60 0.14% 201.27 0.19% -10.77%
非流动负债合计 7,441.08 5.69% 201.27 0.19% 3597.08%
负债总计 130,800.27 100.00% 105,881.11 100.00% 23.54%
四、经营成果
单位：万元
2020年度 2019年度
变动
项目 占营业收 占营业收 重大变动说明
金额 金额 幅度
入比例 入比例
主要系受疫情影响，本期
营业收入 67,416.93 100.00% 117,142.74 100.00% -42.45%
可确认的收入减少所致
营业成本 68,609.44 101.77% 89,257.11 76.20% -23.13%
主要系本期广告收入增
税金及附加 352.42 0.52% 51.95 0.04% 578.34% 加，计提的文化事业建设
费增加所致
主要系本期业务发行宣传
销售费用 3,979.29 5.90% 6,595.89 5.63% -39.67%
费减少所致
管理费用 5,566.57 8.26% 7,025.03 6.00% -20.76%
研发费用 89.28 0.13% 199.21 0.17% -55.18% 主要系研发人员调整所致
财务费用 2,159.32 3.20% 2,168.05 1.85% -0.40%
主要系本期进项税加计扣
其他收益 684.84 1.02% 371.90 0.32% 84.15%
除增加所致
投资收益 1,045.82 1.55% 10.68 0.01% 9694.52% 主要系本期新增投资所致
主要系应收款项坏账准备
信用减值损失 295.14 0.44% 5,282.98 4.51% -94.41%
变动所致
主要系本期计提存货跌价
资产减值损失 -24,291.46 -36.03% -81.93 -0.07% -29550.37%
及商誉减值所致
主要系上期处置固定资产
资产处置收益 0.00% -26.08 -0.02% 100.00%
净损失所致
营业利润 -35,605.05 -52.81% 17,403.03 14.86% -304.59%
主要系本期无法支付的应
营业外收入 412.34 0.61% 145.25 0.12% 183.89%
付款项增加所致
营业外支出 405.10 0.60% 7.47 0.01% 5319.69% 主要系本期资产核销所致
利润总额 -35,597.81 -52.80% 17,540.81 14.97% -302.94%
所得税费用 265.21 0.39% 1,861.42 1.59% -85.75% 主要系本期利润减少所致
净利润 -35,863.01 -53.20% 15,679.39 13.38% -328.73%
归属于母公司
-35,165.34 -52.16% 16,472.45 14.06% -313.48%
股东的净利润
五、现金流量情况
单位：万元
项目 2020 年度 2019 年度 变动幅度 重大变动说明
经营活动现金流入
110,085.31 126,119.93 -12.71%
小计
经营活动现金流出
112,703.81 103,777.40 8.60%
小计
主要系本期支付银行承兑汇票保
经营活动产生的
-2,618.50 22,342.53 -111.72% 证金及上期收回 2018 年支付的保
现金流量净额
证金所致
主要系本期收到霍尔果斯非凡响
投资活动现金流入
270.00 11.65 2217.60% 影视制作有限公司分配的股利所
小计
致
投资活动现金流出
4.79 13,055.61 -99.96% 主要系上期支付股权收购款所致
小计
投资活动产生的 主要系本期支付股权收购款减少
265.21 -13,043.96 102.03%
现金流量净额 所致
筹资活动现金流入
50,589.91 50,635.91 -0.09%
小计
筹资活动现金流出 主要系本期归还的银行贷款减少
51,143.50 83,081.44 -38.44%
小计 所致
筹资活动产生的 主要系本期归还银行贷款净额同
-553.59 -32,445.52 98.29%
现金流量净额 比减少所致
现金及现金等价 主要系支付的股权收购款及归还
-2,975.88 -23,128.18 87.13%
物净增加额 的银行贷款净额减少所致
慈文传媒股份有限公司董事会
2020年4月27日