慈文传媒股份有限公司 2022 年度财务决算报告 一、2022 年度会计报表已经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计 经过审计,大信会计师事务所(特殊普通合伙)认为本公司的财务报表在所有重大方 面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022 年度的经营成果和现金流量,并为本公司2022年度财务报表出具了“大信审字[2023]第 6-00040号”审计报告。 二、主要会计数据和财务指标 项 目 2022 年 2021 年 变动幅度 营业收入(万元) 46,643.05 40,529.11 15.09% 归属于上市公司股东的净利润(万元) 4,923.45 -23,396.99 121.04% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 418.90 -23,466.18 101.79% 净利润(万元) 经营活动产生的现金流量净额(万元) 24,310.84 9,077.87 167.80% 基本每股收益(元/股) 0.1000 -0.49 120.41% 稀释每股收益(元/股) 0.1000 -0.49 120.41% 加权平均净资产收益率 5.38% -23.41% 122.98% 项 目 2022 年末 2021 年末 变动幅度 总资产(万元) 162,258.96 175,873.79 -7.74% 归属于上市公司股东的净资产(万元) 93,927.20 89,270.41 5.22% 三、财务状况 (一)报告期主要资产构成情况 单位:万元 2022 年末 2022 年初 项 目 占总资 占总资 变动幅度 重大变动说明 金额 金额 产比例 产比例 销售及应收款回款力度加大所 货币资金 36,973.50 22.79% 24,079.79 13.69% 53.55% 致 应收票据 6,720.00 4.14% 100.00 0.06% 6620.00% 部分应收款转为票据收款 应收账款 17,153.32 10.57% 23,185.21 13.18% -26.02% 加大历史欠款清收力度所致 预付款项 771.84 0.48% 405.81 0.23% 90.20% 本期新增投资项目款 其他应收款 440.91 0.27% 974.13 0.55% -54.74% 加大历史欠款清收力度所致 存货 79,752.90 49.15% 104,756.50 59.56% -23.87% 本期多部剧确认收入结转所致 合同资产 0.00% 其他流动资产 5,898.80 3.64% 6,953.90 3.95% -15.17% 流动资产合计 147,811.58 91.10% 160,455.35 91.23% -7.88% 债权投资 711.80 0.44% 1,300.00 0.74% -45.25% 收回项目款项所致 长期股权投资 606.59 0.37% 636.75 0.36% -4.74% 其他权益工具投 952.51 0.59% 942.39 0.54% 1.07% 资 固定资产 2,314.60 1.43% 2,555.96 1.45% -9.44% 使用权资产 75.89 0.05% 77.02 0.04% -1.47% 无形资产 3.40 0.00% 商誉 0 0.00% 长期待摊费用 10.27 0.01% 27.91 0.02% -63.18% 装修费用摊销所致 递延所得税资产 9,775.71 6.02% 9,875.00 5.61% -1.01% 非流动资产合计 14,447.38 8.90% 15,418.44 8.77% -6.30% 资产总计 162,258.96 100.00% 175,873.79 100.00% -7.74% (二)报告期主要负债构成情况 单位:万元 2022 年末 2022 年初 变动 项 目 占总负 占总负债 重大变动说明 金额 金额 幅度 债比例 比例 短期借款 6,000.00 9.20% 16,915.24 20.13% -64.53% 本期大幅度归还借款所致 应付票据 57.60 0.09% 891.34 1.06% -93.54% 票据兑付所致 应付账款 17,735.68 27.19% 9,034.64 10.75% 96.31% 项目完成,结转分配款 合同负债 33,245.51 50.97% 46,395.75 55.21% -28.34% 部分项目完成预收转收入 应付职工薪酬 253.98 0.39% 28.60 0.03% 788.01% 本期计提薪酬及社保费用 应交税费 1,760.30 2.70% 1,080.59 1.29% 62.90% 本期多项目完成,税费增加 其他应付款 499.65 0.77% 399.00 0.47% 25.22% 计提中介机构费用所致 一年内到期的非 长期借款临近到期结转所 3,315.56 5.08% 2,042.13 2.43% 62.36% 流动负债 致 其他流动负债 1,994.50 3.06% 2,732.42 3.25% -27.01% 预收销售款税金增加 流动负债合计 64,868.15 99.46% 79,519.70 94.63% -18.43% 长期借款 1,660.00 1.98% 归还借款所致 租赁负债 77.02 0.09% 长期应付款 1,616.10 1.92% 重分类所致 预计负债 987.50 1.18% 除计提项外,无预计负债 其他权益工具投资公允价 递延所得税负债 351.46 0.54% 171.47 0.20% 104.97% 值变动确认递延所得税负 债增加 非流动负债合计 351.46 0.54% 4,512.09 5.37% -92.21% 负债合计 65,219.61 100.00% 84,031.79 100.00% -22.39% 四、经营成果 单位:万元 2022年度 2021年度 变动 项目 占营业收 占营业收 重大变动说明 金额 金额 幅度 入比例 入比例 营业收入 46,643.05 100.00% 40,529.11 100.00% 15.09% 本期多部剧完工确认收入 营业成本 35,934.83 77.04% 32,902.81 81.18% 9.22% 本期多部剧完工结转成本 税金及附加 170.43 0.37% -192.83 -0.48% 188.38% 本期确认收入缴纳 销售费用 541.36 1.16% 1,229.60 3.03% -55.97% 压降成本费用所致 管理费用 3,232.82 6.93% 7,730.29 19.07% -58.18% 压降成本费用所致 研发费用 3.96 0.01% 69.54 0.17% -94.31% 游戏等业务研发迟滞所致 降低了有息负债、提升资 财务费用 155.08 0.33% 1,726.30 4.26% -91.02% 金收益所致 政府补助及子公司退税收 其他收益 702.63 1.51% 295.24 0.73% 137.99% 入 投资收益 -17.38 -0.04% 157.90 0.39% -111.01% 合营公司亏损所致 加大历史应收款回款力度 信用减值损失 5,525.17 11.85% -12,684.54 -31.30% -143.56% 所致 版权到期及部分项目不再 资产减值损失 -7,172.04 -15.38% -14,178.09 -34.98% -49.41% 推进 营业利润 5,611.66 12.03% -29,346.11 -72.41% -119.12% 本期有多部剧上线发行 营业外收入 3,296.01 7.07% 371.25 0.92% 787.82% 收取政府奖励 营业外支出 1,576.67 3.38% 881.92 2.18% 78.78% 支付违约金 利润总额 7,330.99 15.72% -29,856.79 -73.67% -124.55% 本期有多部剧上线发行 所得税费用 1,866.99 4.00% -4,963.85 -12.25% -137.61% 经营利润增加所致 本期有多部剧上线发行, 净利润 5,464.00 11.71% -24,892.94 -61.42% 121.95% 确认收入及利润。毛利率 达到 22.95% 归属于母公司 4,923.45 10.56% -23,396.99 -57.73% 121.04% 股东的净利润 五、现金流量情况 单位:万元 项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 重大变动说明 经营活动现金流入 本年应收款项回款力度很大,收款 46,230.79 56,567.34 -18.27% 小计 大幅增加 经营活动现金流出 受行业环境影响,本年新投资项目 21,919.95 47,489.47 -53.84% 小计 较少所致 经营活动产生的 24,310.84 9,077.87 167.80% 项目回款及流出所致 现金流量净额 投资活动现金流入 4,901.23 1,701.00 188.14% 购买资管产品所致 小计 投资活动现金流出 5,021.83 7.45 67283.71% 赎回资管产品所致 小计 投资活动产生的 -120.60 1,693.55 -107.12% 现金流量净额 筹资活动现金流入 11,800.00 23,571.17 -49.94% 票据贴现贷款回款所致 小计 筹资活动现金流出 16,971.40 46,539.96 -63.53% 归还行贷款所致 小计 筹资活动产生的 -5,171.40 -22,968.79 77.49% 归还贷款所致 现金流量净额 现金及现金等价 19,062.32 -12,207.69 256.15% 经营现金流增加所致 物净增加额 慈文传媒股份有限公司董事会 2023年4月23日