中信证券股份有限公司关于

       海宁中国皮革城股份有限公司本次发行股份购买资产前

                  12 个月购买、出售资产之核查意见




    海宁中国皮革城股份有限公司（以下简称“海宁皮城”）拟发行股份购买资
产。

       根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定：“上市公司在 12 个月内
连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。已
按照本办法的规定编制并披露重大资产重组报告书的资产交易行为，无须纳入累
计计算的范围。中国证监会对本办法第十三条第一款规定的重大资产重组的累计
期限和范围另有规定的，从其规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，
或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认
定为同一或者相关资产。”

       经核查，截至本核查意见出具前 12 个月内，海宁皮城及其控股子公司未发
生重大购买、出售资产的交易行为。




    特此说明。

       （以下无正文）
  （本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于海宁中国皮革城股份有限公
司本次发行股份购买资产前 12 个月购买、出售资产之核查意见》之盖章页）




  财务顾问主办人：

                     庄玲峰          丁   然




                                                中信证券股份有限公司




                                                     2018 年 3 月 21 日