广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人廖木枝先生、主管会计工作负责人徐俊雄先生及会计机构负责人(会计主管人员)苏旭东先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30
2009.12.31
增减幅度（%）
总资产（元）
1,444,528,551.82
515,450,041.40
180.25%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
1,299,235,021.13
336,629,180.42
285.95%
股本（股）
180,000,000.00
90,000,000.00
100.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
7.2180
3.7403
92.98%
2010年7-9月
比上年同期增减（%）
2010年1-9月
比上年同期增减（%）
营业总收入（元）
191,198,417.76
50.56%
591,155,999.42
45.62%
归属于上市公司股东的净利润（元）
25,350,988.46
19.26%
81,465,840.71
33.10%
经营活动产生的现金流量净额（元）
-
-
-168,530,479.82
-1,696.56%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-
-
-0.94
-898.28%
基本每股收益（元/股）
0.14
-12.50%
0.47
4.44%
稀释每股收益（元/股）
0.14
-12.50%
0.47
4.44%
加权平均净资产收益率（%）
1.97%
-5.17%
6.86%
-14.12%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
1.94%
-5.07%
6.64%
-14.17%
非经常性损益项目
年初至报告期末金额
附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3,219,225.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-325,494.10
所得税影响额
-318,310.42
合计
2,575,420.69
-
1广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
11,555
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金
3,900,000
人民币普通股
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF)
2,593,626
人民币普通股
中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金
2,450,169
人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深
1,800,027
人民币普通股
中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金
1,189,151
人民币普通股
中国银行－景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金
1,125,522
人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品
709,439
人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金
704,753
人民币普通股
光大证券－光大－光大阳光基中宝（阳光２号二期）集合资产管
700,000
人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－投连－个险投连
592,733
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一．资产负债表项目
1．货币资金比期初增加1071.09%，主要因公司在1 月份首发募集资金到位所致；
2．应收票据比期初增加65.26%，主要是因为采用票据结算的联营店销售增长所致；
3．应收账款比期初增加57.51%，主要是因为销售增长所致；
4．预付账款比期初增加182.20%，主要是因为期末采购支付所致；
5．其他应收款比期初增加176.25，主要是超募资金存入银行预提利息所致；
6．存货比期初增加78.13%，主要是新开店铺货及加大黄金和大钻产品线投入导致存货增加；
7．在建工程比期初增加1271.19%，主要是新生产加工基地项目已经启动建设以及购置成都店铺所致；
8．短期借款比期初减少100.00%，主要是归还银行借款所致；
9．应付账款比期初增加118.37%，主要是因为加大原材料采购所致；
10．预收账款比期初增加125.48%，主要是因为收到品牌代理商预付货款所致；
11．应交税费比期初减少20,698,572.96元，主要是因原材料采购量增大导致未抵进项税额增加所致；
12．应付利息比期初减少100.00%，主要是已归还利息所致；
13．其他应付款比期初增加33.53%，主要因为装修开支增加结欠供应商货款相应增加所致；
14．一年内到期的非流动负债比期初减少100.00%，主要是因为归还银行借款所致；
15．长期借款比期初减少100.00%，主要是因为归还银行借款所致；
16．实收资本比期初增加100.00%，主要是因为公司在1 月份首次公开发行3000 万股及5月份实施资本公积转增股本6000
2广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
万股所致；
17．资本公积比期初增加1508.41%，主要是因为公司在1 月份首发募集资金到位所致。
二．利润表项目
1．营业收入同比增加45.62%，主要是因为增加产品线以及单店运营能力提升所致；
2．营业成本同比增加53.45%，主要是因为公司扩大低毛利率的足黄金产品的投入，其销售增长比例远高于其他产品所致；
3．销售费用同比增加45.28%，主要是因为销售增长及增加人才储备而相应增加人工支出和因新开店和门店改造升级相应增加装修费等费用所致；
4．管理费用同比增加39.05%，主要是因为为提升公司管理平台而相应增加电子设备投入等而相应增加管理费用；
5．财务费用为-826.38万元，同比大幅下降，主要是因为募集资金到位，公司用超额部份归还了银行借款，以及募集资金存放银行产生利息收入所致；
6．营业外收入比同期增加267.77万元，主要是因为收到广东省省级企业技术中心专项补贴资金所致；
7．营业外支出比同期增加32.41万元，主要是因为赠支出增加所致；
8．所得税费用同比增加62.41%，，主要是利润总额增加及所得税率同比提高所致。
三．现金流量表项目
1．经营活动产生的现金流量净额同比下降1,696.56%，主要是因为公司为充分发挥公司的渠道效益，加大门店货品铺设投入所致；
2．投资活动产生的现金流量净额比去年同期多支出514.92%，主要是因为新生产加工基地项目已在年初启动，以及支付到期应付装修费所致；
3．筹资活动产生的现金流量净额同比增加80,531.75万元，主要是因为首发公开发行股票募集资金到位所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项
承诺人
承诺内容
履行情况
股改承诺
无
无
无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
无
无
无
重大资产重组时所作承诺
无
无
无
发行时所作承诺
发行前股东
1、公司控股股东汕头市潮鸿基投资有限公司承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起三十六
按承诺履行 3广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。
2、公司其他股东承诺：自公司首次公开发行的股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理在公司首次公开发行前所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的公司股份。
其他承诺（含追加承诺）
无
无
无
3.4 对2010年度经营业绩的预计
2010年度预计的经营业绩
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
2010年度净利润同比变动幅度的预计范围
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：
30.00%
～～
50.00%
2009年度经营业绩
归属于上市公司股东的净利润（元）：
84,531,888.76
业绩变动的原因说明
公司加强销售管理和门店拓展能力，销售业绩提升带动。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广东潮宏基实业股份有限公司 2010年09月30日 单位：元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
621,273,644.64
614,165,739.30
53,050,885.60
51,529,882.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
903,391.81
903,391.81
546,647.44
546,647.44
应收账款
36,104,402.44
67,175,572.50
22,921,923.21
38,546,697.38
预付款项
9,235,641.60
8,821,035.31
3,272,783.52
3,068,651.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
4广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
应收利息
应收股利
其他应收款
16,426,275.63
14,447,529.17
5,946,095.94
5,109,260.07
买入返售金融资产
存货
657,877,960.75
593,126,251.75
369,323,046.16
329,262,884.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
1,341,821,316.87
1,298,639,519.84
455,061,381.87
428,064,023.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
16,200,000.00
13,200,000.00
投资性房地产
固定资产
25,120,771.03
24,481,219.25
22,325,179.44
21,749,180.42
在建工程
33,987,860.73
33,987,860.73
2,478,720.00
2,478,720.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
12,289,223.43
12,289,223.43
9,987,777.93
9,987,777.93
开发支出
商誉
231,845.89
231,845.89
长期待摊费用
30,450,474.14
24,236,732.40
24,825,859.55
20,746,457.46
递延所得税资产
627,059.73
441,818.92
539,276.72
326,965.05
其他非流动资产
非流动资产合计
102,707,234.95
111,636,854.73
60,388,659.53
68,489,100.86
资产总计
1,444,528,551.82
1,410,276,374.57
515,450,041.40
496,553,124.01
流动负债：
短期借款
50,000,000.00
50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
97,224,684.10
91,303,959.20
44,523,142.01
43,997,561.14
预收款项
24,536,761.31
24,104,843.44
10,882,216.14
11,166,276.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
2,712,626.00
2,263,536.00
3,779,238.79
3,229,925.79
应交税费
-17,136,988.01
-17,026,232.86
3,561,584.95
4,734,239.07
应付利息
111,611.00
111,611.00
5广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
应付股利
其他应付款
19,965,145.16
17,401,691.19
14,952,320.69
12,856,447.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
16,680,000.00
16,680,000.00
其他流动负债
流动负债合计
127,302,228.56
118,047,796.97
144,490,113.58
142,776,060.75
非流动负债：
长期借款
20,810,000.00
20,810,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
20,810,000.00
20,810,000.00
负债合计
127,302,228.56
118,047,796.97
165,300,113.58
163,586,060.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
180,000,000.00
180,000,000.00
90,000,000.00
90,000,000.00
资本公积
933,157,509.40
933,157,509.40
58,017,509.40
58,017,509.40
减：库存股
专项储备
盈余公积
20,065,658.32
20,065,658.32
20,065,658.32
20,065,658.32
一般风险准备
未分配利润
166,011,853.41
159,005,409.88
168,546,012.70
164,883,895.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
1,299,235,021.13
1,292,228,577.60
336,629,180.42
332,967,063.26
少数股东权益
17,991,302.13
13,520,747.40
所有者权益合计
1,317,226,323.26
1,292,228,577.60
350,149,927.82
332,967,063.26
负债和所有者权益总计
1,444,528,551.82
1,410,276,374.57
515,450,041.40
496,553,124.01
4.2 本报告期利润表
编制单位：广东潮宏基实业股份有限公司 2010年7-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
191,198,417.76
182,210,460.46
126,989,487.28
120,291,170.80
其中：营业收入
191,198,417.76
182,210,460.46
126,989,487.28
120,291,170.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
6广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
二、营业总成本
161,051,316.96
154,729,178.97
102,808,283.70
97,859,829.81
其中：营业成本
123,883,588.09
126,889,580.78
77,819,806.04
77,800,560.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
378,486.37
153,684.43
194,196.77
94,122.22
销售费用
33,999,217.87
25,343,481.36
20,334,746.40
15,715,995.27
管理费用
5,809,689.53
5,407,567.16
3,487,634.70
3,295,693.74
财务费用
-3,019,664.90
-3,065,134.76
971,899.79
953,457.66
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
30,147,100.80
27,481,281.49
24,181,203.58
22,431,340.99
加：营业外收入
716,525.21
716,525.21
320,000.00
320,000.00
减：营业外支出
300,570.10
300,000.00
1,398.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
30,563,055.91
27,897,806.70
24,499,805.08
22,751,340.99
减：所得税费用
3,655,569.95
3,262,965.67
2,221,780.48
2,221,280.97
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
26,907,485.96
24,634,841.03
22,278,024.60
20,530,060.02
归属于母公司所有者的净利润
25,350,988.46
24,634,841.03
21,257,058.31
20,530,060.02
少数股东损益
1,556,497.50
1,020,966.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.14
0.14
0.16
0.15
（二）稀释每股收益
0.14
0.14
0.16
0.15
七、其他综合收益
八、综合收益总额
26,907,485.96
24,634,841.03
22,278,024.60
20,530,060.02
归属于母公司所有者的综合收益总额
25,350,988.46
24,634,841.03
21,257,058.31
20,530,060.02
归属于少数股东的综合收益总额
1,556,497.50
1,020,966.29
7广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：广东潮宏基实业股份有限公司 2010年1-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
591,155,999.42
564,545,930.78
405,969,947.26
383,458,365.70
其中：营业收入
591,155,999.42
564,545,930.78
405,969,947.26
383,458,365.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
497,296,672.05
480,384,641.10
336,258,559.83
318,352,752.93
其中：营业成本
380,216,992.91
388,262,404.09
247,775,621.91
245,508,223.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
967,950.40
484,423.07
722,649.88
252,309.29
销售费用
105,248,891.41
82,063,344.07
72,445,563.55
58,059,916.85
管理费用
19,045,637.54
17,869,783.31
13,643,421.38
12,925,522.34
财务费用
-8,263,813.07
-8,376,326.30
2,951,284.70
2,886,762.26
资产减值损失
81,012.86
81,012.86
-1,279,981.59
-1,279,981.59
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
721,391.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
93,859,327.37
84,882,681.19
69,711,387.43
65,105,612.77
加：营业外收入
3,219,225.21
3,219,225.21
541,551.66
541,551.66
减：营业外支出
325,494.10
324,924.00
1,398.50
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
96,753,058.48
87,776,982.40
70,251,540.59
65,647,164.43
减：所得税费用
10,816,663.04
9,655,468.06
6,660,173.97
6,573,310.77
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
85,936,395.44
78,121,514.34
63,591,366.62
59,073,853.66
归属于母公司所有者的净利润
81,465,840.71
78,121,514.34
61,207,368.59
59,073,853.66
少数股东损益
4,470,554.73
2,383,998.03
8广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.47
0.45
0.45
0.44
（二）稀释每股收益
0.47
0.45
0.45
0.44
七、其他综合收益
八、综合收益总额
85,936,395.44
78,121,514.34
63,591,366.62
59,073,853.66
归属于母公司所有者的综合收益总额
81,465,840.71
78,121,514.34
61,207,368.59
59,073,853.66
归属于少数股东的综合收益总额
4,470,554.73
2,383,998.03
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东潮宏基实业股份有限公司 2010年1-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
681,258,357.03
634,758,358.35
451,728,647.92
439,423,096.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
13,311,773.72
12,212,914.16
983,483.39
2,780,773.46
经营活动现金流入小计
694,570,130.75
646,971,272.51
452,712,131.31
442,203,870.33
购买商品、接受劳务支付的现金
715,347,843.84
699,614,177.20
334,224,341.82
328,409,558.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
9广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
69,341,855.65
58,437,872.17
39,135,104.74
34,195,634.69
支付的各项税费
28,949,137.52
25,724,950.85
29,095,907.95
27,501,736.91
支付其他与经营活动有关的现金
49,461,773.56
38,810,936.63
39,700,929.79
40,693,050.78
经营活动现金流出小计
863,100,610.57
822,587,936.85
442,156,284.30
430,799,980.49
经营活动产生的现金流量净额
-168,530,479.82
-175,616,664.34
10,555,847.01
11,403,889.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
721,391.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
721,391.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
58,347,684.14
54,569,793.70
9,488,592.84
10,222,108.75
投资支付的现金
3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
58,347,684.14
57,569,793.70
9,488,592.84
10,222,108.75
投资活动产生的现金流量净额
-58,347,684.14
-56,848,402.19
-9,488,592.84
-10,222,108.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
957,300,000.00
957,300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
75,000,000.00
75,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
957,300,000.00
957,300,000.00
75,000,000.00
75,000,000.00
偿还债务支付的现金
87,490,000.00
87,490,000.00
73,340,000.00
73,340,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
60,624,077.00
60,624,077.00
11,876,579.37
11,876,579.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
14,085,000.00
14,085,000.00
10广东潮宏基实业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
筹资活动现金流出小计
162,199,077.00
162,199,077.00
85,216,579.37
85,216,579.37
筹资活动产生的现金流量净额
795,100,923.00
795,100,923.00
-10,216,579.37
-10,216,579.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
568,222,759.04
562,635,856.47
-9,149,325.20
-9,034,798.28
加：期初现金及现金等价物余额
53,050,885.60
51,529,882.83
32,046,689.51
30,216,475.92
六、期末现金及现金等价物余额
621,273,644.64
614,165,739.30
22,897,364.31
21,181,677.64
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计 11
