广东潮宏基实业股份有限公司 2014 年度报告摘要
证券代码：002345 证券简称：潮宏基 公告编号：2015-011
广东潮宏基实业股份有限公司 2014 年度报告摘要
1、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指
定网站上的年度报告全文。
公司简介
股票简称 潮宏基 股票代码 002345
股票上市交易所 深圳证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐俊雄 林育昊
电话 0754-88781767 0754-88781767
传真 0754-88781755 0754-88781755
电子信箱 stock@chjchina.com stock@chjchina.com
2、主要财务数据和股东变化
（1）主要财务数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年
营业收入（元） 2,470,381,490.64 2,074,042,336.81 19.11% 1,534,299,572.70
归属于上市公司股东的净利润（元） 220,710,336.42 175,922,949.87 25.46% 130,076,582.28
归属于上市公司股东的扣除非经常性
198,185,016.93 173,926,037.99 13.95% 127,930,628.94
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 262,321,371.60 326,236,868.85 -19.59% 95,159,692.49
基本每股收益（元/股） 0.26 0.23 13.04% 0.15
稀释每股收益（元/股） 0.26 0.23 13.04% 0.15
加权平均净资产收益率 9.57% 10.13% -0.56% 9.13%
本年末比上年末增
2014 年末 2013 年末 2012 年末
减
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总资产（元） 4,365,908,497.14 3,415,757,277.77 27.82% 2,061,532,074.03
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,408,458,027.56 2,232,773,674.69 7.87% 1,464,505,144.67
（2）前 10 名普通股股东持股情况表
年度报告披露日前第 5 个交
报告期末普通股股东总数 30,748 30,715
易日末普通股股东总数
前 10 名普通股股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量
股份状态 数量
汕头市潮鸿基投资 境内非国有
30.01% 253,643,040 0 质押 214,840,000
有限公司 法人
东冠集团有限公司 境外法人 14.55% 123,000,000 0
汇光国际有限公司 境外法人 9.20% 77,776,920 0 质押 32,400,000
华夏基金－工商银
行－华夏－西域投 其他 3.07% 25,940,253 0
资资产管理计划
金鹰基金－工商银
行－粤财信托－定
其他 2.17% 18,320,000 0
向增发新价值 2 期
集合资金信托
廖创宾 境内自然人 1.95% 16,511,540 12,511,200
金鹰基金公司－工
行－粤财信托定向
其他 1.43% 12,080,000 0
增发新价值 1 期集
合资金信托计划
兴业全球基金公司
－招行－兴全定增
其他 1.18% 10,000,000 0
12 号分级资产管理
计划
广发证券股份有限
公司约定购回专用 其他 1.09% 9,219,160 0
账户
河北华安生物药业 境内非国有
0.95% 8,000,000 0 质押 8,000,000
有限公司 法人
上述前 10 名股东中，汕头市潮鸿基投资有限公司、东冠集团有限公司、汇光国际有限公
上述股东关联关系或一致行动 司及河北华安生物药业有限公司为公司发起人股东，他们之间不存在关联关系或一致行动
的说明 关系。廖创宾先生为汕头市潮鸿基投资有限公司董事。公司未知其他股东之间是否具有关
联关系，也未知是否属于一致行动人。
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（3）前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（4）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
3、管理层讨论与分析
2014年，全球经济延续复苏，但未有明显好转；国内经济运行平稳，但GDP增速放缓，经济发展进入
结构性调整和阶段性回落新常态时期。国内零售市场増速放缓，传统百货渠道受网购等新经济模式发展影
响明显，并且黄金价格持续上涨势头不再，整体环境对传统珠宝零售行业的影响较为负面。面对复杂的环
境和不利的形势，公司根据年初确定的经营目标和工作重点，以“创新”和“提效”为指导，认真贯彻落
实各项经营计划，积极应对市场变化，调整产品结构策略，提升以K金珠宝首饰为核心的时尚珠宝首饰产
品竞争力，持续完善复合型渠道模式，提升专店营运质量，强化品牌建设，并顺利完成全面收购菲安妮品
牌，经营业绩取得稳步增长。报告期内，营业总收入247,038.15万元，同比增长19.11%；营业利润27,159.16
万元，同比增长28.16%；归属于上市公司股东的净利润为22,071.03万元，同比增长25.46%。截至2014年12
月31日，公司总资产436,590.85万元，同比增加27.82%；归属于上市公司股东的净资产240,845.80万元，同
比增加7.87%。
2014年度，公司根据年初制定的工作计划，结合市场变化调整工作进度，稳步推进各项业务增长，主
要完成了以下工作：
（1）全资收购菲安妮，多品牌战略实施取得成效
报告期内，公司完成了对亚太知名女包品牌“FION菲安妮”100%的股权收购，正式跨行进入女包行
业。通过整合各品牌业务资源，加速推进各业务模块在市场推广、客户资源、渠道拓展及经营管理等方面
的全方位协同发展，为公司创造利润增长点的同时，也拓宽了多品牌战略实施空间。
为进一步完善集团管控模式，促进公司多品牌运营管理平台的搭建，公司于下半年设立潮宏基珠宝及
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深圳前海子公司，分别负责“CHJ潮宏基”品牌运营和时尚消费品领域投资，通过继续挖掘市场时尚品牌
并购机会，加快多品牌运营战略步伐。报告期内，公司对内部管控体系进行持续检查和优化，同时加强各
业务模块之间协同机制的建设，充分发挥集团协调优势，以保证多品牌战略的有效实施以及风险管控。
（2）坚持复合型渠道模式，拓展并优化渠道布局
报告期内，公司根据“稳健扩张”的定性，继续在优势区域和重点发展区域市场深耕，各地区在渠道
布点上均有所突破，实现从“百货+购物中心+专卖店+机场店+免税店”销售渠道的多元化发展，加盟业务
也基本达到预期目标。另外，随着公司完成对“FION菲安妮”的全资收购，围绕其轻奢的品牌定位，配合
品牌形象升级及产品线扩充，本年度加快了FION在新加坡、香港等亚太市场的渠道布局。截至2014年底，
公司旗下三大品牌在中国及东南亚地区拥有专营店共计982家，其中珠宝门店685家，女包门店297家，全
年净增新店82家。
（3）整合电商运营资源，推进O2O项目建设
公司继续以全网营销策略积极拓展品牌化电子商务，提升重点平台的销售份额，通过专门开发设计适
合网上消费者的产品，吸引并培育了一定的消费群体，在珠宝类目中销售规模成长迅速。同时结合移动互
联技术应用，不断推进O2O线上线下业务融合，从基础建设到实施试点均取得明显成效。在今年“双十一”
期间，潮宏基携手天猫强登纽约时代广场，同时联合阿里推出手机淘宝“摇一摇”活动，让用户与品牌产
生互动，极大地传播了品牌知名度，潮宏基天猫旗舰店当天销售同比增长178%。
（4）重视内生式增长，继续提升单店运营能力
公司各品牌均重视内生式增长，把单店业绩和销售排名的提升作为工作着力点。凭着对市场前瞻性的
判断，通过调整产品结构策略、优化供应链管理、加强营销策划等后台支持，并紧抓各大节日及商场促销，
丰富创新市场推广形式，有效改进、提升原有店业绩，本年度在轻奢自购市场取得优异表现。此外，公司
也高度重视终端团队建设并采用灵活的激励机制，多管齐下、全方位强化销售培训，打造精锐销售团队，
提升终端运营能力，确保单店业绩的稳步增长。
（5）优化品牌传播模式，提高品牌影响力
报告期内，公司着力品牌建设，继续完善终端形象，加强物料和陈列规范，完成官网和商城的整合及
全面改版。除常规的品牌传播外，CHJ再度向业界发布了“2014彩金珠宝潮流趋势”，并受邀参加2014北
京国际设计周，巩固其在K金领域的行业影响力和设计竞争力。同时通过开发“爱之礼赞”、“心蝶”等
婚钻系列并组织多样化的公关巡展活动，有效提升了婚庆市场份额。FION通过与国际设计团队合作，完成
终端品牌形象升级。各品牌均加大了自媒体传播力度和管控，着重软文及关注性传播，以CRM为中枢，结
合会员俱乐部升级，加强会员互通与共享，通过公关活动提高品牌与会员的沟通频次及客户体验。报告期
内新增会员数量显著提升，会员管理和维护工作及重购率均取得明显成效。
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另一方面，潮宏基不忘“弘扬东方文化”使命，以“文化修道”为核心任务，携手稀捍行动联合发起
“花丝工艺保护项目”，以花丝臻品巡展、艺术沙龙、设计师招募培训、纪录片等多种公益活动，从设计
角度进入，着眼花丝首饰产品研发，并借助各种创新模式，全面提升品牌印记和社会影响力。该项目同时
获选2014致敬公益盛典“年度公益案例奖”。
（6）优化供应链管理，提升多品类竞争优势
公司注重供应链条的每一个环节，本年度结合市场环境变化，加快调动终端反应速度，加强重点品类
及畅销款物流配送及时性，全力挖掘供应链效益，同时梳理并优化调整品牌产品结构，加大区域性规划，
灵活运用产品组合，提高库存流转效益。FION在7月份完成移交后，即启动供应链系统的改造，大大提升
了订单的生产周期，保证终端货品的及时供应。
在产品研发上，公司重视产品主题前瞻性与差异性，着重整合产品卖点，充分发挥复合型研发团队资
源，保障产品设计与工艺的研发质量，本年度CHJ品牌成功推出“熊猫”、“咩儿”、“大嘴猴”、“哆
啦A梦世界杯”等多个卡通系列，以及“圣马可”、“仲夏花园”、“爱之礼赞”等时尚轻奢系列产品，
并多次问鼎国内外珠宝首饰设计大奖赛，有效提升产品核心竞争力。VENTI品牌也结合市场需求成功推出
女王“QUEEN”系列、“MUMA”系列和针对婚庆类的“TIAMO”、“爱传奇”、“爱情三部曲”等系
列，市场表现良好。FION品牌则以“多材质”创新产品设计，从原先经典系列扩充至“Burgundy”、
“HILDA”、“FION VE”等十多个产品线，满足了现代女性的时尚需求和价值体现，内部团队研发能力
和外部合作资源均得到提升。
4、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
—重要会计政策变更
财政部于 2014 年陆续修订和发布了 《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》 、《企业会计准则第 30 号
—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号—公允价值计
量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》和《企业会计准
则第 41 号—在其他主体中权益的披露》以及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》， 要求除《企业
会计准则第37号—金融工具列报》自2014年年度报告开始执行外，其他准则自2014年7月1日起在所有执行
企业会计准则的企业范围内施行。
公司根据各准则要求调整可比期间各期财务报表项目及金额的影响如下：
准则名称 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 对2013年12月31日/2013年度相关财务报表项
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目的影响金额
项目名称 影响金额增加+/减少-
《企业会计准则第30号—财务 按照《企业会计准则第30号—财务报表列报 外币报表折算差额 1,838,968.51
报表列报（2014年修订）》 （2014年修订）》及应用指南的相关规定 其他综合收益 -1,838,968.51
对2012年12月31日/2012年度相关财务报表项
准则名称 会计政策变更的内容及其对本公司的影响说明 目的影响金额
项目名称 影响金额增加+/减少-
《企业会计准则第30号—财务 按照《企业会计准则第30号—财务报表列报 外币报表折算差额 24,757.15
报表列报（2014年修订）》 （2014年修订）》及应用指南的相关规定 其他综合收益 -24,757.15
本次会计政策变更，仅对上述财务报表项目列示产生影响，对公司2012年、2013年末资产总额、负债
总额和净资产总额以及2012年度、2013年度净利润未产生影响。
—重要会计估计变更
本期公司无重要会计估计变更。
（2）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
股权取得 股权取 股权取得 购买日的 购买日至期末被 购买日至期末被
被购买方名称 股权取得成本 购买日
时点 得比例 方式 确定依据 购买方的收入 购买方的净利润
2014年6月 2014年6月
菲安妮有限公司 1,410,555,860.88 100% 现金收购 注1 155,728,663.12 41,860,722.73
24日 24日
注1：（1）2014年3月31日潮宏基国际受让其持有菲安妮50.2827%股权交易通过股东大会审批；（2）2014年4月14日获得广
东省发展改革委的批复；（3）2014年6月18日潮宏基国际支付了该笔股权转让价款；（4）2014年6月24日办理完成股权转让
过户手续，潮宏基控制了被购买方的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险。
—公司本期分步实现企业合并菲安妮有限公司，在本期取得控制权，公司对菲安妮有限公司前期和本
期取得股权的时点、成本、比例及方式说明详见“财务报告七、9长期股权投资”。
（2）合并成本及商誉
合并成本 菲安妮有限公司
--现金 878,880,000.00
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--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 531,675,860.88
合并成本合计 1,410,555,860.88
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 251,613,774.10
商誉 1,158,942,086.78
—菲安妮有限公司取得的可辨认净资产公允价值由深圳世华资产评估有限公司采用资产基础法评估
确认，并由深圳世华资产评估有限公司出具“世华评报字【2014】第1134号”评估报告。截止2014年6月
合并日菲安妮有限公司资产、负债公允价值与账面价值一致。
—菲安妮有限公司商誉形成的主要原因：深圳世华资产评估有限公司对菲安妮有限公司全部股权分别
采用资产基础法和收益现值法进行评估，股权收购双方交易最终交易价格系参考收益现值法评估的结果确
定，商誉主要系企业合并成本高于购买日应享有的净资产公允价值的差额形成。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
菲安妮有限公司
项 目
购买日公允价值 购买日账面价值
资产
货币资金 154,629,500.25 154,629,500.25
应收款项 34,910,636.17 34,910,636.17
预付账款 4,763,141.28 4,763,141.28
存货 55,255,315.14 55,255,315.14
长期股权投资 2,189,040.14 2,189,040.14
固定资产及投资性房地产 41,049,159.87 41,049,159.87
在建工程 4,042,705.00 4,042,705.00
无形资产 9,653,421.58 9,653,421.58
长期待摊费用 4,187,763.36 4,187,763.36
递延所得税资产 4,075,494.57 4,075,494.57
其他资产 3,322,708.08 3,322,708.08
负债
借款 39,055,777.43 39,055,777.43
应付款项 22,504,534.88 22,504,534.88
预收账款 3,844,731.01 3,844,731.01
净资产 252,673,842.12 252,673,842.12
减：少数股东权益 1,060,068.02 1,060,068.02
取得的净资产 251,613,774.10 251,613,774.10
—可辨认资产、负债公允价值的确定方法：由深圳世华资产评估有限公司采用资产基础法评估确认，
并由深圳世华资产评估有限公司出具“世华评报字【2014】第1134号”评估报告。
—公司本次企业合并中未承担的被购买方的或有负债。
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（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
购买日之前原持 购买日之前原持有股
购买日之前原持 购买日之前原持 购买日之前与原持有股权相
有股权按照公允 权在购买日的公允价
被购买方名称 有股权在购买日 有股权在购买日 关的其他综合收益转入投资
价值重新计量产 值的确定方法及主要
的账面价值 的公允价值 收益的金额
生的利得或损失 假设
菲安妮有限公司 531,675,860.88 531,675,860.88 - 注1 1,255,007.81
注1：（1）购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的采用收益现值法评估确认；主要系菲安妮有限公司具有独立的获利
能力，且获利能力与其资产具有较稳定的关系，未来风险也可能预测，符合收益法现值法的条件。（2）收益法公允价值是
以企业未来若干年度的企业自由现金流量作为依据，经采用适当的折现加后计算得出的营业性资产价值，然后再加上溢余资
产价值、非经营性资产价值减去有息债务得出股东全部权益价值。（3）收益法评估收益期按永续确定。（4）折现率按照收
益额与折现率口径一致的原则，本次评估收益额口径为净现金流量，则折现率选取加权平均资本成本11.5%确定。
2、处置子公司
子公司名称 股权处置价款 股权处 股权处置 丧失控制权 丧失控 处置价款 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子公
置比例 方式 的时点 制权时 与处置投 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 司股权投
点的确 资对应的 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 资相关的
定依据 合并财务 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 其他综合
报表层面 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 收益转入
享有该子 值 值 生的利 的确定 投资损益
公司净资 得或损 方法及 的金额
产份额的 失 主要假
差额 设
卓凌科技控 2014年2月
325,068,917.29 64.3% 股权置换 注1 - 0.00% - - - -
股有限公司 18日
注1：公司于2014年2月18日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于子公司股权置换的议案》。公司全资子公司潮
宏基国际有限公司以其持有的卓凌科技控股有限公司64.30%的股权，认购通利（亚太）有限公司增发的股份，股权置换后
潮宏基国际不再持有卓凌科技控股有限公司股权，不再将其纳入合并范围，置换后卓凌科技控股有限公司成为通利（亚太）
有限公司全资子公司。但由于本次股权置换前后公司间接持有广东菲安妮皮具股份有限公司的权益相同，广东菲安妮财务状
况及经营结果变更为通过菲安妮有限公司（通利亚太更名为菲安妮有限公司）财务报表反映于合并财务报表。2014年6月公
司全资子公司潮宏基国际有限公司收购菲安妮有限公司后，卓凌科技控股有限公司成为公司全资孙公司。
3、其他原因的合并范围变动
公司名称 设立日期 变更原因
郑州市潮宏基珠宝首饰有限公司 2014年03月21日 新设成立
天津潮宏基珠宝首饰贸易有限公司 2014年06月27日 新设成立
潮宏基珠宝有限公司 2014年09月25日 新设成立
深圳前海潮尚投资管理有限公司 2014年11月20日 新设成立
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