泰尔重工股份有限公司
2013 年半年度报告
证券简称：泰尔重工
证券代码：002347
2013 年 8 月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人邰正彪、主管会计工作负责人邰正彪及会计机构负责人(会计主
管人员)杨晓明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司 2013 年半年度财务报告未经审计。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意风险。
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介 ............................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7
第四节 董事会报告 ............................................................. 9
第五节 重要事项 .............................................................. 23
第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 26
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 32
第八节 财务报告 .............................................................. 31
第九节 备查文件目录 ......................................................... 100
3
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
释 义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
泰尔重工、公司、本公司 指 泰尔重工股份有限公司
可转债 指 可转换公司债券
首发 指 首次公开发行
液压式自动精密卷筒项目、冷轧主传动十字轴式万向
可转债募投项目 指
联轴器项目、大尺寸等离子喷焊耐磨复合滑板项目
4
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 泰尔重工 股票代码 002347
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 泰尔重工股份有限公司
公司的中文简称（如有） 泰尔重工
公司的外文名称（如有） Taier Heavy Industry Co.,Ltd
公司的法定代表人 邰正彪
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄东保 董吴霞
联系地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区超山路 669 号
电话 0555-2202118
传真 0555-2202118
电子信箱 huangdongbao@taiergroup.com dongwuxia@taiergroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
5
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备
置地报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
马鞍山市工商 皖地税马字
报告期初注册 2001 年 12 月 18 日 340500000004928 73303431-2
行政管理局 340506733034312
马鞍山市工商 皖地税马字
报告期末注册 2013 年 02 月 04 日 340500000004928 73303431-2
行政管理局 340506733034312
临时公告披露的
指定网站查询日 2013 年 02 月 05 日
期（如有）
临时公告披露的
指定网站查询索 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-02-05/62109295.PDF
引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
6
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减（%）
营业收入（元） 180,862,188.21 222,936,431.43 -18.87
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,783,290.30 35,911,932.47 -39.34
归属于上市公司股东的扣除非经常
20,918,817.27 34,345,179.11 -39.09
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -37,054,168.32 10,970,251.19 -437.77
基本每股收益（元/股） 0.12 0.35 -65.71
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.35 -71.43
加权平均净资产收益率（%） 2.38 4.24 -1.86
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,630,296,659.93 1,234,423,066.02 32.07
归属于上市公司股东的净资产（元） 932,811,901.38 854,647,917.59 9.15
注：本期基本每股收益和稀释每股收益较上年同期变动幅度较大，主要原因系报告期公司董事会执行
了《2012年度利润分配方案》，以公司总股本10,400万股为基数，向全体股东每10股转增8股，增加股本8,320
万股所致。
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 21,783,290.30 35,911,932.47 932,811,901.38 854,647,917.59
按国际会计准则调整的项目及金额
7
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 21,783,290.30 35,911,932.47 932,811,901.38 854,647,917.59
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √不适用
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
2,808,867.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -985,588.58
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -804,606.50
减：所得税影响额 152,800.79
少数股东权益影响额（税后） 1,398.10
合计 864,473.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
8
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，全球经济增长依然疲弱，经济复苏过程体现出脆弱和不平衡性，欧洲经济持
续衰退，断言复苏还为时尚早。尽管以中国为首的新兴经济体表现出持续且稳定的增长态势，
但增速明显放缓。宏观经济增长乏力、冶金行业需求趋缓，无形中给公司2013年上半年的运
营带来了一定的压力和挑战。
二、主营业务分析
报告期内，公司在董事会的正确领导下，采取了一系列措施：首先是加强企业内控建设
和精益生产执行力度，强化内部管理，向管理要效益；其次是加速技术创新、工艺改造和新
产品项目建设步伐，向技术和规模要效益；三是加快4S服务理念的推广进度，深化“三位一
体”市场体系建设，向服务要效益。在经济增速和冶金行业需求放缓的大环境下，仍然取得
了相对理想的经营业绩。
报告期内，公司营业总收入为180,862,188.21元，主营业务收入为180,823,754.21元，
占总收入比为99.98%。2013年上半年公司净利润为21,781,381.94元，归属于上市公司所有者
净利润为21,783,290.30元，较上年同期下降39.34%。
主要财务数据同比变动情况如下：
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主要系受国内外宏观环境影响，及
营业收入 180,862,188.21 222,936,431.43 -18.87
冶金行业需求放缓所致
营业成本 112,431,443.38 136,246,354.73 -17.48 主要系本期营业收入下降所致
主要系本期修理费、广告及业务宣
销售费用 15,294,630.61 18,500,522.79 -17.33
传费下降所致
管理费用 21,146,451.06 24,129,615.76 -12.36 主要系本期业务招待费下降所致
财务费用 2,327,109.97 -158,834.49 1,565.12 主要系本期银行借款增加所致
9
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
所得税费用 3,456,021.00 6,409,492.65 -46.08 主要系利润总额减少所致
主要系本期公司新产品研发投入
研发投入 5,557,881.10 3,409,062.93 63.03
增加所致
经营活动产生的现 主要系下游客户受国家调控政策
-37,054,168.32 10,970,251.19 -437.77
金流量净额 的影响，收款周期加长所致
投资活动产生的现 主要系本期长期股权投资增加所
-107,068,260.55 -76,042,671.95 -40.80
金流量净额 致
主要系本期发行可转换公司债券，
筹资活动产生的现
351,238,611.09 -16,791,075.54 2,191.82 募集资金到账及银行借款增加所
金流量净额
致
主要系本期发行可转换公司债券，
现金及现金等价物
206,964,626.94 -81,941,986.75 352.57 募集资金到账及银行借款增加所
净增加额
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告
期内的情况
√ 适用 □ 不适用
公司公开发行的可转换公司债券募投项目报告期尚处于建设期，公司将严格把控建设进度与质量，确
保项目顺利验收投产。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司顺利实现了可转换公司债券发行、成立募投项目建设指挥部，项目厂房如期开工；成
立了信息化项目建设领导小组，开展了信息化建设前期诸多准备工作；新产品研发顺利开展，并完成了3
项行业标准报批、1项产品标准立项申请、4项产品标准草案编写；完成了联轴器试验检测平台初步方案；
开展各类培训及名企对标学习活动，加强团队建设。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
10
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
年同期增减（%）年同期增减（%）同期增减（%）
分行业
机械制造 180,823,754.21 112,431,443.38 37.82 -18.73 -17.40 -1.01
分产品
万向联轴器 89,301,563.93 56,029,166.17 37.26 -20.78 -18.74 -1.57
鼓形齿式
64,305,916.80 40,104,436.21 37.63 -23.53 -22.92 -0.50
联轴器
剪刃 6,264,492.47 4,314,982.36 31.12 -21.10 -18.37 -2.30
精密卷筒 1,865,082.06 1,231,994.36 33.94 3.91 5.80 -1.18
复合滑板 1,327,761.55 659,429.15 50.34 2,028.06 1,960.36 1.64
汽车传动轴 1,358,171.92 1,059,374.10 22.00
其他 16,400,765.48 9,032,061.03 44.93 3.22 4.38 -0.61
分地区
内销 176,712,902.55 109,998,283.07 37.75 -19.30 -17.94 -1.04
外销 4,110,851.66 2,433,160.31 40.81 16.56 17.52 -0.49
四、核心竞争力分析
经过十多年的发展，公司不论从规模还是实力都成为了细分行业内的龙头企业。公司拥
有现代化先进的厂房设施，形成了稳定的供应商管理体系，积累了丰富的客户资源，搭建了
一流的的技术服务平台，拥有较强的自主创新能力。
公司现拥有FMS柔性生产线、Mazak车铣复合加工中心、车削中心、数控拉床等各类冷、
热加工及检测、试验设备近400台（套），高精数控及专用设备达75%，产品加工技术门类齐
全；并且公司始终坚持“产学研合作和独立研发相结合”的专业化技术研发模式。设有安徽
省博士后科研工作站、省级传动机械工程研究中心，多年来不断创新，完成了一批以国家重
大装备项目、试点省计划项目、火炬计划项目、安徽省省重大科技专项等为核心的新产品研
制，两项自主研发的新产品获省科技进步奖，被国家四部委列为“国家重点推广新产品”，
11
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
先后主持、参与制定行业标准7项；另外，公司坚持以“客户为中心、以市场为导向”，贯彻
“三位一体”的销售理念，时刻把握市场脉搏，与时俱进，通过售前、售中、售后全方位的
客户服务，在客户群体中建立起了良好的口碑，促使公司在行业内具备了较强的竞争能力和
先发优势。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
90,000,000.00 0.00 --
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;
办理国内结算，办理票据承兑与贴现；代理发
安徽马鞍山农村商业 行、代理兑付、承销政府证券；买卖政府证券、
金融债券；从事同业拆借；从事银行卡借记卡 3.00
银行股份有限公司 业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保
管箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准
的其他业务。
（2）持有金融企业股权情况
最初投 期初持 期初持 期末持 报告期
公司 公司 期末持股数 期末账面值 会计核 股份
资成本 股数量 股比例 股比例 损益
名称 类别 量（股） （元） 算科目 来源
（元） （股） （%） （%） （元）
安徽马鞍山农
商业 长期股 定向
村商业银行股 0.00 0 0% 45,000,000 3% 90,000,000.00 0.00
银行 权投资 增发
份有限公司
合计 0.00 0 -- 45,000,000 -- 90,000,000.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
12
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
首发募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 56,040.05
报告期投入募集资金总额 64.43
已累计投入募集资金总额 56,093.16
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
公司首发募集资金总额 56,040.05 万元；募投项目承诺总投资额 20,260 万元，募投项目调整后
总投资额 25,280.00 万元。本公司以前年度已使用募集资金 56,028.73 万元，以前年度收到的银行存款
利息扣除银行手续费等的净额为 1,008.00 万元；2013 年度实际使用募集资金 64.43 万元，2013 年度收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 9.81 万元；累计已使用募集资金 56,093.16 万元，累计收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,017.81 万元。 截至 2013 年 6 月 30 日，募集资金余额
为人民币 964.70 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。详见“募集资金承诺
项目情况”表。
可转债募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 30,348.80
报告期投入募集资金总额 3,040.52
已累计投入募集资金总额 3,040.52
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
13
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
截止 2013 年 1 月 15 日止，公司发行可转换公司债券募集人民币 3.2 亿元，扣除承销费、登记费等
发行费用 1,651.20 万元，本次公开发行可转换公司债券募集资金净额 30,348.80 万元。报告期内承诺项
目投入募集资金 3,040.52 万元，用闲置募集资金暂时补充流动资金 7,000.00 万元，银行存款利息扣除
银行手续费等的净额为 100.44 万元。截止 2013 年 6 月 30 日，可转换公司债券募集资金余额为人民币
20,418.72 万 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额，以及尚未支付的发行费用 10
万元）。详见“募集资金承诺项目情况”表。
14
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
首发募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期末
是否已变 截至期末累 本报告 是否达
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投 本报告期 投资进度 项目达到预定可使
更项目(含 计投入金额 期实现 到预计 项目可行性是否发生重大变化
金投向 诺投资总额 资总额(1) 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日期
部分变更) (2) 的效益 效益
(2)/(1)
承诺投资项目
高性能联轴器及精密剪
刃生产线数控化扩建改 否 20,260 25,280 64.43 24,470.11 96.80% 2011 年 12 月 31 日 409.19 否 否
造项目
承诺投资项目小计 -- 20,260 25,280 64.43 24,470.11 -- -- 409.19 -- --
超募资金投向
收购股权 否 9,784.45 9,772.22 0 9,772.22 100% 2011 年 05 月 31 日 17.68 否 否
补充流动资金（如有） -- 21,850.83 21,850.83 0 21,850.83 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 31,635.28 31,623.05 0 31,623.05 -- -- 17.68 -- --
合计 -- 51,895.28 56,903.05 64.43 56,093.16 -- -- 426.87 -- --
受国际国内经济形势影响，募投项目产品需求增长放缓。该募投项目规划于 2007 年，当时国内经济增长态势良好，钢铁企业等下游客户纷
纷新建项目，公司产品主要用于新建项目配套，产品供不应求。自 2011 年以来全球经济增长明显放缓，发达国家经济复苏乏力，主权债务
未达到计划进度或预计
危机不断扩散和蔓延，受国际整体经济环境的影响，我国经济增长预期放缓。因铁矿石等原材料价格回落缓慢，钢铁企业成本依然较高，又
收益的情况和原因（分
受国家产业政策调整的影响，钢铁企业下游需求增长不足，产能扩张放缓，新建项目减少，导致公司项目用部件需求短期明显放缓。
具体项目）
马鞍山动力传动机械有限责任公司效益未达预期的主要原因系受国内经济坏境影响以及产品结构发生变化导致本期营业收入下降，毛利润减
少，从而净利润下降。
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
15
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
超募资金的金额、用途 超募资金金额 35,780.05 万元。2011 年度永久补充流动资金 14,000.00 万元；调增募集资金项目投资额 5,020.00 万元；支付股权转让款
及使用进展情况 7,734.45 万元；2012 年度募集资金结余永久补充流动资金 7,850.83 万元，支付股权转让余款 2,037.77 万元。
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
适用
1．2010 年 2 月 23 日，公司以募集资金 2,449.98 万元对预先投入的自筹资金进行了置换。该部分自筹资金的投入情况已经在公司首次发
募集资金投资项目先期 行申请上市文件中进行了披露。
投入及置换情况 2.2010 年 3 月 29 日召开的第一届董事会第十次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，以募
集资金 240.21 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金元 240.21 万元。
适用
1.根据 2010 年 6 月 17 日第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》及其他相关程序，
利用暂时闲置募集资金中 55,000,000.00 元补充流动资金，使用期限为董事会通过之日起不超过 6 个月（自 2010 年 6 月 19 日至 2010 年
12 月 18
用闲置募集资金暂时补
日），本公司于 2010 年 12 月 1 日将 55,000,000.00 元归还至募集资金专用账户；
充流动资金情况
2.根据 2010 年 12 月 3 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》及其他相关程序，
利用暂时闲置募集资金中 55,000,000.00 元补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（自 2010 年 12 月 3 日至 2011 年 6 月 3 日），本公
司于 2011 年 5 月 25 日将 55,000,000.00 元归还至募集资金账户。
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
募集资金专户徽商银行马鞍山汇通支行 1560601021000165462 账号存放余额 9,646,979.07 元。
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
16
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
可转债募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已 截至期末
募集资金 截至期末 本报告 是否达
承诺投资项目和超募资 变更项 调整后投 本报告期 投资进度 项目达到预定可使
承诺投资 累计投入 期实现 到预计 项目可行性是否发生重大变化
金投向 目(含部 资总额(1) 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日期
总额 金额(2) 的效益 效益
分变更) (2)/(1)
承诺投资项目
液压式自动精密卷筒项
否 15,610 15,610 1,918.33 1,918.33 12.29% 2014 年 07 月 15 日 不适用 不适用 否
目
冷轧主传动十字轴式万
否 9,690 9,690 1,104 1,104 11.39% 2014 年 07 月 15 日 不适用 不适用 否
向联轴器项目
大尺寸等离子喷焊耐磨
否 6,700 6,700 18.19 18.19 0.27% 2014 年 07 月 15 日 不适用 不适用 否
复合滑板项目
承诺投资项目小计 -- 32,000.00 32,000.00 3,040.52 3,040.52 -- -- -- -- --
超募资金投向
超募资金投向小计 -- -- -- -- -- --
合计 -- 32,000 32,000 3,040.52 3,040.52 -- -- -- -- --
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分 不适用
具体项目）
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
17
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
适用
募集资金投资项目先期
投入及置换情况 截止 2012 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 25,750,910.00 元，2013 年 2 月 27 日公司
第二届董事会第二十四次会议决定以募集资金 25,750,910.00 元对预先投入的自筹资金进行置换。
适用
用闲置募集资金暂时补
充流动资金情况 2013 年 2 月 27 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，以
7,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
募集资金专户徽商银行马鞍山汇通支行 1560601021000260066 余额 67,109,378.51 元；募集资金专户建设银行马鞍山开发区支行
尚未使用的募集资金用 34001659008053008432 余额 6,382,424.52 元，募集资金定期存款账户建设银行马鞍山开发区支行 34001659008053008432 余额
途及去向 60,000,000.00 元；募集资金专户农业银行马鞍山佳山支行 625201040002916 余额 695,411.90 元，募集资金定期存款账户
625201040002916 余额 50,000,000.00 元，募集资金通知存款账户 625201040002916 余额 20,000,000.00 元。
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
□ 适用 √不适用
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
液压式自动精密卷筒项目 2013 年 01 月 07 日
巨潮资讯网《安徽泰尔重工股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书》
冷轧主传动十字轴式万向联轴器项目 2013 年 01 月 07 日
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-01-07/61984570.PDF
大尺寸等离子喷焊耐磨复合滑板项目 2013 年 01 月 07 日
关于用部分募集资金置换已投入募投 2013 年 02 月 28 日 巨潮资讯网《关于用部分募集资金置换已投入募投项目的自筹资金的公告》
项目的自筹资金的公告 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-02-28/62163416.PDF
18
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
关于以部分闲置募集资金暂时补充流 2013 年 02 月 28 日 巨潮资讯网《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
动资金的公告 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-02-28/62163404.PDF
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司 所处
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 行业
机械设备及配件、金属制品、电
子元器器件生产、批发零售及技
术咨询服务；批发零售铸件、锻
马鞍山市泰尔 件、五金、交电、仪仪器仪表、
子公司 商业 10,000,000.00 80,019,315.77 6,358,493.61 72,332,108.81 732,443.66 573,244.60
工贸有限公司 管道设备、电器、环保设备、电
线电缆、劳保用品、橡塑制品、
高低压成套设备、机电设备、服
装、日用品、办公用品
设计、制造、销售减速器、联轴
器、汽车传动轴、机械配件，出
马鞍山动力传
口本公司自产的联轴器、减速器、
动机械有限责 子公司 制造业 5,500,000.00 126,196,703.56 69,478,154.02 25,515,408.14 -58,461.53 176,819.28
汽车转动轴、机械配件，进口本
任公司
公司生产所需的原材料、附注材
料、机械设备、仪器仪表及技术
生产、经营机床、机械、汽车摩
托车配件、建材产品，出口本企
一重集团绍兴
业自产的机床、木工机械（国家
重型机床有限 参股公司 制造业 49,343,900.00 388,597,007.71 35,404,825.43 43,753,544.22 -1,131,362.22 -1,122,012.53
组织统一联合经营的出口产品除
公司
外）、电机，生产、加工金属家具、
塑料编织品
19
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
重型数控机床、焊接、热处理、
一重集团马鞍
工业自动化设备的研发设计、生
山重工有限公 参股公司 制造业 200,000,000.00 120,317,394.13 98,741,670.10 0.00 -774,106.34 -442,687.79
产制造、批发零售及技术处理服
司
务
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 项目进度 项目收益情况
安徽马鞍山农村商业银行股份有限公司股权投资 9,000.00 9,000.00 9,000.00 100% 0
合计 9,000.00 9,000.00 9,000.00 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2013 年 05 月 07 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2013-05-07/62465819.PDF
20
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
-50 至 -20
利润变动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
2,553.37 至 4,085.38
利润变动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净
5,106.73
利润（万元）
受国内外宏观环境影响及冶金行业需求放缓，预计 1-9 月营业收
业绩变动的原因说明
入及经营业绩同比会有所下降。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或
调整情况
√ 适用 □ 不适用
根据公司2012年度股东大会决议：以公司总股本104,000,000股为基数，向全体股东每10
股转增8股、派0.5元人民币现金（含税）。该方案已执行完毕：股权登记日为2013年4月1日，
除权除息日为2013年4月2日。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
21
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
招商基金管理
2013 年 01 月 17 日 公司股东会议室 实地调研 机构 生产经营情况
有限公司
广发证券股份 可转债募投项目现状
2013 年 03 月 05 日 公司股东会议室 实地调研 机构
有限公司 及市场前景
华泰证券股份 可转债募投项目现状
2013 年 03 月 07 日 公司股东会议室 实地调研 机构
有限公司 及市场前景
华泰证券股份
2013 年 03 月 19 日 公司股东会议室 实地调研 机构 生产经营情况
有限公司
富国基金管理
2013 年 05 月 10 日 公司股东会议室 实地调研 机构 生产经营情况
有限公司
22
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》
和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结
构，健全内部控制体系，修订了《公司章程》、《募集资金管理办法》，制定了《对外提供
财务资助管理制度》，并提交董事会或股东大会审议通过。股东大会、董事会、监事会决策
合理、运作规范。
报告期内，公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异，
符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件要求。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
五、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内
的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 -- -- -- -- --
收购报告书或权益变动
-- -- -- -- --
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 -- -- -- -- --
首次公开发行或再融资 邰正彪 2010 年
1.邰正彪、黄春燕承诺：自公司股票上市之 邰正彪、黄春 正在履行
时所作承诺 黄春燕 1 月 14 日
日起三十六个月内，不转让或者委托他人管 燕锁定承诺
23
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
夏清华
理其持有的公司股份，也不由公司收购其股 截止期限为
黄东保 份；同时承诺除投资本公司外，没有直接或 2013-01-28，
汪 晴 间接投资与公司存在同业竞争关系的任何 避免同业竞
宋之龙 其他企业，也没有在与公司存在同业竞争关 争承诺持续
朱明东 系的任何企业中任职或有其他利益；并在将 有效；邰正
汪桂林 来也不会直接或间接投资与公司现在及将 彪、黄春燕、
来从事的业务构成同业竞争关系的任何企 夏清华、黄东
业，不会在与公司存在同业竞争关系的企业 保、汪晴、宋
中任职或有其他利益。如违反本承诺，愿连 之龙、朱明
带承担 100 万元的违约责任，造成公司经 东、汪桂林高
济损失的，连带赔偿由此给公司造成的一切 管锁定承诺
损失，并承担相应法律责任；2.邰正彪、黄 持续有效。
春燕、夏清华、黄东保、汪晴、宋之龙、朱 （宋之龙、朱
明东、汪桂林同时承诺，本人担任公司董事 明东已于
∕监事∕高级管理人员，则任职期间每年转 2013 年 3 月
让的股份不超过其持有公司股份的百分之 22 日辞去监
二十五；且离职后半年内不转让其持有的公 事职务）
司股份，在申报离任六个月后的十二个月内
通过深交所挂牌交易出售本公司股票数量
占其持有公司股票总数的比例不得超过
50%。3. 2012 年 5 月 21 日，邰正彪先生承
诺：截止本承诺函出具之日，实际控制人未
利用控制地位及关联关系损害发行人和其
他股东利益，并将善意使用控制权，严格履
行控股股东、实际控制人的诚信义务、信息
披露义务及其他义务，不利用控制地位及关
联关系损害发行人和社会公众股股东的利
益，不通过任何方式影响发行人的独立性，
不通过任何方式影响发行人的独立决策，不
通过任何方式使利益在发行人与实际控制
人和近亲属控制的企业之间不正常流动，若
违反本承诺，将承担一切责任。
其他对公司中小股东所 -- -- -- -- --
作承诺
承诺是否及时履行 是
24
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
未完成履行的具体原因 不适用
及下一步计划（如有）
六、聘任、解聘会计师事务所情况
□ 适用 √ 不适用
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
25
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%)
新股 转股
一、有限售条件股份 71,305,000 68.56 0 0 57,044,000 -34,990,650 22,053,350 93,358,350 49.87
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 2,500,000 2.4 0 0 2,000,000 -4,500,000 -2,500,000 0 0
3、其他内资持股 9,504,000 9.14 0 0 7,603,200 -17,107,200 -9,504,000 0 0
其中：境内法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境内自然人持股 9,504,000 9.14 0 0 7,603,200 -17,107,200 -9,504,000 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5、高管股份 59,301,000 57.02 0 0 47,440,800 -13,383,450 34,057,350 93,358,350 49.87
二、无限售条件股份 32,695,000 31.44 0 0 26,156,000 34,990,650 61,146,650 93,841,650 50.13
1、人民币普通股 32,695,000 31.44 0 0 26,156,000 34,990,650 61,146,650 93,841,650 50.13
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 104,000,000 100 0 0 83,200,000 0 83,200,000 187,200,000 100
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1.首发承诺锁定期满，部分股东减持；
2.2012年度权益分派方案执行：以总股份10,400万股为基数，每10股转增8股；
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2013年3月22日，公司召开了2012年度股东大会，审议通过了《2012年度利润分配方案》，同意以公
司总股本10,400万股为基数，向全体股东每10股转增8股、派0.5元人民币现金（含税）。
股份变动的过户情况
26
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产
等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
1.2012年12月31日公司总股本为104,000,000股，报告期以资本公积转增股本83,200,000股，转增后
公司总股本增加至187,200,000股。
2.若本期股本不变动，基本每股收益为0.21元；报告期以资本公积转增股本后，基本每股收益为0.12
元，较股本变动前下降42.86%。
3.若本期股本不变动，稀释每股收益为0.15元，报告期以资本公积转增股本后，稀释每股收益为0.10
元，较股本变动前下降33.33%。
4.若本期股本不变动，归属于公司普通股东的每股净资产为8.97元；报告期以资本公积转增股本后，
归属于公司普通股东的每股净资产为4.98元，较股本变动前下降44.48%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2013年4月，公司董事会执行了2012年度股东大会审议通过的《2012年度利润分配方案》：以公司总
股本10,400万股为基数，向全体股东每10股转增8股、派0.5元人民币现金（含税）。股权登记日为2013年
4月1日，除权除息日为2013年4月2日，公司总股本由10,400万股变更为18,720万股。
二、公司股东数量及持股情况
27
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位：股
报告期末股东总数 14,841
持股 5%以上的股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例（%） 条件的股份 条件的股份
持股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
邰正彪 境内自然人 48.88 91,494,000 40,664,000 81,000,000 10,494,000 质押 81,000,000
黄春燕 境内自然人 5.94 11,116,800 4,940,800 8,337,600 2,779,200
汪桂林 境内自然人 1.44 2,700,000 1,200,000 2,025,000 675,000
中国第一重型机械集团公司 国有法人 1.15 2,160,000 960,000 0 2,160,000
马鞍山经济技术开发区建设投资有限公司 国有法人 1.15 2,160,000 960,000 0 2,160,000
夏清华 境内自然人 0.80 1,491,750 386,750 1,491,750 0
张成界 境内自然人 0.47 885,707 510,707 0 885,707
中国建设银行－摩根士丹利华鑫多因子精选策略
境内非国有法人 0.26 483,288 483,288 0 483,288
股票型证券投资基金
张帆 境内自然人 0.25 460,000 460,000 0 460,000
黄景辉 境内自然人 0.21 397,468 397,468 0 397,468
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参
不适用
见注 3）
1.黄春燕女士系邰正彪先生妻子；
2. 本公司其他发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的
上述股东关联关系或一致行动的说明
一致行动人；未知发起人以外股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
邰正彪 10,494,000 人民币普通股 10,494,000
黄春燕 2,779,200 人民币普通股 2,779,200
28
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
中国第一重型机械集团公司 2,160,000 人民币普通股 2,160,000
马鞍山经济技术开发区建设投资有限公司 2,160,000 人民币普通股 2,160,000
张成界 885,707 人民币普通股 885,707
汪桂林 675,000 人民币普通股 675,000
中国建设银行—摩根士丹利华鑫多因子精选策略
483,288 人民币普通股 483,288
股票型证券投资基金
张帆 460,000 人民币普通股 460,000
黄景辉 397,468 人民币普通股 397,468
卢新诗 360,000 人民币普通股 360,000
1.黄春燕女士系邰正彪先生妻子；
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 2. 本公司其他发起人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的
10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 一致行动人；未知发起人以外股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 股东黄景辉通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 397,468 股。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
29
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初被授 本期被授 期末被授
任职 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务
状态 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 性股票数 性股票数 性股票数
量（股） 量（股） 量（股）
董事、
夏清华 现任 1,105,000 884,000 497,250 1,491,750 0 0 0
副总经理
董事长、
邰正彪 现任 50,830,000 40,664,000 0 91,494,000 0 0 0
总经理
董事、
黄春燕 现任 6,176,000 4,940,800 0 11,116,800 0 0 0
副总经理
董事、董
黄东保 现任 90,000 72,000 0 162,000 0 0 0
事会秘书
朱昌逑 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
吕亚臣 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王跃堂 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
潘紫微 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
夏维剑 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
汪 晴 监事会主席 现任 30,000 24,000 0 54,000 0 0 0
许崇勇 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
余淑兰 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
蒋勤学 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
宋之龙 监事 离任 70,000 56,000 0 126,000 0 0 0
朱明东 监事 离任 120,000 96,000 0 216,000 0 0 0
汪桂林 副总经理 现任 1,500,000 1,200,000 0 2,700,000 0 0 0
合计 -- -- 59,921,000 47,936,800 497,250 107,360,550 0 0 0
注：本期增持股份数量为报告期内公司执行 2012 年度权益分派方案，对全体股东每 10 股转增 8 股所致。
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
黄春燕 财务总监 离职 2013 年 03 月 13 日 个人原因
宋之龙 监事 离职 2013 年 03 月 13 日 个人原因
朱明东 监事 离职 2013 年 03 月 13 日 个人原因
30
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：泰尔重工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 281,604,968.52 71,356,132.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 81,789,188.27 96,148,892.57
应收账款 393,727,953.16 338,079,057.59
预付款项 9,556,604.48 2,773,566.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,996,260.99 5,425,199.38
买入返售金融资产
存货 266,583,979.29 238,844,542.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,043,258,954.71 752,627,390.80
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
31
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 148,672,145.64 59,121,920.52
投资性房地产
固定资产 312,920,432.50 299,795,051.34
在建工程 27,176,661.99 24,298,685.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,334,385.39 69,153,466.84
开发支出
商誉 24,824,631.12 24,824,631.12
长期待摊费用
递延所得税资产 5,109,448.58 4,601,920.16
其他非流动资产
非流动资产合计 587,037,705.22 481,795,675.22
资产总计 1,630,296,659.93 1,234,423,066.02
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 15,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 95,630,660.36 103,495,553.98
应付账款 157,699,849.38 125,273,141.81
预收款项 24,365,068.05 20,928,329.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,686,753.68 11,227,574.79
应交税费 4,199,399.09 11,018,801.97
应付利息 988,861.12 120,907.46
应付股利
其他应付款 3,541,332.21 3,626,793.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
32
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 361,111,923.89 290,691,102.93
非流动负债：
长期借款 51,500,000.00 51,500,000.00
应付债券 248,923,197.52
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 35,158,750.00 36,791,250.00
非流动负债合计 335,581,947.52 88,291,250.00
负债合计 696,693,871.41 378,982,352.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 187,200,000.00 104,000,000.00
资本公积 511,195,877.86 533,412,520.51
减：库存股
专项储备 740,055.96 142,719.82
盈余公积 29,174,651.14 29,174,651.14
一般风险准备
未分配利润 204,501,316.42 187,918,026.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 932,811,901.38 854,647,917.59
少数股东权益 790,887.14 792,795.50
所有者权益（或股东权益）合计 933,602,788.52 855,440,713.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,630,296,659.93 1,234,423,066.02
法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明
2、母公司资产负债表
编制单位：泰尔重工股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 277,102,486.97 64,145,287.84
交易性金融资产
应收票据 74,474,246.09 86,240,493.40
应收账款 356,174,042.92 302,710,357.25
33
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
预付款项 5,307,476.66 1,059,060.78
应收利息
应收股利
其他应收款 27,145,012.05 4,882,729.53
存货 229,313,725.85 200,063,753.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 969,516,990.54 659,101,682.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 256,394,304.91 166,844,079.79
投资性房地产
固定资产 276,422,900.21 261,335,023.36
在建工程 26,992,901.30 24,243,557.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 57,411,891.69 58,092,277.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,175,711.20 3,788,184.39
其他非流动资产
非流动资产合计 621,397,709.31 514,303,121.59
资产总计 1,590,914,699.85 1,173,404,804.20
流动负债：
短期借款 70,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 94,923,071.96 94,714,053.98
应付账款 134,077,910.77 109,297,241.38
预收款项 21,185,463.12 17,633,651.09
应付职工薪酬 4,313,192.02 8,849,409.83
应交税费 2,337,789.05 5,789,198.19
应付利息 988,861.12 93,958.35
应付股利
34
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他应付款 2,833,122.00 1,912,657.02
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 330,659,410.04 238,290,169.84
非流动负债：
长期借款 51,500,000.00 51,500,000.00
应付债券 248,923,197.52
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 35,158,750.00 36,791,250.00
非流动负债合计 335,581,947.52 88,291,250.00
负债合计 666,241,357.56 326,581,419.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 187,200,000.00 104,000,000.00
资本公积 517,117,510.49 539,334,153.14
减：库存股
专项储备 503,407.36 142,719.82
盈余公积 29,174,651.14 29,174,651.14
一般风险准备
未分配利润 190,677,773.30 174,171,860.26
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 924,673,342.29 846,823,384.36
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,590,914,699.85 1,173,404,804.20
法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明
3、合并利润表
编制单位：泰尔重工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 180,862,188.21 222,936,431.43
其中：营业收入 180,862,188.21 222,936,431.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 156,343,682.31 182,378,559.60
其中：营业成本 112,431,443.38 136,246,354.73
35
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,337,689.23 1,161,609.89
销售费用 15,294,630.61 18,500,522.79
管理费用 21,146,451.06 24,129,615.76
财务费用 2,327,109.97 -158,834.49
资产减值损失 3,806,358.06 2,499,290.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -299,774.88 -41,858.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,218,731.02 40,516,013.77
加：营业外收入 2,870,811.50 2,594,907.05
减：营业外支出 1,852,139.58 750,744.93
其中：非流动资产处置损失 68,826.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,237,402.94 42,360,175.89
减：所得税费用 3,456,021.00 6,409,492.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,781,381.94 35,950,683.24
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 21,783,290.30 35,911,932.47
少数股东损益 -1,908.36 38,750.77
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.12 0.35
（二）稀释每股收益 0.10 0.35
七、其他综合收益
八、综合收益总额 21,781,381.94 35,950,683.24
归属于母公司所有者的综合收益总额 21,783,290.30 35,911,932.47
归属于少数股东的综合收益总额 -1,908.36 38,750.77
法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明
4、母公司利润表
编制单位：泰尔重工股份有限公司
单位：元
36
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 157,850,529.96 191,595,678.92
减：营业成本 98,009,551.16 119,075,325.45
营业税金及附加 1,225,302.67 924,614.29
销售费用 11,068,206.36 15,317,792.15
管理费用 17,098,541.20 17,290,065.82
财务费用 2,027,731.60 -411,450.86
资产减值损失 3,878,709.12 3,836,379.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -299,774.88 -41,858.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,242,712.97 35,521,094.76
加：营业外收入 2,655,330.00 2,372,330.00
减：营业外支出 1,817,588.58 629,683.10
其中：非流动资产处置损失 68,683.10
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,080,454.39 37,263,741.66
减：所得税费用 3,374,541.35 4,962,891.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,705,913.04 32,300,849.97
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.12 0.31
（二）稀释每股收益 0.10 0.31
六、其他综合收益
七、综合收益总额 21,705,913.04 32,300,849.97
法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明
5、合并现金流量表
编制单位：泰尔重工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 173,639,125.85 211,405,350.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
37
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,177,311.50 219,954.38
经营活动现金流入小计 174,816,437.35 211,625,304.94
购买商品、接受劳务支付的现金 124,229,150.46 111,759,198.38
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,588,178.63 26,964,721.04
支付的各项税费 26,142,688.24 22,883,864.71
支付其他与经营活动有关的现金 28,910,588.34 39,047,269.62
经营活动现金流出小计 211,870,605.67 200,655,053.75
经营活动产生的现金流量净额 -37,054,168.32 10,970,251.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 150,000.00 170,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 211,349.05
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 462,515.14 1,663,908.40
投资活动现金流入小计 612,515.14 2,045,257.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,680,775.69 78,087,929.40
投资支付的现金 90,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 107,680,775.69 78,087,929.40
投资活动产生的现金流量净额 -107,068,260.55 -76,042,671.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 54,000,000.00
发行债券收到的现金 306,968,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00
筹资活动现金流入小计 376,968,000.00 62,000,000.00
38
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 38,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,349,388.91 31,541,075.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,380,000.00 9,250,000.00
筹资活动现金流出小计 25,729,388.91 78,791,075.54
筹资活动产生的现金流量净额 351,238,611.09 -16,791,075.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -151,555.28 -78,490.45
五、现金及现金等价物净增加额 206,964,626.94 -81,941,986.75
加：期初现金及现金等价物余额 48,053,667.80 205,677,483.12
六、期末现金及现金等价物余额 255,018,294.74 123,735,496.37
法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明
6、母公司现金流量表
编制单位：泰尔重工股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 136,906,424.80 171,034,029.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 961,830.00 148,000.00
经营活动现金流入小计 137,868,254.80 171,182,029.69
购买商品、接受劳务支付的现金 101,510,331.64 95,112,299.39
支付给职工以及为职工支付的现金 25,020,949.64 18,759,048.74
支付的各项税费 20,146,343.44 16,121,775.90
支付其他与经营活动有关的现金 23,622,241.33 32,593,694.34
经营活动现金流出小计 170,299,866.05 162,586,818.37
经营活动产生的现金流量净额 -32,431,611.25 8,595,211.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 150,000.00 170,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,458,215.51 33,663,908.40
投资活动现金流入小计 5,608,215.51 33,883,908.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,480,687.79 76,514,245.64
投资支付的现金 90,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,058,488.83 16,000,000.00
39
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资活动现金流出小计 132,539,176.62 92,514,245.64
投资活动产生的现金流量净额 -126,930,961.11 -58,630,337.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 38,000,000.00
发行债券收到的现金 306,968,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 376,968,000.00 38,000,000.00
偿还债务支付的现金 38,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,116,638.91 31,380,035.56
支付其他与筹资活动有关的现金 3,380,000.00
筹资活动现金流出小计 10,496,638.91 69,380,035.56
筹资活动产生的现金流量净额 366,471,361.09 -31,380,035.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -146,526.08 -4,295.14
五、现金及现金等价物净增加额 206,962,262.65 -81,419,456.62
加：期初现金及现金等价物余额 44,103,550.54 201,331,329.02
六、期末现金及现金等价物余额 251,065,813.19 119,911,872.40
法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明
40
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：泰尔重工股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 104,000,000.00 533,412,520.51 142,719.82 29,174,651.14 187,918,026.12 792,795.50 855,440,713.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 104,000,000.00 533,412,520.51 142,719.82 29,174,651.14 187,918,026.12 792,795.50 855,440,713.09
三、本期增减变动金额（减
83,200,000.00 -22,216,642.65 597,336.14 16,583,290.30 -1,908.36 78,162,075.43
少以“－”号填列）
（一）净利润 21,783,290.30 -1,908.36 21,781,381.94
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 21,783,290.30 -1,908.36 21,781,381.94
（三）所有者投入和减少
60,983,357.35 60,983,357.35
资本
1．所有者投入资本 60,983,357.35 60,983,357.35
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -5,200,000.00 -5,200,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
41
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的
-5,200,000.00 -5,200,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
83,200,000.00 -83,200,000.00
转
1．资本公积转增资本（或
83,200,000.00 -83,200,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 597,336.14 597,336.14
1．本期提取 1,016,135.12 1,016,135.12
2．本期使用 418,798.98 418,798.98
（七）其他
四、本期期末余额 187,200,000.00 511,195,877.86 740,055.96 29,174,651.14 204,501,316.42 790,887.14 933,602,788.52
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 减：库 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 险准备
一、上年年末余额 104,000,000.00 533,412,520.51 25,559,615.08 180,051,200.11 697,950.55 843,721,286.25
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
42
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他
二、本年年初余额 104,000,000.00 533,412,520.51 25,559,615.08 180,051,200.11 697,950.55 843,721,286.25
三、本期增减变动金额（减
142,719.82 3,615,036.06 7,866,826.01 94,844.95 11,719,426.84
少以“－”号填列）
（一）净利润 42,681,862.07 94,844.95 42,776,707.02
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 42,681,862.07 94,844.95 42,776,707.02
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,615,036.06 -34,815,036.06 -31,200,000.00
1．提取盈余公积 3,615,036.06 -3,615,036.06
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-31,200,000.00 -31,200,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
43
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（六）专项储备 142,719.82 142,719.82
1．本期提取 2,505,110.77 2,505,110.77
2．本期使用 2,362,390.95 2,362,390.95
（七）其他
四、本期期末余额 104,000,000.00 533,412,520.51 142,719.82 29,174,651.14 187,918,026.12 792,795.50 855,440,713.09
法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：泰尔重工股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 减：库存 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 股 险准备
一、上年年末余额 104,000,000.00 539,334,153.14 142,719.82 29,174,651.14 174,171,860.26 846,823,384.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 104,000,000.00 539,334,153.14 142,719.82 29,174,651.14 174,171,860.26 846,823,384.36
三、本期增减变动金额（减
83,200,000.00 -22,216,642.65 360,687.54 16,505,913.04 77,849,957.93
少以“－”号填列）
（一）净利润 21,705,913.04 21,705,913.04
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 21,705,913.04 21,705,913.04
（三）所有者投入和减少资
60,983,357.35 60,983,357.35
本
1．所有者投入资本 60,983,357.35 60,983,357.35
44
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -5,200,000.00 -5,200,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-5,200,000.00 -5,200,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 83,200,000.00 -83,200,000.00
1．资本公积转增资本（或
83,200,000.00 -83,200,000.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 360,687.54 360,687.54
1．本期提取 779,486.52 779,486.52
2．本期使用 418,798.98 418,798.98
（七）其他
四、本期期末余额 187,200,000.00 517,117,510.49 503,407.36 29,174,651.14 190,677,773.30 924,673,342.29
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 减：库存 一般风
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
（或股本） 股 险准备
一、上年年末余额 104,000,000.00 539,334,153.14 25,559,615.08 172,836,535.75 841,730,303.97
45
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 104,000,000.00 539,334,153.14 25,559,615.08 172,836,535.75 841,730,303.97
三、本期增减变动金额（减少
142,719.82 3,615,036.06 1,335,324.51 5,093,080.39
以“－”号填列）
（一）净利润 36,150,360.57 36,150,360.57
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 36,150,360.57 36,150,360.57
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 3,615,036.06 -34,815,036.06 -31,200,000.00
1．提取盈余公积 3,615,036.06 -3,615,036.06
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-31,200,000.00 -31,200,000.00
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
46
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（六）专项储备 142,719.82 142,719.82
1．本期提取 1,584,124.82 1,584,124.82
2．本期使用 1,441,405.00 1,441,405.00
（七）其他
四、本期期末余额 104,000,000.00 539,334,153.14 142,719.82 29,174,651.14 174,171,860.26 846,823,384.36
法定代表人：邰正彪 主管会计工作负责人：邰正彪 会计机构负责人：杨晓明
47
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
三、公司基本情况
泰尔重工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由安徽泰尔重工有限公司
整体变更设立的股份有限公司，安徽泰尔重工有限公司原名马鞍山市泰尔重工有限公司，于
2001年12月18日在马鞍山市工商行政管理局登记注册，并取得注册号为3405002310754的《企
业法人营业执照》；2004年12月公司更名为安徽泰尔重工有限公司；2007年9月26日整体变更
为安徽泰尔重工股份有限公司，并取得马鞍山市工商行政管理局换发的注册号为3405000
00004928的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本18,720万元，股份总额为18,720万股(每
股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份93,358,350股，无限售条件的流通股份93,841,650
股，公司股票于2010年1月28日在深圳证券交易所挂牌交易。2013年2月4日，公司更名为泰尔
重工股份有限公司。
本公司属机械制造行业。经营范围：万向轴、鼓形联轴器、安全联轴器生产；剪刃、轧
辊、模具、减速机、液压件、冶金备件加工；设备机床、钢材、电器元件生产与销售。主要
产品：万向联轴器、鼓形齿式联轴器、剪刃。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
48
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资
后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会
计处理方法
不适用
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
49
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在
资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、
其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定
的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销
额后的余额。
50
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所
转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃
市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行
的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现
法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以
市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
51
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单
独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高
于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融
资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融
资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计
入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生
改变的依据
不适用
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额 100 万元及以上且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
52
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项
单项计提坏账准备的理由
组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生
产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净
值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在
正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进
行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
53
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面
值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。② 非同一控制下的
企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。③ 除企业
合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，
按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按
照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致
同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
54
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或
重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会
计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产
发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会
计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-20 5 9.50-4.75
机器设备 5-10 5 19.00-9.50
电子设备 5 5 19.00
运输设备 5 5 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算
55
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息
金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。
56
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 法定使用权
软件 10 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
专利权 10 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于
可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产
研究阶段的支出在发生时计入当期损益；在本公司已完成研究阶段的工作后再进行开发活动
作为开发阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或
出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资
源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
57
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损
益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计
量时，公司将该项义务确认为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已
发生或将发生的成本能够可靠地计量。在实际销售的具体业务中，本公司按照销售合同约定，
对于不需要本公司负责安装调试的产品，在将货物发往客户单位，客户验收合格并取得客户
的签收单据后，公司开具发票确认销售收入。对于需要由本公司负责安装调试的产品，在安
装调试合格并取得客户签署的证明安装调试合格的有效单据后，公司开具发票确认销售收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确
认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应
58
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不
能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生
的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应
提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不
能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，
将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
21、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当
期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
①根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。②确认递延所得税资产以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明
未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间
59
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
未确认的递延所得税资产。③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延
所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。④公司当
期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：a.企业合并；b.直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当
期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始
直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在
实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
不适用
（3）售后租回的会计处理
不适用
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
60
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
26、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%；出口退税率 17%、5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减
房产税 1.2%
除 30%后余值的 1.2%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
不适用
2、税收优惠及批文
根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局《关于
公示安徽省2011年第一批复审通过的高新技术企业名单的通知》（皖高企认﹝2011﹞10号），
61
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本公司及控股子公司马鞍山动力传动机械有限责任公司（以下简称马鞍山动力公司）通过高
新技术企业认定复审。公司及控股子公司马鞍山动力公司自2011年起连续三年享受国家关于
高新技术企业的相关优惠政策，本期按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他说明
无
62
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
少数股 从母公司所有者权
实质上构 东权益 益冲减子公司少数
成对子公 持股 表决 是否 少数 中用于 股东分担的本期亏
子公司全 子公司 业务
注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资额 司净投资 比例 权比 合并 股东 冲减少 损超过少数股东在
称 类型 性质
的其他项 (%) 例(%) 报表 权益 数股东 该子公司年初所有
目余额 损益的 者权益中所享有份
金额 额后的余额
机械设备及配件、金属制品、电子
元器器件生产、批发零售及技术咨
询服务；批发零售铸件、锻件、五
马鞍山市 安徽省
全资子 金、交电、仪仪器仪表、管道设备、
泰尔工贸 马鞍山 商业 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 是 0.00
公司 电器、环保设备、电线电缆、劳保
有限公司 市
用品、橡塑制品、高低压成套设备、
机电设备、服装、日用品、办公用
品
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
63
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
实质上构 少数股东 数股东分担
成对子公 持股 表决 是否 权益中用 的本期亏损
子公司 业务 少数股
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 期末实际投资额 司净投资 比例 权比 合并 于冲减少 超过少数股
类型 性质 东权益
的其他项 (%) 例(%) 报表 数股东损 东在该子公
目余额 益的金额 司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
设计、制造、销售减速器、联轴器、
汽车传动轴、机械配件，出口本公司
马鞍山动力 安徽省
控股子 自产的联轴器、减速器、汽车转动轴、
传动机械有 马鞍山 制造业 5,500,000.00 97,722,159.27 99.09 99.09 是 790,887.14 -1,908.36
公司 机械配件，进口本公司生产所需的原
限责任公司 市
材料、附注材料、机械设备、仪器仪
表及技术
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
64
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 3,452.37 -- -- 1,201,104.05
人民币 -- -- 3,452.37 -- -- 1,201,104.05
银行存款： -- -- 255,014,842.37 -- -- 46,852,563.75
人民币 -- -- 254,945,428.58 -- -- 46,851,911.65
美元 102.16 6.1787 631.22 103.23 6.2855 648.86
欧元 8,540.60 8.0536 68,782.57 0.39 8.3176 3.24
其他货币资金： -- -- 26,586,673.78 -- -- 23,302,464.40
人民币 -- -- 26,586,673.78 -- -- 23,302,464.40
合计 -- -- 281,604,968.52 -- -- 71,356,132.20
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末其他货币资金中包含2,870,000.00元信用证保证金存款，23,161,731.08元票据保证金存款及
554,942.70元保函保证金存款。
2 应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 80,289,188.27 96,148,892.57
商业承兑汇票 1,500,000.00
合计 81,789,188.27 96,148,892.57
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未
到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
-- -- -- 0.00 --
说明：期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
首钢总公司 2013 年 01 月 24 日 2013 年 07 月 24 日 2,000,000.00
65
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 2013 年 01 月 17 日 2013 年 07 月 17 日 2,000,000.00
内蒙古包钢钢联股份有限公司 2013 年 06 月 26 日 2013 年 12 月 25 日 1,150,000.00
天津永辰钢铁贸易有限公司 2013 年 03 月 15 日 2013 年 09 月 15 日 1,000,000.00
国电荥阳煤电一体化有限公司 2013 年 01 月 23 日 2013 年 07 月 23 日 1,000,000.00
合计 -- -- 7,150,000.00 --
说明：无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
不适用
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 425,355,943.77 100 31,627,990.61 7.44 366,323,525.40 100 28,244,467.81 7.71
组合小计 425,355,943.77 100 31,627,990.61 7.44 366,323,525.40 100 28,244,467.81 7.71
合计 425,355,943.77 -- 31,627,990.61 -- 366,323,525.40 -- 28,244,467.81 --
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 359,607,348.52 84.54 17,980,367.43 295,596,402.85 80.69 14,779,820.12
1 年以内小计 359,607,348.52 84.54 17,980,367.43 295,596,402.85 80.69 14,779,820.12
1至2年 49,591,990.67 11.66 4,959,199.07 56,142,186.20 15.33 5,614,218.62
2至3年 8,190,014.11 1.93 2,457,004.24 7,448,995.18 2.03 2,234,698.56
3至4年 2,731,889.45 0.64 1,365,944.73 2,356,957.85 0.64 1,178,478.93
4至5年 1,846,129.40 0.43 1,476,903.52 1,708,658.74 0.47 1,366,927.00
66
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
5 年以上 3,388,571.62 0.80 3,388,571.62 3,070,324.58 0.84 3,070,324.58
合计 425,355,943.77 -- 31,627,990.61 366,323,525.40 -- 28,244,467.81
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
第一名 非关联方 46,488,521.65 1 年以内 10.93
第二名 非关联方 45,207,436.95 1 年以内 10.63
1 年以内 7,275,678.85 ，
第三名 非关联方 22,393,008.11 5.26
1-2 年 15,117,329.26
第四名 非关联方 20,207,199.00 1 年以内 4.75
1 年以内 16,465,730.95 ,
第五名 非关联方 19,206,063.90 4.52
1-2 年 2,740,332.95
合计 -- 153,502,229.61 -- 36.09
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 11,481,639.07 100 1,485,378.08 12.94 6,487,742.20 100% 1,062,542.82 16.38
组合小计 11,481,639.07 100 1,485,378.08 12.94 6,487,742.20 100% 1,062,542.82 16.38
合计 11,481,639.07 -- 1,485,378.08 -- 6,487,742.20 -- 1,062,542.82 --
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
67
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
一年以内 9,133,542.90 79.55 456,677.14 4,842,458.19 74.64 242,122.90
1 年以内小计 9,133,542.90 79.55 456,677.14 4,842,458.19 74.64 242,122.90
1至2年 1,108,202.16 9.65 110,820.22 490,156.36 7.55 49,015.64
2至3年 85,766.36 0.75 25,729.91 506,943.17 7.81 152,082.95
3至4年 506,943.17 4.41 253,471.59 42,526.31 0.66 21,263.16
4至5年 42,526.31 0.37 34,021.05 38,000.00 0.59 30,400.00
5 年以上 604,658.17 5.27 604,658.17 567,658.17 8.75 567,658.17
合计 11,481,639.07 -- 1,485,378.08 6,487,742.20 -- 1,062,542.82
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 非关联方 408,000.00 1 年以内 3.55
第二名 非关联方 327,600.00 1 年以内 2.85
第三名 非关联方 314,165.00 1 年以内 2.74
第四名 非关联方 290,000.00 2-3 年 2.53
第五名 非关联方 270,000.00 5 年以上 2.35
合计 -- 1,609,765.00 -- 14.02
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末数 期初数
68
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 6,187,535.17 64.75 2,511,794.50 90.56
1至2年 2,779,851.35 29.09 238,216.32 8.59
2至3年 398,662.32 4.17 10,072.14 0.36
3 年以上 190,555.64 1.99 13,483.50 0.49
合计 9,556,604.48 -- 2,773,566.46 --
预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 2,371,488.83 1 年以内 预付材料款
第二名 非关联方 930,800.00 1 年以内 预付材料款
第三名 非关联方 910,923.16 1 年以内 预付材料款
第四名 非关联方 413,830.00 1 年以内 预付材料款
第五名 非关联方 335,100.00 1-2 年 预付材料款
合计 -- 4,962,141.99 -- --
预付款项主要单位的说明
无
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,795,102.64 20,795,102.64 20,214,094.07 20,214,094.07
在产品 52,401,133.11 52,401,133.11 41,424,391.86 41,424,391.86
库存商品 193,387,743.54 193,387,743.54 177,206,056.67 177,206,056.67
合计 266,583,979.29 266,583,979.29 238,844,542.60 238,844,542.60
（2）存货跌价准备
不适用
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 期末净资产总 本期营业收入
投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
名称 比例(%) 额 总额
决权比例(%)
一、合营企业
69
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
二、联营企业
一重集团绍
兴重型机床 28.25 28.25 388,597,007.71 353,192,182.28 35,404,825.43 43,753,544.22 -1,122,012.53
有限公司
一重集团马
鞍山重工有 30.00 30.00 120,317,394.13 21,575,724.03 98,741,670.10 0.00 -442,687.79
限公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无
70
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
8、长期股权投资
单位： 元
在被投
资单位
在被投 在被投 持股比
本期计
核算 投资 期初 增减 期末 资单位 资单位 例与表 减值准
被投资单位 提减值 本期现金红利
方法 成本 余额 变动 余额 持股比 表决权 决权比 备
准备
例(%) 比例(%) 例不一
致的说
明
马鞍山市国元担
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2.00 2.00 150,000.00
保有限责任公司
安徽惊天液压智
成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 5.22 5.22
控股份有限公司
一重集团绍兴重
权益法 24,008,500.00 18,366,613.15 -316,968.54 18,049,644.61 28.25 28.25
型机床有限公司
一重集团马鞍山
权益法 30,000,000.00 29,755,307.37 -132,806.34 29,622,501.03 30.00 30.00
重工有限公司
安徽马鞍山农村
商业银行股份有 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 3.00 3.00
限公司
合计 -- 155,008,500.00 59,121,920.52 89,550,225.12 148,672,145.64 -- -- -- 150,000.00
71
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 403,698,051.11 28,333,027.24 432,031,078.35
其中：房屋及建筑物 135,969,565.64 15,412,368.11 151,381,933.75
机器设备 244,550,060.79 12,427,871.66 256,977,932.45
运输工具 12,264,758.88 226,740.08 12,491,498.96
其他设备 10,913,665.80 266,047.39 11,179,713.19
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 103,902,999.77 15,207,646.08 119,110,645.85
其中：房屋及建筑物 17,204,265.48 3,836,197.55 21,040,463.03
机器设备 73,410,471.41 10,019,572.57 83,430,043.98
运输工具 8,294,575.26 735,966.82 9,030,542.08
其他设备 4,993,687.62 615,909.14 5,609,596.76
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值
299,795,051.34 -- 312,920,432.50
合计
其中：房屋及建筑物 118,765,300.16 -- 130,341,470.72
机器设备 171,139,589.38 -- 173,547,888.47
运输工具 3,970,183.62 -- 3,460,956.88
其他设备 5,919,978.18 -- 5,570,116.43
五、固定资产账面价值
299,795,051.34 -- 312,920,432.50
合计
其中：房屋及建筑物 118,765,300.16 -- 130,341,470.72
机器设备 171,139,589.38 -- 173,547,888.47
运输工具 3,970,183.62 -- 3,460,956.88
其他设备 5,919,978.18 -- 5,570,116.43
本期折旧额 15,207,646.08 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 11,966,233.23 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
南区综合楼 正在办理中 2013 年 09 月 30 日
固定资产说明
公司尚有账面原值16,425,650.01元（账面价值15,243,003.21元）的房屋建筑物未办妥产权，公司正
在积极办理中。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
72
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
PDM 项目 639,782.89 639,782.89 639,782.89 639,782.89
弱电工程 3,402,054.73 3,402,054.73 3,273,422.25 3,273,422.25
液压式自动精密卷筒 4,688,790.82 4,688,790.82 1,430,700.00 1,430,700.00
冷轧主传动十字轴式万
1,875,302.87 1,875,302.87
向联轴器项目
大尺寸等离子喷焊耐磨
1,296,649.04 1,296,649.04
复合滑板项目
泛微协同软件 230,769.24 230,769.24
SAP 软件 1,977,261.30 1,977,261.30
预付设备款 13,066,051.10 13,066,051.10 18,954,780.10 18,954,780.10
合计 27,176,661.99 27,176,661.99 24,298,685.24 24,298,685.24
73
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 本期利
项目 其他减 入占预 工程进 利息资本化累 其中：本期利 息资本 资金来
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
名称 少 算比例 度 计金额 息资本化金额 化率 源
(%) (%)
PDM 项目 800,000.00 639,782.89 79.97 79.97 自筹 639,782.89
弱电工程 5,050,000.00 3,273,422.25 128,632.48 67.37 67.37 自筹 3,402,054.73
液压式自动精
156,600,000.00 1,430,700.00 7,831,595.05 4,573,504.23 12.25 12.25 2,768,790.82 2,768,790.82 募集 4,688,790.82
密卷筒
冷轧主传动十
字轴式万向联 96,900,000.00 0.00 1,875,302.87 11.39 11.39 1,875,302.87 1,875,302.87 募集 1,875,302.87
轴器项目
大尺寸等离子
喷焊耐磨复合 67,000,000.00 0.00 1,296,649.04 0.27 0.27 1,296,649.04 1,296,649.04 募集 1,296,649.04
滑板项目
泛微协同软件
300,000.00 0.00 230,769.24 76.92 76.92 自筹 230,769.24
（一期）
SAP 项目（一
10,000,000.00 0.00 1,977,261.30 19.77 19.77 自筹 1,977,261.30
期）
预付设备款 18,954,780.10 1,504,000.00 7,392,729.00 自筹 13,066,051.10
合计 336,650,000.00 24,298,685.24 14,844,209.98 11,966,233.23 -- -- 5,940,742.73 5,940,742.73 -- -- 27,176,661.99
在建工程项目变动情况的说明
无
74
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
11、无形资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 76,374,555.28 76,923.08 76,451,478.36
土地使用权 73,404,428.77 73,404,428.77
软件 2,937,726.51 76,923.08 3,014,649.59
专利权 32,400.00 32,400.00
二、累计摊销合计 7,221,088.44 896,004.53 8,117,092.97
土地使用权 6,628,750.98 746,857.20 7,375,608.18
软件 577,230.28 147,527.33 724,757.61
专利权 15,107.18 1,620.00 16,727.18
三、无形资产账面净值
69,153,466.84 -819,081.45 68,334,385.39
合计
土地使用权 66,775,677.79 -746,857.20 66,028,820.59
软件 2,360,496.23 -70,604.25 2,289,891.98
专利权 17,292.82 -1,620.00 15,672.82
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00
软件 0.00 0.00 0.00
专利权 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 69,153,466.84 -819,081.45 68,334,385.39
土地使用权 66,775,677.79 -746,857.20 66,028,820.59
软件 2,360,496.23 -70,604.25 2,289,891.98
专利权 17,292.82 -1,620.00 15,672.82
本期摊销额 896,004.53 元。
12、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商 期末减值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项 准备
马鞍山动力传动机械有限
24,824,631.12 24,824,631.12
责任公司
合计 24,824,631.12 24,824,631.12
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
马鞍山动力传动机械有限责任公司本期盈利，且未发现该资产组可收回金额低于账面价值的情况。
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
75
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,744,198.58 4,236,670.16
递延收益 365,250.00 365,250.00
小计 5,109,448.58 4,601,920.16
递延所得税负债：
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
不适用
可抵扣差异项目
资产减值准备 31,627,990.61 28,244,467.81
递延收益 2,435,000.00 2,435,000.00
小计 34,062,990.61 30,679,467.81
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后 报告期末互抵后 报告期初互抵后 报告期初互抵后
项目 的递延所得税资 的可抵扣或应纳 的递延所得税资 的可抵扣或应纳
产或负债 税暂时性差异 产或负债 税暂时性差异
递延所得税资产 5,109,448.58 4,601,920.16
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 29,307,010.63 3,806,358.06 33,113,368.69
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
合计 29,307,010.63 3,806,358.06 33,113,368.69
资产减值明细情况的说明
无
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 70,000,000.00 15,000,000.00
76
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 70,000,000.00 15,000,000.00
短期借款分类的说明
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
不适用
16、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 95,630,660.36 103,495,553.98
合计 95,630,660.36 103,495,553.98
下一会计期间将到期的金额 95,630,660.36 元。
应付票据的说明
17、应付账款
单位： 元
项目 期末数 期初数
材料款 148,025,813.52 117,563,868.30
长期资产购置款 9,674,035.86 7,709,273.51
合计 157,699,849.38 125,273,141.81
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 24,365,068.05 20,928,329.60
合计 24,365,068.05 20,928,329.60
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的预收款项占期末余额62.75%，主要系公司与部分客户签订的销售合同供货周期较长，
预收的货款按销售合同规定逐步结转收入所致。
19、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,676,597.09 19,546,796.79 25,876,430.17 2,346,963.71
二、职工福利费 298,187.72 298,187.72
三、社会保险费 3,042,268.32 3,042,268.32
其中：医疗保险费 751,307.14 751,307.14
基本养老保险费 1,956,115.06 1,956,115.06
失业保险费 175,064.42 175,064.42
77
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
工伤保险费 88,766.44 88,766.44
生育保险费 71,015.26 71,015.26
四、住房公积金 638,906.00 638,906.00
六、其他 2,550,977.70 410,633.22 621,820.95 2,339,789.97
工会经费和职工教育经费 2,550,977.70 410,633.22 621,820.95 2,339,789.97
合计 11,227,574.79 23,936,792.05 30,477,613.16 4,686,753.68
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 2,339,789.97 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补
偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
应付职工薪酬中应付工资、奖金等余额已于本财务报表批准报出日之前发放。
20、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 520,342.16 3,310,291.49
营业税 16,166.67
企业所得税 3,432,962.10 6,838,587.46
个人所得税 110,087.80 51,288.40
城市维护建设税 35,671.53 358,351.28
房产税 137,209.78
水利建设专项资金 44,954.36 57,845.15
印花税 11,972.26 6,949.71
教育费附加 16,345.33 172,185.80
地方教育附加 10,896.88 86,092.90
合计 4,199,399.09 11,018,801.97
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算
过程
不适用
21、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 85,416.70 93,958.35
短期借款应付利息 103,444.42 26,949.11
可转换债券应付利息 800,000.00
合计 988,861.12 120,907.46
应付利息说明
无
22、其他应付款
单位： 元
78
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
押金保证金 9,000.00 397,000.00
其他 3,532,332.21 3,229,793.32
合计 3,541,332.21 3,626,793.32
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 1,500,000.00 1,500,000.00
信用借款 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 51,500,000.00 51,500,000.00
长期借款分类的说明
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国农业
银行马鞍 2012 年 09 2015 年 09
人民币元 6.15 50,000,000.00 50,000,000.00
山佳山支 月 29 日 月 29 日
行
马鞍山市
2006 年 10 2021 年 10
经济开发 人民币元 1,500,000.00 1,500,000.00
月 23 日 月 22 日
区管委会
合计 -- -- -- -- -- 51,500,000.00 -- 51,500,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还
款安排等。
根据公司2006年10月23日与马鞍山市经济开发区管委会签订的《关于转贷国债资金的协议》，马鞍山
市经济开发区管委会向本公司转贷国债150万元，期限为15年。该借款由马鞍山市国元担保有限责任公司
提供担保。
24、应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
可转换公 2013 年 01 320,000, 800,000. 800,000. 248,923,
100.00 5年 0.00 0.00
司债券 月 09 日 000.00 00 00 197.52
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
本次发行的可转换公司债券自发行结束日起6个月后的第一个交易日起至本次可转换公司债券到期日
79
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
止。
25、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 35,158,750.00 36,791,250.00
合计 35,158,750.00 36,791,250.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
递延收益均为与资产相关的政府补助，待项目验收合格形成资产后，按资产使用年限平均摊销计入营业
外收入。
本期
项 目 依据文件 期初数 本期摊销 期末数
收款
轧机超重载万向联轴器
安徽省财政厅财建〔2006〕183号 1,350,000.00 150,000.00 1,200,000.00
国产化
中、宽厚板轧机辊端用交
安徽省财政厅财建〔2007〕1266号 1,400,000.00 200,000.00 1,200,000.00
错式十字万向联轴器
年产30套中宽厚板主轧
马鞍山市科学技术局马科〔2007〕57号 450,000.00 50,000.00 400,000.00
机超重载型万向联轴器
年产30套中宽板主轧机
马鞍山市开发区管委会
超重载万向联轴器国产 135,000.00 15,000.00 120,000.00
马开管〔2008〕65号
化固定资产投资
中、宽厚轧机辊端用交错
安徽省科学技术厅科计〔2008〕51号 900,000.00 100,000.00 800,000.00
式十字万向联轴器
马鞍山济技术开发区管委会马开管
〔2011〕371号、马鞍山经济技术开发
南区建设项目 区管委会马开管〔2010〕142号、马鞍 24,375,000.00 650,000.00 23,725,000.00
山经济技术开发区管委会马开管
〔2009〕24号
年产12000套高性能联轴
器及30000精密剪刃生产 发改投资〔2009〕1848号 8,181,250.00 467,500.00 7,713,750.00
线数控化扩建改造项目
小 计 36,791,250.00 1,632,500.00 35,158,750.00
26、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 104,000,000.00 83,200,000.00 83,200,000.00 187,200,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报
告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股
份公司应说明公司设立时的验资情况
公司原注册资本为人民币104,000,000.00元，实收资本为人民币104,000,000.00元。根据2012年股东
80
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
大会决议和修改后章程规定，公司申请增加注册资本人民币83,200,000.00元，全部由资本公积转增，变
更后注册资本为人民币187,200,000.00元，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）安徽分所出具验资报
告（天健皖验〔2013〕16号）。
27、专项储备
专项储备情况说明
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费 142,719.82 1,016,135.12 418,798.98 740,055.96
合 计 142,719.82 1,016,135.12 418,798.98 740,055.96
（2）其他说明
根据财政部和安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知（财企[2012]16
号），本期计提并使用后的安全生产费余额为740,055.96元。
28、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 533,412,520.51 60,983,357.35 83,200,000.00 511,195,877.86
合计 533,412,520.51 60,983,357.35 83,200,000.00 511,195,877.86
资本公积说明
报告期内发行可转换公司债券增加资本公积60,983,357.35元，转增股本减少资本公积83,200,000.00
元。
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 29,174,651.14 29,174,651.14
合计 29,174,651.14 29,174,651.14
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
30、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 187,918,026.12 --
调整后年初未分配利润 187,918,026.12 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,783,290.30 --
应付普通股股利 5,200,000.00 每 10 股 0.5 元
期末未分配利润 204,501,316.42 --
调整年初未分配利润明细：
81
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东
共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，
公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数。
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 180,823,754.21 222,497,913.97
其他业务收入 38,434.00 438,517.46
营业成本 112,431,443.38 136,246,354.73
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造 180,823,754.21 112,431,443.38 222,497,913.97 136,112,988.13
合计 180,823,754.21 112,431,443.38 222,497,913.97 136,112,988.13
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
万向联轴器 89,301,563.93 56,029,166.17 112,718,977.65 68,946,619.37
鼓形齿式联轴器 64,305,916.80 40,104,436.21 84,092,782.41 52,030,545.31
剪刃 6,264,492.47 4,314,982.36 7,939,902.90 5,286,037.38
精密卷筒 1,865,082.06 1,231,994.36 1,794,871.80 1,164,441.03
复合滑板 1,327,761.55 659,429.15 62,393.16 32,005.46
汽车传动轴 1,358,171.92 1,059,374.10
其他 16,400,765.48 9,032,061.03 15,888,986.05 8,653,339.58
合计 180,823,754.21 112,431,443.38 222,497,913.97 136,112,988.13
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
82
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 176,712,902.55 109,998,283.07 218,971,048.73 134,042,640.69
外销 4,110,851.66 2,433,160.31 3,526,865.24 2,070,347.44
合计 180,823,754.21 112,431,443.38 222,497,913.97 136,112,988.13
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 49,990,243.56 27.64%
第二名 18,480,771.68 10.22%
第三名 8,912,963.01 4.93%
第四名 6,218,528.93 3.44%
第五名 5,459,619.66 3.02%
合计 89,062,126.84 49.25%
营业收入的说明
无
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税 0.00 0.00
营业税 23,251.40 600.00 详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税 767,076.81 677,255.79 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 295,828.91 290,252.43 详见本财务报表附注税项之说明
资源税 0.00 0.00
地方教育费附加 251,532.11 193,501.67 详见本财务报表附注税项之说明
合计 1,337,689.23 1,161,609.89 --
营业税金及附加的说明
无
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 5,883,729.90 5,874,273.34
维修费 3,033,937.37 3,964,532.05
差旅费 2,144,189.23 3,341,652.18
职工薪酬 1,942,416.33 1,986,588.57
广告及业务宣传费 543,079.06 1,509,373.00
办公费 999,675.33 1,006,627.54
其他 747,603.39 817,476.11
83
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 15,294,630.61 18,500,522.79
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,080,994.76 4,842,772.08
业务招待费 1,814,428.83 3,843,372.79
研发费 5,557,881.10 3,409,062.93
办公费 2,172,518.00 3,859,724.82
折旧费 2,023,252.74 1,982,059.14
税费 2,084,120.54 1,974,277.78
差旅费 615,189.02 1,119,450.73
无形资产摊销 1,094,118.59 788,986.83
会议费 781,747.83 512,633.00
其他 922,199.65 1,797,275.66
合计 21,146,451.06 24,129,615.76
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,217,342.57 370,897.76
减：利息收入 464,011.44 1,681,510.94
汇兑损益 151,555.28 78,490.45
票据贴现利息 199,412.03 507,644.61
无追索保理费用 0.00 471,301.91
手续费及其他 222,811.53 94,341.72
合计 2,327,109.97 -158,834.49
36、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 150,000.00 170,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -449,774.88 -211,858.06
合计 -299,774.88 -41,858.06
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
马鞍山市国元担保有限责任公司 150,000.00 170,000.00
合计 150,000.00 170,000.00 --
84
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
联营企业本期亏损、按权益法确
一重集团绍兴重型机床有限公司 -316,968.54 -211,858.06
认损失所致
联营企业本期亏损、按权益法确
一重集团马鞍山重工有限公司 -132,806.34
认损失所致
合计 -449,774.88 -211,858.06 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,806,358.06 2,499,290.92
二、存货跌价损失 0.00 0.00
合计 3,806,358.06 2,499,290.92
38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 161,349.05
其中：固定资产处置利得 161,349.05
政府补助 2,808,867.00 2,425,830.00 2,808,867.00
其他 61,944.50 7,728.00 61,944.50
合计 2,870,811.50 2,594,907.05 2,870,811.50
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
马鞍山市人力资源和社会保障局马人社
就业政策补助 81,200.00 25,000.00 〔2012〕37 号、马鞍山市人力资源和社会保
障局马人社秘〔2012〕201 号
马鞍山经济技术开发区管理委员会马开管
工业经济发展奖励 76,500.00
〔2011〕297 号
马开管〔2012〕30 号、马开管〔2012〕191
号、马办〔2010〕76 号及马鞍山市财政局关
税收奖励 1,090,167.00 906,830.00 于调整园区城镇土地使用税等级划分范围
后给予正常纳税企业奖励的意见、马开管
（2013）54 号
专利资助 3,000.00 马鞍山经济技术开发区管理委员会马开管
85
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
〔2012〕189 号、马鞍山市科学技术局马科
〔2009〕45 号、马发 2012-1 号
安全达标企业奖励 2,000.00 马鞍办（2011）40 号
递延收益摊销 1,632,500.00 1,417,500.00 见附注其他非流动负债之说明
合计 2,808,867.00 2,425,830.00 --
营业外收入说明
无
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 68,826.65
其中：固定资产处置损失 68,826.65
对外捐赠 771,000.00 561,000.00 771,000.00
其他 1,081,139.58 120,918.28 1,081,139.58
合计 1,852,139.58 750,744.93 1,852,139.58
营业外支出说明
无
40、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,963,549.42 6,706,302.03
递延所得税调整 -507,528.42 -296,809.38
合计 3,456,021.00 6,409,492.65
41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 2013年度
归属于公司普通股股东的净利润 A 21,783,290.30
非经常性损益 B 864,473.03
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 20,918,817.27
期初股份总数 D 104,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 83,200,000.00
发行新股或债转股等增加股份数 F 0
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 3
报告期月份数 H 6
发行在外的普通股加权平均数 I=D+E+F×G/H 187,200,000.00
基本每股收益 J=A/I 0.12
扣除非经常损益基本每股收益 K=C/I 0.11
稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用 L 0
所得税率 M 15%
所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 N 37,691,401.00
86
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
稀释每股收益 O=(A+L)/(I+N) 0.10
扣除非经常损益稀释每股收益 P=(C+L)/(I+N) 0.09
42、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
补贴收入 1,176,367.00
其他 944.50
合计 1,177,311.50
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
业务招待费 2,460,143.89
往来款 3,252,387.00
广告及业务宣传费 1,138,393.06
差旅费 4,243,204.75
办公费 4,558,809.13
运输费 5,938,407.58
水电费 3,938,688.15
捐赠支出 775,000.00
会议费 781,747.83
投标保证金 338,638.00
其他 1,485,168.95
合计 28,910,588.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 462,515.14
合计 462,515.14
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
87
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
项目 金额
支付可转换公司债券发行费 3,380,000.00
合计 3,380,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 21,781,381.94 35,950,683.24
加：资产减值准备 3,806,358.06 2,499,290.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
15,207,646.08 13,967,982.53
折旧
无形资产摊销 896,004.53 788,986.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-92,522.40
（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,327,109.97 -158,834.49
投资损失（收益以“－”号填列） 299,774.88 41,858.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -507,528.42 -296,809.38
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,739,436.69 10,885,638.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -59,992,484.09 -95,916,931.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,867,005.42 43,300,909.04
经营活动产生的现金流量净额 -37,054,168.32 10,970,251.19
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 255,018,294.74 123,735,496.37
减：现金的期初余额 48,053,667.80 205,677,483.12
现金及现金等价物净增加额 206,964,626.94 -81,941,986.75
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 255,018,294.74 48,053,667.80
其中：库存现金 3,452.37 1,201,104.05
可随时用于支付的银行存款 255,014,842.37 46,852,563.75
三、期末现金及现金等价物余额 255,018,294.74 48,053,667.80
现金流量表补充资料的说明
期末其他货币资金余额26,586,673.78元均为无法随时用于支付的各类保证金存款，不属于现金及现
88
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
金等价物。
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
子公司 子公司 法定 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本
全称 类型 代表人 (%) 例(%) 代码
马鞍山市
全资 安徽省
泰尔工贸 有限公司 邰正彪 商业 10,000,000.00 100.00 100.00 56895948-4
子公司 马鞍山市
有限公司
马鞍山动
力传动机 控股 有限责任 安徽省
邰正彪 制造业 5,500,000.00 99.09 99.09 75295255-7
械有限责 子公司 公司 马鞍山市
任公司
2、本企业的合营和联营企业情况
本企业在
本企业持
被投资单位 法定代表 被投资单 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 股比例 关联关系
名称 人 位表决权 代码
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
一重集团绍
浙江省
兴重型机床 国有控股 吴生富 制造业 49,343,900.00 28.25 28.25 联营企业 14300637-0
绍兴市
有限公司
一重集团马
安徽省
鞍山重工有 国有控股 吴生富 制造业 200,000,000.00 30.00 30.00 联营企业 57852979-5
马鞍山市
限公司
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
安徽泰尔投资股份有限公司 同受实际控制人控制 58153793-X
马鞍山市泰尔置业有限公司 同受实际控制人控制 58721554-4
本企业的其他关联方情况的说明
无
4、关联方交易
关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁资产 租赁收益 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 定价依据 的租赁收益
安徽泰尔投资
本公司 房屋 2011 年 08 月 24 日 2016 年 08 月 23 日 市价 6,000.00
股份有限公司
89
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
马鞍山市泰尔
本公司 房屋 2011 年 11 月 20 日 2016 年 11 月 20 日 市价 6,000.00
置业有限公司
九、其他重要事项
1、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
公司于 2013 年 1 月 9 日公开发行了 320 万张可转债，每张面值 100 元，发行总额 32,000.00 万元，
期限为 5 年，转股期自发行结束之日起 6 个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止，报告期可转债
尚未进入转股期。
2、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的
项目 期初金额 期末金额
变动损益 公允价值变动 减值
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值 计入权益的累计
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
变动损益 公允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款 4,741,906.63 58,021.54 3,469,552.28
金融资产小计 4,741,906.63 58,021.54 3,469,552.28
金融负债 779,030.50 299,944.56
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 381,577,117.60 100.00 25,403,074.68 6.66 325,529,919.88 100.00 22,819,562.63 7.01
组合小计 381,577,117.60 100.00 25,403,074.68 6.66 325,529,919.88 100.00 22,819,562.63 7.01
合计 381,577,117.60 -- 25,403,074.68 -- 325,529,919.88 -- 22,819,562.63 --
90
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 325,310,663.31 85.25 16,265,533.17 266,793,780.84 81.96 13,339,689.04
1 年以内小计 325,310,663.31 85.25 16,265,533.17 266,793,780.84 81.96 13,339,689.04
1至2年 47,500,899.86 12.45 4,750,089.99 50,249,119.84 15.44 5,024,911.98
2至3年 4,428,283.39 1.16 1,328,485.02 4,558,284.96 1.40 1,367,485.49
3至4年 2,283,876.95 0.60 1,141,938.48 1,182,658.78 0.36 591,329.39
4至5年 681,830.33 0.18 545,464.26 1,249,643.67 0.38 999,714.94
5 年以上 1,371,563.76 0.36 1,371,563.76 1,496,431.79 0.46 1,496,431.79
合计 381,577,117.60 -- 25,403,074.68 325,529,919.88 -- 22,819,562.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
第一名 非关联方 46,488,521.65 1 年以内 12.18
第二名 非关联方 45,207,436.95 1 年以内 11.85
1 年以内 7,275,678.85 元，
第三名 非关联方 22,393,008.11 5.87
1-2 年 15,117,329.26 元
第四名 非关联方 20,207,199.00 1 年以内 5.30
1 年以内 16,465,730.95 元,
第五名 非关联方 19,206,063.90 5.03
1-2 年 2,740,332.95 元
合计 -- 153,502,229.61 -- 40.23
91
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 29,406,213.78 100.00 2,261,201.73 7.69 5,848,734.19 100.00 966,004.66 16.52
组合小计 29,406,213.78 100.00 2,261,201.73 7.69 5,848,734.19 100.00 966,004.66 16.52
合计 29,406,213.78 -- 2,261,201.73 -- 5,848,734.19 -- 966,004.66 --
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 27,881,163.59 94.81 1,394,058.18 4,348,327.91 74.35 217,416.39
1 年以内小计 27,881,163.59 94.81 1,394,058.18 4,348,327.91 74.35 217,416.39
1至2年 429,033.91 1.46 42,903.39 433,482.85 7.41 43,348.29
2至3年 29,092.85 0.10 8,727.86 498,989.78 8.53 149,696.93
3至4年 498,989.78 1.70 249,494.89 9,581.20 0.16 4,790.60
4至5年 9,581.20 0.03 7,664.96 38,000.00 0.65 30,400.00
5 年以上 558,352.45 1.90 558,352.45 520,352.45 8.90 520,352.45
合计 29,406,213.78 -- 2,261,201.73 5,848,734.19 -- 966,004.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
92
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
第一名 控股子公司 20,000,000.00 1 年以内 68.01
第二名 非关联方 408,000.00 1 年以内 1.39
第三名 非关联方 327,600.00 1 年以内 1.11
第四名 非关联方 314,165.00 1 年以内 1.07
第五名 非关联方 290,000.00 2-3 年 0.99
合计 -- 21,339,765.00 -- 72.57
93
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、长期股权投资
单位： 元
在被投 在被投 在被投资单位 本期
核算 增减 期末 资单位 资单位 持股比例与表 减值 计提 本期现金
被投资单位 投资成本 期初余额
方法 变动 余额 持股比 表决权 决权比例不一 准备 减值 红利
例(%) 比例(%) 致的说明 准备
马鞍山市国元担保
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2.00 2.00 150,000.00
有限责任公司
安徽惊天液压智控
成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 5.22 5.22
股份有限公司
一重集团绍兴重型
权益法 24,008,500.00 18,366,613.15 -316,968.54 18,049,644.61 28.25 28.25
机床有限公司
一重集团马鞍山重
权益法 30,000,000.00 29,755,307.37 -132,806.34 29,622,501.03 30.00 30.00
工有限公司
安徽马鞍山农村商
业银行股份有限公 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 3.00 3.00
司
马鞍山市泰尔工贸
成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
马鞍山动力传动机
成本法 97,722,159.27 97,722,159.27 97,722,159.27 99.09 99.09
械有限责任公司
合计 -- 262,730,659.27 166,844,079.79 89,550,225.12 256,394,304.91 -- -- -- 150,000.00
长期股权投资的说明
无
94
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 157,515,196.63 191,497,328.92
其他业务收入 335,333.33 98,350.00
合计 157,850,529.96 191,595,678.92
营业成本 98,009,551.16 119,075,325.45
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机械制造 157,515,196.63 98,009,551.16 191,497,328.92 119,075,325.45
合计 157,515,196.63 98,009,551.16 191,497,328.92 119,075,325.45
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
万向联轴器 76,549,768.65 47,840,943.83 96,270,009.12 60,127,005.44
鼓形齿式联轴器 57,305,916.80 35,699,436.21 75,442,829.30 46,778,437.52
剪刃 6,264,492.47 4,314,982.36 7,939,902.90 5,386,037.38
精密卷筒 1,865,082.06 1,231,994.36 1,794,871.80 1,164,441.03
复合滑板 1,327,761.55 659,429.15 62,393.16 32,005.46
其他 14,202,175.10 8,262,765.25 9,987,322.64 5,587,398.62
合计 157,515,196.63 98,009,551.16 191,497,328.92 119,075,325.45
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 156,833,326.38 97,648,296.70 190,712,055.62 118,617,052.44
外销 681,870.25 361,254.46 785,273.30 458,273.01
合计 157,515,196.63 98,009,551.16 191,497,328.92 119,075,325.45
95
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收
客户名称 营业收入总额
入的比例(%)
第一名 49,990,243.56 31.67
第二名 18,480,771.68 11.71
第三名 8,912,963.01 5.65
第四名 6,218,528.93 3.94
第五名 4,267,221.82 2.70
合计 87,869,729.00 55.67
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 150,000.00 170,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -449,774.88 -211,858.06
合计 -299,774.88 -41,858.06
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
马鞍山市国元担保有限责任公司 150,000.00 170,000.00
合计 150,000.00 170,000.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
联营企业本期亏损、按权益法确
一重集团绍兴重型机床有限公司 -316,968.54 -211,858.06
认损失所致
联营企业本期亏损、按权益法确
一重集团马鞍山重工有限公司 -132,806.34
认损失所致
合计 -449,774.88 -211,858.06 --
投资收益的说明
无
96
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 21,705,913.04 32,300,849.97
加：资产减值准备 3,878,709.12 3,836,379.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,184,077.38 12,327,788.43
无形资产摊销 757,308.41 747,119.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
68,683.10
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,027,731.60 -411,450.86
投资损失（收益以“－”号填列） 299,774.88 41,858.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -387,526.81 -626,669.56
存货的减少（增加以“－”号填列） -29,249,972.04 17,668,413.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -58,434,496.83 -83,784,227.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 13,786,870.00 26,426,466.91
经营活动产生的现金流量净额 -32,431,611.25 8,595,211.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 251,065,813.19 119,911,872.40
减：现金的期初余额 44,103,550.54 201,331,329.02
现金及现金等价物净增加额 206,962,262.65 -81,419,456.62
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
2,808,867.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -985,588.58
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -804,606.50
减：所得税影响额 152,800.79
少数股东权益影响额（税后） 1,398.10
合计 864,473.03 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
97
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 21,783,290.30 35,911,932.47 932,811,901.38 854,647,917.59
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 21,783,290.30 35,911,932.47 932,811,901.38 854,647,917.59
按境外会计准则调整的项目及金额
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.38% 0.12 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通
2.29% 0.11 0.09
股股东的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期发行可转换公司债券，收到筹
货币资金 281,604,968.52 71,356,132.20 上升2.95倍
资款所致
预付款项 9,556,604.48 2,773,566.46 上升2.45倍 主要系本期预付材料款所致
其他应收款 9,996,260.99 5,425,199.38 84.26% 主要系本期业务借款增加所致
长期股权投资 148,672,145.64 59,121,920.52 上升1.51倍 主要系增加长期股权投资所致
98
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
短期借款 70,000,000.00 15,000,000.00 上升3.67倍 主要系本期增加银行借款所致
主要系上年计提的年终绩效工资本期发放
应付职工薪酬 4,686,753.68 11,227,574.79 -58.26%
所致
应交税费 4,199,399.09 11,018,801.97 -61.89% 主要系上年所得税已汇算清缴所致
应付利息 988,861.12 120,907.46 上升7.18倍 主要系本期计提可转换公司债券利息所致
应付债券 248,923,197.52 -- -- 主要系本期发行可转换公司债券所致
股本 187,200,000.00 104,000,000.00 80.00% 主要系本期资本公积转增股本所致
专项储备 740,055.96 142,719.82 上升4.19倍 主要系本期计提的专项储备增加所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系受国内外宏观环境影响，及冶金行
营业收入 180,862,188.21 222,936,431.43 -18.87%
业需求放缓所致
营业成本 112,431,443.38 136,246,354.73 -17.48% 主要系本期营业收入下降所致
财务费用 2,327,109.97 -158,834.49 上升15.65 倍 主要系本期银行借款增加所致
主要系应收账款增加导致计提的坏账准备
资产减值损失 3,806,358.06 2,499,290.92 52.30%
增加所致
主要系联营企业本期亏损，按权益法确认
投资收益 -299,774.88 -41,858.06 下降6.16倍
投资损失所致
营业外支出 1,852,139.58 750,744.93 上升 1.47 倍 主要系本期债务重组损失增加所致
所得税费用 3,456,021.00 6,409,492.65 -46.08% 主要系利润总额减少所致
99
泰尔重工股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第九节 备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的2012半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表文本；
（三）报告期内在中国证监会制定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
（四）其他相关材料；
（五）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
泰尔重工股份有限公司
董事长：邰正彪
二○一三年八月二十六日
100