精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人(会计主管人员) 王剑锋声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末增减
2012.9.30 2011.12.31
(%)
总资产（元） 959,230,771.35 780,528,986.29 22.89%
归属于上市公司股东的所有
619,224,502.65 585,144,964.77 5.82%
者权益（元）
股本（股） 200,000,000.00 100,000,000.00 100%
归属于上市公司股东的每股
3.1 5.85 -47.09%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 174,480,457.28 71.15% 489,010,873.64 99.96%
归属于上市公司股东的净利
6,525,786.51 11.13% 43,156,276.17 3.43%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 51,301,897.72 157.74%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.26 28.27%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.03 11.13% 0.22 3.43%
稀释每股收益（元/股） 0.03 11.13% 0.22 3.43%
加权平均净资产收益率（%） 1.11% 0.04% 7.11% -0.27%
扣除非经常性损益后的加权
1.11% 0.04% 5.2% 0.71%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
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亳州市人民政府以战略发展引导资金的方
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 式给予子公司精华康普 2,334.786 万元，公
23,595,058.61
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 司拥有精华康普 67%的股份，增加归属于
上市公司净利润 1173.23 万元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -694,296.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -5,593,498.47
所得税影响额 -5,719,645.17
合计 11,587,618.97 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 16,106
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
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南通综艺投资有限公司 33,000,000 人民币普通股 33,000,000
江苏省南通港闸经济开发区总
11,394,140 人民币普通股 11,394,140
公司
上海星河数码投资有限公司 2,680,550 人民币普通股 2,680,550
中融国际信托有限公司－中融
1,813,936 人民币普通股 1,813,936
从容成长
上海昊江投资管理中心（有限
751,212 人民币普通股 751,212
合伙）
邓凯元 621,949 人民币普通股 621,949
徐耀启 499,700 人民币普通股 499,700
朱春林 450,000 人民币普通股 450,000
平安信托有限责任公司－平安
400,000 人民币普通股 400,000
步步高集合资金信托
黄云 375,000 人民币普通股 375,000
股东情况的说明 未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 货币资金期末余额较年初减少34.72%，其主要原因为今年公司原料药搬迁项目、募集资
金项目等投资资金较大所致。
2. 应收票据期末余额较年初增加203.29%，其主要原因为期末子公司精华制药亳州康普有限
公司应收票据较多所致；
3. 预付款项期末余额较年初减少81.40%，其主要原因为公司预付如东县沿海经济开发区地
土地款已收到土地使用证书，已结转无形资产，导致预付款项期末余额较小所致；
4. 其他应收款期末余额较年初增加136.48% ，其主要原因为公司购买如东土地结算余款尚
未退回所致；
5. 存货期末余额较年初增加34.31%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限
公司纳入合并报表，导致存货增加所致；
6. 其他流动资产较年初减少86.15%，其主要原因为公司期末应交增值税进项税额留抵减少
所致；
7. 固定资产较年初增加80.41%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限公司
纳入合并报表，以及如东搬迁项目部分在建工程结转固定资产，导致固定资产增加较多
所致；
8. 在建工程较年初增加167.83%，其主要原因为报告期内原料药搬迁技改项目、募集资金项
目进展加快，投入较多所致；
9. 无形资产较年初增加767.37%，其主要原因为如东县沿海经济开发区地土地已收到土地使
用证书、子公司精华制药亳州康普有限公司亳州南部新区土地已收到土地使用证书，结
转无形资产，以及子公司精江苏森萱医药化工有限公司纳入合并报表，无形资产增加所
致；
10.商誉较年初增加143.67%，其主要原因为报告期内合并江苏森萱医药化工有限公司，增加
商誉较多所致；
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11.短期借款较年初增加4350万元，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限公
司纳入合并报表，其短期借款较多所致；
12.预收账款期末余额较年初增加98.09%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工
有限公司纳入合并报表，导致预收账款增加所致；
13.应付职工薪酬较年初增加77.46%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限
公司纳入合并报表，其应付职工薪酬较多所致
14.应交税费较年初增加93.35%，其主要原因为报告期内企业所得税缴纳较多所致；
15.其他流动负债较年初减少86.68%，其主要原因为期末应交纳水电气费、运费减少所致；
16.专项应付款期末较年初增加241.84%，其主要原因为报告期内收到搬迁补偿款较多所致；
17.其他非流动负债较年初较年初增加38.53%，其主要原因为报告期内收到财政专项基金较
多所致；
18.实收资本较年初增加100%，其主要原因为报告期内实施了资本公积金转增股本所致；
19.少数股东权益期末余额较年初增加72.69%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药
化工有限公司纳入合并报表，其少数股东权益较多所致；
20.营业收入较上年同期增加99.96%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限
公司纳入合并报表，其营业收入较多所致；
21.营业成本较上年同期增加142.77%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限
公司纳入合并报表，其营业成本较多所致；
22.销售费用较上年同期增加31.57%，其主要原因为报告期内子公司精江苏森萱医药化工有
限公司纳入合并报表，其销售费用较多所致；
23.管理费用较上年同期增加76.77%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限
公司纳入合并报表，其管理费用较多所致；
24.财务费用较上年同期增加47.90%，其主要原因为报告期内利息收入减少所致；
25.营业外收入期末余额较年初增加42.14%，其主要原因为子公司精华制药亳州康普有限公
司收到亳州市人民政府战略发展引导财政扶持资金所致；
26.营业外支出较去年同期增加162.61%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有
限公司纳入合并报表，其交纳的各项基金费用较多所致。
27.所得税费用较去年同期增加60.52%，其主要原因为报告期内利润总额较去年同期增加所
致；
28.销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加107.29%，其主要原因为报告期内江苏森
萱医药化工有限公司纳入合并报表所致
29.收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期增加58.98%，其主要原因为报告期内子公
司精华制药亳州康普有限公司收到亳州市人民政府战略发展引导资金的方式2334.786万
元及其他财政补贴较多所致；
30.购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加103.69%，其主要原因为报告期内江苏森
萱医药化工有限公司纳入合并报表所致；
31.支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加45.85%，其主要原因为报告期内江苏
森萱医药化工有限公司纳入合并报表所致，支付职工薪酬较多所致；
32.支付的其他与经营活动有关的现金较去年同期增加159.74%，主要原因为子公司江苏森萱
医药化工有限公司纳入合并报表所致；
33.收到的其他与投资活动有关的现金较去年同期增加182.75%，主要原因为公司收到原料药
搬迁补偿款所致；
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34.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较去年同期增加236.76%，其主要
原因为报告期内募集资金项目进展加快，投入较多所致；
35.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较去年同期增加58.63%，其主要原因为公司报
告期内实施了2011年度利润分配方案，较去年分红增加所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
公司 2010 年 12 月 18 日与南通产业控股集团有限公司签订的企业搬迁合同，按照南通市政府《关于南通精华制药股份
有限公司原料药分厂搬迁调整的会议纪要》，原料药分厂整体迁出位于南通市姚港路 43 号等老厂区土地上的所有设施、设备
及全部住户、人员等，搬迁至如东县洋口港化工区。公司原料药分厂定于 2013 年 12 月 15 日前从老厂区全部迁出。根据上
述会议纪要和南通市国资委《关于南通精华制药股份有限公司资产评估项目核准意见的批复》，公司原料药分厂搬迁补偿及
奖励费用总计 7,771.40 万元。补偿部分合计 7,014.30 万元（不含 GMP 认证补偿额），其中：（1）建、构筑物补偿额为 3,617.54
万元；（2）生产设备补偿 2,256.73 万元；（3）土地补贴 1,071.4 万元；（4）厂内职工住户补贴 68.63 万元。搬迁补贴部分合
计 757.10 万元。其中：（1）按时搬迁奖励 357.10 万元；（2）安全奖 400.00 万元。GMP 认证费用按照审计后实际发生额的
40%予以补偿。以上补偿总费用包括搬迁过程中所有不可预见费用。搬迁补偿按搬迁合同约定分期到位，搬迁奖励费用在搬
迁及时完成后拨付。
截止 2012 年 9 月 30 日，公司已收到南通产业控股集团有限公司汇入的搬迁补偿款 5,800 万元。截止 2012 年 9 月 30 日，
公司在如东厂区已基本完成基建、设备安装，着手进行试生产工作。
截止 2012 年 9 月 30 日，公司的三个募集资金项目(金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目、王氏保赤丸扩产增效及功能创
新项目、正柴胡饮颗粒技术改造项目)已基本完成基建、设备安装。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
南通产业控股集团 南通产业控股集团有限公司承诺自 自本公司首次
目前未发生违
有限公司，南通综艺 本公司首次向社会公开发行股票并 2010 年 01 月 10 向社会公开发
股改承诺 反以上承诺的
投资有限公司，江苏 上市之日起三十六个月内，不转让或 日 行股票并上市
事项
省南通港闸经济开 者委托他人管理其所持有的本公司 之日起三十六
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发区总公司，公司董 股份，也不由本公司回购其所持有的 个月内
事、监事、高级管理 股份。其他股东承诺：自本公司首次
人员 向社会公开发行股票并上市之日起
一年内，不转让或者委托他人管理其
所持有的本公司股份，也不由本公司
回购其所持有的股份。担任公司董
事、监事、高级管理人员的股东承诺
在其任职期间每年转让的股份不超
过其所持公司股份总数的百分之二
十五；若发生离职情形，离职后半年
内不转让其所持有的公司股份，离任
六个月后的十二个月内通过证券交
易所挂牌交易出售本公司股票数量
占其所持有本公司股票总数的比例
不超过 50%。
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产置换时所作承
诺
承诺其自身、控股和实际控制下的其
他企业目前未从事与公司相竞争的
业务。南通产业控股集团有限公司将
对其他控股、实际控制的企业按本协
议进行监督，并行使必要的权利，促
使其遵守本协议。南通产业控股集团
目前未发生违
南通产业控股集团 有限公司保证其自身及控股和实际 2008 年 01 月 05
发行时所作承诺 长期 反以上承诺的
有限公司 控制的其他企业不会以任何形式直 日
事项
接或间接地从事与公司相同或相似
的业务;若原南通中诚制药有限公司
职工股东对于南通精华集团有限公
司收购其股权的价格如有异议，相关
经济、法律责任均由南通产业控股集
团有限公司承担。
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体
原因及下一步计划
是否就导致的同业
竞争和关联交易问 √ 是 □ 否 □ 不适用
题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 目前未发生违反以上承诺的事项
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
0% 至 20%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 4,811 至 5,772
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间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 48,101,777.21
业绩变动的原因说明 公司及子公司销售稳定增长，带动公司盈利水平相应提高。
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
公司经营情况、发展
海通证券股份有限 目标、产品用途、经
2012 年 08 月 09 日 公司接待室 实地调研 机构
公司 营风险等，未提供书
面资料。
上海永望资产管理
有限公司 上海豪丰
投资发展中心 上海
汇银（集团）有限公
司 银沙投资 上海
公司的基本情况及
三赢投资顾问有限
历史沿革、产品介
公司 上海安大投资
绍、在公司厂区进行
有限公司 宏源证券
了参观，未进入生产
2012 年 09 月 11 日 公司接待室 实地调研 机构 股份有限公司 平安
车间，提供了书籍
养老保险股份有限
《传世方药大柴胡
公司 上海泽熙投资
汤》、 王氏保赤丸与
管理有限公司 新时
国医大师王绵之》。
代证券有限责任公
司 中银国际证券有
限责任公司 上海市
股份公司联合会 国
泰君安证券
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
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四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 精华制药集团股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 238,890,943.84 365,959,002.33
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,109,559.90 2,014,443.83
应收账款 131,531,348.81 102,897,033.75
预付款项 8,331,666.31 44,800,379.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,464,111.94 1,041,988.63
买入返售金融资产
存货 99,875,142.14 74,361,019.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 358,742.61 2,590,373.12
流动资产合计 487,561,515.55 593,664,240.39
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 154,066.63 162,268.15
固定资产 186,394,126.89 103,316,210.48
在建工程 140,604,033.04 52,496,613.05
工程物资
固定资产清理 163,903.31
生产性生物资产
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油气资产
无形资产 99,005,795.88 11,414,509.09
开发支出
商誉 43,070,530.59 17,675,805.74
长期待摊费用
递延所得税资产 2,276,799.46 1,799,339.39
其他非流动资产
非流动资产合计 471,669,255.80 186,864,745.90
资产总计 959,230,771.35 780,528,986.29
流动负债：
短期借款 43,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,568,270.55
应付账款 80,306,830.42 78,540,520.66
预收款项 6,819,052.46 3,442,441.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,392,636.44 8,110,582.00
应交税费 13,711,941.99 7,091,931.86
应付利息
应付股利
其他应付款 19,185,650.99 20,377,494.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 101,000.00 758,167.88
流动负债合计 181,585,382.85 118,321,138.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 57,491,073.91 16,818,113.10
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,594,369.90 9,091,438.92
非流动负债合计 70,085,443.81 25,909,552.02
负债合计 251,670,826.66 144,230,690.39
所有者权益（或股东权益）：
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实收资本（或股本） 200,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 254,906,788.70 354,906,788.70
减：库存股
专项储备 4,398,252.17 3,474,990.46
盈余公积 15,747,416.49 15,747,416.49
一般风险准备
未分配利润 144,172,045.29 111,015,769.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 619,224,502.65 585,144,964.77
少数股东权益 88,335,442.04 51,153,331.13
所有者权益（或股东权益）合计 707,559,944.69 636,298,295.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计 959,230,771.35 780,528,986.29
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
2、母公司资产负债表
编制单位： 精华制药集团股份有限公司
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 141,733,974.30 263,232,282.54
交易性金融资产
应收票据
应收账款 54,183,214.50 35,836,653.04
预付款项 5,192,664.96 44,002,032.44
应收利息
应收股利
其他应收款 1,584,396.87 797,876.01
存货 49,818,849.82 53,613,608.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 827.51
流动资产合计 252,513,927.96 397,482,452.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 197,032,224.77 132,261,027.59
投资性房地产 154,066.63 162,268.15
固定资产 122,311,265.88 92,068,130.72
在建工程 119,077,789.76 41,425,078.33
工程物资
固定资产清理 163,903.31
生产性生物资产
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精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
油气资产
无形资产 53,222,177.24 9,398,528.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,068,208.18 811,787.97
其他非流动资产
非流动资产合计 493,029,635.77 276,126,821.56
资产总计 745,543,563.73 673,609,273.66
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 3,568,270.55
应付账款 31,862,015.17 26,817,688.70
预收款项 2,290,565.28 1,813,415.44
应付职工薪酬 12,853,360.17 8,027,375.00
应交税费 5,169,671.46 5,778,993.23
应付利息
应付股利
其他应付款 16,293,868.29 19,648,137.32
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 101,000.00 758,167.88
流动负债合计 72,138,750.92 62,843,777.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 57,491,073.91 16,818,113.10
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,594,369.90 9,091,438.92
非流动负债合计 70,085,443.81 25,909,552.02
负债合计 142,224,194.73 88,753,329.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 200,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 254,906,788.70 354,906,788.70
减：库存股
专项储备 3,996,188.54 3,474,990.46
盈余公积 15,747,416.49 15,747,416.49
一般风险准备
未分配利润 128,668,975.27 110,726,748.42
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 603,319,369.00 584,855,944.07
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精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总计 745,543,563.73 673,609,273.66
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
3、合并本报告期利润表
编制单位： 精华制药集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 174,480,457.28 101,948,885.41
其中：营业收入 174,480,457.28 101,948,885.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 164,997,272.16 94,970,245.79
其中：营业成本 123,963,810.40 69,545,251.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 955,079.20 876,707.18
销售费用 19,339,231.24 12,578,956.38
管理费用 20,455,712.56 9,715,935.88
财务费用 143,937.47 -93,013.46
资产减值损失 139,501.29 2,346,408.37
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,483,185.12 6,978,639.62
加 ：营业外收入 100,546.05 77,431.32
减 ：营业外支出 222,534.96 68,959.18
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,361,196.21 6,987,111.76
列）
减：所得税费用 2,106,564.94 1,085,389.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,254,631.27 5,901,722.53
其中：被合并方在合并前实现的净
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精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
利润
归属于母公司所有者的净利润 6,525,786.51 5,871,968.96
少数股东损益 728,844.76 29,753.57
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.03 0.03
（二）稀释每股收益 0.03 0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 7,254,631.27 5,901,722.53
归属于母公司所有者的综合收益总
6,525,786.51 5,871,968.96
额
归属于少数股东的综合收益总额 728,844.76 29,753.57
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
4、母公司本报告期利润表
编制单位： 精华制药集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 81,288,985.07 68,653,882.54
减：营业成本 42,361,614.13 39,132,731.70
营业税金及附加 592,650.85 876,707.18
销售费用 15,653,200.35 12,319,545.30
管理费用 15,332,391.60 9,173,817.43
财务费用 -359,993.17 103,270.17
资产减值损失 224,807.56 253,285.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,484,313.75 6,794,525.42
加：营业外收入 100,000.00 77,131.32
减：营业外支出 6,000.00 68,653.88
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
7,578,313.75 6,803,002.86
列）
减：所得税费用 1,156,671.54 1,058,327.39
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,421,642.21 5,744,675.47
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.03 0.03
（二）稀释每股收益 0.03 0.03
六、其他综合收益
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精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 6,421,642.21 5,744,675.47
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位： 精华制药集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 489,010,873.64 244,550,489.84
其中：营业收入 489,010,873.64 244,550,489.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 448,075,170.51 211,570,677.59
其中：营业成本 342,085,237.51 140,906,600.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,941,764.10 2,484,280.76
销售费用 48,990,783.38 37,235,451.86
管理费用 52,805,883.30 29,873,311.09
财务费用 -460,547.45 -883,990.26
资产减值损失 1,712,049.67 1,955,023.70
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,935,703.13 32,979,812.25
加 ：营业外收入 23,595,058.61 16,600,342.12
减 ：营业外支出 694,296.00 264,381.52
其中：非流动资产处置损失 180.00 18,772.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
63,836,465.74 49,315,772.85
列）
减：所得税费用 12,136,502.19 7,560,516.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,699,963.55 41,755,256.55
其中：被合并方在合并前实现的净
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精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
利润
归属于母公司所有者的净利润 43,156,276.17 41,725,466.80
少数股东损益 8,543,687.38 29,789.75
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.22 0.21
（二）稀释每股收益 0.22 0.21
七、其他综合收益
八、综合收益总额 51,699,963.55 41,755,256.55
归属于母公司所有者的综合收益总
43,156,276.17 41,725,466.80
额
归属于少数股东的综合收益总额 8,543,687.38 29,789.75
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位： 精华制药集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 238,986,742.86 210,841,799.14
减：营业成本 121,743,956.05 110,209,199.65
营业税金及附加 2,293,412.36 2,485,026.01
销售费用 40,724,134.15 36,976,040.78
管理费用 40,548,548.38 29,234,802.93
财务费用 -751,062.09 -666,974.61
资产减值损失 1,709,467.99 -136,543.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,718,286.02 32,740,247.45
加：营业外收入 219,152.56 16,600,042.12
减：营业外支出 163,697.76 262,358.79
其中：非流动资产处置损失 18,772.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
32,773,740.82 49,077,930.78
列）
减：所得税费用 4,831,513.97 7,517,844.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,942,226.85 41,560,086.29
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.21
（二）稀释每股收益 0.14 0.21
六、其他综合收益
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精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 27,942,226.85 41,560,086.29
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位： 精华制药集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 455,302,317.18 219,649,252.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 902,712.85
收到其他与经营活动有关的现金 57,568,994.33 36,211,883.74
经营活动现金流入小计 513,774,024.36 255,861,135.84
购买商品、接受劳务支付的现金 261,655,211.05 128,458,077.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,351,195.30 35,209,184.24
支付的各项税费 37,834,761.14 29,312,035.54
支付其他与经营活动有关的现金 111,630,959.15 42,977,290.69
经营活动现金流出小计 462,472,126.64 235,956,587.84
经营活动产生的现金流量净额 51,301,897.72 19,904,548.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
-3,300.00 91,350.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 41,000,000.00 14,500,611.89
投资活动现金流入小计 40,996,700.00 14,591,961.89
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精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长
159,582,293.05 47,387,789.73
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
59,814,100.58
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 219,396,393.63 47,387,789.73
投资活动产生的现金流量净额 -178,399,693.63 -32,795,827.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 15,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,050,050.00
筹资活动现金流入小计 18,650,050.00 0.00
偿还债务支付的现金 15,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
12,690,721.35 8,000,000.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,290,721.35 8,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -9,640,671.35 -8,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
40,934.73 -3,759.67
响
五、现金及现金等价物净增加额 -136,697,532.53 -20,895,039.51
加：期初现金及现金等价物余额 375,588,476.37 401,796,802.06
六、期末现金及现金等价物余额 238,890,943.84 380,901,762.55
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位： 精华制药集团股份有限公司
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 210,853,438.42 213,895,121.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 17,537,090.45 35,961,931.71
经营活动现金流入小计 228,390,528.87 249,857,053.06
购买商品、接受劳务支付的现金 68,630,539.89 107,516,978.13
支付给职工以及为职工支付的现金 40,908,767.22 34,865,513.10
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精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
支付的各项税费 25,852,923.28 29,213,244.92
支付其他与经营活动有关的现金 62,864,552.08 42,067,426.82
经营活动现金流出小计 198,256,782.47 213,663,162.97
经营活动产生的现金流量净额 30,133,746.40 36,193,890.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
-3,300.00 91,350.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 41,000,000.00
投资活动现金流入小计 40,996,700.00 91,350.00
购建固定资产、无形资产和其他长
117,509,520.10 35,411,194.02
期资产支付的现金
投资支付的现金 64,771,197.18
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,600,000.00
投资活动现金流出小计 182,280,717.28 156,011,194.02
投资活动产生的现金流量净额 -141,284,017.28 -155,919,844.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
10,077,974.60 8,000,000.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,077,974.60 8,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -10,077,974.60 -8,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
1,141.24 -3,759.67
响
五、现金及现金等价物净增加额 -121,227,104.24 -127,729,713.60
加：期初现金及现金等价物余额 262,961,078.54 391,288,133.70
六、期末现金及现金等价物余额 141,733,974.30 263,558,420.10
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
18
精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（二）审计报告
审计意见
未经审计。
董事长：
朱春林
2012 年 10 月 23 日
19