精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
精华制药集团股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
1
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人(会计主
管人员)王剑锋声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,451,584,633.67 2,506,085,400.96 -2.17%
归属于上市公司股东的净资产
2,104,309,391.20 2,036,099,497.53 3.35%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 184,211,283.57 0.37% 611,949,140.77 28.49%
归属于上市公司股东的净利润
31,763,960.54 85.43% 112,594,611.22 132.10%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
32,063,485.73 114.52% 111,084,502.28 142.47%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 279,653,520.87 1,412.62%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0756 70.27% 0.2679 115.35%
稀释每股收益（元/股） 0.0756 70.27% 0.2679 115.35%
加权平均净资产收益率 1.51% 0.28% 5.45% 2.00%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -116,870.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,322,975.56
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 856,577.30
减：所得税影响额 379,511.24
少数股东权益影响额（税后） 173,062.53
合计 1,510,108.94 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 23,808 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
南通产业控股集
国有法人 34.09% 143,296,080 18,978,240 质押 18,964,758
团有限公司
昝圣达 境内自然人 16.06% 67,500,000 67,500,000 质押 63,000,000
南通综艺投资有
境内非国有法人 11.78% 49,500,000 0 质押 49,500,000
限公司
蔡炳洋 境内自然人 4.88% 20,500,624 20,500,624 质押 5,500,624
江苏省南通港闸
经济开发区总公 国有法人 4.07% 17,091,210 0
司
朱春林 境内自然人 1.53% 6,420,000 4,815,000 质押 3,720,000
张建华 境内自然人 1.38% 5,789,649 5,789,649 质押 1,049,649
周云中 境内自然人 0.61% 2,557,733 1,918,299
王秀芹 境内自然人 0.34% 1,432,701 0
张息 境内自然人 0.32% 1,341,950 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南通产业控股集团有限公司 124,317,840 人民币普通股 124,317,840
南通综艺投资有限公司 49,500,000 人民币普通股 49,500,000
江苏省南通港闸经济开发区总公
17,091,210 人民币普通股 17,091,210
司
朱春林 1,605,000 人民币普通股 1,605,000
王秀芹 1,432,701 人民币普通股 1,432,701
张息 1,341,950 人民币普通股 1,341,950
中国国际金融(香港）有限公司－中 1,242,937 人民币普通股 1,242,937
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金稳定收益专户
王一凡 1,158,450 人民币普通股 1,158,450
中国国际金融香港资产管理有限
1,100,022 人民币普通股 1,100,022
公司－客户资金
陶涛 1,087,999 人民币普通股 1,087,999
上述股东关联关系或一致行动的 昝圣达与南通综艺投资有限公司为一致行动人，未知其他股东相互之间是否存在关联关
说明 系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报表项目 期末金额 期初金额 变动比例 变动原因
（或本期金额） （或上期金额）
主要原因系收到的银行承兑汇票较多、报
应收票据 23,209,862.02 9,121,204.02 154.46%
告期内未背书所致
应收账款 137,264,460.82 291,747,811.61 -52.95% 主要原因系报告期内货款回笼较多所致
预付款项 26,323,838.06 18,179,741.54 44.80% 主要原因系部分工程预付,发票尚未收到
所致，东力企管纳入合并范围增加所致
其他应收款 23,937,236.13 13,777,864.03 73.74% 主要原因系支付款项,发票尚未收到所致
在建工程 105,210,266.47 63,131,081.92 66.65% 主要原因系子公司亳州保和堂制药与陇
西保和堂药业项目增加所致
开发支出 25,917,764.66 8,100,000.00 219.97% 主要原因系公司倍他替尼等研发项目支
出较多所致
其他流动资产 4,227,253.46 8,350,483.86 -49.38% 主要原因系留抵进项税款已抵扣所致
短期借款 28,000,000.00 108,000,000.00 -74.07% 主要原因系报告期内偿还银行借款较多
所致
应付票据 9,157,825.07 13,591,700.00 -32.62% 主要原因系子公司金丝利支付款项使用
银行承兑汇票减少所致
应付利息 92,270.83 140,166.66 -34.17% 主要原因系银行借款减少所致
递延所得税负债 6,477,177.56 4,518,242.98 43.36% 主要原因系东力企管纳入合并范围增加
所致
其他非流动负债 756,891.07 429,475.23 76.24% 主要原因系公司收到政府专项补贴款增
加所致
股本 420,294,831.00 280,196,554.00 50.00% 主要原因系报告期内资本公积转增股本
所致
营业税金及附加 6,417,556.10 3,844,900.20 66.91% 主要原因系子公司南通公司缴纳增值税
增加较多所致
管理费用 95,550,485.01 67,970,402.38 40.58% 主要原因系研发投入增加、东力企管纳入
合并范围增加所致
资产减值损失 -5,387,248.82 2,046,591.57 -363.23% 主要原因系计提的坏帐及存货跌价减少
所致
投资收益 3,066,669.11 2,010,228.09 52.55% 主要原因系参股公司万年长利润增加所
致
营业外收入 5,725,216.44 3,148,183.68 81.86% 主要原因系母公司保证金不再退回转营
业外收入所致
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营业外支出 1,156,583.73 403,534.40 186.61% 主要原因系子公司支付的职工补偿款较
多所致
所得税费用 22,421,001.87 13,526,012.83 65.76% 主要原因系公司利润增加所致
销售商品、提供劳 744,086,744.93 466,511,021.65 59.50% 主要原因系销售商品收到的货款较多所
务收到的现金 致
收到的税费返还 2,176,161.30 5,674,395.37 -61.65% 主要原因系子公司南通公司出口退税减
少所致
收到其他与经营活 33,614,493.84 19,978,262.92 68.26% 主要原因系公司收到保证金较多所致
动有关的现金
支付的各项税费 89,476,945.36 55,114,277.94 62.35% 主要原因系公司子公司南通公司缴纳增
值税增加较多（上年同期留抵增值税较多
实际缴纳税费减少）所致
购建固定资产、无 125,669,945.00 36,100,641.33 248.11% 主要原因系公司在建工程、固定资产投入
形资产和其他长期 增加所致
资产支付的现金
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
精华制药集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年6月30日召开了第三届董事会第
四十一次会议，审议通过了《关于<精华制药集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金暨关联交易预案>议案》（以下简称“预案”）等相关议案。具体内容详见2016
年7月2日《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第四十一次会议
决议公告》等相关信息披露文件。
2016年7月7日，公司收到深圳证券交易所发来的《关于对精华制药集团股份有限公司的
重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第64号）（以下简称“问询函”），
公司及相关方根据问询函进行了相关答复，并对本次发行股份购买资产相关的信息披露文件
进行了补充和修订。具体内容详见公司于2016年7月16日披露的《关于深圳证券交易所<关于
对精华制药集团股份有限公司的重组问询函>（中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第
64号）的回复》和《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案（修订稿）》
等相关公告。公司股票已于2016年7月18日开市起复牌。
本次重大资产重组事项预案披露后，公司及有关各方积极推进与本次重大资产重组相关
的后续工作。目前，公司正在与相关各方就本次交易方案作进一步的协商、论证与完善，本
次交易涉及的审计、评估等各项工作也在进行中。待相关工作完成后，公司将再次召开董事
会审议本次重大资产重组的相关事项，披露本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资
金暨关联交易报告书（草案）及其他相关文件，并及时发出召开审议本次重大资产重组事项
的股东大会通知，按照相关法律法规的规定履行后续程序。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《证券时报》、巨潮资讯网
重大资产重组 2016 年 09 月 28 日
(www.cninfo.com.cn)
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
担任公司董事、监事、高级管理人
员的股东承诺在其任职期间每年
转让的股份不超过其所持公司股
份总数的百分之二十五；若发生离
徐跃;杨小军;周
股份限售承 职情形，离职后半年内不转让其所 2010 年 02 月 严格履行承
股改承诺 云中;宋皞;朱春 9999-12-31
诺 持有的公司股份，离任六个月后的 03 日 诺
林
十二月内通过证券交易所挂牌交
易出售本公司股票数量占其所持
有本公司股票总数的比例不超过
50%。
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
南通产业控股集团有限公司承诺，
其取得的公司重大资产重组事项
发行的股份自股份上市之日起 36
个月内不转让，在此之后按照中国
证监会和深圳证券交易所的相关
南通产业控股 股份限售承 规定执行，由于公司送红股，转增 2015 年 12 月 严格履行承
2018-12-02
集团有限公司 诺 股本原因而增持的股份，亦遵照上 03 日 诺
述锁定日期进行锁定。如《中华人
民共和国公司法》、《中华人民共和
国证券法》、证券监管部门对本企
业持有的股份有其他锁定要求的，
本企业亦将遵照执行。
资产重组时所作承诺 南通产业控股集团有限公司承诺
在重大资产重组事项交易前持有
的精华制药股份，在本次交易完成
后 12 个月内将不以任何方式转
让，包括但不限于通过证券市场公
开转让或通过协议方式转让，也不
南通产业控股 股份限售承 2015 年 12 月 严格履行承
由公司回购，因公司送股、转增股 2016-12-02
集团有限公司 诺 03 日 诺
本而取得的新增股份，亦遵守上述
锁定日期安排。如《中华人民共和
国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、证券监管部门对本企业持有
的股份有其他锁定要求的，本企业
亦将遵照执行。
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蔡炳洋、蔡鹏、张建华承诺于公司
重大资产重组事项中以现金认购
所取得的精华制药股份，自该股份
上市之日起 36 个月内将不以任何
方式转让，包括但不限于通过证券
市场公开转让或通过协议方式转
让，因东力企管未实现承诺业绩而
蔡炳洋;张建华; 股份限售承 2015 年 12 月 严格履行承
由公司回购的情形除外。由于公司 2018-12-02
蔡鹏 诺 03 日 诺
送红股，转增股本原因而增持的股
份，亦遵照上述锁定日期进行锁
定。如《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、证券
监管部门对本人持有的股份有其
他锁定要求的，本人亦将遵照执
行。
南通产业控股集团有限公司承诺
其自身、控股和实际控制下的其他
企业目前未从事与公司相竞争的
业务。南通产业控股集团有限公司
将对其他控股、实际控制的企业按
本协议进行监督，并行使必要的权
关于同业竞
利，促使其遵守本协议。南通产业
争、关联交
首次公开发行或再融 南通产业控股 控股集团有限公司保证其自身及 2010 年 02 月 严格履行承
易、资金占 9999-12-31
资时所作承诺 集团有限公司 控股和实际控制的其他企业不会 03 日 诺
用方面的承
以任何形式直接或间接地从事与
诺
公司相同或相似的业务;若原南通
中诚制药有限公司职工股东对于
南通精华集团有限公司收购其股
权的价格如有异议，相关经济、法
律责任均由南通产业控股集团有
限公司承担。
股权激励承诺
1、自承诺之日起，未来 12 个月内
在适当的时机在二级市场积极增
持公司股票，增持数量在公司现有
南通产业控股 股份增持承 2015 年 07 月
总股本的 2%以内，增持的股票在 2016-07-08 正常履行中
集团有限公司 诺 09 日
6 个月内不减持；2、现持有的公
其他对公司中小股东
司股票自承诺之日起未来 6 个月
所作承诺
内不减持。
1、公司将采取现金、股票或者现
精华制药集团 金与股票相结合的方式分配股利，2015 年 03 月 严格履行承
分红承诺 9999-12-31
股份有限公司 董事会可以根据公司盈利情况及 10 日 诺
资金需求状况提议公司进行中期
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现金分红。2、根据《公司法》等
有关法律法规及《公司章程》的规
定，在公司盈利且现金能够满足公
司持续经营和长期发展的前提下，
2015 年-2017 年连续三年内以现金
方式累计分配的利润不少于该三
年实现的年均可分配利润的 30%。
3、未来三年(2015 年-2017)年公司
可以根据累计可供分配利润、公积
金及现金流状况，在保证最低现金
分红比例和公司股本规模合理的
前提下，采用股票股利方式进行利
润分配。4、如果未来三年内公司
净利润保持持续稳定增长，公司可
提高现金分红比例或者实施股票
股利分配，加大对投资者的回报力
度。
南通产业控股
集团有限公司;
昝圣达;朱春林; 本公司（本人）获配的精华制药非
股份限售承 2015 年 01 月 严格履行承
周云中;杨小军; 公开发行的股份自本次发行结束 2018-01-05
诺 06 日 诺
孙海胜;徐跃;曹 之日起三十六个月内不得转让。
燕红;吉正坤;宋
皞
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、对 2016 年度经营业绩的预计
2016 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
80.00% 至 120.00%
度
2016 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
14,055 至 17,178
间（万元）
2015 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 7,808.11
业绩变动的原因说明 随着公司运营质量不断提高，净利润稳步上升。
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五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
63,631,150 -13,240,524.0 50,390,625.
股票 -13,240,524.04 0.00 0.00 0.00 自有资金
.00 4 96
63,631,150 -13,240,524.0 50,390,625.
合计 -13,240,524.04 0.00 0.00 0.00 --
.00 4 96
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
了解公司发展战略、行业现状、产品用
2016 年 08 月 11 日 实地调研 机构
途、重大资产重组情况等
了解公司发展战略、行业现状、产品用
2016 年 08 月 17 日 实地调研 机构
途、重大资产重组情况等
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：精华制药集团股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 446,496,486.92 484,832,173.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,209,862.02 9,121,204.02
应收账款 137,264,460.82 291,747,811.61
预付款项 26,323,838.06 18,179,741.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 23,937,236.13 13,777,864.03
买入返售金融资产
存货 227,634,585.31 222,485,929.05
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,227,253.46 8,350,483.86
流动资产合计 889,093,722.72 1,048,495,207.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
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可供出售金融资产 75,263,625.96 86,604,150.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 62,502,374.60 59,435,705.49
投资性房地产 110,325.19 118,526.71
固定资产 509,608,308.72 488,732,991.88
在建工程 105,210,266.47 63,131,081.92
工程物资 81,550.03
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 151,570,821.66 138,181,842.92
开发支出 25,917,764.66 8,100,000.00
商誉 610,387,213.02 607,844,791.61
长期待摊费用 153,301.90
递延所得税资产 6,599,986.14 5,441,103.23
其他非流动资产 15,085,372.60
非流动资产合计 1,562,490,910.95 1,457,590,193.76
资产总计 2,451,584,633.67 2,506,085,400.96
流动负债：
短期借款 28,000,000.00 108,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 9,157,825.07 13,591,700.00
应付账款 47,690,717.48 55,667,671.71
预收款项 9,087,970.97 8,510,512.92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,516,475.42 21,359,418.31
应交税费 14,808,089.31 16,316,611.93
13
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 92,270.83 140,166.66
应付股利 9,604,000.00
其他应付款 40,393,021.43 35,380,725.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,154,926.00 2,058,982.00
其他流动负债
流动负债合计 183,505,296.51 261,025,789.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,077,215.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,910,355.14 5,218,163.96
递延所得税负债 6,477,177.56 4,518,242.98
其他非流动负债 756,891.07 429,475.23
非流动负债合计 12,144,423.77 11,243,097.17
负债合计 195,649,720.28 272,268,886.63
所有者权益：
股本 420,294,831.00 280,196,554.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,335,976,260.30 1,478,805,587.60
减：库存股
其他综合收益 -13,240,524.04
专项储备 3,571,385.77 3,964,873.58
14
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 31,288,535.17 31,288,535.17
一般风险准备
未分配利润 326,418,903.00 241,843,947.18
归属于母公司所有者权益合计 2,104,309,391.20 2,036,099,497.53
少数股东权益 151,625,522.19 197,717,016.80
所有者权益合计 2,255,934,913.39 2,233,816,514.33
负债和所有者权益总计 2,451,584,633.67 2,506,085,400.96
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 173,098,290.34 215,251,341.56
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,613,584.70
应收账款 59,305,527.90 56,891,923.84
预付款项 1,138,653.25 915,034.27
应收利息 82,225.00 332,222.22
应收股利 29,996,000.00
其他应收款 21,263,524.49 1,914,698.76
存货 53,019,087.30 48,957,673.94
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 337,903,308.28 325,876,479.29
非流动资产：
可供出售金融资产 75,263,625.96 86,604,150.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,345,895,840.57 1,295,395,978.25
投资性房地产 110,325.19 118,526.71
15
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 101,553,850.94 105,718,438.67
在建工程 1,432,323.74 1,610,143.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,113,906.47 8,309,862.70
开发支出 25,917,764.66 8,100,000.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 924,713.73 761,217.56
其他非流动资产 159,500,000.00 200,000,000.00
非流动资产合计 1,718,712,351.26 1,706,618,317.34
资产总计 2,056,615,659.54 2,032,494,796.63
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,378,325.03 12,281,166.89
预收款项 1,411,689.92 2,804,270.88
应付职工薪酬 12,606,317.75 11,631,731.88
应交税费 6,399,163.03 4,730,114.76
应付利息
应付股利
其他应付款 27,451,330.67 29,835,026.31
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 56,246,826.40 61,282,310.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
16
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,218,163.96
递延所得税负债
其他非流动负债 5,642,848.21 429,475.23
非流动负债合计 5,642,848.21 5,647,639.19
负债合计 61,889,674.61 66,929,949.91
所有者权益：
股本 420,294,831.00 280,196,554.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,316,013,496.18 1,456,251,871.45
减：库存股
其他综合收益 -13,240,524.04
专项储备 3,419,698.23 3,231,069.54
盈余公积 31,288,535.17 31,288,535.17
未分配利润 236,949,948.39 194,596,816.56
所有者权益合计 1,994,725,984.93 1,965,564,846.72
负债和所有者权益总计 2,056,615,659.54 2,032,494,796.63
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 184,211,283.57 183,523,913.49
其中：营业收入 184,211,283.57 183,523,913.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 149,099,010.87 162,491,043.73
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精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 90,937,395.37 115,155,460.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,828,727.51 1,462,700.52
销售费用 27,949,272.77 25,137,950.21
管理费用 33,873,059.78 23,312,381.21
财务费用 -501,599.13 -2,313,969.89
资产减值损失 -4,987,845.43 -263,478.53
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,425,462.17 1,090,150.51
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,537,734.87 22,123,020.27
加：营业外收入 1,595,618.24 1,050,827.23
其中：非流动资产处置利得 -57,929.91
减：营业外支出 689,251.23 138,217.12
其中：非流动资产处置损失 -180,367.46 7,288.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
37,444,101.88 23,035,630.38
列）
减：所得税费用 4,888,738.98 4,186,812.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,555,362.90 18,848,818.36
归属于母公司所有者的净利润 31,763,960.54 17,129,948.67
少数股东损益 791,402.36 1,718,869.69
六、其他综合收益的税后净额 -13,240,524.04
归属母公司所有者的其他综合收益
-13,240,524.04
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
18
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-13,240,524.04
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-13,240,524.04
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 19,314,838.86 18,848,818.36
归属于母公司所有者的综合收益
18,523,436.50 17,129,948.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额 791,402.36 1,718,869.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0756 0.0444
（二）稀释每股收益 0.0756 0.0444
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：王剑锋
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 61,724,366.21 55,294,470.73
减：营业成本 18,169,727.97 17,891,135.62
19
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 949,017.47 844,144.01
销售费用 20,694,966.27 17,906,171.76
管理费用 12,382,439.86 8,230,776.67
财务费用 -518,387.37 -2,015,826.44
资产减值损失 673,367.47 -1,604,181.65
加：公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
11,516,243.25 1,090,150.51
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,889,477.79 15,132,401.27
加：营业外收入 292,485.20 38,181.27
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 34,017.32
其中：非流动资产处置损失 7,288.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
21,181,962.99 15,136,565.22
列）
减：所得税费用 1,320,771.62 2,106,963.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,861,191.37 13,029,601.28
五、其他综合收益的税后净额 -13,240,524.04
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-13,240,524.04
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-13,240,524.04
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
20
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,620,667.33 13,029,601.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 611,949,140.77 476,253,502.12
其中：营业收入 611,949,140.77 476,253,502.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 480,430,399.99 415,720,025.03
其中：营业成本 303,693,404.56 277,642,890.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,417,556.10 3,844,900.20
销售费用 89,210,636.74 71,894,449.07
管理费用 95,550,485.01 67,970,402.38
财务费用 -9,054,433.60 -7,679,208.20
资产减值损失 -5,387,248.82 2,046,591.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
3,066,669.11 2,010,228.09
列）
21
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 134,585,409.89 62,543,705.18
加：营业外收入 5,725,216.44 3,148,183.68
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,156,583.73 403,534.40
其中：非流动资产处置损失 24,272.25 8,311.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
139,154,042.60 65,288,354.46
列）
减：所得税费用 22,421,001.87 13,526,012.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,733,040.73 51,762,341.63
归属于母公司所有者的净利润 112,594,611.22 48,511,846.85
少数股东损益 4,138,429.51 3,250,494.78
六、其他综合收益的税后净额 -13,240,524.04
归属母公司所有者的其他综合收益
-13,240,524.04
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-13,240,524.04
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-13,240,524.04
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
22
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 103,492,516.69 51,762,341.63
归属于母公司所有者的综合收益
99,354,087.18 48,511,846.85
总额
归属于少数股东的综合收益总额 4,138,429.51 3,250,494.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2679 0.1244
（二）稀释每股收益 0.2679 0.1244
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 195,916,393.45 162,189,250.03
减：营业成本 59,380,170.96 54,379,851.93
营业税金及附加 3,051,258.39 2,559,370.40
销售费用 67,209,565.47 53,351,059.42
管理费用 31,523,896.25 24,452,727.58
财务费用 -9,356,153.40 -7,705,194.12
资产减值损失 1,511,430.86 -502,910.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
33,258,608.57 2,010,228.09
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,854,833.49 37,664,573.28
加：营业外收入 1,595,715.17 323,597.25
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 250,102.02 87,464.71
其中：非流动资产处置损失 23,659.19 7,288.59
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
77,200,446.64 37,900,705.82
列）
23
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
减：所得税费用 6,827,659.41 5,797,734.91
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 70,372,787.23 32,102,970.91
五、其他综合收益的税后净额 -13,240,524.04
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-13,240,524.04
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-13,240,524.04
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 57,132,263.19 32,102,970.91
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 744,086,744.93 466,511,021.65
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
24
精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,176,161.30 5,674,395.37
收到其他与经营活动有关的现金 33,614,493.84 19,978,262.92
经营活动现金流入小计 779,877,400.07 492,163,679.94
购买商品、接受劳务支付的现金 180,556,968.32 247,680,695.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
96,005,350.35 75,545,503.18
金
支付的各项税费 89,476,945.36 55,114,277.94
支付其他与经营活动有关的现金 134,184,615.17 95,335,176.82
经营活动现金流出小计 500,223,879.20 473,675,653.70
经营活动产生的现金流量净额 279,653,520.87 18,488,026.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
15,000.00 130,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,000.00 130,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 125,669,945.00 36,100,641.33
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精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 70,974,352.34 62,973,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,244.20
投资活动现金流出小计 196,674,541.54 99,073,641.33
投资活动产生的现金流量净额 -196,659,541.54 -98,943,641.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
4,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 83,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 84,000,000.00 86,000,000.00
偿还债务支付的现金 162,000,000.00 173,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
30,474,693.28 28,269,730.53
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,013,902.00 1,110,340.00
筹资活动现金流出小计 193,488,595.28 202,380,070.53
筹资活动产生的现金流量净额 -109,488,595.28 -116,380,070.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
250,628.78 657,488.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,243,987.17 -196,178,196.64
加：期初现金及现金等价物余额 472,740,473.09 864,989,809.91
六、期末现金及现金等价物余额 446,496,485.92 668,811,613.27
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 215,725,574.37 178,120,389.06
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收到的税费返还 9,982.64
收到其他与经营活动有关的现金 132,117,205.59 196,272,614.08
经营活动现金流入小计 347,842,779.96 374,402,985.78
购买商品、接受劳务支付的现金 50,926,957.78 43,012,941.38
支付给职工以及为职工支付的现
36,444,481.57 30,755,552.15
金
支付的各项税费 35,748,236.10 29,861,774.98
支付其他与经营活动有关的现金 205,598,165.46 153,143,702.86
经营活动现金流出小计 328,717,840.91 256,773,971.37
经营活动产生的现金流量净额 19,124,939.05 117,629,014.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 145,000,000.00
投资活动现金流入小计 145,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
24,048,205.07 5,145,843.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 49,137,253.75 62,973,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 104,500,000.00 361,769,837.80
投资活动现金流出小计 177,685,458.82 429,888,681.10
投资活动产生的现金流量净额 -32,685,458.82 -429,888,681.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00 35,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 85,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
28,592,531.45 26,164,888.89
的现金
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精华制药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 88,592,531.45 111,164,888.89
筹资活动产生的现金流量净额 -28,592,531.45 -76,164,888.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的
42.66
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,153,051.22 -388,424,512.92
加：期初现金及现金等价物余额 215,251,341.56 740,381,062.76
六、期末现金及现金等价物余额 173,098,290.34 351,956,549.84
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
精华制药集团股份有限公司
董事长：朱春林
二〇一六年十月二十五日
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