精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
精华制药集团股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
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精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人(会计主
管人员)赵丽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 342,051,403.48 326,250,102.78 4.84%
归属于上市公司股东的净利润（元） 67,613,810.05 60,093,236.10 12.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
60,225,675.64 59,782,300.65 0.74%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,726,974.68 -15,033,706.80 144.75%
基本每股收益（元/股） 0.0830 0.0715 16.08%
稀释每股收益（元/股） 0.0830 0.0715 16.08%
加权平均净资产收益率 2.92% 2.60% 0.32%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,680,494,677.49 3,399,701,718.30 8.26%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,350,657,258.66 2,282,033,170.73 3.01%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,322,682.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 8,069,665.78
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,486.24
减：所得税影响额 1,264,466.63
少数股东权益影响额（税后） 844,233.19
合计 7,388,134.41 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 28,374 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
南通产业控股集
国有法人 34.29% 286,592,160 0
团有限公司
昝圣达 境内自然人 16.15% 135,000,000 0 质押 83,600,000
南通综艺投资有
境内非国有法人 11.85% 99,000,000 0 质押 60,300,000
限公司
江苏南通港闸经
济开发区城市建 国有法人 4.09% 34,182,420 0 质押 34,182,400
设发展有限公司
蔡炳洋 境内自然人 3.58% 29,909,288 0 质押 19,066,000
朱春林 境内自然人 1.54% 12,840,000 9,630,000 质押 12,681,000
张建华 境内自然人 0.69% 5,737,000 0 质押 3,690,000
杨廷栋 境内自然人 0.62% 5,186,900 0
周云中 境内自然人 0.46% 3,865,466 2,899,099
香港中央结算有
境外法人 0.42% 3,515,884 0
限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
南通产业控股集团有限公司 286,592,160 人民币普通股 286,592,160
昝圣达 135,000,000 人民币普通股 135,000,000
南通综艺投资有限公司 99,000,000 人民币普通股 99,000,000
江苏南通港闸经济开发区城市建
34,182,420 人民币普通股 34,182,420
设发展有限公司
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蔡炳洋 29,909,288 人民币普通股 29,909,288
张建华 5,737,000 人民币普通股 5,737,000
杨廷栋 5,186,900 人民币普通股 5,186,900
香港中央结算有限公司 3,515,884 人民币普通股 3,515,884
朱春林 3,210,000 人民币普通股 3,210,000
张息 2,726,100 人民币普通股 2,726,100
上述股东关联关系或一致行动的 昝圣达与南通综艺投资有限公司为一致行动人，未知其他股东相互之间是否存在关联关
说明 系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2019 年 3 月 31 2018 年 12 月 31
资产负债表项目 变动幅度 变动原因
日 日
主要原因系报告期内向银行融资及经
货币资金 360,097,319.67 211,461,854.14 70.29%
营性现金流增加所致
主要原因系报告期内会计政策变更，
交易性金融资产 34,691,735.12 -
2019年起适用新金融工具准则所致
主要原因系报告期内子公司森萱医药
预付款项 27,448,191.41 18,209,758.82 50.73%
工程预付款较多所致
主要原因系报告期内会计政策变更，
可供出售金融资产 - 48,868,571.41 -100.00%
2019年起适用新金融工具准则所致
主要原因系报告期内会计政策变更，
其他权益工具投资 19,873,000.00 -
2019年起适用新金融工具准则所致
主要原因系报告期内子公司金丝利药
其他非流动资产 25,687,300.00 5,110,110.00 402.68%
业支付土地出让流转金所致
主要原因系报告期内公司及子公司借
短期借款 262,275,069.50 174,000,000.00 50.73%
款增加所致
主要原因系去年同期子公司森萱医药
预收款项 7,709,191.50 12,021,763.15 -35.87%
预收款较多所致
主要原因系报告期内子公司亳州保和
长期借款 260,000,000.00 180,000,000.00 44.44%
堂借款增加所致
主要原因系去年同期安全费用使用较
专项储备 452,709.57 193,337.95 134.15%
多所致
利润表项目 2019 年1-3月 2018 年1-3月 变动幅度 变动原因
主要原因系报告期内支付利息增加所
财务费用 3,859,920.41 2,695,662.24 43.19%
致
主要原因系报告期内计提坏帐准备增
资产减值损失 6,392,039.77 4,210,124.64 51.83%
加所致
主要原因系报告期内子公司金丝利药
其他收益 1,322,682.21 520,524.37 154.11% 业投资的苏欣护理院收到养老机构运
营补贴较多所致
主要原因系报告期内参股公司万年长
投资收益 4,006,087.12 672,070.78 496.08%
药业利润增加所致
主要原因系报告期内会计政策变更，
公允价值变动收益 7,382,163.71 - -
2019年起适用新金融工具准则所致
资产处置收益 - 97,082.87 -100.00% 主要原因系去年同期公司处置资产所
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致
主要原因系去年同期子公司森萱医药
营业外收入 246,617.65 666,695.74 -63.01%
收到增发融资奖励所致
主要原因系去年同期子公司森萱医药
营业外支出 142,131.41 953,324.64 -85.09%
报废部分设备导致处置损失增加所致
所得税费用 10,244,690.88 6,049,219.38 69.36% 主要原因系报告期内利润增加所致
现金流量表项目 2019 年1-3月 2018 年1-3月 变动幅度 变动原因
主要原因系报告期内子公司森萱医药
收到的税费返还 1,808,023.01 364,569.19 395.93%
收到出口退税款较多所致
主要原因系报告期内公司收到的其他
收到其他与经营活动有关的现金 6,854,938.84 11,295,481.41 -39.31%
款项减少所致
主要原因系报告期内子公司金丝利药
支付其他与经营活动有关的现金 31,815,861.14 50,080,885.43 -36.47%
业往来款支付减少所致
主要原因系报告期内公司出售中美福
收回投资收到的现金 2,237,346.63 85,835.40 2506.55%
源部分股权收回现金所致
主要原因系报告期内公司出售中美福
取得投资收益收到的现金 784,155.44 52,439.53 1395.35%
源部分股权取得收益所致
处置固定资产、无形资产和其他
主要原因系去年同期子公司金丝利药
长期资产收回的现金净额 - 66,800.00 -100.00%
业处置资产所致
购建固定资产、无形资产和其他
主要原因系报告期内子公司金丝利药
长期资产支付的现金 37,727,456.87 23,641,828.74 59.58%
业支付土地流转金所致
主要原因系报告期内子公司亳州保和
取得借款收到的现金 213,603,258.50 - 堂项目借款及森萱医药流动资金借款
增加所致
主要原因系报告期内子公司亳州保和
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 6,000,000.00 483.33%
堂偿还银行借款所致
分配股利、利润或偿付利息支付 主要原因系报告期内偿付利息增加所
5,260,070.83 3,258,113.50 61.45%
的现金 致
取得子公司及其他营业单位支付 主要原因系去年同期子公司金丝利药
- 6,458,500.00 -100.00%
的现金净额 业收购苏欣医药所致
汇率变动对现金及现金等价物的 主要原因系报告期内美元汇率变动导
-947,003.56 -699,462.64 35.39%
影响 致汇兑损失增加所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、公开发行可转换债券事项
2018年12月24日，公司召开的第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十一次会议审议通过了《关
于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》等相关
议案，具体内容详见2018年12月25日《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告。2019年1月
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25日召开的 2019年第一次临时股东大会审议通过了上述议案。
2019年1月15日，江苏省国资委对公开发行可转换债券事项作出批复，同意公司公开发行可转换为公
司A股股票的可转换公司债券，具体内容详见2019年1月17日《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告。
公司于2019年2月11日收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受
理序号：190195）。对公司提交的公开发行可转换公司债券的行政许可申请材料予以受理，具体内容详见
2019年2月12日《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告。
2019年3月31日，公司第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于调
整公司公开发行可转换公司债券方案的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券预案（修订稿）的议
案》等议案，将募集资金总额不超过91,000.00万元修订为募集资金总额不超过48,570.00万元。具体内容详
见2019年4月2日《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告。
二、出售参股子公司中美福源股权
公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于出售参股子公司中美福源股权的议案》，截至2019
年3月31日，公司通过股转系统集中竞价交易系统出售中美福源股份389,000股，出售金额302.64万元（不
含手续费）。具体内容详见2019年3月23日《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
董事会、监事会审议通过公开发行可转 《证券时报》、巨潮资讯网
2018 年 12 月 25 日
换公司债券预案等议案 （www.cninfo.com.cn）
股东大会审议通过公开发行可转换公司 《证券时报》、巨潮资讯网
2019 年 01 月 25 日
债券预案等议案 （www.cninfo.com.cn）
江苏省国资委批复同意公司公开发行可 《证券时报》、巨潮资讯网
2019 年 01 月 17 日
转换公司债券 （www.cninfo.com.cn）
中国证监会受理公司公开发行可转换公 《证券时报》、巨潮资讯网
2019 年 02 月 12 日
司债券材料 （www.cninfo.com.cn）
董事会、监事会审议通过调整公开发行 《证券时报》、巨潮资讯网
2019 年 04 月 02 日
可转换公司债券预案等议案 （www.cninfo.com.cn）
关于出售参股子公司中美福源股权的议 《证券时报》、巨潮资讯网
2019 年 03 月 23 日
案 （www.cninfo.com.cn）
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
1. 公司2018年8月20日召开的第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第九次会议及2018
年9月7日召开的2018年第二次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司股份的预案》，
公司拟以自有资金不低于人民币3,000万元（包含3,000万元），不超过人民币1.5亿元（包
含1.5亿元），回购价格不超过8.5元/股（含8.5元/股），通过深圳证券交易所以集中竞价
交易方式回购部分社会公众股份。
2. 截至2019年3月6日，本次回购的实施期限已满。公司通过股票回购专用证券账户以集中竞
价交易方式累计回购股份21,543,466股，占回购股份方案实施前公司总股本的2.58%，最高
成交价为6.747元/股，最低成交价为5.57元/股，支付的总金额为132,183,503元（不含交易
费用）。公司实际回购股份的期间、回购的数量、回购的价格及使用的总金额符合《回购
报告书》的相关规定，至此公司本次回购股份计划已实施完毕。
3. 2019年4月9日，公司第四届董事会第二十一次会议审议通过了《关于确定回购股份用途的
议案》，公司根据深圳证券交易所的相关要求及《深圳证券交易所上市公司回购股份实施
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细则》的规定，明确了回购股份的用途及具体股份数量。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年 1-6 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
78,631,150 3,021,502.0 34,691,735.
股票 7,382,163.71 -49,635,578.59 0.00 687,502.07 自有资金
.00 7 12
78,631,150 3,021,502.0 34,691,735.
合计 7,382,163.71 -49,635,578.59 0.00 687,502.07 --
.00 7 12
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：精华制药集团股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 360,097,319.67 211,461,854.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 34,691,735.12
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 606,954,689.93 495,094,368.27
其中：应收票据 40,201,185.72 39,665,879.50
应收账款 566,753,504.21 455,428,488.77
预付款项 27,448,191.41 18,209,758.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 25,667,225.14 33,568,242.44
其中：应收利息
应收股利 2,487,410.00 2,487,410.00
买入返售金融资产
存货 435,519,079.48 445,444,008.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,027,684.69 15,800,030.74
流动资产合计 1,502,405,925.44 1,219,578,262.44
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 48,868,571.41
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,723,164.73 68,404,579.69
其他权益工具投资 19,873,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 82,986.79 85,720.63
固定资产 736,785,044.72 748,494,897.82
在建工程 489,972,146.05 473,923,081.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 168,092,665.37 169,691,169.02
开发支出 60,579,353.32 60,306,477.60
商誉 570,103,165.73 570,103,165.73
长期待摊费用 13,544,096.39 13,346,216.77
递延所得税资产 21,645,828.95 21,789,465.51
其他非流动资产 25,687,300.00 5,110,110.00
非流动资产合计 2,178,088,752.05 2,180,123,455.86
资产总计 3,680,494,677.49 3,399,701,718.30
流动负债：
短期借款 262,275,069.50 174,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 128,890,702.81 121,523,085.95
预收款项 7,709,191.50 12,021,763.15
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卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 34,586,232.98 38,853,822.04
应交税费 27,558,054.57 26,601,679.14
其他应付款 83,920,219.26 71,586,760.83
其中：应付利息 92,481.25 565,354.16
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 614,939,470.62 504,587,111.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 260,000,000.00 180,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,043,126.38 10,157,828.59
递延所得税负债 11,175,435.05 10,271,079.90
其他非流动负债 243,675.89 252,651.95
非流动负债合计 281,462,237.32 200,681,560.44
负债合计 896,401,707.94 705,268,671.55
所有者权益：
股本 835,724,374.00 835,724,374.00
其他权益工具
12
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 868,201,416.88 868,261,599.29
减：库存股 132,200,240.14 132,200,240.14
其他综合收益
专项储备 452,709.57 193,337.95
盈余公积 65,424,148.88 65,424,148.88
一般风险准备
未分配利润 713,054,849.47 644,629,950.75
归属于母公司所有者权益合计 2,350,657,258.66 2,282,033,170.73
少数股东权益 433,435,710.89 412,399,876.02
所有者权益合计 2,784,092,969.55 2,694,433,046.75
负债和所有者权益总计 3,680,494,677.49 3,399,701,718.30
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：赵丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 106,957,743.03 62,627,898.67
交易性金融资产 34,691,735.12
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 214,252,923.16 173,792,687.77
其中：应收票据
应收账款 214,252,923.16 173,792,687.77
预付款项 13,001,323.02 14,244,332.84
其他应收款 7,854,564.85 5,790,929.71
其中：应收利息 5,201,131.85 3,150,751.83
应收股利 2,487,410.00 2,487,410.00
存货 58,696,789.20 66,564,733.68
合同资产
持有待售资产
13
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,434,636.13 1,736,640.40
流动资产合计 436,889,714.51 324,757,223.07
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 38,868,571.41
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,327,079,032.00 1,324,152,326.39
其他权益工具投资 9,873,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 82,986.79 85,720.63
固定资产 87,859,284.03 89,207,952.92
在建工程 59,304,702.75 59,049,645.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,036,690.13 9,205,277.04
开发支出 47,010,683.91 47,010,683.91
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,925,333.48 9,556,335.42
其他非流动资产 395,937,300.00 386,850,100.00
非流动资产合计 1,946,109,013.09 1,963,986,613.15
资产总计 2,382,998,727.60 2,288,743,836.22
流动负债：
短期借款 130,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 9,124,884.84 11,563,751.99
预收款项 2,464,940.58 2,042,383.71
14
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
合同负债
应付职工薪酬 21,397,163.06 21,180,698.37
应交税费 14,753,306.51 13,028,781.05
其他应付款 34,120,160.15 28,208,388.73
其中：应付利息 132,916.66
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 211,860,455.14 176,024,003.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,159,793.03 3,251,161.90
递延所得税负债 1,107,324.56
其他非流动负债 134,801,446.39 110,239,132.81
非流动负债合计 139,068,563.98 113,490,294.71
负债合计 350,929,019.12 289,514,298.56
所有者权益：
股本 835,724,374.00 835,724,374.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 858,979,887.70 858,979,887.70
减：库存股 132,200,240.14 132,200,240.14
其他综合收益
专项储备 2,012,324.90 2,577,390.33
盈余公积 65,424,148.88 65,424,148.88
15
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
未分配利润 402,129,213.14 368,723,976.89
所有者权益合计 2,032,069,708.48 1,999,229,537.66
负债和所有者权益总计 2,382,998,727.60 2,288,743,836.22
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 342,051,403.48 326,250,102.78
其中：营业收入 342,051,403.48 326,250,102.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 261,228,598.57 254,357,860.07
其中：营业成本 160,363,559.47 158,641,289.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,865,500.19 5,665,457.01
销售费用 47,561,392.24 47,953,569.26
管理费用 29,158,910.38 27,528,456.00
研发费用 8,027,276.11 7,663,301.88
财务费用 3,859,920.41 2,695,662.24
其中：利息费用 3,317,080.89 2,006,535.96
利息收入 494,124.87 805,583.38
资产减值损失 6,392,039.77 4,210,124.64
信用减值损失
加：其他收益 1,322,682.21 520,524.37
投资收益（损失以“－”号填列） 4,006,087.12 672,070.78
其中：对联营企业和合营企业的投资
3,318,585.05 619,631.24
收益
16
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
7,382,163.71
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 97,082.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,533,737.95 73,181,920.73
加：营业外收入 246,617.65 666,695.74
减：营业外支出 142,131.41 953,324.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 93,638,224.19 72,895,291.83
减：所得税费用 10,244,690.88 6,049,219.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 83,393,533.31 66,846,072.45
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 83,393,533.31 66,846,072.45
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 67,613,810.05 60,093,236.10
2.少数股东损益 15,779,723.26 6,752,836.35
六、其他综合收益的税后净额 2,558,855.65
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
2,558,855.65
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 2,558,855.65
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
2,558,855.65
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
17
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 83,393,533.31 69,404,928.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 67,613,810.05 62,652,091.75
归属于少数股东的综合收益总额 15,779,723.26 6,752,836.35
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0830 0.0715
（二）稀释每股收益 0.0830 0.0715
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：朱春林 主管会计工作负责人：杨小军 会计机构负责人：赵丽
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 115,378,773.89 119,867,993.05
减：营业成本 30,301,339.90 32,749,709.78
税金及附加 2,410,682.87 2,279,738.92
销售费用 40,544,756.01 35,053,365.83
管理费用 8,607,687.48 7,965,084.26
研发费用 3,486,883.34 2,847,055.66
财务费用 1,166,742.81 411,323.53
其中：利息费用 1,164,596.51 527,437.50
利息收入 -65,806.55 104,008.38
资产减值损失 2,531,123.59 1,435,730.75
信用减值损失
加：其他收益 212,868.87 154,004.69
投资收益（损失以“－”号填
3,614,207.68 662,001.02
列）
18
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
2,926,705.61 609,561.49
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
7,382,163.71
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
44,876.96
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,538,798.15 37,986,866.99
加：营业外收入 24,213.26 65,875.01
减：营业外支出 224,925.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
37,563,011.41 37,827,816.11
列）
减：所得税费用 4,805,775.16 5,372,785.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,757,236.25 32,455,030.33
（一）持续经营净利润（净亏损
32,757,236.25 32,455,030.33
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 2,558,855.65
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
2,558,855.65
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
2,558,855.65
变动
3.可供出售金融资产公允
19
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 32,757,236.25 35,013,885.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 244,472,814.47 244,298,762.48
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,808,023.01 364,569.19
20
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
6,854,938.84 11,295,481.41
金
经营活动现金流入小计 253,135,776.32 255,958,813.08
购买商品、接受劳务支付的现金 110,266,482.16 123,270,407.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
66,127,215.27 58,961,705.96
现金
支付的各项税费 38,199,243.07 38,679,520.52
支付其他与经营活动有关的现
31,815,861.14 50,080,885.43
金
经营活动现金流出小计 246,408,801.64 270,992,519.88
经营活动产生的现金流量净额 6,726,974.68 -15,033,706.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,237,346.63 85,835.40
取得投资收益收到的现金 784,155.44 52,439.53
处置固定资产、无形资产和其他
66,800.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 3,021,502.07 205,074.93
购建固定资产、无形资产和其他
37,727,456.87 23,641,828.74
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
6,458,500.00
付的现金净额
21
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 37,727,456.87 30,100,328.74
投资活动产生的现金流量净额 -34,705,954.80 -29,895,253.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 213,603,258.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
6,473.74
金
筹资活动现金流入小计 218,509,732.24
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 6,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
5,260,070.83 3,258,113.50
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 40,260,070.83 9,258,113.50
筹资活动产生的现金流量净额 178,249,661.41 -9,258,113.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-947,003.56 -699,462.64
影响
五、现金及现金等价物净增加额 149,323,677.73 -54,886,536.75
加：期初现金及现金等价物余额 209,691,641.98 382,855,319.60
六、期末现金及现金等价物余额 359,015,319.71 327,968,782.85
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 87,297,760.45 112,130,166.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
2,020,038.40 5,446,044.77
金
22
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经营活动现金流入小计 89,317,798.85 117,576,210.96
购买商品、接受劳务支付的现金 19,788,298.53 27,945,053.66
支付给职工以及为职工支付的
33,670,663.19 28,136,020.33
现金
支付的各项税费 20,802,120.66 22,928,005.14
支付其他与经营活动有关的现
16,827,815.86 15,912,965.70
金
经营活动现金流出小计 91,088,898.24 94,922,044.83
经营活动产生的现金流量净额 -1,771,099.39 22,654,166.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,237,346.63 85,835.40
取得投资收益收到的现金 784,155.44 52,439.53
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 3,021,502.07 138,274.93
购建固定资产、无形资产和其他
2,005,934.79 1,075,581.10
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 2,005,934.79 1,075,581.10
投资活动产生的现金流量净额 1,015,567.28 -937,306.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
120,667,251.99 500,818,034.13
金
筹资活动现金流入小计 155,667,251.99 500,818,034.13
偿还债务支付的现金 5,000,000.00
23
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分配股利、利润或偿付利息支付
1,297,513.17 527,437.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
104,277,888.61 444,072,868.65
金
筹资活动现金流出小计 110,575,401.78 444,600,306.15
筹资活动产生的现金流量净额 45,091,850.21 56,217,727.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 44,336,318.10 77,934,587.94
加：期初现金及现金等价物余额 62,621,424.93 141,008,793.18
六、期末现金及现金等价物余额 106,957,743.03 218,943,381.12
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 211,461,854.14 211,461,854.14
交易性金融资产 不适用 29,643,571.41
应收票据及应收账款 495,094,368.27 495,094,368.27
其中：应收票据 39,665,879.50 39,665,879.50
应收账款 455,428,488.77 455,428,488.77
预付款项 18,209,758.82 18,209,758.82
其他应收款 33,568,242.44 33,568,242.44
应收股利 2,487,410.00 2,487,410.00
存货 445,444,008.03 445,444,008.03
其他流动资产 15,800,030.74 15,800,030.74
流动资产合计 1,219,578,262.44 1,249,221,833.85 29,643,571.41
非流动资产：
可供出售金融资产 48,868,571.41 不适用
长期股权投资 68,404,579.69 68,404,579.69
其他权益工具投资 不适用 19,873,000.00
24
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
投资性房地产 85,720.63 85,720.63
固定资产 748,494,897.82 748,494,897.82
在建工程 473,923,081.68 473,923,081.68
无形资产 169,691,169.02 169,691,169.02
开发支出 60,306,477.60 60,306,477.60
商誉 570,103,165.73 570,103,165.73
长期待摊费用 13,346,216.77 13,346,216.77
递延所得税资产 21,789,465.51 21,789,465.51
其他非流动资产 5,110,110.00 5,110,110.00
非流动资产合计 2,180,123,455.86 2,151,127,884.45 -28,995,571.41
资产总计 3,399,701,718.30 3,400,349,718.30 648,000.00
流动负债：
短期借款 174,000,000.00 174,000,000.00
应付票据及应付账款 121,523,085.95 121,523,085.95
预收款项 12,021,763.15 12,021,763.15
应付职工薪酬 38,853,822.04 38,853,822.04
应交税费 26,601,679.14 26,601,679.14
其他应付款 71,586,760.83 71,586,760.83
其中：应付利息 565,354.16 565,354.16
一年内到期的非流动
60,000,000.00 60,000,000.00
负债
流动负债合计 504,587,111.11 504,587,111.11
非流动负债：
长期借款 180,000,000.00 180,000,000.00
递延收益 10,157,828.59 10,157,828.59
递延所得税负债 10,271,079.90 10,271,079.90
其他非流动负债 252,651.95 252,651.95
非流动负债合计 200,681,560.44 200,681,560.44
负债合计 705,268,671.55 705,268,671.55
所有者权益：
股本 835,724,374.00 835,724,374.00
资本公积 868,261,599.29 868,261,599.29
减：库存股 132,200,240.14 132,200,240.14
专项储备 193,337.95 193,337.95
25
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 65,424,148.88 65,424,148.88
未分配利润 644,629,950.75 645,277,950.75 648,000.00
归属于母公司所有者权益
2,282,033,170.73 2,282,681,170.73 648,000.00
合计
少数股东权益 412,399,876.02 412,399,876.02
所有者权益合计 2,694,433,046.75 2,695,081,046.75 648,000.00
负债和所有者权益总计 3,399,701,718.30 3,400,349,718.30 648,000.00
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 62,627,898.67 62,627,898.67
交易性金融资产 不适用 29,643,571.41
应收票据及应收账款 173,792,687.77 173,792,687.77
应收账款 173,792,687.77 173,792,687.77
预付款项 14,244,332.84 14,244,332.84
其他应收款 5,790,929.71 5,790,929.71
其中：应收利息 3,150,751.83 3,150,751.83
应收股利 2,487,410.00 2,487,410.00
存货 66,564,733.68 66,564,733.68
其他流动资产 1,736,640.40 1,736,640.40
流动资产合计 324,757,223.07 354,400,794.48 29,643,571.41
非流动资产：
可供出售金融资产 38,868,571.41 不适用
长期股权投资 1,324,152,326.39 1,324,152,326.39
其他权益工具投资 不适用 9,873,000.00
投资性房地产 85,720.63 85,720.63
固定资产 89,207,952.92 89,207,952.92
在建工程 59,049,645.43 59,049,645.43
无形资产 9,205,277.04 9,205,277.04
开发支出 47,010,683.91 47,010,683.91
递延所得税资产 9,556,335.42 9,556,335.42
其他非流动资产 386,850,100.00 386,850,100.00
非流动资产合计 1,963,986,613.15 1,934,991,041.74 -28,995,571.41
26
精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
资产总计 2,288,743,836.22 2,289,391,836.22 648,000.00
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
应付票据及应付账款 11,563,751.99 11,563,751.99
预收款项 2,042,383.71 2,042,383.71
应付职工薪酬 21,180,698.37 21,180,698.37
应交税费 13,028,781.05 13,028,781.05
其他应付款 28,208,388.73 28,208,388.73
其中：应付利息 132,916.66 132,916.66
流动负债合计 176,024,003.85 176,024,003.85
非流动负债：
递延收益 3,251,161.90 3,251,161.90
其他非流动负债 110,239,132.81 110,239,132.81
非流动负债合计 113,490,294.71 113,490,294.71
负债合计 289,514,298.56 289,514,298.56
所有者权益：
股本 835,724,374.00 835,724,374.00
资本公积 858,979,887.70 858,979,887.70
减：库存股 132,200,240.14 132,200,240.14
专项储备 2,577,390.33 2,577,390.33
盈余公积 65,424,148.88 65,424,148.88
未分配利润 368,723,976.89 369,371,976.89 648,000.00
所有者权益合计 1,999,229,537.66 1,999,877,537.66 648,000.00
负债和所有者权益总计 2,288,743,836.22 2,289,391,836.22 648,000.00
调整情况说明
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
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精华制药集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
精华制药集团股份有限公司
董事长：朱春林
二〇一九年四月二十四日
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