北京科锐配电自动化股份有限公司
Beijing Creative Distribution Automation Co.,LTD
（北京市海淀区上地创业路 8 号 3 号楼 4 层）
2014 年半年度报告
证券简称：北京科锐
证券代码：002350
披露时间：二〇一四年八月十六日
北京科锐 2014 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人张新育、主管会计工作负责人及会计机构负责人李金明声明：保证本半年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
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北京科锐 2014 年半年度报告
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节 公司简介................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 38
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 39
第十节 备查文件目录.................................................................................................................... 115
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北京科锐 2014 年半年度报告
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 北京科锐配电自动化股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京监管局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京科锐配电自动化股份有限公司章程》
股东大会 指 北京科锐配电自动化股份有限公司股东大会
董事会 指 北京科锐配电自动化股份有限公司董事会
监事会 指 北京科锐配电自动化股份有限公司监事会
环网柜 指 户外或户内安装和运行的环网型配电开关设备
固体绝缘环网柜 指 采用固体绝缘材料将所有导电回路封闭在其内部的环网型配电开关设备
能够自动检测和判断线路运行状态及设备自身运行状态，并自行采取相应正确动作的环网型配
智能型环网柜 指
电开关设备
亦称箱变、预装式变电站，指将原来在电杆上安装的配电变压器、跌落熔断器、隔离开关、避
箱式变电站 指 雷器、无功补偿电容器，以及低压开关柜和各种电表等设备的功能集成在箱式容器中置于地面
上的产品
美式箱变 指 将配电变压器器身、高压开关设备等元件装在同一个或两个油箱内的预装式变电站
欧式箱变 指 将配电变压器、高压开关设备、低压开关设备分置于独立间隔内的预装式变电站
采用永磁开关操动机构及真空灭弧室组成的真空断路器或真空负荷开关为主要元件构成的开
永磁真空开关设备 指
关设备总称
单稳态永磁机构 指 断路器机构只有在合闸位置时才依靠永磁体的剩磁力保持的机构
利用永磁体实现开关合闸保持和分闸保持的一种新型电磁操动机构，即开关的合闸状态和分闸
双稳态永磁机构 指
状态保持皆无任何机械锁扣装置，均有永磁体实现
柱上开关 指 用于柱上安装的开关，其开关也可以是断路器、也可以是负荷开关
SFI 故障指示器 指 Short-Circuit Fault Indicator 即配电线路短路故障指示器
非晶合金变压器 指 变压器内铁芯为非晶合金材料
通过人工智能、高速位移传感器、电子控制器技术等实现对开关的合分闸特性进行精确、稳定
智能相控开关 指
控制，确保开关能够在特定相位合闸和分闸
各种主设备都按模块化结构进行设计、制造、运输、安装调试的变电站。并且，通过采用多种
智能模块化变电站 指
传感器、数字化技术、网络技术、电子控制技术等对变电站的各种主设备进行监控，以全站信
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北京科锐 2014 年半年度报告
息数字化、通信平台网络化、信息共享标准化为基本要求，自动完成信息采集、测量、控制、
保护、计量和检测的基本要求支持电网实时自动控制、智能调节、在线分析决策、协同互动等
高级功能，实现与相邻变电站、电网调度等互动的变电站
配电网自愈控制技术主要研究三个方面的内容： 1、优化控制：正常运行时，有选择性、有目
智能配电网自愈控 的地进行优化控制，改善电网运行性能；2、预防控制：及时发现、诊断和消除故障隐患；3、
指
制技术 自愈控制：故障情况下的紧急自动控制，清除和隔离故障区段，恢复非故障区域和整个系统的
正常供电
重合器 指 具有自动开断短路电流和自动重合功能的智能型柱上开关设备
电抗器 指 能在电路中起到阻抗的作用的设备
铠装型移开中置式金属封闭开关设备的简称，其分三层结构，上层为母线和仪表室（相互隔离），
中置柜 指
中间层为断路器室，下层为电缆室
一般泛指额定电压 126kV 以下的电网，在我国主要为 0.4kV、3.6kV、7.2kV、12kV、24kV、40.5kV
配电网 指
和 72.5kV 电网，作用是给各个配电站和各类用电负荷供给电源
GRC 指 Glass-fiber Reinforced Cement 玻璃纤维增强型水泥
装设在馈线开关旁的开关监控装置。这些馈线开关指的是户外的柱上开关，例如 10kV 线路上
的断路器、负荷开关、分段开关等。完成对开关设备的位置信号、电压、电流、有功功率、无
FTU 指 功功率、功率因数、电能量等数据的采集与计算，具有远方通信功能，对开关进行遥控分合闸
操作，实现对馈线开关的故障识别、隔离和对非故障区间的恢复供电。部分 FTU 还具备保护
等智能功能
一般安装在常规的开闭所（站）、户外小型开闭所、环网柜、小型变电站、箱式变电站等处，
DTU 指
完成对多路开关的监控，其功能同 FTU。部分还有保护、备用电源自动投入等智能控制功能
Customer Relationship Management 客户关系管理，CRM 是一种旨在改善企业与客户之间关系
CRM 指
的新型管理机制，它实施于企业的市场、销售、服务与技术支持等与客户相关的领域
Enterprise Resources Planning 企业资源计划，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思
ERP 指
想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台
Product Lifecycle Management 产品生命周期管理，是一种应用于在单一地点的企业内部、分散
在多个地点的企业内部，以及在产品研发领域具有协作关系的企业之间的，支持产品全生命周
PLM 指
期的信息的创建、管理、分发和应用的一系列应用解决方案，它能够集成与产品相关的人力资
源、流程、应用系统和信息
六氟化硫（SF6），在常态下是一种无色、无臭、无毒、不燃、无腐蚀性的气态物质，化学稳定
SF6 指 性强，具有良好的电气绝缘性能及优异的灭弧性能，是一种优于空气和油的新一代超高压绝缘
介质材料
863 计划 指 国家高技术研究发展计划
IEEE 指 Institute of Electrical and Electronics Engineers 电气与电子工程师学会
Enterprise Information Portal 企业信息门户，是指在 Internet 的环境下，把各种应用系统、数据
EIP 指 资源和互联网资源统一集成到企业信息门户之下，根据每个用户使用特点和角色的不同,形成个
性化的应用界面，并通过对事件和消息的处理、传输把用户有机地联系在一起
kV 指 千伏特，电压单位
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 北京科锐 股票代码 002350
变更后的股票简称（如有） 无变更
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京科锐配电自动化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 北京科锐
公司的外文名称（如有） Beijing Creative Distribution Automation Co., LTD
公司的外文名称缩写（如有）CREAT
公司的法定代表人 张新育
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 安志钢 刘卓妮
联系地址 北京市海淀区上地创业路 8 号 3 号楼 4 层 北京市海淀区上地创业路 8 号 3 号楼 4 层
电话 010-62981321 010-62981321
传真 010-82701909 010-82701909
电子信箱 IR@creat-da.com.cn IR@creat-da.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年度报告。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年度报告。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
报告期初注册 2012 年 06 月 19 日 北京市工商行政管理局 110000005016383 11010810209313X 10209313-X
报告期末注册 2014 年 06 月 04 日① 北京市工商行政管理局 110000005016383 11010810209313X 10209313-X
临时公告披露的指
2014 年 3 月 28 日、2014 年 4 月 18 日
定网站查询日期
1、《第五届董事会第五次会议决议的公告》（编号：2014-008）刊登于 2014 年 3 月 28 日中国证券
临时公告披露的指 报（B058 版）、证券时报（B146 版）和巨潮资讯网。
定网站查询索引 2、《2014 年第一次临时股东大会决议的公告》（编号：2014-014）刊登于 2014 年 4 月 18 日中国
证券报（B058 版）、证券时报（B146 版）和巨潮资讯网。
① 2014 年 4 月 17 日，公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，同意变更公司经营
范围。2014 年 6 月 4 日，经北京市工商行政管理局核准，公司经营范围由“许可经营范围：以下项目限分支机构经营：制
造输配电及控制设备。一般经营项目：输配电及控制设备的技术开发、技术服务；新能源、通信技术的技术推广；销售自产
产品”变更为“制造输配电及控制设备（限分支机构经营）；输配电及控制设备、电力电子、供用电技术开发、技术服务；
新能源、通信技术的技术推广；销售自产产品，货物进出口、技术进出口、代理进出口”。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 522,990,736.86 410,568,514.33 27.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 22,373,088.96 18,337,380.00 22.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
20,650,541.70 15,212,848.36 35.74%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -155,117,087.64 -65,729,158.25 -135.99%
基本每股收益（元/股） 0.10 0.08 25.00%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.08 25.00%
加权平均净资产收益率 2.18% 1.82% 0.36%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,591,247,697.40 1,453,979,525.68 9.44%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,027,940,099.38 1,018,663,810.42 0.91%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,402.71
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北京科锐 2014 年半年度报告
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,036,780.00 注1
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,150.00
减：所得税影响额 313,239.09
少数股东权益影响额（税后） -259.06
合计 1,722,547.26 --
注 1：报告期内，公司计入当期非经常性损益的政府补助按税前金额列示：
项目 本期发生额（元）
国家 863 计划专项资金 1,458,880.00
国产非晶带材在电力系统中的应用开发及工程化 490,000.00
上海市奉贤区财政扶持资金 77,900.00
国家知识产权局专利局北京代办处专利资助金 10,000.00
合计 2,036,780.00
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2014年上半年，公司苦练内功，激发管理层―创业奋斗、创新进取‖的精神，强化利润中心意识、担当意识和定位意识，
同时借助电网投资持续保持高位的有利外部环境，公司业绩实现小幅增长，为完成董事会制定的全年计划奠定了良好的基础。
报告期内，公司新签合同7.9亿元，实现营业收入52,299.07万元，同比增长27.38%；实现归属于上市公司股东的净利润2,237.31
万元，同比增长22.01%。
市场开拓方面。报告期内，公司强化营销系统的担当意识，大力提升团队销售能力，并采取多项措施优化销售队伍管
理和人员的激励，继续加大市场开发力度，确保上半年业绩的增长。具体表现在以下四个方面：一是在公司传统的优势电网
公司的招标项目中，全员努力做好招投标工作的每个环节，保证了中标合同的大幅增长；二是在电网公司招标项目以外的市
场拓展中，公司通过增加人员投入、优化激励措施、加强过程管理、强化市场支持和改进产品功能等措施，取得了显著的成
绩。同时，事业部自建的销售队伍也逐步在电网外市场开始发挥作用；三是在稳固优势区域的基础上，继续加大薄弱区域的
市场拓展，区域发展整体均衡度有所提升；四是完善了一线销售和服务人员的沟通机制，新增了专门的岗位来协调和监督对
客户的服务质量的提升，来反馈产品和督促对产品质量隐患的预防，这些措施提高了客户满意度，加强了公司在市场中的品
牌优势，促进了合同的有效获取。
技术产品研发方面。报告期内，公司继续完善研发技术管理体系，梳理研发内控体系，规范和提升技术研发管理水平；
积极推动事业部质量管理和工艺管理；进一步提升仿真计算、试验、验证能力和技术水平；完成PLM系统产品配置功能模
块，实现高效运行；适度开展前瞻性研发工作，探索新的技术方向。
报告期内，公司投入研发费用2,740.55万元，有序开展了―环保型复合绝缘环网柜‖、―智能化中置式开关设备‖、―油浸
式硅钢片卷铁心系列变压器‖、―农网高过载能力配电变压器‖和―新一代装置平台‖ 的项目研发，以及―开关柜发热仿真与分
析‖、―绝缘介质的击穿场强和许用场强‖和微电网（上地光伏）等项目的基础性研究工作。公司自主研发的永磁欧式环网柜、
永磁固体绝缘环网柜、高海拔固体绝缘环网柜和中置柜已顺利转产并接单，农网高过载变压器已进入国网批量推广阶段，动
车高阻抗变压器已完成路试，弹操机构充气柜样机已完成验证。公司与北京铁路局北京科学技术研究所联合研发的―铁路贯
通自闭线路分布式故障自动处理技术‖、―ZN□-27.5/D1600-31.5型智能户内高压交流真空断路器‖和―接触网线路故障自动定位
系统‖等三个项目顺利通过北京铁路局的科研验收及技术评审，并带来合同。公司承担的―智能配电网自愈控制技术研究与开
发‖（―863‖计划项目）项目中的智能终端已开始投运；公司与陕西省地方电力（集团）有限公司联合研发的泾渭配电自动化
项目即将验收、配电自动化典型设计项目已通过专家评审。
报告期内，公司还积极参与了JB/T8754-2007《高压开关设备和控制设备型号编制办法》、GB/T2900.20《电工术语 高
压开关设备》、DL/T402-201X《高压交流断路器》等标准的修订工作。
报告期内，公司及子公司新申请专利11项，其中发明专利5项，实用新型6项；获得专利授权11项，其中发明专利3项，
实用新型专利8项。截至本报告期末，公司累计获得专利授权107项，其中发明专利7项，实用新型100项。
内部管理控制方面。报告期内，公司强化各事业部利润中心的地位，严格执行中高层人员的激励与实现利润增量挂钩
的措施，这些措施强化了各事业部的市场意识，促使各事业部更好地将研发、生产、物流等环节与市场开发工作紧密结合，
有效地提高了公司面向市场的反应能力，同时发挥了内部各级人员的积极性。
报告期内，公司强化职能系统的定位意识，继续完善采购审计体系，加强采购订单管理，完善原材料库存信息，加强
物料标准化与物料认证，加强供应商开发与优化整合，使采购成本有显著的降低。公司继续加强质量管理，推行产品质量责
任制，启动质量安全月活动，持续推动产品质量管理，保证产品的出厂质量，做到产品更加优质；深化安全标准化工作，实
行安全简报及通报制；继续推进内控体系建设，完善和梳理内控制度和流程，加强部分管理活动的内部审计工作等。公司还
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北京科锐 2014 年半年度报告
积极地强化内部基础管理工作，启动EIP信息化建设，深入开展PLM推广工作，充分发挥现有的ERP、CRM等信息系统作用。
报告期内，公司按计划积极推进―智能配电网技术研发中心及公司总部‖项目的建设以及新购北京市怀柔区北房镇厂区的规划
工作。
资本运作方面。报告期内，公司完成了对北京科锐博润电力电子有限公司股权收购付款及增资等后续事宜，并对双方
的管理、技术、人员等方面进行了有效整合，为公司在电力电子技术方面的研发实力奠定了基础。报告期内，公司收购了北
京博实旺业电力科技有限公司100%的股权，间接取得其所拥有的北京市怀柔区北房镇的相关土地使用权及房屋所有权，旨
在进一步丰富产品线，实现公司整体规划和一体化管理。同时，公司也一直在积极寻求新的机会，期望通过投资、合作、并
购等方式，努力扩大自身业务范围和完善现有产品体系。
资质荣誉方面。报告期内，公司获得全国输配电技术协作网和英大传媒集团《亮报》社联合颁发的―电网设备用户综合
满意度企业奖‖和―十佳服务满意度企业奖‖，被中国高新技术产业导报、中国高新技术产业开发区协会和中国高新区研究中
心评为―国家高新区百快企业‖，被北京市安全生产协会评为―安全生产标准化二级企业‖。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入52,299.07万元，同比增长27.38%；营业成本37,276.80万元，同比增长27.32%；毛利率28.72%，
同比上升0.03个百分点；期间费用10,936.38万元，同比增长27.62%，其中科技开发费为2,307.98万元，同比增长30.80%，期
间费用率20.91%，同比上升0.04个百分点；营业利润2,586.88万元，同比增长26.61%；净利润2,426.71万元，同比增长23.83%；
归属于母公司所有者的净利润2,237.31万元，同比增长22.01%；经营活动产生的现金流量净额-15,511.71万元，同比降低
135.99%。
（1）报告期内，营业收入同比增长主要系报告期内新签合同及具备执行条件的合同较上年同期增加所致。
（2）报告期内毛利率28.72%，同比上升0.03个百分点。
①主要产品毛利率发生变化
A.部分产品毛利率上升：
环网柜产品毛利率29.62%，同比上升5.05个百分点，主要系a. 加强采购管理使得采购成本降低；b.产量增加使得单位固
定成本降低。
箱变产品毛利率23.19%，同比上升4.25个百分点，主要系a.产量增加使得单位固定成本降低；b.主要材料铜材采购价格
较上年同期有所降低。
永磁机构真空开关设备产品毛利率25.50%，同比上升13.84%，主要系a.产量增加使得单位固定成本降低；b.报告期内该
类产品中标价格上升。
故障定位类产品毛利率55.47%，同比上升6.12个百分点，主要系部分故障定位产品中标价格上升所致。
报告期内，新增电力电子成套设备产品，毛利率41.61%。
B.部分产品的毛利率下降：
自动化产品毛利率43.03%，同比下降10.43个百分点，主要系报告期内该产品产量降低导致单位成本上升所致。
注：本期将自动化产品从其他产品中分离出来，单独列示，同时提供可比会计期间同口径的数据。
②产品销售结构的变化
本期毛利率较低的箱变产品和永磁机构真空开关设备产品销售比重同比分别上升6.94个百分点和4.81个百分点；本期毛
利率较高的自动化产品销售比重同比下降9.06个百分点。
（3）综合以上原因导致公司营业利润、净利润和归属于母公司所有者的净利润分别同比增长26.61%、23.83%和22.01%。
（4）经营活动产生的现金流量净额-15,511.71万元，同比降低135.99%，主要系a.报告期内公司销售规模增加使得购买
商品支付的现金及支付的税费和经营费用增加；b.新增子公司北京科锐博润电力电子有限公司经营活动产生的现金流量净额
-2,018.30万元。
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北京科锐 2014 年半年度报告
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内新签合同及具备执行条件的合
营业收入 522,990,736.86 410,568,514.33 27.38%
同较上年同期增加所致
营业成本 372,768,040.11 292,788,993.98 27.32% 主要系报告期内营业收入增长所致
主要系报告期内销售规模增加导致各项销售费
销售费用 63,212,863.81 46,850,627.72 34.92% 用相应增长；新增子公司北京科锐博润电力电子
有限公司销售费用 403.51 万元
新增子公司北京科锐博润电力电子有限公司管
管理费用 47,916,335.55 42,171,678.95 13.62%
理费用 610.55 万元
主要系报告期内募集资金减少导致利息收入相
财务费用 -1,765,406.72 -3,328,474.89 46.96%
应减少所致
所得税费用 5,299,275.37 4,797,932.47 10.45%
研发投入 27,405,501.22 24,703,443.78 10.94%
主要系 a.报告期内公司销售规模增加使得购买商
经营活动产生的现 品支付的现金及支付的税费和经营费用增加；b.
-155,117,087.64 -65,729,158.25 -135.99%
金流量净额 新增子公司北京科锐博润电力电子有限公司经
营活动产生的现金流量净额-2,018.30 万元
主要系本期用货币资金 2,970.00 万元和 2,595.00
投资活动产生的现 万元分别购买子公司北京科锐博润电力电子有
-75,606,869.23 -38,120,305.83 -98.34%
金流量净额 限公司部分股权和预付北京博实旺业电力科技
有限公司第一期股权款
筹资活动产生的现 主要系报告期内尚未支付股利，上年同期支付股
2,913,192.84 -36,359,128.76 108.01%
金流量净额 利 3,929.04 万元
主要系 a.报告期内公司销售规模增加使得购买商
现金及现金等价物
-227,810,764.03 -140,208,592.84 -62.48% 品支付的现金及支付的税费和经营费用增加；b.
净增加额
支付对新增子公司的投资款
资产减值损失 11,959,367.57 9,630,568.78 24.18%
归属于上市公司股 主要系报告期内营业收入增加使得本期利润总
22,373,088.96 18,337,380.00 22.01%
东的净利润 额较上年同期增加所致
基本每股收益（元/ 主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润
0.10 0.08 25.00%
股） 增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
√ 适用 □ 不适用
报告期内合并范围新增北京科锐博润电力电子有限公司（以下简称―科锐博润‖），公司持有科锐博润66.33%的股权。科
锐博润主营电力电子成套设备产品。报告期内科锐博润实现营业收入2,921.68万元，营业利润158.65万元，净利润101.57万元。
11
北京科锐 2014 年半年度报告
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2014年上半年，公司实现营业收入52,299.07万元，同比增长27.38%；实现归属于上市公司股东的净利润2,237.31万元，
同比增长22.01%，为完成董事会制定的全年计划奠定了良好的基础。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
配电及控制设备 520,540,583.09 370,493,167.30 28.83% 28.72% 28.02% 0.40%
分产品
环网柜 116,279,334.89 81,843,164.57 29.62% 7.91% 0.69% 5.05%
箱变 180,294,130.13 138,487,404.12 23.19% 60.95% 52.52% 4.25%
永磁机构真空开
82,899,588.56 61,761,452.18 25.50% 84.36% 55.49% 13.84%
关设备
故障定位类产品 23,078,354.37 10,277,502.31 55.47% 19.82% 5.34% 6.12%
柱上开关 29,510,955.50 24,692,096.04 16.33% -17.66% -17.84% 0.18%
自动化产品 20,346,474.13 11,591,523.30 43.03% -61.22% -52.53% -10.43%
电力电子成套设
29,216,751.49 17,059,499.82 41.61%
备
其他 38,914,994.02 24,780,524.96 36.32% 21.33% 85.28% -21.98%
分地区
国内： 515,076,152.65 368,096,525.36 28.54% 28.00% 27.61% 0.22%
华北地区 175,824,592.41 126,260,941.78 28.19% -0.30% 2.39% -1.88%
东北地区 39,340,356.59 27,234,378.54 30.77% -16.38% -21.59% 4.60%
华中地区 51,668,887.43 37,282,368.59 27.84% 37.19% 47.44% -5.02%
华东地区 35,963,024.11 25,032,764.17 30.39% 9.06% 10.61% -0.98%
华南地区 76,215,467.69 53,041,585.89 30.41% 89.12% 68.77% 8.40%
西北地区 74,336,255.15 55,932,956.76 24.76% 151.71% 156.59% -1.43%
西南地区 61,727,569.27 43,311,529.63 29.83% 60.11% 48.07% 5.70%
国外 5,464,430.44 2,396,641.94 56.14% 177.24% 150.37% 4.71%
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北京科锐 2014 年半年度报告
四、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要表现在品牌优势、技术产品优势、营销团队优势、电网市场优势和股东背景优势等方面。报告期
内，公司继续保持和强化上述优势，未发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
82,892,070.00 4,266,185.52 1,843.00%
被投资公司情况
上市公司占被投
公司名称 主要业务
资公司权益比例
生产制造电力无功补偿装置（限分支机构经营）；技术开发、技术咨
询、技术转让、技术服务、技术培训；销售电气机械、工业自动化仪
北京科锐博润电力电子有限公司 66.33%
器仪表、电子元器件、电气设备、计算机软件、电子产品；货物进出
口、技术进出口、代理进出口。
生产、加工绝缘环网柜（中压气体）；技术开发、技术服务、技术推
北京科锐博实电气设备有限公司 100.00%
广、技术转让。
注：
①2013 年 11 月 19 日、12 月 5 日，公司第五届董事会第四次会议、2013 年第二次临时股东大会分别审议通过《关于公
司投资北京博润新能电力科技有限公司的议案》（现已更名为北京科锐博润电力电子有限公司，以下简称“科锐博润”），同
意公司使用超募资金 5,970 万元，并通过收购股权及增资的方式最终持有科锐博润 66.33%的股权。上述收购股权及增资事
宜于 2014 年 1 月 23 日完成。
②2014 年 4 月 17 日、5 月 12 日，公司第五届董事会第六次会议、2013 年度股东大会分别审议通过《关于收购北京博
实旺业电力科技有限公司的议案》（现已更名为北京科锐博实电气设备有限公司，以下简称“科锐博实”），同意公司使用超
募资金 8,650 万元收购科锐博实 100%的股权。截至本报告期末，公司已实际使用超募资金 2,595 万元支付收购科锐博实股
权款的 30%。上述股权收购工商变更手续于 2014 年 7 月 2 日完成。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
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北京科锐 2014 年半年度报告
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 64,800
报告期投入募集资金总额 10,016.27
已累计投入募集资金总额 47,724.82
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
1、实际募集资金金额、资金到账时间
2010 年 1 月 11 日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕39 号文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通
股（A 股）股票 2,700 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 24.00 元，募集资金总额 648,000,000.00 元，扣除各项发行
费用 46,308,725.14 元后，实际募集资金净额为人民币 601,691,274.86 元。大信会计师事务有限公司已于 2010 年 1 月 25 日
对上述募集资金进行了审验，并出具大信验字（2010）第 1-0004 号《验资报告》。
2、募集资金使用金额及当期余额
截至 2014 年 6 月 30 日，公司已使用募集资金 47,724.82 万元，尚未使用的募集资金余额为 15,723.14 万元（含募集资
金专用账户累计取得利息收入 3,278.83 万元），其中活期存款账户余额为 2,703.80 万元，定期存单为 13,019.34 万元。
公司使用募集资金具体情况如下：
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北京科锐 2014 年半年度报告
（1）经 2009 年 2 月 2 日召开的 2008 年度股东大会审议通过，公司募集资金投资项目包括配网故障定位及自动化装
置技术改造项目、配电自动化设备技术改造项目、变配电技术研发中心项目等三个项目，共需使用募集资金 18,900 万元。
截至 2014 年 6 月 30 日，以上三个项目共使用募集资金 16,609.69 万元。
（2）经 2010 年 4 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 7,200 万元偿还银行贷款，该
笔贷款已使用募集资金偿还。
（3）经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司投资 13,000 万元新建智能配电网
技术研发中心及公司总部项目，其中使用超募资金 11,000 万元。经 2011 年 9 月 23 日公司第四届董事会第十一次会议审议
通过，同意公司使用自有资金追加投资 2,600 万元，追加后该项目总投资额为 15,600 万元，其中使用超募资金 11,000 万元。
经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金追加投资 7,000 万元，追加后该
项目总投资额增至 22,600 万元，其中使用超募资金 18,000 万元。截至 2014 年 6 月 30 日，该项目已使用募集资金 11,170.34
万元。
（4）经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元暂时补充
日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 2 月 18 日全部归还至募集资金专用账户。
（5）经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意使用超募资金不超过 1,400 万投资设立陕西科锐宝
同永磁开关有限公司（以下简称―科锐宝同‖）；科锐宝同于 2011 年 6 月 28 日完成工商注册登记，公司使用超募资金 1,194
万元出资。经 2012 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过，同意公司注销科锐宝同；科锐宝同于 2013
年 2 月 4 日完成注销登记，清算退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。
（6）经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元暂时补充日常经营所
需流动资金。上述资金已于 2011 年 10 月 11 日全部归还至募集资金专用账户。
（7）经 2011 年 10 月 12 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 8,000 万元暂时补充
日常经营所需流动资金。上述资金已于 2012 年 1 月 4 日全部归还至募集资金专用账户。
（8）经 2012 年 6 月 26 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金不超过 9,000 万元暂
时补充日常经营所需流动资金。公司在规定期限内使用了部分超募资金 8,000 万元暂时补充流动资金。上述资金已于 2012
年 11 月 29 日全部归还至募集资金专用账户。
（9）经 2013 年 9 月 12 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元永久补充
公司流动资金。截至 2013 年 9 月 30 日，公司已实际使用超募资金 4,000 万元永久补充公司流动资金。
（10）经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 5,970 万元投资北京
科锐博润电力电子有限公司（以下简称―科锐博润‖，原名为北京博润新能电力科技有限公司）。截至 2014 年 1 月 23 日，
公司已实际使用超募资金 5,970 万元完成对科锐博润的股权收购及增资。
（11）经 2014 年 5 月 12 日召开的 2013 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 8,650 万元收购北京科锐博实
电气设备有限公司（以下简称―科锐博实‖，原名为北京博实旺业电力科技有限公司）100%的股权。截至 2014 年 6 月 30
日，公司已实际使用超募资金 2,595 万元支付收购科锐博实股权款的 30%。
3、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，该制度已经 2010
年 4 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过。同时，公司已与保荐机构平安证券有限责任公司、中国建设银行股份有
限公司北京上地支行和华夏银行股份有限公司北京魏公村支行于 2010 年 3 月 1 日共同签署了《募集资金三方监管协议》，
由本公司在该等银行开设了 2 个专户存储募集资金。
2011 年 7 月 11 日，公司在中国民生银行股份有限公司北京魏公村支行增设一个募集资金专用账户，主要用于―智能配
电网技术研发中心及公司总部‖项目募集资金的专项存储管理与使用。公司与保荐机构平安证券有限责任公司和中国民生
银行股份有限公司北京魏公村支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，履行三方监管协议过程中不存在问题。
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北京科锐 2014 年半年度报告
根据《募集资金管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的审批权限和流程，以保证专款专用。本公
司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，
并由总经理签字后，方可予以支付；超过董事会授权范围的，应报董事会审批。同时根据《募集资金三方监管协议》的规
定，一次或 12 个月以内累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元的，应及时以传真方式通知保荐机构平安证券有限责任公
司，同时提供专户的支出清单。
截至2014年6月30日，公司募集资金专户存储情况如下：
银行名称 账号 存储方式 金额（万元）
1100 1045 3000 4929 7189 7 天通知存款 900.00
中国建设银行股份有限公
1100 1045 3000 4928 1086 3 个月定期存款 4,000.00
司北京上地支行
1100 1045 3000 5301 1840 专用账户 56.95
1027 3000 0002 6758 5 3 个月定期存款 4,269.97
华夏银行股份有限公司北
1027 3000 0002 8059 5 3 个月定期存款 2,118.57
京魏公村支行
4058 2000 0181 9100 0878 22 专用账户 2,586.85
7003 1628 5 6 个月定期存款 715.40
中国民生银行股份有限公
7003 1651 5 6 个月定期存款 1,015.40
司北京魏公村支行
0121 0141 7001 8147 专用账户 60.00
合 计 - - 15,723.14
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 是否 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 效益 化
承诺投资项目
配网故障定位及自动 2011 年 12 月
否 6,000 6,000 0.98 5,614.97 93.58% 882.71 是 否
化装置技术改造项目 31 日
配电自动化设备技术 2011 年 12 月
否 10,300 10,300 19.98 7,869.68 76.40% 1,769.44 是 否
改造项目 31 日
变配电技术研发中心 2011 年 12 月
否 2,600 2,600 3.26 3,125.04 120.19%② -- -- 否
项目 31 日
承诺投资项目小计 -- 18,900 18,900 24.22 16,609.69 -- -- 2,652.15 -- --
②公司在保证募投项目质量的前提下，在实施时对募投项目又进一步地合理规划和精心设计，降低采购成本和各项建设
成本，提高募集资金使用效率，节约整体募投项目成本；因配网故障定位及自动化装置技术改造项目和变配电技术研发中心
项目的基建部分同为一栋大楼，在面积使用分配上，变配电技术研发中心项目多分配了部分使用面积致使该项目累计投入金
额略高于承诺投入金额。
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北京科锐 2014 年半年度报告
超募资金投向
智能配电网技术研发 2015 年 03
否 11,000 18,000③ 1,702.84 11,170.34 62.06% -- -- 否
中心及公司总部项目 月 31 日
陕西科锐宝同永磁开 2011 年 06
否 1,400 1,194 0 179.79 -- -- -- --
关有限公司项目 月 28 日
北京科锐博润电力电 2014 年 01
否 5,970 5,970 5,694.21 5,970 100.00% 67.37 -- 否
子有限公司项目 月 23 日
北京科锐博实电气设 2014 年 07
否 8,650 8,650 2,595 2,595 30.00% -- -- 否
备有限公司项目 月 02 日
归还银行贷款（如有） -- 7,200 7,200 0 7,200 100.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 4,000 4,000 0 4,000 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 38,220 45,014 9,992.05 31,115.13 -- -- 67.37 -- --
合计 -- 57,120 63,914 10,016.27 47,724.82 -- -- 2,719.52 -- --
1、为了整合资源，降低管理成本，提高运营效率，经 2012 年 10 月 26 日召开的第四届董事会
未达到计划进度或预 第二十二次会议审议通过，同意公司注销科锐宝同；科锐宝同于 2013 年 2 月 4 日完成注销登记，清
计收益的情况和原因 算退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。
（分具体项目） 2、由于北京市城市规划委员会的规划调整致使许可证批复延期，导致智能配电网技术研发中心
及公司总部项目延期至 2015 年 3 月 31 日。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
公司超募资金总额为 41,269.13 万元。截至 2014 年 6 月 30 日，公司超募资金余额为 10,154.00
万元。
1、经 2010 年 4 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 7,200 万
元用于偿还银行贷款，该笔贷款已使用募集资金偿还。
2、经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
11,000 万元新建智能配电网技术研发中心及公司总部项目。经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二
超募资金的金额、用途 次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金追加投资 7,000 万元，追加后该项目总投资额增
及使用进展情况 至 22,600 万元，其中使用超募资金 18,000 万元。截至 2014 年 6 月 30 日，该项目已使用募集资金
11,170.34 万元。
3、经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
4,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2 011 年 2 月 18 日全部归还至募集资金
专用账户。
4、经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意使用超募资金不超过 1,400 万
投资设立科锐宝同，2011 年 6 月 28 日，科锐宝同完成工商注册登记，公司使用超募资金 1,194 万元
出资。经 2012 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过，同意公司注销科锐宝同；
③根据“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”目前建设需求，对项目第二次追加投资，本次追加的投资主要用于
建筑工程投资、研发试验设备仪器软件、土地使用权及土地出让金、市政基础建设费、办公设备等。具体内容详见 2013 年
11 月 20 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的《关于对“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”追加
投资的公告》（编号：2013-044）。
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北京科锐 2014 年半年度报告
科锐宝同于 2013 年 2 月 4 日完成注销登记，清算退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。
5、经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元
暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 10 月 11 日全部归还至募集资金专用账户。
6、经 2011 年 10 月 12 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
8,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2012 年 1 月 4 日全部归还至募集资金专
用账户。
7、经 2012 年 6 月 26 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
不超过 9,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募资金 8,000
万元暂时补充流动资金。上述资金已于 2012 年 11 月 29 日全部归还至募集资金专用账户。
8、经 2013 年 9 月 12 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
4,000 万元永久补充公司流动资金。截至 2013 年 9 月 30 日，公司已实际使用超募资金 4,000 万元永
久补充公司流动资金。
9、经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
5,970 万元投资科锐博润。截至 2014 年 1 月 23 日，公司已实际使用超募资金 5,970 万元完成对科锐
博润的股权收购及增资。
10、经 2014 年 5 月 12 日召开的 2013 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 8,650 万
元收购科锐博实 100%的股权。截至 2014 年 6 月 30 日，公司已实际使用超募资金 2,595 万元支付收
购科锐博实股权款的 30%。
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实 1、智能配电网技术研发中心及公司总部项目因中关村软件园二期市政配套规划调整，公司需要
施地点变更情况 依据此次规划调整而变更原购置的土地。经 2012 年 2 月 28 日召开的第四届董事会第十五次会议审
议通过，同意变更该项目的实施地点。④
2、经 2012 年 3 月 26 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过，公司同意终止变更智能配
电网技术研发中心及公司总部项目实施地点。⑤
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
适用
1、经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
4,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 2 月 18 日全部归还至募集资金专
用闲置募集资金暂时 用账户。
补充流动资金情况 2、经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元
暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 10 月 11 日全部归还至募集资金专用账户。
3、经 2011 年 10 月 12 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
④具体内容详见公司 2012 年 2 月 29 日刊登于《中国证券报》（B020 版）、《证券时报》（D39 版）和巨潮资讯网的《关
于变更“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”实施地点的公告》（编号：2012-012）。
⑤具体内容详见公司 2012 年 3 月 27 日刊登于《中国证券报》（B193-194 版）、《证券时报》（D22-23 版）和巨潮资讯网
的《关于终止变更“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”实施地点的公告》（编号：2012-018）。
18
北京科锐 2014 年半年度报告
8,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2012 年 1 月 4 日全部归还至募集资金专
用账户。
4、经 2012 年 6 月 26 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
不超过 9,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募资金 8,000
万元暂时补充流动资金。2012 年 11 月 29 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司募集资金投资项目：配网故
障定位及自动化装置技术改造 《首次公开发行股票招股意向书摘要》刊登于 2010 年 1 月 12 日《中
2010 年 01 月 12 日
项目、配电自动化设备技术改造 国证券报》（A15 版）、《证券日报》（C1 版）和巨潮资讯网。
项目、变配电技术研发中心项目
《关于新建智能配电网技术研发中心及公司总部项目的公告》（编
新建智能配电网技术研发中心
2010 年 09 月 28 日 号：2010-038）刊登于 2010 年 9 月 28 日《中国证券报》（B026 版）、
及公司总部项目
《证券时报》（B5 版）和巨潮资讯网。
《关于对"智能配电网技术研发中心及公司总部项目"追加投资的公
智能配电网技术研发中心及公
2011 年 09 月 24 日 告》 编号：2011-040）刊登于 2011 年 9 月 24 日《中国证券报》 B003
司总部项目追加投资
版）、《证券时报》（B9 版）和巨潮资讯网。
《关于变更"智能配电网技术研发中心及公司总部项目"实施地点的
变更智能配电网技术研发中心
2012 年 02 月 29 日 公告》（编号：2012-012）刊登于 2012 年 2 月 29 日《中国证券报》
及公司总部项目实施地点
（B020 版）、《证券时报》（D39 版）和巨潮资讯网。
《关于终止变更"智能配电网技术研发中心及公司总部项目"实施地
终止变更智能配电网技术研发
2012 年 03 月 27 日 点的公告》（编号：2012-018）刊登于 2012 年 3 月 27 日《中国证券
中心及公司总部项目实施地点
报》（B193-194 版）、《证券时报》（D22-23 版）和巨潮资讯网。
《关于对"智能配电网技术研发中心及公司总部项目"追加投资的公
智能配电网技术研发中心及公
2013 年 11 月 20 日 告》（编号：2013-044）刊登于 2013 年 11 月 20 日《中国证券报》
司总部项目追加投资
（B012 版）、《证券时报》（B43 版）和巨潮资讯网。
设立陕西科锐宝同永磁开关有 2011 年 04 月 12 日 《关于拟设立陕西科锐电气有限公司的公告》（编号：2011-021）刊
19
北京科锐 2014 年半年度报告
限公司项目 登于 2011 年 4 月 12 日《中国证券报》（B037-038 版）、《证券时报》
（D33-34 版）和巨潮资讯网。
《关于注销控股子公司陕西科锐宝同永磁开关有限公司的公告》
注销陕西科锐宝同永磁开关有
2012 年 10 月 27 日 （编号：2012-054）刊登于 2012 年 10 月 27 日《中国证券报》（B029
限公司项目
版）、《证券时报》（B51 版）和巨潮资讯网。
《关于投资北京博润新能电力科技有限公司的公告》（编号：
收购北京科锐博润电力电子有
2013 年 11 月 20 日 2013-043）刊登于 2013 年 11 月 20 日《中国证券报》（B012 版）、
限公司股权及增资项目
《证券时报》（B43 版）和巨潮资讯网。
《关于收购北京博实旺业电力科技有限公司的公告》（编号：
收购北京科锐博实电气设备有
2014 年 04 月 19 日 2014-021）刊登于 2014 年 4 月 19 日中国证券报（B171 版）、证券
限公司股权项目
时报（B47 版）和巨潮资讯网。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
截至本报告签署日，公司共有 11 家子公司，其中全资子公司 6 家，控股子公司 5 家。
主要子公司、参股公司情况（单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上的子公司）
单位：元
公司 所处
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 行业
北京科锐 输配
博华电气 子公 电制 制造、组装、销售箱式 208,902,32 104,990,49 177,862,87 21,633,12 18,399,692.4
1,000 万元
设备有限 司 造行 变压器等 8.44 2.42 9.70 2.00 5
公司 业
电力合成、电缆附件等
输配
武汉科锐 相关技术的研制、生产、
子公 电制 82,078,526. 66,945,621. 22,866,066. 4,604,775
电气有限 销售；货物进出口、技 1,000 万元 4,148,603.55
司 造行 15 35 83 .30
公司 术进出口、代理进出口；
业
房屋租赁。
公司各子公司基本情况说明：
（1）北京科锐博华电气设备有限公司（以下简称―科锐博华‖）
科锐博华成立于2000年9月15日，注册资本为1,000万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为安志钢，注册
地址为北京市怀柔区北房镇龙云路3号。科锐博华主要从事许可经营项目：制造、组装箱式变压器、环网柜、柱上真空开关、
控制器、电子产品、配电自动化设备；普通货运。一般经营项目：销售箱式变压器、环网柜、柱上真空开关、控制器、电子
产品、配电自动化设备；销售机械、电子设备、电子元器件、通讯设备（不含卫星地面接收、发射设备）、日用百货、五金
交电；配电自动化设备、供用电、节能、电子计算机硬件的技术开发、产品开发、技术咨询（不含中介服务）。
截至2014年6月30日，科锐博华总资产208,902,328.44元，净资产104,990,492.42元。报告期内，科锐博华实现营业收入
177,862,879.70元，实现净利润18,399,692.45元。
（2）武汉科锐电气有限公司（以下简称―武汉科锐‖）
20
北京科锐 2014 年半年度报告
武汉科锐成立于2001年1月18日，注册资本为1,000万元人民币，公司持有其69.95%的股权，法定代表人为何大海⑥，注
册地址为武汉市洪山区关南工业园。武汉科锐主要从事电力合成、电缆附件等相关技术的研制、生产、销售；货物进出口、
技术进出口、代理进出口；房屋租赁。
截至2014年6月30日，武汉科锐总资产82,078,526.15元，净资产66,945,621.35元。报告期内，武汉科锐实现营业收入
22,866,066.83元，实现净利润4,148,603.55元。
（3）北京科锐屹拓科技有限公司（以下简称―科锐屹拓‖）
科锐屹拓成立于2004年3月4日，注册资本为118万元人民币，公司持有其60.4746%的股权，法定代表人为袁钦成，注册
地址为北京市海淀区上地四街1号3层007房间。科锐屹拓主要从事技术开发；应用软件服务；基础软件服务；计算机系统服
务；数据处理；计算机构维修；销售机构设备、输配电及控制设备、计算机软件及及辅助设备；计算机及通讯设备租赁。
截至2014年6月30日，科锐屹拓总资产7,043,338.31元，净资产6,712,693.44元。报告期内，科锐屹拓实现营业收入
1,890,940.22元，实现净利润621,845.05元。
（4）深圳科锐南方电气设备有限公司（以下简称―深圳科锐‖）
深圳科锐成立于2007年10月23日，注册资本为400万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为申威，注册地址
为深圳市龙岗区坪山街道石井居委福民草埔经济合作社旁B栋。深圳科锐主要从事非金属电气设备、设备外壳及电气设备的
生产加工、研发与销售业务。
截至2014年6月30日，深圳科锐总资产6,299,667.67元，净资产4,585,718.51元。报告期内，深圳科锐实现营业收入
3,393,338.04元，实现净利润29,671.42元。
（5）上海科锐环保科技有限公司（以下简称―上海科锐‖）
上海科锐成立于2009年7月28日，注册资本为400万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为申威，注册地址
为上海市奉贤区宁富路351号。上海科锐主要从事电力设备研发、制造、批发、零售。
截至2014年6月30日，上海科锐总资产5,499,898.15元，净资产4,271,388.62元。报告期内，上海科锐实现营业收入
2,223,077.00元，实现净利润-220,293.31元。
（6）郑州祥和科锐环保设备有限公司（以下简称―郑州科锐‖）
郑州科锐成立于2010年1月27日，注册资本为200万元人民币，公司持有其51%的股权，法定代表人为申威，注册地址为
郑州经济技术开发区经北一路48号。郑州科锐主要从事设计、生产和销售电气设备非金属壳体（GRC壳体）、电气设备总
成、技术咨询服务等业务。
截至2014年6月30日，郑州科锐总资产3,751,629.55元，净资产2,575,061.15元。报告期内，郑州科锐实现营业收入
1,926,584.65元，实现净利润115,706.51元。
（7）北京科锐先锋电气销售有限公司（以下简称―科锐先锋‖）
科锐先锋成立于2011年3月24日，注册资本为1,000 万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为朱明，注册地
址为北京市海淀区上地四街1号3层。科锐先锋主要从事销售机械设备、电子产品；技术开发、技术服务。
截至2014年6月30日，郑州科锐总资产11,784,046.37元，净资产11,702,219.62元。报告期内，郑州科锐实现营业收入
4,250,000.00元，实现净利润395,306.56元。
（8）河南科锐京能环保科技有限公司（以下简称―科锐京能‖）
⑥ 2014 年 5 月 8 日，武汉科锐第三届董事会第五次会议决议通过选举何大海为董事长。
21
北京科锐 2014 年半年度报告
科锐京能成立于2012年11月21日，注册资本为5,000万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为韩明，注册地
址为郑州市中原区中原中路171号11号楼1单元28层2827号。科锐京能主要从事环保、节能、新材料的技术研究及技术服务；
节能设备的销售及租赁；惰性气体销售（非压缩）；汽车加油站设备及配件、汽车加气站用压缩机及配件销售。
截至2014年6月30日，科锐京能总资产47,188,053.78元，净资产47,193,897.10元。报告期内，科锐京能无营业收入，实现
净利润-1,182,784.18元。
（9）北京科锐云涌科技有限公司（以下简称―科锐云涌‖）
科锐云涌成立于2013年3月5日，注册资本为500万元人民币，公司持有其51%的股权，法定代表人为韩明⑦，注册地址为
北京市海淀区上地创业路8号3号楼3-6。科锐云涌主要从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；
基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备。
2014年7月1日，公司第五届董事会第七次会议审议通过《关于转让控股子公司北京科锐云涌科技有限公司部分股权的议
案》，同意公司将所持科锐云涌24%的股权转让给易帜先生和何剑平先生，转让价款合计725,979.19元，其中向易帜先生转让
20%的股权，向何剑平先生转让4%的股权。本次股权转让完成后，公司所持科锐云涌股权比例由75%变更为51%。上述股权
转让工商变更手续于2014年7月21日完成。
截至2014年6月30日，科锐云涌总资产3,027,192.12元，净资产3,024,913.29元。报告期内，科锐云涌实现营业收入633,009.71
元，实现净利润11,025.30元。
（10）北京科锐博润电力电子有限公司（以下简称―科锐博润‖）
科锐博润成立于2013年1月11日，注册资本为5,000万元人民币，公司持有其66.33%的股权，法定代表人为张皎，注册地
址为北京市北京经济技术开发区西环南路18号A座353室。科锐博润主要从事生产制造电力无功补偿装置（限分支机构经营）；
技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售电气机械、工业自动化仪器仪表、电子元器件、电气设备、计
算机软件、电子产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
截至2014年6月30日，科锐博润总资产107,072,238.09元，净资产52,239,336.21元。报告期内，科锐博润实现营业收入
29,216,751.49元，实现净利润1,015,702.96元。
（11）北京科锐博实电气设备有限公司（以下简称―科锐博实‖）
北京科锐博实电气设备有限公司前身为北京博实旺业电力科技有限公司，成立于2013年7月30日，注册资本为2,000万元
人民币，公司持有其100%股权，法定代表人为王建，注册地址为北京市怀柔区北房镇恒利街76号。科锐博实主要从事生产、
加工绝缘环网柜（中压气体）；技术开发、技术服务、技术推广、技术转让。
2014 年 4 月 17 日、5 月 12 日，公司第五届董事会第六次会议、2013 年度股东大会分别审议通过《关于收购北京博实
旺业电力科技有限公司的议案》，同意公司使用超募资金 8,650 万元收购科锐博实 100%的股权。截至本报告期末，公司已实
际使用超募资金 2,595 万元支付收购科锐博实股权款的 30%。上述股权收购工商变更手续于 2014 年 7 月 2 日完成。
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
⑦ 2014年7月1日，科锐云涌第一届董事会第一次会议决议通过选举韩明为董事长。
22
北京科锐 2014 年半年度报告
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
2014 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 10.00% 至 20.00%
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 3,838.59 至 4,187.56
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 3,489.63
预计本期新签合同及具备执行条件的合同较去年同期有所
业绩变动的原因说明
增加。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、现金分红方案执行情况
公司2011～2013年度的累计现金分红金额为9,090.72万元，占2011～2013年年均归属于上市公司股东的净利润的比例为
84.28%。
2014年4月17日，公司召开第五届董事会第六次会议审议通过《2013年度利润分配预案》，2013年度利润分配预案具体
内容如下：以公司总股本218,280,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.6元（含税），不送红股，
不以公积金转增股本。本次共计派发现金股利13,096,800.00元（含税），本次股利分配后公司可分配利润余额为114,772,573.57
元，结转至下一年度。2014年5月12日，公司2013年度股东大会审议通过上述分配方案。
2014年6月27日，公司披露《2013年度权益分派实施公告》，并委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将截至
2014年7月3日下午深圳证券交易所收市后登记在册的本公司全体股东的现金红利通过其托管证券公司（或其他托管机构）直
接划入相应的资金账户，公司前三名股东的现金红利则由公司自行派发，相关信息详见公司于2014年6月27日刊登于中国证
券报（B031版）、证券时报（B48版）和巨潮资讯网的《2013年度权益分派实施公告》（编号：2014-026）。
2、现金分红方案调整情况
报告期内，公司现金分红方案未做调整情况。
3、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
报告期内，公司未发生资本公积金转增股本方案执行或调整情况。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
23
北京科锐 2014 年半年度报告
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得
是
到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对 谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
象类型 资料
国泰君安、华泰证券、工银瑞信、太
2014 年 02 月 19 日 公司会议室 实地调研 机构 公司经营情况
平洋证券、新华基金、泽熙投资
申银万国证券、博时基金、景顺长城 公司 2013 年度报告相关问
2014 年 05 月 20 日 公司会议室 实地调研 机构 基金、财通证券、君联资本、上海混 题及 2014 年第一季度报告
沌道然、路博迈 相关问题及公司经营情况
24
北京科锐 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
与交
该资产 易对
为上市 方的
交易 对公 公司贡 是否 关联
交易对方或最 被收购或 价格 进展情 对公司经 司损 献的净 为关 关系
披露日期 披露索引
终控制方 置入资产 （万 况 营的影响 益的 利润占 联交 （适
元） 影响 净利润 易 用关
总额的 联交
比率 易情
形
张皎、刘鹏、齐 北京科锐 对公司业 《关于投资北京博润新
泽锋、周震、王 博润电力 务连续性、 能电力科技有限公司的
67.37 不适 2013 年 11
嘉林、余红艳、电子有限 5,970 已完成 管理层稳 2.78% 否 公告》（编号：2013-043）
万元 用 月 20 日
王维薇和北京 公司 定性无影 刊登于 2013 年 11 月 20
薪火科创投资 66.33%的 响 日的《中国证券报》 B012
25
北京科锐 2014 年半年度报告
中心（有限合 股权 版）、《证券时报》（B43
伙） 版）和巨潮资讯网。
截至本 《关于收购北京博实旺
北京科锐 报告签 对公司业 业电力科技有限公司的
北京旺坤建筑 博实电气 署日，已 务连续性、 公告》（编号：2014-021）
不适 不适 2014 年 04
工程有限责任 设备有限 8,650 完成股 管理层稳 不适用 否 刊登于 2014 年 4 月 19 日
用 用 月 19 日
公司 公司 100% 权收购 定性无影 的中国证券报（B171 版）、
股权 工商变 响 证券时报（B47 版）和巨
更手续 潮资讯网。
收购资产情况概述
①2013 年 11 月 19 日、12 月 5 日，公司第五届董事会第四次会议、2013 年第二次临时股东大会分别审议通过《关于公
司投资北京博润新能电力科技有限公司的议案》，同意公司使用超募资金 5,970 万元，并通过收购股权及增资的方式最终持
有科锐博润 66.33%的股权。上述收购股权及增资事宜于 2014 年 1 月 23 日完成。
②2014 年 4 月 17 日、5 月 12 日，公司第五届董事会第六次会议、2013 年度股东大会分别审议通过《关于收购北京博
实旺业电力科技有限公司的议案》，同意公司使用超募资金 8,650 万元收购科锐博实 100%的股权。上述股权收购工商变更手
续于 2014 年 7 月 2 日完成。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
公司股票期权激励计划首次授予的股票期权数量为501.5万股，行权价格为13.78元/股，第一个可行权期为2013年1月6日
至2014年1月3日。在上述可行权期内，公司股票期权激励计划未行权。报告期内，公司首次授予的股票期权第一个可行权期
届满。
公司股票期权激励计划进展情况及履行的相关程序具体如下：
时间 事项 履行程序 公告编号 公告名称 披露日期 披露索引
经第四届董事会第七
审议通过公司《股票期权激励 股票期权激励 《中国证券报》（B006
2011 年 3 次会议及第四届监事 2011 年 3 月
计划（草案）》及其摘要等， - 计划（草案）及 版）、《证券时报》（D17
月10日 会第六次会议审议通 11日
并报中国证监会备案审查 摘要 版）和巨潮资讯网
过
2011 年 根据中国证监会的反馈意见，经 第 四 届 董 事 会 第 十 股 票 期 权 激 励 2011年12月 《中国证券报》（B026
2011-048
12 月 13 审议公司《股票期权激励计划 三次会议、第四届监事 计划（草案修订 14日 版）、《证券时报》（D29
26
北京科锐 2014 年半年度报告
日 （草案修订稿）》及其摘要 会第十二次审议通过， 稿）及摘要 版）和巨潮资讯网
并报中国证监会备案
无异议
2011 年 2011 年 第 二 次 《中国证券报》（B022
审议通过《股票期权激励计划 经 2011 年 第 二 次 临 时 2011年12月
12 月 29 2011-054 临 时 股 东 大 会 版）、《证券时报》（D16
（草案修订稿）》及其摘要等 股东大会审议通过 30日
日 决议公告 版）和巨潮资讯网
关于调整股票
2012 年 1 审议通过调整股票期权行权 经 第 四 届 董 事 会 第 十 2012年1月6
2012-003 期 权 行 权 价 格
月5日 价格 四次会议审议通过 日
的公告 《中国证券报》（B018
关于股票期权 版）、《证券时报》（D17
2012 年 1 经第四届董事会第十 激 励 计 划 首 次 2012年1月6 版）和巨潮资讯网
确定首次股票期权的授予日 2012-004
月5日 四次会议审议通过 授 予 相 关 事 项日
的公告
经中国证券登记结算 关于公司股票 《中国证券报》（B088
2012 年 1 完成股票期权激励计划的首 2012 年 1 月
有 限 责 任 公 司 深 圳 分 2012-007 期 权 完 成 授 予 版）、《证券时报》（D92
月18日 批股票期权的授予登记工作 19日
公司确认 登记的公告 版）和巨潮资讯网
关于调整公司
股票期权激励
调整公司股票期权激励计划 计划首次授予 《中国证券报》（B021
2012 年 6 经第四届董事会第十 2012年6月9
首次授予股票期权的授予对 2012-031 股 票 期 权 的 授 版）、《证券时报》（B23
月8日 八次会议审议通过 日
象、股票期权数量及行权价格 予对象、股票期 版）和巨潮资讯网
权数量及行权
价格的公告
关于股票期权
2012 年 股票期权激励计划首次授予 激励计划首次 《中国证券报》（B042
经第四届董事会第二 2012年12月
12 月 28 的股票期权进入第一个行权 2012-063 授 予 第 一 个 行 版）、《证券时报》（B31
十三次会议审议通过 29日
日 期可行权 权期可行权的 版）和巨潮资讯网
公告
关于对公司股
2012 年 票期权激励计 《中国证券报》（B042
注销股票期权激励计划的预 经 第 四 届 董 事 会 第 二 2012年12月
12 月 28 2012-064 划 进 行 调 整 及 版）、《证券时报》（B31
留部分 十三次会议审议通过 29日
日 注销预留部分 版）和巨潮资讯网
的公告
2014年8月14日，公司第五届董事会第八次会议审议通过《关于股票期权激励计划行权期失效并注销已授予股票期权的
议案》，同意公司注销股票期权激励计划首次授予的全部股票期权501.5万股，公司决定向中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司申请注销上述全部股票期权。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
27
北京科锐 2014 年半年度报告
关联 关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联 关联交易 关联交易定价 关联交易 关联交易
交易 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 关系 内容 原则 价格 结算方式
类型 元） 比例 市价
按双方所签订
新产品的 的《检测合同》、
中国电力
接受 技术性能 《技术服务合 现金、银
科学研究 股东 7.87 万元 7.87 100.00% 7.87 万元
劳务 和指标进 同》执行，交易 行转账
院
行检测 价格根据市场
价格制定
按双方所签订
的《技术开发
中国电力
提供 （委托）合同》 21.70 万 现金、银 21.70 万
科学研究 股东 技术开发 21.7 100.00%
劳务 执行，交易价格 元 行转账 元
院
根据市场价格
制定
合计 -- -- 29.57 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
交易进行总金额预计的，在报告期 无
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
28
北京科锐 2014 年半年度报告
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
武汉科锐电气有限 2013 年 04
1,000 连带责任保证 1年 是 是
公司 月 24 日
北京科锐博润电力 2014 年 04
3,000 连带责任保证 1年 否 是
电子有限公司 月 19 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
3,000 0
度合计（B1） 生额合计（B2）
29
北京科锐 2014 年半年度报告
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
4,000 0
保额度合计（B3） 额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
3,000 0
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
4,000 0
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
评估
合同涉及 合同涉及 评估 定 关
合同订立 机构 交易价 是否
合同订立 合同签订 资产的账 资产的评 基准 价 联 截至报告期末的
公司方名 名称 格（万 关联
对方名称 日期 面价值（万 估价值（万 日（如 原 关 执行情况
称 （如 元） 交易
元）（如有）元）（如有） 有） 则 系
有）
截至 2014 年 6 月 30 日，
北京科锐 山东电力 公
合同执行情况良好，已确
配电自动 集团公司 2012 年 05 开
8,249.59 否 无 认销售收入 5,610.65 万
化股份有 物资供应 月 18 日 招
元，应收账款 441.12 万
限公司 公司 标
元，回款 6,123.33 万元。
截至 2014 年 6 月 30 日，
北京科锐 公
国家电网 已确认销售收入
配电自动 2013 年 02 开
公司 15 个 38,700 否 无 27,552.62 万元，应收账款
化股份有 月 27 日 招
省（地区） 2,091.22 万元，回款
限公司 标
30,145.34 万元。
北京科锐 国家电网 2013 年 10 公 截至 2014 年 6 月 30 日，
16,500 否 无
配电自动 公司 11 个 月 10 日 开 已确认销售收入 9,037.37
30
北京科锐 2014 年半年度报告
化股份有 省（地区） 招 万元，应收账款 5,023.72
限公司 标 万元，回款 5,550.01 万元。
北京科锐 公 截至 2014 年 6 月 30 日，
国网山东
配电自动 2014 年 04 开 已确认销售收入 135.43
省电力公 10,500 否 无
化股份有 月 09 日 招 万元，应收账款 158.45
司
限公司 标 万元。
北京科锐 公 截至 2014 年 6 月 30 日，
国家电网
配电自动 2014 年 05 开 已确认销售收入 118.16
公司 18 个 25,900 否 无
化股份有 月 07 日 招 万元，应收账款 138.24
省（地区）
限公司 标 万元。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
履行
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限
情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
2008 年 01 月 18 严格
张新育 避免同业竞争的承诺。 长期
首次公开发行或再融资 日 履行
时所作承诺 北京科锐北方科技 2008 年 01 月 18 严格
避免同业竞争的承诺。 长期
发展有限公司 日 履行
自 2013 年 3 月 18 日起十
其他对公司中小股东所 在增持期间及法定期限内 2013 年 03 月 18 严格
张新育 二个月内及增持行为完
作承诺 不减持所持有的公司股份。日 履行
成后六个月内
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因
无
及下一步计划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
31
北京科锐 2014 年半年度报告
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告日期 公告编号 公告内容 披露索引
中国证券报（B031版）、证券时报（B48版 ）
2014年1月25日 2014-001 关于2013年度业绩预告的修正公告
和巨潮资讯网
关于公司实际控制人、股东、关联方及公司承诺履 中国证券报（B010版）、证券时报（B51版）和
2014年2月13日 2014-002
行情况公告 巨潮资讯网
中国证券报（A29版）、证券时报（B18 版）和
2014年2月19日 2014-003 关于控股子公司完成工商变更登记的公告
巨潮资讯网
中国证券报（B33版）、证券时报（B43版）和
2014年2月27日 2014-004 2013年度业绩快报
巨潮资讯网
中国证券报（B003版）、证券时报（B9版）和
2014年3月1日 2014-005 关于项目中标的提示性公告
巨潮资讯网
中国证券报（B003版）、证券时报（B34版）和
2014年3月21日 2014-006 关于实际控制人完成增持公司股份的公告
巨潮资讯网
中国证券报（B040版）、证券时报（B39版）和
2014年3月22日 2014-007 关于项目中标的公告
巨潮资讯网
中国证券报（B015版）、证券时报（B423版）
2014年3月28日 2014-008 第五届董事会第五次会议决议的公告
和巨潮资讯网
中国证券报（B015版）、证券时报（B423版）
2014年3月28日 2014-009 第五届监事会第五次会议决议的公告
和巨潮资讯网
中国证券报（B015版）、证券时报（B423版）
2014年3月28日 2014-010 关于独立董事辞职及补选独立董事候选人的公告
和巨潮资讯网
中国证券报（B015版）、证券时报（B423版）
2014年3月28日 2014-011 关于财务总监变更的公告
和巨潮资讯网
中国证券报（B015版）、证券时报（B423版）
2014年3月28日 2014-012 关于召开2014年第一次临时股东大会通知的公告
和巨潮资讯网
中国证券报（B015版）、证券时报（B423版）
2014年3月28日 2014-013 2014年第一季度业绩预告
和巨潮资讯网
中国证券报（B058版）、证券时报（B146版）
2014年4月18日 2014-014 2014年第一次临时股东大会决议的公告
和巨潮资讯网
2014年4月19日 2014-015 第五届董事会第六次会议决议的公告 中国证券报（B171版）、证券时报（B47版）和
32
北京科锐 2014 年半年度报告
巨潮资讯网
中国证券报（B171版）、证券时报（B46-B47版）
2014年4月19日 2014-016 第五届监事会第六次会议决议的公告
和巨潮资讯网
中国证券报（B171版）、证券时报（B46版）和
2014年4月19日 2014-017 2013年度报告摘要
巨潮资讯网
2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 中国证券报（B171版）、证券时报（B46版）和
2014年4月19日 2014-018
告 巨潮资讯网
中国证券报（B171版）、证券时报（B46版）和
2014年4月19日 2014-019 2014年第一季度报告正文
巨潮资讯网
中国证券报（B171版）、证券时报（B47版）和
2014年4月19日 2014-020 关于为控股子公司银行贷款提供担保的公告
巨潮资讯网
中国证券报（B171版）、证券时报（B47版）和
2014年4月19日 2014-021 关于收购北京博实旺业电力科技有限公司的公告
巨潮资讯网
中国证券报（B171版）、证券时报（B47版）和
2014年4月19日 2014-022 关于召开2013年度大会通知的公告
巨潮资讯网
中国证券报（B171版）、证券时报（B47版）和
2014年4月19日 2014-023 关于举行2013年度报告网上说明会的公告
巨潮资讯网
中国证券报（B025版）、证券时报（B119版）
2014年4月22日 2014-024 关于项目中标的公告
和巨潮资讯网
中国证券报（B039版）、证券时报（B50版）和
2014年5月13日 2014-025 2013年度股东大会决议公告
巨潮资讯网
中国证券报（B031版）、证券时报（B48版）和
2014年6月27日 2014-026 2013年度权益分派实施公告
巨潮资讯网
十三、 公司实际控制人在报告期实施股份增持计划的情况
实际控制 计划增持股份数量 计划增持股份比例（%） 实际增持 实际增持股 股份增持计划初 股份增持计划实施
人姓名 股份数量 份比例（%） 次披露日期 结束披露日期
张新育 不超过4,365,600股 不超过公司已发行股份的2% 85,000 0.0389% 2013年03月18日 2014年03月21日
33
北京科锐 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 63,750 0.03% 63,750 0.03%
3、其他内资持股 63,750 0.03% 63,750 0.03%
境内自然人持股 63,750 0.03% 63,750 0.03%
二、无限售条件股份 218,216,250 99.97% 218,216,250 99.97%
1、人民币普通股 218,216,250 99.97% 218,216,250 99.97%
三、股份总数 218,280,000 100.00% 218,280,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 15,008 报告期末表决权恢复的优先 0
34
北京科锐 2014 年半年度报告
股股东总数（如有）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期内 持有无限
报告期末持 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的
股数量 件的股 股份状态 数量
情况 股份数量
份数量
北京科锐北方科技发展
境内非国有法人 44.78% 97,754,709 0 0 97,754,709
有限公司
中国电力科学研究院 国有法人 14.67% 32,028,000 0 0 32,028,000
北京万峰达电力电子有
境内非国有法人 3.49% 7,628,028 0 0 7,628,028
限责任公司
中国工商银行－汇添富
均衡增长股票型证券投 境内非国有法人 1.83% 4,000,057 4,000,057 0 4,000,057
资基金
中国农业银行股份有限
公司－新华优选成长股 境内非国有法人 1.13% 2,469,465 2,469,465 0 2,469,465
票型证券投资基金
贾颀 境内自然人 0.46% 1,000,546 6,500 0 1,000,546
曹建伟 境内自然人 0.23% 509,866 97,900 0 509,866
徐宝森 境内自然人 0.19% 418,000 418,000 0 418,000
吴绍兵 境内自然人 0.17% 362,900 0 0 362,900
MORGAN STANLEY &
CO. INTERNATIONAL 境外法人 0.16% 354,715 354,715 0 354,715
PLC
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
不适用
10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
北京科锐北方科技发展有限公司为本公司控股股东，其与上述其他股东不存在
上述股东关联关系或一致行动的说明 关联关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
北京科锐北方科技发展有限公司 97,754,709 人民币普通股 97,754,709
中国电力科学研究院 32,028,000 人民币普通股 32,028,000
北京万峰达电力电子有限责任公司 7,628,028 人民币普通股 7,628,028
中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券
4,000,057 人民币普通股 4,000,057
投资基金
中国农业银行股份有限公司－新华优选成长 2,469,465 人民币普通股 2,469,465
35
北京科锐 2014 年半年度报告
股票型证券投资基金
贾颀 1,000,546 人民币普通股 1,000,546
曹建伟 509,866 人民币普通股 509,866
徐宝森 418,000 人民币普通股 418,000
吴绍兵 362,900 人民币普通股 362,900
MORGAN STANLEY & CO.
354,715 人民币普通股 354,715
INTERNATIONAL PLC
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名 北京科锐北方科技发展有限公司为本公司控股股东，其与上述其他股东不存
无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关 在关联关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一
系或一致行动的说明 致行动人。
吴绍兵除通过普通证券账户持有公司股份 2,700 股外，还通过中信建投证券
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 360,200 股，合计持
（如有）（参见注 4）
有公司股份 362,900 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
公司前10名股东、前10名无限售条件股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
北京科锐 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
37
北京科锐 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年度报告。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王予省 时任财务总监 解聘 2014 年 03 月 27 日 因个人原因辞去财务总监职务
李金明 财务总监 聘任 2014 年 03 月 27 日 董事会聘任
曾嵘 时任独立董事 离任 2014 年 04 月 17 日 因个人原因辞去独立董事职务
李桂年 独立董事 被选举 2014 年 04 月 17 日 董事会选举
38
北京科锐 2014 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 338,867,557.84 553,918,321.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 11,746,780.00 3,695,800.00
应收账款 484,953,072.64 307,039,174.71
预付款项 41,819,775.42 21,039,425.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,484,773.49 1,810,509.57
应收股利
其他应收款 31,644,390.18 24,124,152.61
买入返售金融资产
存货 296,285,865.15 216,213,413.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,206,802,214.72 1,127,840,797.12
39
北京科锐 2014 年半年度报告
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 186,193,712.34 188,094,417.08
在建工程 93,342,540.50 59,885,713.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,382,646.70 68,585,187.94
开发支出
商誉 25,723,364.06
长期待摊费用 18,708.75
递延所得税资产 9,784,510.33 9,573,410.22
其他非流动资产
非流动资产合计 384,445,482.68 326,138,728.56
资产总计 1,591,247,697.40 1,453,979,525.68
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 45,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 40,000,000.00 47,555,786.00
应付账款 346,892,277.14 225,218,628.20
预收款项 23,574,419.52 32,888,142.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,584,879.59 15,088,199.99
应交税费 15,908,752.81 16,460,528.52
40
北京科锐 2014 年半年度报告
应付利息 100,000.00 80,000.00
应付股利 13,096,800.00
其他应付款 8,308,181.20 9,590,426.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 7,711,455.80 3,719,304.70
其他流动负债 1,039,920.00 2,313,600.00
流动负债合计 520,216,686.06 397,914,616.92
非流动负债：
长期借款 13,500,000.00
应付债券
长期应付款 713,541.00 715,606.50
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 713,541.00 14,215,606.50
负债合计 520,930,227.06 412,130,223.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 218,280,000.00 218,280,000.00
资本公积 492,381,920.84 492,381,920.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 60,283,737.61 60,283,737.61
一般风险准备
未分配利润 256,994,440.93 247,718,151.97
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,027,940,099.38 1,018,663,810.42
少数股东权益 42,377,370.96 23,185,491.84
所有者权益（或股东权益）合计 1,070,317,470.34 1,041,849,302.26
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,591,247,697.40 1,453,979,525.68
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
41
北京科锐 2014 年半年度报告
2、母公司资产负债表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 278,489,586.61 471,051,706.05
交易性金融资产
应收票据 7,097,500.00 1,100,000.00
应收账款 404,150,356.48 283,145,679.88
预付款项 32,291,460.68 4,055,253.10
应收利息 1,480,577.66 1,807,738.74
应收股利
其他应收款 26,876,999.18 23,698,159.69
存货 219,036,458.31 173,376,517.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 969,422,938.92 958,235,054.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 146,524,734.02 86,824,734.02
投资性房地产
固定资产 144,493,815.54 150,643,030.42
在建工程 79,429,216.17 59,735,782.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,871,814.82 65,898,811.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,011,993.19 7,599,875.26
42
北京科锐 2014 年半年度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 442,331,573.74 370,702,234.11
资产总计 1,411,754,512.66 1,328,937,288.87
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 45,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 40,000,000.00 47,555,786.00
应付账款 357,132,661.01 274,873,469.78
预收款项 18,465,471.80 31,777,735.94
应付职工薪酬 2,177,070.49 9,980,271.34
应交税费 10,631,492.76 11,959,292.35
应付利息 100,000.00 80,000.00
应付股利 13,096,800.00
其他应付款 16,257,722.67 8,049,747.99
一年内到期的非流动负债 2,711,455.80 2,719,304.70
其他流动负债 1,039,920.00 2,313,600.00
流动负债合计 521,612,594.53 434,309,208.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 713,541.00 715,606.50
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 713,541.00 715,606.50
负债合计 522,326,135.53 435,024,814.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 218,280,000.00 218,280,000.00
资本公积 492,473,566.61 492,473,566.61
减：库存股
专项储备
盈余公积 55,289,534.09 55,289,534.09
一般风险准备
43
北京科锐 2014 年半年度报告
未分配利润 123,385,276.43 127,869,373.57
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 889,428,377.13 893,912,474.27
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,411,754,512.66 1,328,937,288.87
计
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
3、合并利润表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 522,990,736.86 410,568,514.33
其中：营业收入 522,990,736.86 410,568,514.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 497,121,926.18 390,136,515.46
其中：营业成本 372,768,040.11 292,788,993.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,030,725.86 2,023,120.92
销售费用 63,212,863.81 46,850,627.72
管理费用 47,916,335.55 42,171,678.95
财务费用 -1,765,406.72 -3,328,474.89
资产减值损失 11,959,367.57 9,630,568.78
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
44
北京科锐 2014 年半年度报告
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,868,810.68 20,431,998.87
加：营业外收入 3,713,930.66 3,996,177.87
减：营业外支出 16,402.71 32,584.79
其中：非流动资产处置损
16,402.71 32,584.79
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
29,566,338.63 24,395,591.95
填列）
减：所得税费用 5,299,275.37 4,797,932.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,267,063.26 19,597,659.48
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 22,373,088.96 18,337,380.00
少数股东损益 1,893,974.30 1,260,279.48
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.10 0.08
（二）稀释每股收益 0.10 0.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额 24,267,063.26 19,597,659.48
归属于母公司所有者的综合收益
22,373,088.96 18,337,380.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,893,974.30 1,260,279.48
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
4、母公司利润表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 469,980,062.50 385,086,224.37
减：营业成本 373,910,601.98 298,739,808.87
营业税金及附加 2,171,025.46 1,424,384.05
销售费用 52,915,021.89 42,086,449.70
45
北京科锐 2014 年半年度报告
管理费用 31,870,571.30 32,660,268.50
财务费用 -1,793,943.73 -3,297,935.11
资产减值损失 10,904,311.19 8,938,611.62
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5,710,907.50 3,098,907.50
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,713,381.91 7,633,544.24
加：营业外收入 3,503,854.97 2,068,413.79
减：营业外支出 15,013.46 21,734.14
其中：非流动资产处置损失 15,013.46 21,734.14
三、利润总额（亏损总额以“－”号
9,202,223.42 9,680,223.89
填列）
减：所得税费用 589,520.56 1,064,629.27
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,612,702.86 8,615,594.62
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.04 0.04
六、其他综合收益
七、综合收益总额 8,612,702.86 8,615,594.62
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
5、合并现金流量表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 436,068,418.07 425,826,816.94
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
46
北京科锐 2014 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,662,000.66 166,564.08
收到其他与经营活动有关的现金 9,017,651.80 9,558,309.30
经营活动现金流入小计 446,748,070.53 435,551,690.32
购买商品、接受劳务支付的现金 382,266,724.62 336,676,163.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
87,912,932.84 71,103,550.59
金
支付的各项税费 37,834,646.97 16,295,424.65
支付其他与经营活动有关的现金 93,850,853.74 77,205,710.19
经营活动现金流出小计 601,865,158.17 501,280,848.57
经营活动产生的现金流量净额 -155,117,087.64 -65,729,158.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
15,000.00 1,530,140.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
10,142,094.45
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,000.00 11,672,234.45
购建固定资产、无形资产和其他
28,069,969.85 49,276,354.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 25,950,000.00 516,185.52
47
北京科锐 2014 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
21,601,899.38
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 75,621,869.23 49,792,540.28
投资活动产生的现金流量净额 -75,606,869.23 -38,120,305.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,240,000.00 10,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,240,000.00 10,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 31,240,000.00 30,010,000.00
偿还债务支付的现金 24,500,000.00 31,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,826,807.16 34,769,128.76
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,189,092.50 601,092.50
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,326,807.16 66,369,128.76
筹资活动产生的现金流量净额 2,913,192.84 -36,359,128.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -227,810,764.03 -140,208,592.84
加：期初现金及现金等价物余额 547,918,321.87 607,071,579.95
六、期末现金及现金等价物余额 320,107,557.84 466,862,987.11
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
6、母公司现金流量表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 390,336,626.60 399,512,724.83
48
北京科锐 2014 年半年度报告
收到的税费返还 1,544,974.97
收到其他与经营活动有关的现金 15,385,339.74 7,030,480.68
经营活动现金流入小计 407,266,941.31 406,543,205.51
购买商品、接受劳务支付的现金 367,075,951.68 332,653,142.03
支付给职工以及为职工支付的现
59,164,477.36 54,478,160.29
金
支付的各项税费 26,645,927.96 9,624,776.60
支付其他与经营活动有关的现金 73,007,136.30 63,454,343.91
经营活动现金流出小计 525,893,493.30 460,210,422.83
经营活动产生的现金流量净额 -118,626,551.99 -53,667,217.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,142,094.45
取得投资收益所收到的现金 5,710,907.50 3,098,907.50
处置固定资产、无形资产和其他
15,000.00 1,530,140.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,725,907.50 14,771,141.95
购建固定资产、无形资产和其他
19,314,974.95 42,144,612.65
长期资产支付的现金
投资支付的现金 85,650,000.00 4,266,185.52
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 104,964,974.95 46,410,798.17
投资活动产生的现金流量净额 -99,239,067.45 -31,639,656.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,196,500.00 34,024,146.75
的现金
49
北京科锐 2014 年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 17,196,500.00 49,024,146.75
筹资活动产生的现金流量净额 12,803,500.00 -34,024,146.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -205,062,119.44 -119,331,020.29
加：期初现金及现金等价物余额 465,051,706.05 539,795,702.19
六、期末现金及现金等价物余额 259,989,586.61 420,464,681.90
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
218,280 492,381, 60,283, 247,718, 23,185,49 1,041,849,
一、上年年末余额
,000.00 920.84 737.61 151.97 1.84 302.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
218,280 492,381, 60,283, 247,718, 23,185,49 1,041,849,
二、本年年初余额
,000.00 920.84 737.61 151.97 1.84 302.26
三、本期增减变动金额（减少 9,276,28 19,191,87 28,468,168
以“－”号填列） 8.96 9.12 .08
22,373,0 1,893,974 24,267,063
（一）净利润
88.96 .30 .26
（二）其他综合收益
22,373,0 1,893,974 24,267,063
上述（一）和（二）小计
88.96 .30 .26
18,486,99 18,486,997
（三）所有者投入和减少资本
7.32 .32
1．所有者投入资本 18,486,99 18,486,997
50
北京科锐 2014 年半年度报告
7.32 .32
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-13,096, -1,189,09 -14,285,89
（四）利润分配
800.00 2.50 2.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -13,096, -1,189,09 -14,285,89
配 800.00 2.50 2.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
218,280 492,381, 60,283, 256,994, 42,377,37 1,070,317,
四、本期期末余额
,000.00 920.84 737.61 440.93 0.96 470.34
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
218,280 496,805, 58,393, 225,444, 20,740,79 1,019,665,
一、上年年末余额
,000.00 738.76 866.95 744.75 3.57 144.03
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
51
北京科锐 2014 年半年度报告
2,002,62 2,002,629.
其他
9.88 88
218,280 496,805, 58,393, 227,447, 20,740,79 1,021,667,
二、本年年初余额
,000.00 738.76 866.95 374.63 3.57 773.91
三、本期增减变动金额（减少 -2,808,4 -20,953, 153,001.4 -23,608,46
以“－”号填列） 50.00 020.00 6 8.54
18,337,3 1,260,279 19,597,659
（一）净利润
80.00 .48 .48
（二）其他综合收益
18,337,3 1,260,279 19,597,659
上述（一）和（二）小计
80.00 .48 .48
-2,808,4 -506,185. -3,314,635.
（三）所有者投入和减少资本
50.00 52 52
-506,185. -506,185.5
1．所有者投入资本
52 2
2．股份支付计入所有者权益 1,251,55 1,251,550.
的金额 0.00 00
-4,060,0 -4,060,000.
3．其他
00.00 00
-39,290, -601,092. -39,891,49
（四）利润分配
400.00 50 2.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -39,290, -601,092. -39,891,49
配 400.00 50 2.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
52
北京科锐 2014 年半年度报告
218,280 493,997, 58,393, 206,494, 20,893,79 998,059,30
四、本期期末余额
,000.00 288.76 866.95 354.63 5.03 5.37
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
218,280,00 492,473,56 55,289,534 127,869,37 893,912,47
一、上年年末余额
0.00 6.61 .09 3.57 4.27
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
218,280,00 492,473,56 55,289,534 127,869,37 893,912,47
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
0.00 6.61 .09 3.57 4.27
三、本期增减变动金额（减少 -4,484,097. -4,484,097.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 14 14
8,612,702. 8,612,702.
（一）净利润
86 86
（二）其他综合收益 0.00
8,612,702. 8,612,702.
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
86 86
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益的
0.00
金额
3．其他 0.00
-13,096,80 -13,096,80
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
-13,096,80 -13,096,80
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
53
北京科锐 2014 年半年度报告
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
218,280,00 492,473,56 55,289,534 123,385,27 889,428,37
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 6.61 .09 6.43 7.13
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
218,280,00 496,805,73 53,399,663 150,150,93 918,636,33
一、上年年末余额
0.00 8.76 .43 7.62 9.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
218,280,00 496,805,73 53,399,663 150,150,93 918,636,33
二、本年年初余额
0.00 8.76 .43 7.62 9.81
三、本期增减变动金额（减少以 -2,808,450. -30,674,80 -33,483,25
“－”号填列） 00 5.38 5.38
8,615,594. 8,615,594.
（一）净利润
62 62
（二）其他综合收益
8,615,594. 8,615,594.
上述（一）和（二）小计
62 62
-2,808,450. -2,808,450.
（三）所有者投入和减少资本
00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 1,251,550. 1,251,550.
金额 00 00
54
北京科锐 2014 年半年度报告
-4,060,000. -4,060,000.
3．其他
00 00
-39,290,40 -39,290,40
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-39,290,40 -39,290,40
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
218,280,00 493,997,28 53,399,663 119,476,13 885,153,08
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 8.76 .43 2.24 4.43
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
三、公司基本情况
北京科锐配电自动化股份有限公司（以下简称―公司‖或―本公司‖）系经北京市人民政府经济体制改革办公室京政体改
股函（2001）30号文批准，在北京科锐配电自动化技术有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司。公司由北京科锐北
方科技发展有限公司、鲁能英大集团有限公司等六家公司共同发起设立，以北京科锐配电自动化技术有限公司2000年10月31
日经审计的净资产7,470.00万元，按1:1的比例折合股份总额7,470.00万股。并于2001年5月18日在北京市工商行政管理局登记
注册，领取1100001501638号企业法人营业执照，注册资本人民币7,470.00万元。
2006年5月15日，公司通过2005年度股东会决议，同意以未分配利润向全体股东转增股本530万元，转增后公司注册资
本变更为8,000.00万元，并于2006年6月办理了工商变更手续。
2007年6月18日，鲁能英大集团有限公司与北京科锐北方科技发展有限公司、北京万峰达电力电子有限责任公司、陕西
中加投资有限公司签订股份转让协议，将其持有的本公司22%的股份全部转让给上述三家公司。其中北京科锐北方科技发展
有限公司受让本公司8.5%的股份、北京万峰达电力电子有限责任公司受让本公司7%的股份、陕西中加投资有限公司受让本
公司6.5%的股份。本公司已于2007年7月办理了工商变更登记。
2008年8月6日，河南开祥电力实业股份有限公司与北京科锐北方科技发展有限公司签订了股份转让协议，将其持有的
本公司7%的股份全部转让给北京科锐北方科技发展有限公司。转让完成后河南开祥电力实业股份有限公司不再持有本公司
股份。本公司已于2008年8月办理了工商变更登记。
2008年12月17日，中国电力科学研究院与下属公司北京智深电力技术有限责任公司、北京电研凤翔电力技术有限责任
55
北京科锐 2014 年半年度报告
公司、北京电研人工程咨询有限责任公司签订了股份无偿划转协议，无偿受让上述三家公司持有的本公司23%的股份，其中
受让北京智深电力技术有限责任公司持有的本公司9.23%的股份、北京电研凤翔电力技术有限责任公司持有的本公司8.39%
的股份、北京电研人工程咨询有限责任公司持有的本公司5.38%的股份。中国电力科学研究院已于2008年12月30日取得了北
京产权交易所出具的产权交易凭证。股权划转完成后上述三家公司不再持有本公司股份。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]39号文核准，本公司于2010年1月20日在深交所公开发行2,700万股新股，增
加注册资本人民币2,700万元，变更后的注册资本为人民币10,700万元。本公司已于2010年4月办理了工商变更登记。
根据2009年度股东大会审议通过的2009年度利润分配方案，本公司以2010年1月20日完成首次公开发行股票后的总股本
10,700万股为基数，向全体股东每10股送2股股票，共计分配股票股利2,140万元，增加注册资本人民币2,140万元，变更后的
注册资本为人民币12,840万元。本公司已于2010年5月办理了工商变更登记。
根据2011年度股东大会审议通过的2011年度利润分配方案，本公司以2011年12月31日总股本12,840万股为基数，向全
体股东每10股派3元人民币现金，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股,增加注册资本人民币8,988万元，变更后的
注册资本为人民币21,828万元。本公司已于2012年6月办理了工商变更登记。
公司法定代表人：张新育
公司住所：北京市海淀区上地创业路8号3号楼4层
企业法人营业执照注册号：110000005016383
公司经营范围：制造输配电及控制设备（限分支机构经营）；输配电及控制设备、电力电子、供用电技术开发、技术
服务；新能源、通信技术的技术推广；销售自产产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
公司主要产品：本公司属电力设备制造业中的配电设备制造业，目前主要从事环网柜、箱式变电站、永磁机构真空开
关设备、故障定位类产品、柱上开关、自动化产品、电力电子成套设备及其他配电自动化产品的研发、生产和销售。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基
本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称―企业会计准
则‖），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量
等相关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
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北京科锐 2014 年半年度报告
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并
方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买
方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的
所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表
日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
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北京科锐 2014 年半年度报告
成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为
公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再
进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表
折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表
中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具划分为金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以
外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。
本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按
照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应
收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；
在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收
到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资
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北京科锐 2014 年半年度报告
产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面
价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允
价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的
当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关
的参数。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，
当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融
资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损
失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值
损失后的余额。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
本公司各类可供出售金融资产减值的认定标准包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金
融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在
国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资
成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
59
北京科锐 2014 年半年度报告
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：
1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；
2）管理层没有意图持有至到期；
3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；
4）其他表明本公司没有能力持有至到期。
重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本
公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额 100 万元以上的应收款项分类为单项金额重大的
单项金额重大的判断依据或金额标准
应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试有客观
证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
于其账面价值的差额， 确认减值损失，并据此计提相应
的坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
将单项金额不重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的
账龄组合 账龄分析法
单项金额
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
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北京科锐 2014 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来
坏账准备的计提方法
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品
（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价
较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有
的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本
时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的
材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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北京科锐 2014 年半年度报告
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；②以支付现金取得的长期股权
投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的
公允价值；④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；⑤非货币性资产交换取得或债务重组取
得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单
位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值。采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或
现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核
算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策
必须由投资双方或若干方共同决定的情形。②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%
的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：①.在被投资单位的董事会或类
似的权力机构中派有代表；②.参与被投资单位的政策制定过程；③.向被投资单位派出管理人员；④.被投资单位依赖投资公
司的技术或技术资料；⑤.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可
收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允
价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或
同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产的种类和计量模式
本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
（2）采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。
本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核算政策与无
形资产部分相同。
资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其
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北京科锐 2014 年半年度报告
可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较
低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固
定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和
折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的
土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 5.00% 4.75%
机器设备 5-10 5.00% 9.5%-19.0%
运输设备 5-10 5.00% 9.5%-19.0%
其他设备 3-5 5.00% 19.0%-31.67%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产
的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用
的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的
金额确定。
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15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；②.已经试生产或试运行，并且其结果表
明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；③.该项建造的固定资产
上的支出金额很少或者几乎不再发生；④.所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）暂停资本化期间
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期
间。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，
按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未
来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，为可以预见带来经济利益期限，其使用寿命估计按该资产使用寿命的年限确定；或者其使
用寿命估计按该资产生产产量等类似计量单位数量确定；
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复
核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。但在年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，当有确凿
证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。其复核程序为重新估计该资产为公司带来经济利益
期限，估计情况是否发生变化、是否有证据表明使用寿命是有限等。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收
回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资
产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部
使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装
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修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计
量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估
计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按
照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日
按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内
每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量
作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工
具的公允价值采用布莱克－斯科尔模型确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日
之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的
权益工具数量的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
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满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
21、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，
按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿
的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
22、政府补助
（1）类型
政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
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北京科锐 2014 年半年度报告
23、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基
础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得
税负债。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如
未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 对与子公
司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础
的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税
负债。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时
间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
24、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为
经营租赁。
25、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将
在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置
费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应
作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为
整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
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26、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计无变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
27、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期无前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
28、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 6%、17%
营业税 应税营业额 5%
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城市维护建设税 应缴流转税 1%、5%、7%（注）
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
注：本公司之子公司北京科锐博华电气设备有限公司及本公司的怀柔分公司按应缴流转税税额的5%计缴城市维护建设税，子公司上海
科锐环保科技有限公司按应缴流转税税额的1%计缴城市维护建设税，本公司及其余纳入合并范围的子公司按应缴流转税税额的7%计缴城市
维护建设税。
2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局财税字[2011]100号文，为落实《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展
若干政策的通知》（国发[2011]4号）的有关精神，并经北京市海淀区国税局批准，本公司之子公司北京科锐屹拓科技有限
公司为软件开发企业，享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退的优惠政策。
（2）所得税
本公司子公司北京科锐屹拓科技有限公司2013年11月11日被认定为高新技术企业，证书号：GF201311000520，2013年
度至2015年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司武汉科锐电气有限公司2012年8月20日被认定为高新技术企业，证书号：GF201242000077，2012年度至
2014年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司北京科锐博华电气设备有限公司2012年11月12日被认定为高新技术企业，证书号：GF201211000390，2012
年度至2014年度适用企业所得税税率为15%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的
所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项
下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年
初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
业 实质 是 少数股 从母公
子公
子公司全 务 注册 期末实际投 上构 持股比 表决权 否 少数股 东权益 司所有
司类 注册地 经营范围
称 性 资本 资额 成对 例 比例 合 东权益 中用于 者权益
型
质 子公 并 冲减少 冲减子
70
北京科锐 2014 年半年度报告
司净 报 数股东 公司少
投资 表 损益的 数股东
的其 金额 分担的
他项 本期亏
目余 损超过
额 少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
北京科锐
制 制造、组装、
博华电气 有限 北京怀 1000
造 销售箱式变压 7,365,429.42 100.00% 100.00% 是
设备有限 责任 柔 万元
业 器等
公司
电力合成、电
武汉科锐 制
有限 湖北武 1000 缆附件等相关 20,117,1 1,246,7
电气有限 造 5,583,119.08 69.95% 69.95% 是
责任 汉 万元 技术的研制、 59.24 47.87
公司 业
生产、销售
北京科锐 制 软件开发、销
有限 北京海 118 万 2,653,2 245,786
屹拓科技 造 售及技术服务 1,106,185.52 60.47% 60.47% 是
责任 淀 元 18.93 .74
有限公司 业 等
非金属电气设
深圳科锐
制 备、设备外壳
南方电气 有限 深圳龙 400 万
造 及电气设备的 4,000,000.00 100.00% 100.00% 是
设备有限 责任 岗 元
业 生产加工、研
公司
发与销售
上海科锐 制 电力设备研
有限 上海奉 400 万
环保科技 造 发、制造、销 4,000,000.00 100.00% 100.00% 是
责任 贤 元
有限公司 业 售
设计、生产和
销售电气设
郑州祥和 备、非金属壳
郑州经 制
科锐环保 有限 200 万 体（GRC 壳 1,261,7 56,696.
济技术 造 1,020,000.00 51.00% 51.00% 是
设备有限 责任 元 体）、电气设备 79.96 18
开发区 业
公司 总成：电气设
备技术咨询服
务。
北京科锐 有限 北京海 批 1000 销售机械设 10,000,000.00 100.00% 100.00% 是
71
北京科锐 2014 年半年度报告
先锋电气 责任 淀 发 万元 备、电子产品、
销售有限 零 技术开发、技
公司 售 术服务
业
环保、节能、
新材料的技术
研究及技术服
务；节能设备
河南科锐 的销售及租
服
京能环保 有限 郑州中 5000 赁；惰性气体
务 50,000,000.00 100.00% 100.00% 是
科技有限 责任 原区 万元 销售（非压
业
公司 缩）；汽车加油
站设备及配
件、汽车加站
用压缩机及配
件销售
技术开发、技
术转让、技术
北京科锐 服
有限 北京海 500 万 咨询、技术服 756,228 2,756.3
云涌科技 务 3,750,000.00 75.00% 75.00% 是
责任 淀 元 务、销售计算 .33 3
有限公司 业
机、软件及辅
助设备等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股
数股东
构成对 东权益
业 分担的
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 务 注册 持股比 表决权 是否合 少数股 本期亏
注册地 经营范围 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 性 资本 例 比例 并报表 东权益 损超过
额 的其他 数股东
质 少数股
项目余 损益的
东在该
额 金额
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
72
北京科锐 2014 年半年度报告
额后的
余额
生产制造电力
无功补偿装置
（限分支机构
北京科
经营）；销售电
锐博润 北京经 制
有限责 5000 气机械、工业 59,700, 17,588, 341,987
电力电 济技术 造 66.33% 66.33% 是
任 万元 自动化仪器仪 000.00 984.50 .18
子有限 开发区 业
表、电子元器
公司
件、电气设备
等；货物进出
口等。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
非同一控制下企业合并取得的子公司北京科锐博润电力电子有限公司
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
北京科锐博润电力电子有限公司 52,239,336.21 1,015,702.96
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
根据合并成本大于合并中取得的被购买公司可辨
北京科锐博润电力电子有限公司 25,723,364.06
认净资产公允价值份额的差额确认
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
73
北京科锐 2014 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 88,681.81 -- -- 70,315.96
人民币 -- -- 88,681.81 -- -- 70,315.96
银行存款： -- -- 318,518,876.03 -- -- 530,070,112.91
人民币 -- -- 318,518,876.03 -- -- 530,070,112.91
其他货币资金： -- -- 20,260,000.00 -- -- 23,777,893.00
人民币 -- -- 20,260,000.00 -- -- 23,777,893.00
合计 -- -- 338,867,557.84 -- -- 553,918,321.87
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
项目 期末余额 年初余额
银行承兑保证金 20,000,000.00 23,777,893.00
保函保证金 260,000.00
合计 20,260,000.00 23,777,893.00
注：本期末其他货币资金系银行承兑保证金20,000,000.00 元和保函保证金260,000.00 元，其中于2014 年9月30日后到期的金额
18,760,000.00元。货币资金中不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,707,815.00 3,695,800.00
商业承兑汇票 38,965.00
合计 11,746,780.00 3,695,800.00
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
74
北京科锐 2014 年半年度报告
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
平高集团有限公司 2014 年 06 月 09 日 2014 年 12 月 09 日 1,925,000.00
国网青海省电力公司 2014 年 01 月 13 日 2014 年 07 月 13 日 1,500,000.00
许继电气股份有限公司 2014 年 04 月 16 日 2014 年 10 月 16 日 1,000,000.00
山东五洲电气股份有限
2014 年 01 月 24 日 2014 年 07 月 23 日 1,000,000.00
公司
山东五洲电气股份有限
2014 年 01 月 24 日 2014 年 07 月 23 日 1,000,000.00
公司
合计 -- -- 6,425,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
应收利息 1,810,509.57 3,268,151.26 3,593,887.34 1,484,773.49
合计 1,810,509.57 3,268,151.26 3,593,887.34 1,484,773.49
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的 529,605,46 44,652,397. 337,108,2 30,069,047.8
100.00% 8.43% 100.00% 8.92%
应收账款（账龄分析法） 9.88 24 22.58 7
75
北京科锐 2014 年半年度报告
529,605,46 44,652,397. 337,108,2 30,069,047.8
组合小计 100.00% 8.43% 100.00% 8.92%
9.88 24 22.58 7
529,605,46 44,652,397. 337,108,2 30,069,047.8
合计 -- -- -- --
9.88 24 22.58 7
应收账款种类的说明
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户的应收账款，按个别认定法计提减值准备。单项金
额不重大的应收账款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合,按照
账龄分析法计提减值准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，是指有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款，
按个别认定法计提减值准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 436,720,660.92 82.46% 21,836,033.05 242,543,440.35 71.95% 12,128,054.03
1至2年 46,345,221.71 8.75% 4,634,522.17 63,440,322.77 18.82% 6,342,268.28
2至3年 31,593,038.27 5.97% 9,477,911.48 25,297,270.35 7.50% 7,589,181.05
3 年以上 14,946,548.98 2.82% 8,703,930.54 5,827,189.11 1.73% 4,009,544.51
3至4年 12,265,543.62 2.32% 6,132,771.81 3,250,566.94 0.96% 1,625,283.47
4至5年 549,233.14 0.10% 439,386.51 961,805.65 0.29% 769,444.52
5 年以上 2,131,772.22 0.40% 2,131,772.22 1,614,816.52 0.48% 1,614,816.52
合计 529,605,469.88 -- 44,652,397.24 337,108,222.58 -- 30,069,047.87
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
76
北京科锐 2014 年半年度报告
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
中国电力科学研究院 253,854.96 16,822.25 115,990.00 12,739.00
合计 253,854.96 16,822.25 115,990.00 12,739.00
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户 1 客户 39,898,839.85 1 年以内，1-2 年，2-3 年 7.53%
客户 2 客户 36,317,640.42 1 年以内 6.86%
客户 3 客户 18,591,497.00 1 年以内 3.51%
客户 4 客户 15,293,275.22 1 年以内，1-2 年 2.89%
客户 5 客户 11,865,230.02 1 年以内，1-2 年，2-3 年，3-4 年 2.24%
合计 -- 121,966,482.51 -- 23.03%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
中国电力科学研究院 股东 253,854.96 0.05%
合计 -- 253,854.96 0.05%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的
34,023,707.5 25,921,806.1
其他应收款（账龄分析 100.00% 2,379,317.38 6.99% 100.00% 1,797,653.58 6.93%
6 9
法）
77
北京科锐 2014 年半年度报告
34,023,707.5 25,921,806.1
组合小计 100.00% 2,379,317.38 6.99% 100.00% 1,797,653.58 6.93%
6 9
34,023,707.5 25,921,806.1
合计 -- 2,379,317.38 -- -- 1,797,653.58 --
6 9
其他应收款种类的说明
注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元以上的客户的其他应收款，按个别认定法计提减值准备。单
项金额不重大的其他应收款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组
合,按照账龄分析法计提减值准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款，是指有确凿证据表明可收回性存在明显差异的其
他应收款，按个别认定法计提减值准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
31,847,787.50 93.60% 1,592,389.37 23,880,500.96 92.13% 1,194,025.06
1 年以内小计 31,847,787.50 93.60% 1,592,389.37 23,880,500.96 92.13% 1,194,025.06
1至2年 1,135,280.06 3.34% 113,528.01 1,022,265.23 3.94% 102,226.52
2至3年 71,600.00 0.21% 21,480.00 620,590.00 2.39% 186,177.00
3 年以上 969,040.00 2.85% 651,920.00 398,450.00 1.54% 315,225.00
3至4年 591,040.00 1.74% 295,520.00 58,450.00 0.23% 29,225.00
4至5年 108,000.00 0.32% 86,400.00 270,000.00 1.04% 216,000.00
5 年以上 270,000.00 0.79% 270,000.00 70,000.00 0.27% 70,000.00
合计 34,023,707.56 -- 2,379,317.38 25,921,806.19 -- 1,797,653.58
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
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北京科锐 2014 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
内蒙古蒙能招标有限公司 3,065,488.00 投标保证金 9.01%
广东省电力物资总公司 2,300,000.00 投标保证金 6.76%
国网河北招标有限公司 2,247,354.00 投标保证金 6.61%
安徽皖电招标有限公司 1,472,458.00 投标保证金 4.33%
辽宁省电力物资供应有限公
802,276.00 投标保证金 2.36%
司
合计 9,887,576.00 -- 29.07%
说明
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
内蒙古蒙能招标有限公
招投标代理商 3,065,488.00 1 年以内，1-2 年 9.01%
司
广东省电力物资总公司 招投标代理商 2,300,000.00 1 年以内 6.76%
国网河北招标有限公司 招投标代理商 2,247,354.00 1 年以内 6.61%
安徽皖电招标有限公司 招投标代理商 1,472,458.00 1 年以内 4.33%
辽宁省电力物资供应有
招投标代理商 802,276.00 1 年以内 2.36%
限公司
合计 -- 9,887,576.00 -- 29.07%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 41,600,291.79 99.47% 20,831,469.53 99.01%
1至2年 212,477.63 0.51% 200,949.63 0.96%
79
北京科锐 2014 年半年度报告
2至3年 7,006.00 0.03%
3 年以上 7,006.00 0.02%
合计 41,819,775.42 -- 21,039,425.16 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
北京旺坤建筑工程有限责任公司 股权转让方 25,950,000.00 1 年以内 股权转让尚未完成
成都欣纳科技有限公司 供应商 1,158,986.00 1 年以内 未到货
北京力拓星源电力科技发展有限公
供应商 930,000.00 1 年以内 未到货
司
山东英博电力设备有限公司 供应商 880,000.00 1 年以内 未到货
沈阳昊诚电气股份有限公司 供应商 632,595.00 1 年以内 未到货
合计 -- 29,551,581.00 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
中国电力科学研究院 322,700.00 109,400.00
合计 322,700.00 109,400.00
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 61,874,021.99 2,270,675.10 59,603,346.89 44,427,713.39 2,196,510.48 42,231,202.91
在产品 69,950,554.20 452,221.56 69,498,332.64 37,313,616.81 157,838.30 37,155,778.51
库存商品 77,969,163.04 1,406,905.00 76,562,258.04 70,987,136.32 2,778,677.14 68,208,459.18
发出商品 86,232,134.00 86,232,134.00 65,095,263.41 65,095,263.41
委托加工物资 4,389,793.58 4,389,793.58 3,522,709.19 3,522,709.19
80
北京科锐 2014 年半年度报告
合计 300,415,666.81 4,129,801.66 296,285,865.15 221,346,439.12 5,133,025.92 216,213,413.20
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,196,510.48 74,164.62 2,270,675.10
在产品 157,838.30 294,383.26 452,221.56
库存商品 2,778,677.14 1,371,772.14 1,406,905.00
合 计 5,133,025.92 368,547.88 1,371,772.14 4,129,801.66
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
2014 年 6 月末存货可变现净值
原材料
小于成本
2014 年 6 月末存货可变现净值
库存商品 1.76%
大于成本
2014 年 6 月末存货可变现净值
在产品
小于成本
存货的说明
8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 275,511,989.86 9,538,327.94 626,596.96 284,423,720.84
其中：房屋及建筑物 163,580,987.37 590,500.00 164,171,487.37
机器设备 81,165,220.97 6,271,455.08 87,436,676.05
运输工具 7,942,651.25 730,131.24 594,500.00 8,078,282.49
其他 22,823,130.27 1,946,241.62 32,096.96 24,737,274.93
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 87,417,572.78 523,345.96 10,882,081.15 592,991.39 98,230,008.50
其中：房屋及建筑物 32,748,237.68 4,204,037.58 36,952,275.26
81
北京科锐 2014 年半年度报告
机器设备 32,876,891.69 359,640.87 4,841,292.69 38,077,825.25
运输工具 6,455,053.28 323,051.28 564,775.00 6,213,329.56
其他 15,337,390.13 163,705.09 1,513,699.60 28,216.39 16,986,578.43
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 188,094,417.08 -- 186,193,712.34
其中：房屋及建筑物 130,832,749.69 -- 127,219,212.11
机器设备 48,288,329.28 -- 49,358,850.80
运输工具 1,487,597.97 -- 1,864,952.93
其他 7,485,740.14 -- 7,750,696.50
其他 --
五、固定资产账面价值合计 188,094,417.08 -- 186,193,712.34
其中：房屋及建筑物 130,832,749.69 -- 127,219,212.11
机器设备 48,288,329.28 -- 49,358,850.80
运输工具 1,487,597.97 -- 1,864,952.93
其他 7,485,740.14 -- 7,750,696.50
本期折旧额 10,882,081.15 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 7,724,039.22
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
该商品房的房产证已委托开发商办理，
北京中关村国际商城商业用房 2014 年底
正在办理中
固定资产说明
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智能研发中心和公司总部综 79,429,216.17 79,429,216.17 59,735,782.73 59,735,782.73
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北京科锐 2014 年半年度报告
合楼
江苏通鼎氦气回收项目 13,549,930.59 13,549,930.59 149,930.59 149,930.59
SVC/SVG 板卡测试平台 363,393.74 363,393.74
合计 93,342,540.50 93,342,540.50 59,885,713.32 59,885,713.32
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
智能研
发中心 募集资
226,000, 59,735,7 19,693,4 79,429,2
和公司 58.57% 70.00% 金及其
000.00 82.73 33.44 16.17
总部综 他来源
合楼
江苏通
鼎氦气 15,000,0 149,930. 13,400,0 其他来 13,549,9
90.33% 90.33%
回收项 00.00 59 00.00 源 30.59
目
SVC/SV
G 板卡 450,000. 363,393. 其他来 363,393.
80.75% 80.75%
测试平 00 74 源 74
台
241,450, 59,885,7 33,456,8 93,342,5
合计 -- -- -- --
000.00 13.32 27.18 40.50
在建工程项目变动情况的说明
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 80,579,712.02 2,525,888.84 83,105,600.86
土地使用权 68,078,700.35 68,078,700.35
专利 1,848,800.00 1,848,800.00
非专利技术 7,086,228.00 7,086,228.00
软件 5,414,783.67 677,088.84 6,091,872.51
83
北京科锐 2014 年半年度报告
二、累计摊销合计 11,994,524.08 1,728,430.08 13,722,954.16
土地使用权 4,066,315.52 691,840.14 4,758,155.66
专利 173,005.54 173,005.54
非专利技术 5,787,086.20 354,311.40 6,141,397.60
软件 2,141,122.36 509,273.00 2,650,395.36
三、无形资产账面净值合计 68,585,187.94 797,458.76 69,382,646.70
土地使用权 64,012,384.83 63,320,544.69
专利 1,675,794.46
非专利技术 1,299,141.80 944,830.40
软件 3,273,661.31 3,441,477.15
土地使用权
专利
非专利技术
软件
无形资产账面价值合计 68,585,187.94 797,458.76 69,382,646.70
土地使用权 64,012,384.83 63,320,544.69
专利 1,675,794.46
非专利技术 1,299,141.80 944,830.40
软件 3,273,661.31 3,441,477.15
本期摊销额 1,614,914.68 元。
11、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
北京科锐博润电力电子有限公
25,723,364.06 25,723,364.06
司
合计 25,723,364.06 25,723,364.06
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
公司于 2013年12月 5日召开2013年第二次临时股东大会审议通过《关于公司投资北京博润新能电力科技有限公司的议
案》，同意公司使用超募资金5,970万元对北京博润新能电力科技有限公司（后更名为北京科锐博润电力电子有限公司，以
下简称―科锐博润‖）进行投资，公司按照持有科锐博润股权比例66.33%确认的合并日科锐博润账面可辨认净资产的公允价值
净额为3,397.66万元，差额部分2,572.34万元确认为商誉。公司结合与商誉相关的资产组或资产组组合进行减值测试，对可收
回金额低于商誉账面价值的按其差额计提商誉减值准备。经测试，报告期商誉未发生减值迹象。
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北京科锐 2014 年半年度报告
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
厂房装修费 197,137.16 178,428.41 18,708.75
合计 197,137.16 178,428.41 18,708.75 --
长期待摊费用的说明
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 7,986,077.44 6,051,076.14
合并财务报表抵销内部未实现销售损益 1,429,241.01 802,887.87
本期计提未发放的应付工资 213,203.88 1,494,906.21
计入递延收益的政府补助 155,988.00 347,040.00
预提费用 877,500.00
小计 9,784,510.33 9,573,410.22
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 51,161,516.28 36,999,727.37
合并财务报表抵销内部未实现销售损益 9,528,273.41 5,352,585.77
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北京科锐 2014 年半年度报告
本期计提未发放的应付工资 942,469.06 9,648,616.34
计入递延收益的政府补助 1,039,920.00 2,313,600.00
预提费用 5,850,000.00
小计 62,672,178.75 60,164,529.48
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 9,784,510.33 9,573,410.22
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 31,866,701.45 15,165,013.17 47,031,714.62
二、存货跌价准备 5,133,025.92 368,547.88 1,371,772.14 4,129,801.66
合计 36,999,727.37 15,533,561.05 1,371,772.14 51,161,516.28
资产减值明细情况的说明
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 60,000,000.00 45,000,000.00
合计 60,000,000.00 45,000,000.00
短期借款分类的说明
86
北京科锐 2014 年半年度报告
16、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 40,000,000.00 47,555,786.00
合计 40,000,000.00 47,555,786.00
下一会计期间将到期的金额 40,000,000.00 元。
应付票据的说明
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 346,621,495.42 224,940,293.28
1至2年 202,145.52 89,960.02
2至3年 67,210.20 68,636.20
3 年以上 1,426.00 119,738.70
合计 346,892,277.14 225,218,628.20
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 14,189,627.52 16,705,042.73
1至2年 9,384,792.00 16,183,100.06
2至3年
3 年以上
合计 23,574,419.52 32,888,142.79
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
单位名称 款项性质 期末余额 1年以内 1-2年 2-3年 长期挂账原因
国网河北省电力公 货款 4,209,283.25 4,200,736.24 8,547.01 预收项目启动资金
司保定供电分公司
国网安徽省电力公 货款 2,421,338.43 73,289.42 2,054,347.61 293,701.40 预收项目启动资金
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北京科锐 2014 年半年度报告
司物资公司
19、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
12,546,878.80 55,738,272.80 67,344,182.54 940,969.06
贴和补贴
二、职工福利费 2,539,863.12 2,539,863.12
三、社会保险费 2,477,851.02 13,712,436.73 13,670,655.39 2,519,632.36
其中：医疗保险费 740,138.30 4,285,596.97 4,257,272.24 768,463.03
基本养老保险费 1,568,825.20 8,317,303.26 8,309,904.41 1,576,224.05
年金缴费
失业保险费 69,863.32 441,196.61 438,995.22 72,064.71
工伤保险费 46,274.07 326,317.56 324,933.35 47,658.28
生育保险费 52,750.13 342,022.33 339,550.17 55,222.29
四、住房公积金 3,982,468.00 3,911,609.00 70,859.00
五、辞退福利 258,589.62 258,589.62
六、其他 63,470.17 43,820.00 53,871.00 53,419.17
其中：工会经费 63,470.17 2,250.00 12,301.00 53,419.17
职工教育经费 41,570.00 41,570.00
合计 15,088,199.99 76,275,450.27 87,778,770.67 3,584,879.59
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 43,820.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 258,589.62 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
20、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 11,429,674.53 10,965,660.03
营业税 45,335.00 64,350.00
企业所得税 2,452,630.63 3,581,532.07
个人所得税 422,517.71 496,661.15
城市维护建设税 872,862.40 763,155.02
土地使用税 20,933.26 20,933.26
88
北京科锐 2014 年半年度报告
印花税 7,017.25 4,846.85
教育费附加 384,557.27 333,837.33
地方教育附加 252,488.34 220,991.04
其他 20,736.42 8,561.77
合计 15,908,752.81 16,460,528.52
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
21、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 100,000.00 80,000.00
合计 100,000.00 80,000.00
应付利息说明
22、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
北京科锐北方科技发展有限公司 5,865,282.54
中国电力科学研究院 1,921,680.00
北京万峰达电力电子有限责任公司 457,681.68
社会公众股 4,852,155.78
合计 13,096,800.00 --
应付股利的说明
2014年4月17日，公司召开第五届董事会第六次会议审议通过《2013年度利润分配预案》，2013年度利润分配预案具体
如下：以公司总股本218,280,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.6元（含税），共计派发现金股
利13,096,800.00元（含税）。经2014 年 5 月 12 日召开的 2013 年度股东大会审议批准。本次权益分派股权登记日为：2014
年 7 月 3 日，除权除息日为：2014 年 7 月4 日。截止2014年7月4日，应付股利13,096,800.00元已支付完毕。
23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 8,191,726.87 9,369,001.09
1至2年 104,971.30
89
北京科锐 2014 年半年度报告
2至3年 25,189.43 36,189.43
3 年以上 91,264.90 80,264.90
合计 8,308,181.20 9,590,426.72
24、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 5,000,000.00 1,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 2,711,455.80 2,719,304.70
合计 7,711,455.80 3,719,304.70
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 5,000,000.00 1,000,000.00
合计 5,000,000.00 1,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交通银行 2013 年 05 月 21 日 2014 年 05 月 21 日 人民币元 6.89% 500,000.00
交通银行 2013 年 05 月 21 日 2014 年 11 月 21 日 人民币元 6.89% 500,000.00
交通银行 2013 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 21 日 人民币元 6.89% 5,000,000.00
合计 -- -- -- -- -- 5,000,000.00 -- 1,000,000.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
抵押借款系子公司武汉科锐电气有限公司抵押借款，抵押物系武汉科锐位于东湖开发区关南工业园的房产及土地，房屋所有权证号为武房
权证湖字第200606285号，土地使用权证号为武新国用（2006）第056号。
90
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（3）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
GRC 专有技术使用年费 10 年 7,086,228.00 2,711,455.80
一年内到期的长期应付款的说明
25、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
国家 863 计划专项资金 444,920.00 1,823,600.00
国产非晶带材在电力系统中的应用开发及工程化 595,000.00 490,000.00
合计 1,039,920.00 2,313,600.00
其他流动负债说明
注：公司根据《企业会计准则》规定计入―递延收益‖科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别计入―其他流动负债‖、―其
他非流动负债‖项目并列报，同时须在说明框中进行详细说明。
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 13,500,000.00
合计 13,500,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
贷款单 期末数 期初数
借款起始日 借款终止日 币种 利率
位 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
交通银
2013 年 05 月 21 日 2015 年 05 月 21 日 人民币元 6.89% 0.00 13,500,000.00
行
合计 -- -- -- -- -- -- 13,500,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
91
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27、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
GRC 专有技术使用年费 10 年 7,086,228.00 713,541.00
28、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 218,280,000.00 218,280,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
29、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 486,673,008.09 486,673,008.09
其他资本公积 5,708,912.75 5,708,912.75
合计 492,381,920.84 492,381,920.84
资本公积说明
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 60,283,737.61 60,283,737.61
合计 60,283,737.61 60,283,737.61
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
31、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 247,718,151.97 --
92
北京科锐 2014 年半年度报告
调整后年初未分配利润 247,718,151.97 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 22,373,088.96 --
应付普通股股利 13,096,800.00
期末未分配利润 256,994,440.93 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
32、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 520,540,583.09 404,385,972.66
其他业务收入 2,450,153.77 6,182,541.67
营业成本 372,768,040.11 292,788,993.98
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
配电及控制设备 520,540,583.09 370,493,167.30 404,385,972.66 289,406,491.82
合计 520,540,583.09 370,493,167.30 404,385,972.66 289,406,491.82
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
环网柜 116,279,334.89 81,843,164.57 107,758,127.69 81,284,697.30
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箱变 180,294,130.13 138,487,404.12 112,018,590.68 90,800,534.95
永磁机构真空开关设备 82,899,588.56 61,761,452.18 44,965,099.62 39,720,404.63
故障定位类产品 23,078,354.37 10,277,502.31 19,261,380.98 9,756,349.75
柱上开关 29,510,955.50 24,692,096.04 35,841,419.45 30,052,217.70
自动化产品 20,346,474.13 11,591,523.30 52,466,686.65 24,417,736.46
电力电子成套设备 29,216,751.49 17,059,499.82
其他 38,914,994.02 24,780,524.96 32,074,667.59 13,374,551.03
合计 520,540,583.09 370,493,167.30 404,385,972.66 289,406,491.82
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 175,824,592.41 126,260,941.78 176,346,158.51 123,318,168.41
东北地区 39,340,356.59 27,234,378.54 47,046,923.13 34,733,917.88
华中地区 51,668,887.43 37,282,368.59 37,663,296.62 25,287,218.25
华东地区 35,963,024.11 25,032,764.17 32,974,520.61 22,631,732.42
华南地区 76,215,467.69 53,041,585.89 40,299,064.64 31,428,333.14
西北地区 74,336,255.15 55,932,956.76 29,532,122.09 21,798,435.30
西南地区 61,727,569.27 43,311,529.63 38,552,894.38 29,251,433.48
国外 5,464,430.44 2,396,641.94 1,970,992.68 957,252.94
合计 520,540,583.09 370,493,167.30 404,385,972.66 289,406,491.82
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
客户 1 29,370,988.46 5.62%
客户 2 24,666,575.84 4.72%
客户 3 21,827,568.00 4.17%
客户 4 17,299,189.75 3.31%
客户 5 16,030,050.92 3.07%
合计 109,194,372.97 20.89%
营业收入的说明
94
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33、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 254,956.02 214,453.80 5%
城市维护建设税 1,507,801.28 974,378.02 1%、5%、7%
教育费附加 739,934.65 476,653.55 3%、
地方教育费附加 482,609.66 317,709.08 2%
其他 45,424.25 39,926.47
合计 3,030,725.86 2,023,120.92 --
营业税金及附加的说明
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,377,280.07 12,887,601.47
运输费 9,781,710.98 7,699,692.24
业务招待费 3,651,852.69 3,135,109.52
代理费 5,232,632.56 2,646,235.61
差旅费 6,003,284.28 4,467,534.20
办公费 3,216,832.13 4,365,195.03
安装调试费 6,687,453.17 3,394,184.33
投标费 6,119,200.34 3,530,186.79
宣传推广费 5,406,814.07 3,181,091.80
其他 1,735,803.52 1,543,796.73
合计 63,212,863.81 46,850,627.72
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,023,168.11 12,037,022.07
办公费 4,859,275.30 3,330,014.17
折旧与摊销 3,137,813.70 3,326,633.09
业务招待费 256,502.57 757,437.00
税费 1,520,397.29 1,663,038.65
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差旅费 1,414,977.33 1,094,215.64
科技开发费 23,079,820.41 17,644,896.98
期权成本 1,077,605.76
其他 624,380.84 1,240,815.59
合计 47,916,335.55 42,171,678.95
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,617,433.32 2,513,992.72
减：利息收入 -4,481,871.44 -5,877,647.25
汇兑损失
减：汇兑收益 -40,844.33 -62,868.71
手续费支出 139,875.73 98,048.35
其他支出
合计 -1,765,406.72 -3,328,474.89
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,962,591.83 7,851,541.31
二、存货跌价损失 -1,003,224.26 1,779,027.47
合计 11,959,367.57 9,630,568.78
38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 880,383.79
其中：固定资产处置利得 880,383.79
政府补助 3,698,780.66 3,115,794.08 2,036,780.00
其他 15,150.00 15,150.00
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合计 3,713,930.66 3,996,177.87 2,051,930.00
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
软件企业增值税退税 1,662,000.66 166,564.08 与收益相关 否
上海市奉贤区财政扶持资金 77,900.00 137,300.00 与收益相关 是
国产非晶变压器技术开发专
350,000.00 与收益相关 是
项资金
国产非晶带材在电力系统中
490,000.00 450,000.00 与收益相关 是
的应用开发及工程化
企业发展基金 1,660,230.00 与收益相关 是
水资源普查补贴款 500.00 与收益相关 是
18/30kV、26/35kV 屏蔽式预
350,000.00 与收益相关 是
制式可分离连接器项目拨款
招收本地户籍员工奖励资金 1,200.00 与收益相关 是
国家 863 计划专项资金 1,458,880.00 与收益相关 是
国家知识产权局专利局北京
10,000.00 与收益相关 是
代办处专利资助金
合计 3,698,780.66 3,115,794.08 -- --
39、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 16,402.71 32,584.79 16,402.71
其中：固定资产处置损失 16,402.71 32,584.79 16,402.71
合计 16,402.71 32,584.79 16,402.71
营业外支出说明
40、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,555,303.14 3,285,210.61
其中：递延所得税资产 743,972.23 1,512,721.86
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合计 5,299,275.37 4,797,932.47
41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 22,373,088.96 18,337,380.00
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0 20,650,541.70 15,212,848.36
(Ⅱ)
期初股份总数 S0 218,280,000.00 218,280,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 S1
股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 Sj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
发行在外的普通股加权平均数 S 218,280,000.00 218,280,000.00
基本每股收益(Ⅰ) 0.10 0.08
基本每股收益(Ⅱ) 0.09 0.07
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 P1
净利润(Ⅱ)
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股
加权平均数
稀释后的发行在外普通股的加权平均数
稀释每股收益(Ⅰ) 0.10 0.08
稀释每股收益(Ⅱ) 0.09 0.07
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股
加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债
转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告
期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜
在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对
归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
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程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
42、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 4,807,552.36
补贴收入 763,100.00
往来款项 2,475,050.00
其他 971,949.44
合计 9,017,651.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
科技开发费 9,884,306.05
运输费 11,026,120.54
业务招待费 3,916,309.43
宣传推广费 5,406,814.07
投标费 11,644,701.24
代理费 9,452,632.56
差旅费 11,528,515.23
办公费 11,917,236.29
物业管理费 9,435,962.90
安装调试费 6,785,384.36
其他 2,852,871.07
合计 93,850,853.74
支付的其他与经营活动有关的现金说明
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,267,063.26 19,597,659.48
加：资产减值准备 11,959,367.57 9,630,568.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,882,081.15 9,678,770.53
无形资产摊销 1,614,914.68 1,268,291.63
长期待摊费用摊销 178,428.41 469,490.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
16,402.71 -880,383.79
以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 32,584.79
财务费用（收益以―－‖号填列） 2,617,433.32 2,513,992.72
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -211,100.11 1,512,721.86
存货的减少（增加以―－‖号填列） -79,069,227.69 -10,761,947.51
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -201,057,633.93 -50,714,744.43
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 73,685,182.99 -48,076,162.31
经营活动产生的现金流量净额 -155,117,087.64 -65,729,158.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 320,107,557.84 466,862,987.11
减：现金的期初余额 547,918,321.87 607,071,579.95
现金及现金等价物净增加额 -227,810,764.03 -140,208,592.84
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 59,700,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 29,700,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
8,098,100.62
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21,601,899.38
4．取得子公司的净资产 51,223,633.25
流动资产 127,794,857.38
非流动资产 7,569,271.72
100
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流动负债 84,140,495.85
非流动负债 0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 10,142,094.45
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,142,094.45
4．处置子公司的净资产 16,302,224.14
流动资产 11,614,729.29
非流动资产 4,689,456.53
流动负债 1,961.68
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 320,107,557.84 547,918,321.87
其中：库存现金 88,681.81 70,315.96
可随时用于支付的银行存款 318,518,876.03 530,070,112.91
可随时用于支付的其他货币资金 1,500,000.00 17,777,893.00
三、期末现金及现金等价物余额 320,107,557.84 547,918,321.87
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对本
关联 企业 法定代表 本企业最 组织机构
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业的 企业的表决
关系 类型 人 终控制方 代码
持股比例 权比例
北京科锐北方科技 控股 有限 北京市海 70026623
何大海 对外投资 23,620,000 44.78% 44.78% 张新育
发展有限公司 股东 责任 淀区 －X
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
法定
子公司 企业 注册 组织机构代
子公司全称 代表 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
类型 类型 地 码
人
北京科锐博
控股子 有限 北京 安志 制造、组装、销售箱式变压器等 10000000 100.00% 100.00% 72148554-6
华电气设备
101
北京科锐 2014 年半年度报告
有限公司 公司 责任 怀柔 钢
武汉科锐电 控股子 有限 湖北 何大 电力合成、电缆附件等相关技术
10000000 69.95% 69.95% 72576786-6
气有限公司 公司 责任 武汉 海 的研制、生产、销售
北京科锐屹
控股子 有限 北京 袁钦
拓科技有限 软件开发、销售及技术服务等 1180000 60.47% 60.47% 75960429-9
公司 责任 海淀 成
公司
深圳科锐南
控股子 有限 深圳 非金属电气设备、设备外壳及电
方电气设备 申威 4000000 100.00% 100.00% 66852709-9
公司 责任 龙岗 气设备的生产加工、研发与销售
有限公司
上海科锐环
控股子 有限 上海
保科技有限 申威 电力设备研发、制造、销售 4000000 100.00% 100.00% 69164968-4
公司 责任 奉贤
公司
郑州
郑州祥和科 经济 设计、生产和销售电气设备、非
控股子 有限
锐环保设备 技术 申威 金属壳体（GRC 壳体）、电气设 2000000 51.00% 51.00% 69999580-5
公司 责任
有限公司 开发 备总成、电气设备技术咨询服务
区
北京科锐先
控股子 有限 北京 销售机械设备、电子产品、技术
锋电气销售 朱明 10000000 100.00% 100.00% 57781414-8
公司 责任 海淀 开发、技术服务
有限公司
环保、节能、新材料的技术研究
河南科锐京 郑州 及技术服务；节能设备的销售及
控股子 有限
能环保科技 中原 韩明 租赁；惰性气体销售（非压缩）；50000000 100.00% 100.00% 05875392-9
公司 责任
有限公司 区 汽车加油站设备及配件、汽车加
站用压缩机及配件销售
北京科锐云 技术开发、技术转让、技术咨询、
控股子 有限 北京 袁钦
涌科技有限 技术服务；销售计算机、软件及 5000000 75.00% 75.00% 06277688-3
公司 责任 海淀 成
公司 辅助设备等
北京
市北 生产制造电力无功补偿装置（限
北京科锐博
控股子 有限 京经 分支机构经营）；销售电气机械、
润电力电子 张皎 50000000 66.33% 66.33% 06130605-4
公司 责任 济技 工业自动化仪器仪表、电子元器
有限公司
术开 件、电气设备等；货物进出口等。
发区
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国电力科学研究院 股东 40000720-1
张新育 实际控制人
本企业的其他关联方情况的说明
102
北京科锐 2014 年半年度报告
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方式及决
关联方 关联交易内容 占同类交易 占同类交易
策程序 金额 金额
金额的比例 金额的比例
按双方所签订的《检测
新产品的技术性能 合同》、《技术服务合同》
中国电力科学研究院 78,679.25 100.00% 724,200.00 100.00%
和指标进行检测 执行,交易价格根据市
场价格制定
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方式
关联方 关联交易内容 占同类交易 占同类交易金
及决策程序 金额 金额
金额的比例 额的比例
按双方所签订的《技
术开发（委托）合同》
中国电力科学研究院 技术开发 216,981.13 100.00% 0.00 0.00%
执行,交易价格根据
市场价格制定
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中国电力科学研究院 253,854.96 16,822.25 115,990.00 12,739.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款 中国电力科学研究院 322,700.00 109,400.00
九、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2014年6月30日，公司未到期保函余额人民币17,657,190.00元
其他或有负债及其财务影响
103
北京科锐 2014 年半年度报告
十、其他重要事项
1、企业合并
2014年1月公司完成了对北京科锐博润电力电子有限公司（以下简称―科锐博润‖）股权的收购和增资，持有科锐博润
66.33%的股权，对科锐博润实施控制，报告期内将科锐博润纳入合并会计报表范围。报告期内科锐博润实现营业收入2,921.68
万元，营业利润158.65万元，净利润101.57万元。
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的 100.0 100.00
444,287,935.17 40,137,578.69 9.03% 311,725,944.92 28,580,265.04 9.17%
应收账款（账龄分析法） 0% %
100.0 100.00
组合小计 444,287,935.17 40,137,578.69 9.03% 311,725,944.92 28,580,265.04 9.17%
0% %
合计 444,287,935.17 -- 40,137,578.69 -- 311,725,944.92 -- 28,580,265.04 --
应收账款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户的应收账款，按个别认定法计提减值准备。单项金额不
重大的应收账款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合,按照账龄
分析法计提减值准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款，是指有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收账款，按个
别认定法计提减值准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
104
北京科锐 2014 年半年度报告
353,054,800.16 79.47% 17,652,740.01 218,533,987.90 70.10% 10,926,699.40
1 年以内小计 353,054,800.16 79.47% 17,652,740.01 218,533,987.90 70.10% 10,926,699.40
1至2年 45,100,483.66 10.15% 4,510,048.37 62,488,323.46 20.05% 6,248,832.35
2至3年 31,333,278.07 7.05% 9,399,983.42 25,015,004.25 8.02% 7,504,501.28
3 年以上 14,799,373.28 3.33% 8,574,806.89 5,688,629.31 1.83% 3,900,232.01
3至4年 12,231,875.52 2.75% 6,115,937.76 3,207,874.74 1.03% 1,603,937.37
4至5年 543,143.14 0.12% 434,514.51 922,299.65 0.30% 737,839.72
5 年以上 2,024,354.62 0.46% 2,024,354.62 1,558,454.92 0.50% 1,558,454.92
合计 444,287,935.17 -- 40,137,578.69 311,725,944.92 -- 28,580,265.04
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
中国电力科学研究院 253,854.96 16,822.25 115,990.00 12,739.00
合计 253,854.96 16,822.25 115,990.00 12,739.00
（3）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（4）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
客户 1 客户 39,898,839.85 1 年以内，1-2 年，2-3 年 8.98%
客户 2 客户 18,591,497.00 1 年以内 4.18%
客户 3 客户 15,293,275.22 1 年以内，1-2 年 3.44%
客户 4 客户 11,865,230.02 1 年以内，1-2 年，2-3 年，3-4 年 2.67%
105
北京科锐 2014 年半年度报告
客户 5 客户 11,212,803.74 1 年以内，1-2 年 2.52%
合计 -- 96,861,645.83 -- 21.79%
（5）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
中国电力科学研究院 股东 253,854.96 0.06%
郑州祥和科锐环保设备有限公司 子公司 9,700.00 0.00%
合计 -- 263,554.96 0.06%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其 100.00
28,849,398.61 100.00% 1,972,399.43 6.84% 25,320,337.32 1,622,177.63 6.41%
他应收款（账龄分析法） %
100.00
组合小计 28,849,398.61 100.00% 1,972,399.43 6.84% 25,320,337.32 1,622,177.63 6.41%
%
合计 28,849,398.61 -- 1,972,399.43 -- 25,320,337.32 -- 1,622,177.63 --
其他应收款种类的说明
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为100万元以上的客户的其他应收款，按个别认定法计提减值准备。单项金
额不重大的其他应收款，并扣除有确凿证据表明可收回性存在明显差异而单独进行减值测试的部分后，以账龄为信用风险特征进行组合,按
照账龄分析法计提减值准备。单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款，是指有确凿证据表明可收回性存在明显差异的其他应
收款，按个别认定法计提减值准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
106
北京科锐 2014 年半年度报告
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
26,853,928.55 93.08% 1,342,696.42 23,479,482.09 92.73% 1,173,974.11
1 年以内小计 26,853,928.55 93.08% 1,342,696.42 23,479,482.09 92.73% 1,173,974.11
1至2年 1,135,280.06 3.94% 113,528.01 1,020,265.23 4.03% 102,026.52
2至3年 69,600.00 0.24% 20,880.00 620,590.00 2.45% 186,177.00
3 年以上 790,590.00 2.74% 495,295.00 200,000.00 0.79% 160,000.00
3至4年 590,590.00 2.05% 295,295.00
4至5年 0.00 0.00% 0.00 200,000.00 0.79% 160,000.00
5 年以上 200,000.00 0.69% 200,000.00
合计 28,849,398.61 -- 1,972,399.43 25,320,337.32 -- 1,622,177.63
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
内蒙古蒙能招标有限公司 招投标代理商 3,065,488.00 1 年以内，1-2 年 10.63%
广东省电力物资总公司 招投标代理商 2,300,000.00 1 年以内 7.97%
国网河北招标有限公司 招投标代理商 2,247,354.00 1 年以内 7.79%
安徽皖电招标有限公司 招投标代理商 1,472,458.00 1 年以内 5.10%
辽宁省电力物资供应有限公司 招投标代理商 802,276.00 1 年以内 2.78%
合计 -- 9,887,576.00 -- 34.27%
107
北京科锐 2014 年半年度报告
3、长期股权投资
单位： 元
在被投 在被投资单位 本期
在被投资
核算 投资成 增减变 资单位 持股比例与表 减值 计提 本期现金
被投资单位 期初余额 期末余额 单位表决
方法 本 动 持股比 决权比例不一 准备 减值 红利
权比例
例 致的说明 准备
北京科锐博
成本 800,000. 7,365,429. 7,365,429.
华电气设备 100.00% 100.00%
法 00 42 42
有限公司
武汉科锐电 成本 1,020,00 5,583,119. 5,583,119. 1,398,907
69.95% 69.95%
气有限公司 法 0.00 08 08 .50
北京科锐屹
成本 590,000. 1,106,185. 1,106,185.
拓科技有限 60.47% 60.47%
法 00 52 52
公司
深圳科锐南
成本 4,000,00 4,000,000. 4,000,000. 3,000,000
方电气设备 100.00% 100.00%
法 0.00 00 00 .00
有限公司
上海科锐环
成本 4,000,00 4,000,000. 4,000,000. 700,000.0
保科技有限 100.00% 100.00%
法 0.00 00 00 0
公司
郑州祥和科
成本 1,020,00 1,020,000. 1,020,000. 612,000.0
锐环保设备 51.00% 51.00%
法 0.00 00 00 0
有限公司
北京科锐先
成本 10,000,0 10,000,000 10,000,000
锋电气销售 100.00% 100.00%
法 00.00 .00 .00
有限公司
河南科锐京
成本 50,000,0 50,000,000 50,000,000
能环保科技 100.00% 100.00%
法 00.00 .00 .00
有限公司
北京科锐云
成本 3,750,00 3,750,000. 3,750,000.
涌科技有限 75.00% 75.00%
法 0.00 00 00
公司
北京科锐博
成本 59,700,0 59,700,0 59,700,000
润电力电子 66.33% 66.33%
法 00.00 00.00 .00
有限公司
134,880, 86,824,734 59,700,0 146,524,73 5,710,907
合计 -- -- -- --
000.00 .02 00.00 4.02 .50
长期股权投资的说明
108
北京科锐 2014 年半年度报告
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 468,254,688.92 380,768,028.03
其他业务收入 1,725,373.58 4,318,196.34
合计 469,980,062.50 385,086,224.37
营业成本 373,910,601.98 298,739,808.87
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
配电及控制设备 468,254,688.92 373,910,601.98 380,768,028.03 296,720,978.45
合计 468,254,688.92 373,910,601.98 380,768,028.03 296,720,978.45
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
环网柜 116,279,334.89 83,602,201.82 107,758,127.69 82,763,348.75
箱变 176,743,190.18 164,996,505.88 110,334,746.68 103,916,492.33
永磁机构真空开关设备 82,899,588.56 61,761,452.18 44,965,099.62 39,720,404.63
故障定位类产品 23,078,354.37 11,947,920.55 19,261,380.98 10,259,403.41
柱上开关 29,510,955.50 24,692,096.04 35,841,419.45 30,052,217.70
自动化产品 20,346,474.13 11,591,523.30 52,466,686.65 24,417,736.46
其他 19,396,791.29 15,318,902.21 10,140,566.96 5,591,375.17
合计 468,254,688.92 373,910,601.98 380,768,028.03 296,720,978.45
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
109
北京科锐 2014 年半年度报告
华北地区 161,094,243.17 129,929,635.96 172,750,655.30 129,293,843.11
东北地区 36,453,015.42 27,948,400.91 46,642,050.76 39,266,179.73
华中地区 44,252,756.65 35,445,081.55 33,545,255.60 24,189,320.25
华东地区 24,720,655.11 19,277,869.42 23,152,496.69 17,814,630.64
华南地区 69,372,284.59 56,040,636.07 35,104,674.21 28,656,357.69
西北地区 73,481,444.03 63,873,956.92 29,531,010.98 24,657,340.21
西南地区 57,692,351.47 40,763,812.18 38,070,891.81 31,886,053.88
国外 1,187,938.48 631,208.97 1,970,992.68 957,252.94
合计 468,254,688.92 373,910,601.98 380,768,028.03 296,720,978.45
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
客户 1 29,370,988.46 6.25%
客户 2 24,666,575.84 5.25%
客户 3 21,827,568.00 4.64%
客户 4 17,299,189.75 3.68%
客户 5 14,011,582.22 2.98%
合计 107,175,904.27 22.80%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 5,710,907.50 3,098,907.50
合计 5,710,907.50 3,098,907.50
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
武汉科锐电气有限公司 1,398,907.50 1,398,907.50
上海科锐环保科技有限公司 700,000.00 1,700,000.00
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北京科锐 2014 年半年度报告
深圳科锐南方电气设备有限公司 3,000,000.00
郑州祥和科锐环保设备有限公司 612,000.00
合计 5,710,907.50 3,098,907.50 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 8,612,702.86 8,615,594.62
加：资产减值准备 10,904,311.19 8,938,611.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,743,140.71 7,025,368.17
无形资产摊销 1,457,646.94 1,229,184.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
15,013.46 -880,383.79
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,734.14
财务费用（收益以“－”号填列） 2,196,500.00 2,382,378.75
投资损失（收益以“－”号填列） -5,710,907.50 -3,098,907.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 587,882.07 1,487,995.10
存货的减少（增加以“－”号填列） -44,656,716.75 -8,291,917.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,951,914.12 -44,804,666.50
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 42,175,789.15 -26,292,208.89
经营活动产生的现金流量净额 -118,626,551.99 -53,667,217.32
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 259,989,586.61 420,464,681.90
减：现金的期初余额 465,051,706.05 539,795,702.19
现金及现金等价物净增加额 -205,062,119.44 -119,331,020.29
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -16,402.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 2,036,780.00
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北京科锐 2014 年半年度报告
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,150.00
减：所得税影响额 313,239.09
少数股东权益影响额（税后） -259.06
合计 1,722,547.26 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
根据财政部、国家税务总局财税字[2011]100 号文，为落实《国务院关
于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国
软件企业增值税退税 1,662,000.66 发[2011]4 号）的有关精神，并经北京市海淀区国家税务局批准，本公
司及子公司北京科锐屹拓科技有限公司共计收到的增值税实际税负超
过 3%的部分的即征即退增值税款 1,662,000.66 元
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,373,088.96 18,337,380.00 1,027,940,099.38 1,018,663,810.42
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 22,373,088.96 18,337,380.00 1,027,940,099.38 1,018,663,810.42
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
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北京科锐 2014 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净利润 2.18% 0.10 0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.01% 0.09 0.09
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表
报表项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
a.报告期内公司销售规模增加使得购买商品支付的现金及支
货币资金 338,867,557.84 553,918,321.87 -38.82%
付的税费和经营费用增加；b.支付对新增子公司的投资款
应收票据 11,746,780.00 3,695,800.00 217.84% 主要系报告期末未转付的应收票据增加所致
应收账款 484,953,072.64 307,039,174.71 57.95% 主要系报告期内营业收入增加导致期末应收账款增加所致
预付账款 41,819,775.42 21,039,425.16 98.77% 主要系报告期内新增预付的股权转让款2,595万元所致
其他应收款 31,644,390.18 24,124,152.61 31.17% 主要系报告期内销售规模增加导致的投标保证金增加所致
存货 296,285,865.15 216,213,413.20 37.03% 主要系报告期内销售规模增加导致期末库存增加所致
主要系报告期内公司智能配电网技术研发中心及公司总部
在建工程 93,342,540.50 59,885,713.32 55.87% 在建项目和子公司河南科锐京能环保科技有限公司的江苏
通鼎氦气回收项目在建项目投入增加所致
主要系本期合并成本大于合并中取得的被购买的控股子公
商誉 25,723,364.06 0.00 司北京科锐博润电力电子有限公司可辨认净资产公允价值
份额的差额
短期借款 60,000,000.00 45,000,000.00 33.33% 主要系报告期内新增银行借款所致
主要系报告期内销售规模增加导致期末应付账款相应增长
应付账款 346,892,277.14 225,218,628.20 54.02%
所致
主要系上年计提应于本年1月发放的年终奖金在本期发放所
应付职工薪酬 3,584,879.59 15,088,199.99 -76.24%
致
主要系报告期内公司通过2013年度股利分配方案，股利已于
应付股利 13,096,800.00 0.00
7月支付
一年内到期的非流
7,711,455.80 3,719,304.70 107.34% 主要系将1年内到期的长期借款重分类所致
动负债
主要系报告期内新增控股子公司北京科锐博润电力电子有
少数股东权益 42,377,370.96 23,185,491.84 82.78%
限公司少数股东权益所致
利润表
报表项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系报告期内新签合同及具备执行条件的合同
营业收入 522,990,736.86 410,568,514.33 27.38%
较上年同期增加所致
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北京科锐 2014 年半年度报告
营业成本 372,768,040.11 292,788,993.98 27.32% 主要系报告期内营业收入增长所致
主要系报告期内销售规模增加导致各项销售费用
销售费用 63,212,863.81 46,850,627.72 34.92% 相应增长；新增子公司北京科锐博润电力电子有限
公司销售费用403.51万元
新增子公司北京科锐博润电力电子有限公司管理
管理费用 47,916,335.55 42,171,678.95 13.62%
费用610.55万元
主要系报告期内募集资金减少导致利息收入相应
财务费用 -1,765,406.72 -3,328,474.89 46.96%
减少所致
归属于上市公司股东 主要系报告期内营业收入增加使得本期利润总额
22,373,088.96 18,337,380.00 22.01%
的净利润 较上年同期增加所致
主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润增
基本每股收益（元/股） 0.10 0.08 25.00%
加所致
加权平均净资产收益 主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润增
2.18% 1.82% 0.36%
率 加所致
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北京科锐 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签署的2014年半年度报告正本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、备查文件备置地点：公司董事会办公室。
北京科锐配电自动化股份有限公司
法定代表人：张新育
二〇一四年八月十四日
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