北京科锐配电自动化股份有限公司
Beijing Creative Distribution Automation Co.,LTD
（北京市海淀区上地创业路 8 号 3 号楼 4 层）
2015 年半年度报告
证券简称：北京科锐
证券代码：002350
披露时间：二〇一五年八月二十六日
北京科锐 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人张新育、主管会计工作负责人及会计机构负责人李金明声明：保证本半年度
报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 6
第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................... 8
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 28
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 42
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 43
第十节 备查文件目录.................................................................................................................... 107
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 北京科锐配电自动化股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
北京监管局 指 中国证券监督管理委员会北京监管局
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京科锐配电自动化股份有限公司章程》
股东大会 指 北京科锐配电自动化股份有限公司股东大会
董事会 指 北京科锐配电自动化股份有限公司董事会
监事会 指 北京科锐配电自动化股份有限公司监事会
环网柜 指 户外或户内安装和运行的环网型配电开关设备
固体绝缘环网柜 指 采用固体绝缘材料将所有导电回路封闭在其内部的环网型配电开关设备
能够自动检测和判断线路运行状态及设备自身运行状态，并自行采取相应正确动作的环网型
智能型环网柜 指
配电开关设备
亦称箱变、预装式变电站，指将原来在电杆上安装的配电变压器、跌落熔断器、隔离开关、
箱式变电站 指 避雷器、无功补偿电容器，以及低压开关柜和各种电表等设备的功能集成在箱式容器中置于
地面上的产品
美式箱变 指 将配电变压器器身、高压开关设备等元件装在同一个或两个油箱内的预装式变电站
欧式箱变 指 将配电变压器、高压开关设备、低压开关设备分置于独立间隔内的预装式变电站
采用永磁开关操动机构及真空灭弧室组成的真空断路器或真空负荷开关为主要元件构成的开
永磁真空开关设备 指
关设备总称
单稳态永磁机构 指 断路器机构只有在合闸位置时才依靠永磁体的剩磁力保持的机构
利用永磁体实现开关合闸保持和分闸保持的一种新型电磁操动机构，即开关的合闸状态和分
双稳态永磁机构 指
闸状态保持皆无任何机械锁扣装置，均有永磁体实现
柱上开关 指 用于柱上安装的开关，其开关也可以是断路器、也可以是负荷开关
SFI 故障指示器 指 Short-Circuit Fault Indicator 即配电线路短路故障指示器
非晶合金变压器 指 变压器内铁芯为非晶合金材料
通过人工智能、高速位移传感器、电子控制器技术等实现对开关的合分闸特性进行精确、稳
智能相控开关 指
定控制，确保开关能够在特定相位合闸和分闸
各种主设备都按模块化结构进行设计、制造、运输、安装调试的变电站。并且，通过采用多
种传感器、数字化技术、网络技术、电子控制技术等对变电站的各种主设备进行监控，以全
智能模块化变电站 指
站信息数字化、通信平台网络化、信息共享标准化为基本要求，自动完成信息采集、测量、
控制、保护、计量和检测的基本要求支持电网实时自动控制、智能调节、在线分析决策、协
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
同互动等高级功能，实现与相邻变电站、电网调度等互动的变电站
配电网自愈控制技术主要研究三个方面的内容： 1、优化控制：正常运行时，有选择性、有
智能配电网自愈控制 目的地进行优化控制，改善电网运行性能；2、预防控制：及时发现、诊断和消除故障隐患；
指
技术 3、自愈控制：故障情况下的紧急自动控制，清除和隔离故障区段，恢复非故障区域和整个系
统的正常供电
重合器 指 具有自动开断短路电流和自动重合功能的智能型柱上开关设备
电抗器 指 能在电路中起到阻抗的作用的设备
铠装型移开中置式金属封闭开关设备的简称，其分三层结构，上层为母线和仪表室（相互隔
中置柜 指
离），中间层为断路器室，下层为电缆室
一般泛指额定电压 126kV 以下的电网，在我国主要为 0.4kV、3.6kV、7.2kV、12kV、24kV、
配电网 指
40.5kV 和 72.5kV 电网，作用是给各个配电站和各类用电负荷供给电源
GRC 指 Glass-fiber Reinforced Cement 玻璃纤维增强型水泥
装设在馈线开关旁的开关监控装置。这些馈线开关指的是户外的柱上开关，例如 10kV 线路上
的断路器、负荷开关、分段开关等。完成对开关设备的位置信号、电压、电流、有功功率、
FTU 指 无功功率、功率因数、电能量等数据的采集与计算，具有远方通信功能，对开关进行遥控分
合闸操作，实现对馈线开关的故障识别、隔离和对非故障区间的恢复供电。部分 FTU 还具备
保护等智能功能
一般安装在常规的开闭所（站）、户外小型开闭所、环网柜、小型变电站、箱式变电站等处，
DTU 指
完成对多路开关的监控，其功能同 FTU。部分还有保护、备用电源自动投入等智能控制功能
Customer Relationship Management 客户关系管理，CRM 是一种旨在改善企业与客户之间关系
CRM 指
的新型管理机制，它实施于企业的市场、销售、服务与技术支持等与客户相关的领域
Enterprise Resources Planning 企业资源计划，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理
ERP 指
思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台
Product Lifecycle Management 产品生命周期管理，是一种应用于在单一地点的企业内部、分
散在多个地点的企业内部，以及在产品研发领域具有协作关系的企业之间的，支持产品全生
PLM 指
命周期的信息的创建、管理、分发和应用的一系列应用解决方案，它能够集成与产品相关的
人力资源、流程、应用系统和信息
六氟化硫（SF6），在常态下是一种无色、无臭、无毒、不燃、无腐蚀性的气态物质，化学稳
SF6 指 定性强，具有良好的电气绝缘性能及优异的灭弧性能，是一种优于空气和油的新一代超高压
绝缘介质材料
863 计划 指 国家高技术研究发展计划
IEEE 指 Institute of Electrical and Electronics Engineers 电气与电子工程师学会
Enterprise Information Portal 企业信息门户，是指在 Internet 的环境下，把各种应用系统、数据
EIP 指 资源和互联网资源统一集成到企业信息门户之下，根据每个用户使用特点和角色的不同,形成
个性化的应用界面，并通过对事件和消息的处理、传输把用户有机地联系在一起
kV 指 千伏特，电压单位
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 北京科锐 股票代码 002350
变更后的股票简称（如有） 无变更
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京科锐配电自动化股份有限公司
公司的中文简称（如有） 北京科锐
公司的外文名称（如有） Beijing Creative Distribution Automation Co., LTD
公司的外文名称缩写（如有）CREAT
公司的法定代表人 张新育
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭文亮 刘卓妮
联系地址 北京市海淀区上地创业路 8 号 3 号楼 4 层 北京市海淀区上地创业路 8 号 3 号楼 4 层
电话 010-62981321 010-62981321
传真 010-82701909 010-82701909
电子信箱 IR@creat-da.com.cn IR@creat-da.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2014 年度报告。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2014 年度报告。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
报告期初注册 2014 年 06 月 04 日 北京市工商行政管理局 110000005016383 11010810209313X 10209313-X
报告期末注册 2015 年 04 月 22 日 北京市工商行政管理局 110000005016383 11010810209313X 10209313-X
临时公告披露的指
2015 年 03 月 10 日
定网站查询日期
报告期内，公司经营范围在原经营范围基础上增加了“专业承包”内容，详见刊登于中国证券报
临时公告披露的指 （B042 版）、证券时报（B50 版）和巨潮资讯网的《第五届董事会第十三次会议决议公告》（编号：
定网站查询索引 2015-007）和刊登于中国证券报（B23 版）、证券时报（B063 版）和巨潮资讯网的《2014 年度股东大
会决议公告》（编号：2015-020）。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 524,418,359.70 522,990,736.86 0.27%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,373,235.63 22,373,088.96 -44.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
8,601,936.76 20,650,541.70 -58.35%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -147,394,007.07 -155,117,087.64 4.98%
基本每股收益（元/股） 0.06 0.10 -40.00%
加权平均净资产收益率 1.15% 2.18% -1.03%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,669,352,728.07 1,712,655,897.93 -2.53%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,058,827,883.30 1,079,196,647.65 -1.89%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,702.11
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,407,942.00 注1
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,627.54
减：所得税影响额 672,510.12
少数股东权益影响额（税后） 39,058.44
合计 3,771,298.87 --
注 1：报告期内，公司计入当期非经常性损益的政府补助按税前金额列示：
项目 本期发生额（元）
北京市科学技术委员会高新技术成果转化项目资金 2,000,000.00
国产非晶带材风电专用变压器应用技术开发课题款 767,750.00
国家 863 计划专项资金 686,320.00
北京市科学技术委员会高饱和磁感应强度非晶材料中试工艺开发 595,000.00
武汉市东新区管委会财政局科技研发项目拨款 150,000.00
北京市怀柔区人力资源和社会保障局关于安置城乡劳动力享受区级岗位补贴 100,922.00
北京市怀柔区社会保险事业管理中心岗位补贴款 68,450.00
北京市怀柔区税务局节水办节水创建补助资金 15,000.00
北京市财政局老旧汽车补贴款 14,000.00
北京市怀柔区财政局公益性岗位补贴 10,500.00
合计 4,407,942.00
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2015年上半年两网配电设备投资保持稳定，国家电网公司电力投资增加，但总体呈现农网产品增多配网产品减少，总包
数大增但单包金额减少的特点；南方电网公司同样呈现总包数增加但单包金额减少的特点，并限制了中标总包数。在此情况
下，公司管理层积极转变思路，调整产品结构，增加产品规格，保证中标金额。报告期内，公司因部分中标框架合同未能落
实实施方案，发货速度落后于预期，导致公司销售收入同比去年基本持平，但受公司各事业部中标产品结构以及售价下滑影
响，产品综合毛利率出现同比下滑。报告期内，公司实现营业收入52,441.84万元，同比增长0.27%；实现归属于上市公司股
东的净利润1,237.32万元，同比下降44.70%。
公司业务方面。1、箱变业务销售收入保持平稳增长，但是毛利率水平下滑，主要系产品中标价格持续走低，而硅钢片
价格大幅上涨，中标产品结构变化加大，中标产品中低毛利率的油浸硅钢片变压器占比增加，美式箱变、欧式箱变占比减少。
2、自动化业务合同金额、毛利率均与上年同期基本持平，但销售收入小幅下滑。3、开关业务销售收入增长，盈利比上年同
期降低，主要系受产品中标价格同比降低及合同结构调整的影响，导致公司开关业务毛利率降低。
市场开拓方面。报告期内，公司继续加大市场开拓，主要表现在以下方面：1、继续巩固和挖掘电网市场优势省份，努
力开拓薄弱省份，大力改善省内产品分布不均的现状；2、大力开拓非电网市场，加强用户工程的队伍建设，建立和完善相
应的管理制度、业务流程、奖励机制，细化理论成本，改进报价模板，提高产品成本竞争力，积极应对用户工程市场的激烈
竞争；3、充分利用各事业部及子公司内部市场，实行内部配套的鼓励政策；4、积极探索国际市场，争取在技术含量较高、
盈利能力较强、市场需求量大的产品上取得突破。
技术产品研发方面。报告期内，公司完成非晶合金变压器节能认证复审、新型低压柜中国国家强制性产品认证及标准换
版工作；完成了柱上开关系列产品25kA型式试验和变电装配式房体方案设计、工程试制，完成环保型环网柜型式试验，并
进行了环网柜电动升级改造。报告期内，公司参与了两网公司的故障指示器相关技术标准和招标规范的编写工作，完成了变
压器主保护装置等4个保护产品的型式试验并取得检验报告，具备35kV~110kV综合自动化系统产品投标资质；完成了
PowerPC低成本DTU第一版样机测试，完善了新通信终端研发并基本转产，可替换目前主要在产的通信终端；完成了有源无
源二合一及二遥指示器产品的软件中试和硬件初步验证和国际重合器控制器的方案评审及整体软硬件设计方案并完成电路
图设计。报告期内，公司完成了故障指示器、通迅终端、FTU、DTU和SCB10-315-10干式电力变压器和SB11-M-100-10油浸
式配电变压器等产品的型式试验，取得新的试验报告。
报告期内，公司及子公司新申请专利5项，其中发明专利2项，实用新型3项；获得专利授权7项，其中发明专利4项，实
用新型专利3项。截至本报告期末，公司累计获得专利授权133①项，其中发明专利13项，实用新型119项，外观设计专利1项。
内部管理控制方面。报告期内，公司坚持和深化事业部机制，坚持统一的电网营销组织构架，设立用户工程专门管理机
构；加强总部职能建设，成立物资管理部、总工办，建立理论成本体系，强化优化管理队伍、深化细化成本和费用核算，以
实现向规模化生产、低成本运营管理方式转型。报告期内，公司完善物资管理组织架构，对公司物资管理制度与流程进行修
订和梳理，组织开展了生产物料年度定价，新增供应商审核；公司继续加强信息平台建设，充分发挥CRM、ERP、EIP和PLM
等信息系统的作用。
资本运作方面。报告期内，公司完成了河南科锐电力设备运行维护有限公司成立的后续相关工作，积极向电力服务行业
进行探索；报告期内，公司收购了郑州开新电工有限公司30%的股权，并寻求更深度的股权合作，以进一步探索电力安装、
电力设备代理维护服务等业务，以实现对现有商业模式的有效补充，为公司由电力设备制造商向电力运营服务商的转型打下
① 注：获得专利授权 133 项已剔除公司 2 项权利期限已届满的实用新型专利和子公司 1 项与已授权发明专利相冲突的实用新型专利。
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良好的基础。
报告期内，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《2015年度非公开发行股票预案》等相关议案，拟向张新育、朱
明、郭文亮、安志钢、申威、王建、段佩璋、唐朝霞、周卓和及诺安基金管理有限公司共10名特定对象非公开发行不超过3,700
万股（含3,700万股）股票，募集资金总额不超过人民币45,029万元（含45,029万元）。本次非公开发行股票募集资金扣除发
行费用后将全部用于智能配电设备扩产技改项目、嵌入式软件研发中心项目和补充流动资金。截至本报告披露日，嵌入式软
件研发中心项目已取得北京市海淀区发展和改革委员会《项目备案通知书》（京海淀发改（备）[2015]58号）；智能配电设
备扩产技改项目已取得湖北省企业投资项目备案证（备案项目编码2015010039330114），目前正在进行环评程序的办理。
资质荣誉方面。报告期内，公司“基于网络式保护技术的智能配电自动化终端”产品在中国电工技术学会《电气技术》杂
志社举办的“十大电气创新”系列研究活动中荣获“2015 年度十大电气创新产品”；公司因多年对“中国电工装备创新与发展论
坛”的支持，获得中国电工技术学会授予的“大会荣誉合作伙伴”称号。报告期内，公司成为中国电器工业协会会员单位、中
国高压电器网网员单位。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入52,441.84万元，同比增长0.27%；营业成本40,370.36万元，同比增长8.30%；毛利率23.02%，
同比下降5.70个百分点，主要系报告期内两网内市场竞争加剧导致主要产品售价降低，且部分主产品由于产能不足导致单位
成本有所上升以及产品结构影响所致；期间费用10,782.23万元，同比下降1.41%，期间费用率20.56%，同比下降0.35个百分
点；资产减值损失689.61万元，同比下降42.34%；营业外收入1,133.81万元，同比增长205.28%；营业利润387.11万元，同比
下降85.04%；净利润1,159.18元，同比下降52.23%；归属于母公司所有者的净利润1,237.32万元，同比下降44.70%；经营活
动产生的现金流量净额-14,739.40元，同比增长4.98%。
为了更适合公司产品的特点和匹配于公司组织架构，公司于2014年末起将主要产品分类调整为开关类产品、箱变类产
品、自动化类产品、电力电子类产品、附件及其他产品五大类，本报告按上述产品类别相应调整上年同期数据。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 524,418,359.70 522,990,736.86 0.27%
营业成本 403,703,647.94 372,768,040.11 8.30%
销售费用 61,886,438.21 63,212,863.81 -2.10%
管理费用 47,828,483.30 47,916,335.55 -0.18%
财务费用 -1,892,583.98 -1,765,406.72 -7.20%
主要系利润总额减少本期计提的当期所得税
所得税费用 3,597,666.56 5,299,275.37 -32.11%
减少所致。
研发投入 22,861,910.09 27,405,501.22 -16.58%
经营活动产生的现金
-147,394,007.07 -155,117,087.64 4.98%
流量净额
投资活动产生的现金 主要系 a.本期用货币资金购买子公司股权款
-47,266,508.63 -75,606,869.23 37.48%
流量净额 减少；b.本期在建项目投入减少。
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主要系 a.本期银行借款增加所致；b.本期分配
筹资活动产生的现金
32,527,046.68 2,913,192.84 1,016.54% 2014 年度现金分红 3,274.20 万元，而上期现金
流量净额
分红于下半年分配。
现金及现金等价物净
-162,133,469.02 -227,810,764.03 28.83%
增加额
主要系期末应收账款较期初增幅比上期减少，
资产减值损失 6,896,088.84 11,959,367.57 -42.34%
使得本期计提的坏账损失减少所致。
主要系本期计入政府补助的软件产品增值税
营业外收入 11,338,059.91 3,713,930.66 205.28%
即征即退税款增加所致。
归属于上市公司股东 主要系本期产品利润率下降导致产品毛利额
12,373,235.63 22,373,088.96 -44.70%
的净利润 减少所致。
主要系控股子公司北京科锐博润电力电子有
少数股东损益 -781,426.04 1,893,974.30 -141.26% 限公司和郑州祥和科锐环保设备有限公司本
期经营亏损所致。
主要系本期归属于上市公司股东的净利润下
基本每股收益（元/股） 0.06 0.10 -40.00%
降所致。
本期用于生产经营的资金支出大于本期回款
货币资金 206,882,763.91 355,102,263.43 -41.74%
所致。
预付账款 35,949,672.10 14,564,290.65 146.83% 主要系期末预付货款增加所致。
其他应收款 45,335,562.26 22,659,954.35 100.07% 主要系期末投标保证金增加所致。
短期借款 70,000,000.00 主要系本期新增银行借款 7,000.00 万元所致。
预收账款 14,340,161.36 25,856,726.73 -44.54% 主要系期末预收货款减少所致。
主要系上年计提应于本年 1 月发放的年终奖金
应付职工薪酬 3,969,924.16 17,992,922.99 -77.94%
在本期发放所致。
主要系本期支付子公司北京科锐博实电气设
其他应付款 34,333,401.30 53,086,762.60 -35.33%
备有限公司股权转让款 1,730.00 万元所致。
一年内到期的非流动 主要系本期 1 年内到期的长期借款到期归还所
2,802,919.20 8,041,884.80 -65.15%
负债 致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
（1）报告期内主营业务收入 52,290.94 万元，同比增长 0.46%，主要系部分中标框架合同未能落实实施方案，发货速度
慢于预期等因素导致收入增幅较小。
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
（2）报告期内主营业务毛利率 23.07%，同比下降 5.76%，下降幅度较大，主要系：产品的售价下滑，成本下滑幅度
低于售价下滑幅度，导致整体毛利水平下降；公司自动化整体销售收入同比减少，而自动化业务是公司几大业务板块中毛
利水平最高的业务板块，从而带动了公司整体毛利率的下滑。
（3）报告期内，公司进一步加大产品型号和产品结构的优化，适应新的招投标体系，招投标情况符合预期。同时，上
半年发货速度影响了公司销售收入的确认，预计下半年将有所改善。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
配电及控制设备 522,909,440.40 402,278,367.37 23.07% 0.46% 8.58% -5.76%
分产品
开关类产品 245,758,666.58 199,488,487.21 18.83% 7.09% 17.58% -7.24%
箱变类产品 190,315,934.52 154,037,647.30 19.06% 5.56% 11.23% -4.13%
自动化类产品 51,733,256.61 30,647,456.96 40.76% -11.00% -7.51% -2.24%
电力电子类产品 10,599,855.36 6,630,044.39 37.45% -63.72% -61.14% -4.16%
附件及其他产品 24,501,727.33 11,474,731.51 53.17% 4.68% -5.56% 5.08%
分地区
国内： 519,489,186.79 400,607,446.52 22.88% 0.86% 8.83% -5.66%
华北地区 186,808,643.74 146,409,168.04 21.63% 6.25% 15.96% -6.56%
东北地区 46,423,079.10 35,298,874.12 23.96% 18.00% 29.61% -6.81%
华中地区 42,678,844.16 32,841,766.00 23.05% -17.40% -11.91% -4.79%
华东地区 80,551,916.61 61,051,877.80 24.21% 123.99% 143.89% -6.18%
华南地区 56,956,655.26 42,298,607.70 25.74% -25.27% -20.25% -4.67%
西北地区 55,863,059.03 40,527,599.46 27.45% -24.85% -27.54% 2.69%
西南地区 50,206,988.89 42,179,553.40 15.99% -18.66% -2.61% -13.84%
国外 3,420,253.61 1,670,920.85 51.15% -37.41% -30.28% -4.99%
四、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要表现在品牌优势、技术产品优势和持续的研发创新能力、营销团队优势、电网市场优势和股东背
景优势等方面，具体可参见 2014 年度报告。报告期内，公司继续保持和强化上述优势，未发生重大变化。
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
35,300,000.00 82,892,070.00 -57.41%
被投资公司情况
上市公司占被投资公司
公司名称 主要业务
权益比例
生产、加工绝缘环网柜（中压气体）；技术开发、技术服务、
北京科锐博实电气设备有限公司 100.00%
技术推广、技术转让。
机械设备维修；电力技术开发、技术咨询、技术转让、技术
河南科锐电力设备运行维护有限公司 推广、技术服务；电气机械设备、专用设备、机械设备的销 50.00%
售，电力趸售，电力设施的承装（修试）。
单项合同额不超过企业注册资本金 5 倍的 110kV 及以下送
电线路（含电缆工程）和同电压等级变电站工程的施工；
郑州开新电工有限公司 30.00%
380V 以下的城市广场、道路、公路、建筑物外立面及公共
绿地的照明工程施工（凭资质证经营）；电力技术咨询服务。
①2014 年 4 月 17 日、5 月 12 日，公司第五届董事会第六次会议、2013 年度股东大会分别审议通过《关于收购北京博
实旺业电力科技有限公司的议案》（现已更名为北京科锐博实电气设备有限公司，以下简称“科锐博实”），同意公司使用超
募资金 8,650 万元收购科锐博实 100%的股权。上述股权收购工商变更手续于 2014 年 7 月 2 日完成。本报告期内，公司实际
使用超募资金 1,730 万元支付收购科锐博实股权款的 20%。
②2014 年 12 月 10 日，公司第五届董事会第十二次会议审议通过《关于拟设立河南科锐电力设备运行维护有限公司的
议案》，同意公司出资 600 万元与郑州开新电工有限公司、河南瑞祥电力实业有限公司、河南天瑞电力工程有限公司、郑州
润弘电力工程有限公司、郑州祥龙电力建设有限公司共同成立河南科锐电力设备运行维护有限公司（以下简称“河南科锐”）。
河南科锐于 2014 年 12 月 30 日完成工商注册登记，并取得由河南省郑州市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》。本
报告期内，公司已支付投资款 150 万元。
③2015 年 3 月 8 日、4 月 2 日，公司第五届董事会第十三次会议、2014 年度股东大会审议通过《关于收购郑州开新电
工有限公司的议案》，同意公司使用超募资金 1,650 万元收购郑州开新电工有限公司 30%的股权。本报告期内，公司已实际
使用超募资金 1,650 万元支付全部股权收购款。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 64,800.00
报告期投入募集资金总额 7,599.67
已累计投入募集资金总额 60,308.26
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
1、实际募集资金金额、资金到账时间
2010 年 1 月 11 日，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕39 号文核准，公司首次向社会公开发行人民币普通
股（A 股）股票 2,700 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格 24.00 元，募集资金总额 648,000,000.00 元，扣除各项发行
费用 46,308,725.14 元后，实际募集资金净额为人民币 601,691,274.86 元。大信会计师事务有限公司已于 2010 年 1 月 25 日
对上述募集资金进行了审验，并出具大信验字（2010）第 1-0004 号《验资报告》。
2、募集资金使用金额及当期余额
截至 2015 年 6 月 30 日，公司已使用募集资金 60,308.26 万元，募集资金专用账户累计取得利息收入 3,468.37 万元，
尚未使用的募集资金余额为 3,329.24 元（含募集资金专用账户累计取得利息收入 3,468.37 万元），其中活期存款账户余额
为 429.24 万元，定期存单为 2,900.00 万元。
公司使用募集资金具体情况如下：
（1）经 2009 年 2 月 2 日召开的 2008 年度股东大会审议通过，公司募集资金投资项目包括配网故障定位及自动化装
置技术改造项目、配电自动化设备技术改造项目、变配电技术研发中心项目等三个项目，共需使用募集资金 18,900 万元。
截至 2015 年 6 月 30 日，以上三个项目共使用募集资金 16,725.79 万元。
（2）经 2010 年 4 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 7,200 万元偿还银行贷款，该
笔贷款已使用募集资金偿还。
（3）经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司投资 13,000 万元新建智能配电网
技术研发中心及公司总部项目，其中使用超募资金 11,000 万元。经 2011 年 9 月 23 日公司第四届董事会第十一次会议审议
通过，同意公司使用自有资金追加投资 2,600 万元，追加后该项目总投资额为 15,600 万元，其中使用超募资金 11,000 万元。
经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金追加投资 7,000 万元，追加后该
项目总投资额增至 22,600 万元，其中使用超募资金 18,000 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该项目已使用募集资金 15,527.68
万元。
（4）经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元暂时补充
日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 2 月 18 日全部归还至募集资金专用账户。
（5）经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意使用超募资金不超过 1,400 万投资设立陕西科锐宝
同永磁开关有限公司（以下简称“科锐宝同”）；科锐宝同于 2011 年 6 月 28 日完成工商注册登记，公司使用超募资金 1,194
万元出资。经 2012 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过，同意公司注销科锐宝同；科锐宝同于 2013
年 2 月 4 日完成注销登记，清算退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。
（6）经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元暂时补充日常经营所
需流动资金。上述资金已于 2011 年 10 月 11 日全部归还至募集资金专用账户。
（7）经 2011 年 10 月 12 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 8,000 万元暂时补充
日常经营所需流动资金。上述资金已于 2012 年 1 月 4 日全部归还至募集资金专用账户。
（8）经 2012 年 6 月 26 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金不超过 9,000 万元暂
时补充日常经营所需流动资金。公司在规定期限内使用了部分超募资金 8,000 万元暂时补充流动资金。上述资金已于 2012
年 11 月 29 日全部归还至募集资金专用账户。
（9）经 2013 年 9 月 12 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元永久补充
公司流动资金。截至 2013 年 9 月 30 日，公司已实际使用超募资金 4,000 万元永久补充公司流动资金。
（10）经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 5,970 万元投资北京
科锐博润电力电子有限公司（以下简称“科锐博润”，原名为北京博润新能电力科技有限公司）。截至 2014 年 1 月 23 日，
公司已实际使用超募资金 5,970 万元完成对科锐博润的股权收购及增资。
（11）经 2014 年 5 月 12 日召开的 2013 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 8,650 万元收购北京科锐博实
电气设备有限公司（以下简称“科锐博实”，原名为北京博实旺业电力科技有限公司）100%的股权。截至 2015 年 6 月 30
日，公司已实际使用超募资金 6,055 万元支付收购科锐博实股权款的 70%。
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
（12）经 2014 年 7 月 17 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 6,000 万元暂时补充
流动资金。上述资金已于 2014 年 12 月 22 日全部归还至募集资金专用账户。
（13）经 2015 年 4 月 2 日召开的 2014 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 1,650 万元收购郑州开新电工
有限公司 30%的股权。截至 2015 年 6 月 30 日，公司已实际使用超募资金 1,650 万元支付全部股权收购款。
（14）经 2015 年 5 月 5 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 3,000 万元暂时补充
流动资金。2015 年 6 月 2 日，公司已实际使用超募资金 3,000 万元暂时补充流动资金。
3、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，该制度已经 2010
年 4 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过。同时，公司已与保荐机构平安证券有限责任公司、中国建设银行股份有
限公司北京上地支行和华夏银行股份有限公司北京魏公村支行于 2010 年 3 月 1 日共同签署了《募集资金三方监管协议》，
由本公司在该等银行开设了 2 个专户存储募集资金。
2011 年 7 月 11 日，公司在中国民生银行股份有限公司北京魏公村支行增设一个募集资金专用账户，主要用于“智能配
电网技术研发中心及公司总部”项目募集资金的专项存储管理与使用。公司与保荐机构平安证券有限责任公司和中国民生
银行股份有限公司北京魏公村支行签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，履行三方监管协议过程中不存在问题。
根据《募集资金管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的审批权限和流程，以保证专款专用。本公
司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，
并由总经理签字后，方可予以支付；超过董事会授权范围的，应报董事会审批。同时根据《募集资金三方监管协议》的规
定，一次或 12 个月以内累计从专户中支取的金额超过 1,000 万元的，应及时以传真方式通知保荐机构平安证券有限责任公
司，同时提供专户的支出清单。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司募集资金专户存储情况如下：
银行名称 账号 存储方式 金额（万元）
1100 1045 3000 4929 7189 7 天通知存款 900.00
中国建设银行股份有限公
1100 1045 3000 4928 1086 6 个月定期存款 2,000.00
司北京上地支行
1100 1045 3000 5301 1840 专用账户 288.18
华夏银行股份有限公司北
4058 2000 0181 9100 0878 22 专用账户 93.22
京魏公村支行
中国民生银行股份有限公
0121 0 41 7001 8147 专用账户 47.84
司北京魏公村支行
合 计 - - 3,329.24
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 本报告 截至期末 本报告
承诺投资项目和超募 变更项 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 期投入 累计投入 期实现
资金投向 目（含部 （3）＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 （1） 金额 金额（2） 的效益
分变更） （2）（1） 期 化
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
承诺投资项目
配网故障定位及自动 2011 年 12
否 6,000.00 6,000.00 0.00 5,618.82 93.65% 655.89 是 否
化装置技术改造项目 月 31 日
配电自动化设备技术 2011 年 12
否 10,300.00 10,300.00 4.55 7,905.59 76.75% 509.33 是 否
改造项目 月 31 日
2011 年 12
变配电技术研发中心 否 2,600.00 2,600.00 0.00 3,201.38 123.13%② -- -- 否
月 31 日
承诺投资项目小计 -- 18,900.00 18,900.00 4.55 16,725.79 -- -- 1,165.22 -- --
超募资金投向
智能配电网技术研发 2016 年 3
否 11,000.00 18,000.00③ 1,215.12 15,527.68 86.26% -- -- 否
中心及公司总部项目 月 31 日
陕西科锐宝同永磁开 2011 年 06
否 1,400.00 1,194.00 0.00 179.79④ 100.00% -- -- 否
关有限公司项目 月 28 日
北京科锐博润电力电 2014 年 01
否 5,970.00 5,970.00 0.00 5,970.00 100.00% -256.68 -- 否
子有限公司项目 月 23 日
北京科锐博实电气设 2014 年 07
否 8,650.00 8,650.00 1,730.00 6,055.00 70.00% -118.07⑤ -- 否
备有限公司项目 月 02 日
郑州开新电工有限公 2015 年 04
否 1,650.00 1,650.00 1,650.00 1,650.00 100.00% 107.04 -- 否
司项目 月 01 日
归还银行贷款 -- 7,200.00 7,200.00 0.00 7,200.00 100.00% -- -- -- --
补充流动资金 -- 7,000.00 7,000.00 3,000.00 7,000.00 100.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 42,870.00 49,664.00 7,595.12 43,582.47 -- -- -267.71 -- --
合计 -- 61,770.00 68,564.00 7,599.67 60,308.26 -- -- 897.51 -- --
1、为了整合资源，降低管理成本，提高运营效率，经 2012 年 10 月 26 日召开的第四届董事会
第二十二次会议审议通过，同意公司注销陕西科锐宝同永磁开关有限公司（以下简称“科锐宝同”）；
未达到计划进度或预
科锐宝同于 2013 年 2 月 4 日完成注销登记，清算退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。
计收益的情况和原因
2、由于北京市城市规划委员会的规划调整致使许可证批复延期，导致智能配电网技术研发中心
（分具体项目）
及公司总部项目延期，且后来公司对该项目追加投资增加了总建筑面积，加上大楼装修工程延期，
现将项目达到预定可使用状态日期延期至 2016 年 3 月 31 日。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
②公司在保证募投项目质量的前提下，在实施时对募投项目又进一步地合理规划和精心设计，降低采购成本和各项建设成本，提高募集资金使
用效率，节约整体募投项目成本；因配网故障定位及自动化装置技术改造项目和变配电技术研发中心项目的基建部分同为一栋大楼，在面积使用分
配上，变配电技术研发中心项目多分配了部分使用面积致使该项目累计投入金额略高于承诺投入金额。
③根据“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”目前建设需求，对项目第二次追加投资，本次追加的投资主要用于建筑工程投资、研发试
验设备仪器软件、土地使用权及土地出让金、市政基础建设费、办公设备等。具体内容详见公司 2013 年 11 月 20 日刊登于《中国证券报》、《证券时
报》和巨潮资讯网的《关于对“智能配电网技术研发中心及公司总部项目”追加投资的公告》（编号：2013-044）。
④为了整合资源，降低管理成本，提高运营效率，经 2012 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过，同意公司注销科锐宝同；
科锐宝同于 2013 年 2 月 4 日完成注销登记，清算退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。
⑤北京科锐博实电气设备有限公司自 2014 年 7 月 1 日纳入公司合并报表，且公司收购其 100%股权的目的是间接取得其所拥有的土地使用权及
房屋所有权，以扩大生产基地，进一步扩大公司的综合生产能力。
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
1、经 2010 年 4 月 12 日召开的 2009 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 7,200 万
元用于偿还银行贷款，该笔贷款已使用募集资金偿还。
2、经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
11,000 万元新建智能配电网技术研发中心及公司总部项目。经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二
次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金追加投资 7,000 万元，追加后该项目总投资额增
至 22,600 万元，其中使用超募资金 18,000 万元。截至 2015 年 6 月 30 日，该项目已使用募集资金
15,527.68 万元。
3、经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
4,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 2 月 18 日全部归还至募集资金专
用账户。
4、经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意使用超募资金不超过 1,400 万
投资设立科锐宝同，2011 年 6 月 28 日，科锐宝同完成工商注册登记，公司使用超募资金 1,194 万元
出资。经 2012 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过，同意公司注销科锐宝同；
科锐宝同于 2013 年 2 月 4 日完成注销登记，清算退回公司募集资金专用账户 1,014.21 万元。
5、经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元
暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 10 月 11 日全部归还至募集资金专用账户。
6、经 2011 年 10 月 12 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
8,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2012 年 1 月 4 日全部归还至募集资金专
用账户。
超募资金的金额、用
7、经 2012 年 6 月 26 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
途及使用进展情况
不超过 9,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募资金 8,000
万元暂时补充流动资金。上述资金已于 2012 年 11 月 29 日全部归还至募集资金专用账户。
8、经 2013 年 9 月 12 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
4,000 万元永久补充公司流动资金。截至 2013 年 9 月 30 日，公司已实际使用超募资金 4,000 万元永
久补充公司流动资金。
9、经 2013 年 12 月 5 日召开的 2013 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
5,970 万元投资科锐博润。截至 2014 年 1 月 23 日，公司已实际使用超募资金 5,970 万元完成对科锐
博润的股权收购及增资。
10、经 2014 年 5 月 12 日召开的 2013 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 8,650 万
元收购科锐博实 100%的股权。截至 2015 年 6 月 30 日，公司已实际使用超募资金 6,055 万元支付收
购科锐博实股权款的 70%。
11、经 2014 年 7 月 17 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
6,000 万元暂时补充流动资金。上述资金已于 2014 年 12 月 22 日全部归还至募集资金专用账户。
12、经 2015 年 4 月 2 日召开的 2014 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 1,650 万
元收购郑州开新电工有限公司 30%的股权。截至 2015 年 6 月 30 日，公司已实际使用超募资金 1,650
万元支付全部股权收购款。
13、经 2015 年 5 月 5 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
3000 万元暂时补充流动资金。2015 年 6 月 2 日，公司已实际使用超募资金 3,000 万元暂时补充流动
资金。
募集资金投资项目实 适用
19
北京科锐 2015 年半年度报告全文
施地点变更情况 以前年度发生
1、智能配电网技术研发中心及公司总部项目因中关村软件园二期市政配套规划调整，公司需要
依据此次规划调整而变更原购置的土地。经 2012 年 2 月 28 日召开的第四届董事会第十五次会议审
议通过，同意变更该项目的实施地点。⑥
2、经 2012 年 3 月 26 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过，公司终止变更智能配电网
技术研发中心及公司总部项目实施地点，仍在原购置土地实施项目。⑦
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
适用
1、经 2010 年 10 月 13 日召开的 2010 年第三次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
4,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 2 月 18 日全部归还至募集资金专
用账户。
2、经 2011 年 5 月 5 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 4,000 万元
暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2011 年 10 月 11 日全部归还至募集资金专用账户。
3、经 2011 年 10 月 12 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
用闲置募集资金暂时 8,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金。上述资金已于 2012 年 1 月 4 日全部归还至募集资金专
补充流动资金情况 用账户。
4、经 2012 年 6 月 26 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
不超过 9,000 万元暂时补充日常经营所需流动资金，公司在规定期限内使用了部分超募资金 8,000
万元暂时补充流动资金。2012 年 11 月 29 日，公司已将上述资金全部归还至募集资金专用账户。
5、经 2014 年 7 月 17 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
6,000 万元暂时补充流动资金。上述资金已于 2014 年 12 月 22 日全部归还至募集资金专用账户。
6、经 2015 年 5 月 5 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金
3000 万元暂时补充流动资金。2015 年 6 月 2 日，公司已实际使用超募资金 3,000 万元暂时补充流动
资金。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
⑥具体内容详见公司 2012 年 2 月 29 日刊登于《中国证券报》（B020 版）、《证券时报》（D39 版）和巨潮资讯网的《关于变更“智能配电网技术
研发中心及公司总部项目”实施地点的公告》（编号：2012-012）。
⑦具体内容详见公司 2012 年 3 月 27 日刊登于《中国证券报》（B193-194 版）、《证券时报》（D22-23 版）和巨潮资讯网的《关于终止变更“智
能配电网技术研发中心及公司总部项目”实施地点的公告》（编号：2012-018）。
20
北京科锐 2015 年半年度报告全文
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司募集资金投资项目：配
网故障定位及自动化装置
2010 年 01 《首次公开发行股票招股意向书摘要》刊登于 2010 年 1 月 12 日《中国证券报》A15
技术改造项目、配电自动化
月 12 日 版）、《证券日报》（C1 版）和巨潮资讯网。
设备技术改造项目、变配电
技术研发中心项目
《关于新建智能配电网技术研发中心及公司总部项目的公告》（编号：2010-038）
新建智能配电网技术研发 2010 年 09
刊登于 2010 年 9 月 28 日《中国证券报》（B026 版）、《证券时报》（B5 版）和巨潮
中心及公司总部项目 月 28 日
资讯网。
《关于对"智能配电网技术研发中心及公司总部项目"追加投资的公告》（编号：
智能配电网技术研发中心 2011 年 09
2011-040）刊登于 2011 年 9 月 24 日《中国证券报》（B003 版）、《证券时报》（B9
及公司总部项目追加投资 月 24 日
版）和巨潮资讯网。
变更智能配电网技术研发 《关于变更"智能配电网技术研发中心及公司总部项目"实施地点的公告》（编号：
2012 年 02
中心及公司总部项目实施 2012-012）刊登于 2012 年 2 月 29 日《中国证券报》（B020 版）、《证券时报》（D39
月 29 日
地点 版）和巨潮资讯网。
终止变更智能配电网技术 《关于终止变更"智能配电网技术研发中心及公司总部项目"实施地点的公告》（编
2012 年 03
研发中心及公司总部项目 号：2012-018）刊登于 2012 年 3 月 27 日《中国证券报》（B193-194 版）、《证券时
月 27 日
实施地点 报》（D22-23 版）和巨潮资讯网。
《关于对"智能配电网技术研发中心及公司总部项目"追加投资的公告》（编号：
智能配电网技术研发中心 2013 年 11
2013-044）刊登于 2013 年 11 月 20 日《中国证券报》（B012 版）、《证券时报》（B43
及公司总部项目追加投资 月 20 日
版）和巨潮资讯网。
设立陕西科锐宝同永磁开 2011 年 04 《关于拟设立陕西科锐电气有限公司的公告》（编号：2011-021）刊登于 2011 年 4
关有限公司项目 月 12 日 月 12 日《中国证券报》（B037-038 版）、《证券时报》（D33-34 版）和巨潮资讯网。
《关于注销控股子公司陕西科锐宝同永磁开关有限公司的公告》（编号：2012-054）
注销陕西科锐宝同永磁开 2012 年 10
刊登于 2012 年 10 月 27 日《中国证券报》（B029 版）、《证券时报》（B51 版）和巨
关有限公司项目 月 27 日
潮资讯网。
收购北京科锐博润电力电
2013 年 11 《关于投资北京博润新能电力科技有限公司的公告》（编号：2013-043）刊登于 2013
子有限公司股权及增资项
月 20 日 年 11 月 20 日《中国证券报》（B012 版）、《证券时报》（B43 版）和巨潮资讯网。
目
收购北京科锐博实电气设 2014 年 04 《关于收购北京博实旺业电力科技有限公司的公告》（编号：2014-021）刊登于 2014
备有限公司股权项目 月 19 日 年 4 月 19 日中国证券报（B171 版）、证券时报（B47 版）和巨潮资讯网。
收购郑州开新电工有限公 2015 年 03 《关于收购郑州开新电工有限公司的公告》（编号：2015-012）刊登于 2015 年 3 月
司项目 月 10 日 10 日中国证券报（B043 版）、证券时报（B52 版）和巨潮资讯网。
21
北京科锐 2015 年半年度报告全文
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
截至本报告期末，公司共有 11 家子公司，其中全资子公司 5 家，控股子公司 6 家；参股公司 1 家。
主要子公司、参股公司情况（单个子公司、参股公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上的子公司、参股公司）
单位：元
公司名 公司 所处 注册
主要产品或服务 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类型 行业 资本
制造、组装箱式变压
器、环网柜、柱上真
空开关、控制器、电
子产品、配电自动化
设备；普通货运；销
售箱式变压器、环网
柜、柱上真空开关、
北京科 控制器、电子产品、
锐博华 配电自动化设备；销
子公 制造 1,000
电气设 售机械、电子设备、 233,635,008.34 130,474,551.83 171,163,153.91 10,151,372.78 10,436,125.56
司 业 万元
备有限 电子元器件、通讯设
公司 备（不含卫星地面接
收、发射设备）、日用
百货、五金交电；配
电自动化设备、供用
电、节能、电子计算
机硬件的技术开发、
产品开发、技术咨询
（不含中介服务）。
电力合成、电缆附件
等相关技术的研制、
武汉科 生产、销售；货物进
锐电气 子公 制造 出口、技术进出口、 1,000
87,801,333.56 76,949,593.43 25,571,240.94 5,170,015.71 4,488,322.97
有限公 司 业 代理进出口（不含国 万元
司 家禁止或限制进出口
的货物或技术）；房屋
租赁。
生产制造电力无功补
偿装置（限分支机构
北京科
经营）；技术开发、
锐博润
子公 制造 技术咨询、技术转让、5,000
电力电 108,072,270.52 47,974,884.04 16,210,043.39 -4,473,713.01 -3,869,772.83
司 业 技术服务、技术培训；万元
子有限
销售电气机械、工业
公司
自动化仪器仪表、电
子元器件、电气设备、
22
北京科锐 2015 年半年度报告全文
计算机软件、电子产
品；货物进出口、技
术进出口、代理进出
口。
北京科
生产、加工绝缘环网
锐博实
子公 制造 柜（中压气体）；技 2,000
电气设 88,159,798.95 84,257,288.91 590,000.00 -1,180,700.46 -1,180,700.46
司 业 术开发、技术服务、 万元
备有限
技术推广、技术转让。
公司
单项合同额不超过企
业注册资本金 5 倍的
110kV 及以下送电线
路（含电缆工程）和
郑州开 同电压等级变电站工
新电工 参股 服务 程的施工；380V 以下 2,460
80,135,209.85 48,184,679.03 25,631,915.75 5,201,036.93 4,537,576.11
有限公 公司 业 的城市广场、道路、 万元
司 公路、建筑物外立面
及公共绿地的照明工
程施工（凭资质证经
营）；电力技术咨询服
务。
主要子公司、参股公司情况说明
（1）北京科锐博华电气设备有限公司（以下简称“科锐博华”）
科锐博华成立于2000年9月15日，注册资本为1,000万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为安志钢，注册
地址为北京市怀柔区北房镇龙云路3号。科锐博华主要从事制造、组装箱式变压器、环网柜、柱上真空开关、控制器、电子
产品、配电自动化设备；普通货运；销售箱式变压器、环网柜、柱上真空开关、控制器、电子产品、配电自动化设备；销售
机械、电子设备、电子元器件、通讯设备（不含卫星地面接收、发射设备）、日用百货、五金交电；配电自动化设备、供用
电、节能、电子计算机硬件的技术开发、产品开发、技术咨询（不含中介服务）。
（2）武汉科锐电气有限公司（以下简称“武汉科锐”）
武汉科锐成立于2001年1月18日，注册资本为1,000万元人民币，公司持有其69.95%的股权，法定代表人为何大海，注册
地址为武汉市洪山区关南工业园。武汉科锐主要从事电力合成、电缆附件等相关技术的研制、生产、销售；货物进出口、技
术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）；房屋租赁。
（3）北京科锐屹拓科技有限公司（以下简称“科锐屹拓”）
科锐屹拓成立于2004年3月4日，注册资本为118万元人民币，公司持有其60.4746%的股权，法定代表人为袁钦成，注册
地址为北京市海淀区上地四街1号3层007房间。科锐屹拓主要从事技术开发；应用软件服务；基础软件服务；计算机系统服
务；数据处理；计算机构维修；销售机械设备、输配电及控制设备、计算机、软件及及辅助设备；计算机及通讯设备租赁。
（4）深圳科锐南方电气设备有限公司（以下简称“深圳科锐”）
深圳科锐成立于2007年10月23日，注册资本为400万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为申威，注册地址
为深圳市龙岗区坪山街道石井居委福民路草埔经济合作社旁B栋。深圳科锐主要从事非金属电气设备、设备外壳及电气设备
23
北京科锐 2015 年半年度报告全文
的生产加工、研发与销售业务。
（5）上海科锐环保科技有限公司（以下简称“上海科锐”，已注销）
2014年11月14日，公司第五届董事会第十次会议审议通过《关于注销全资子公司上海科锐环保科技有限公司的议案》，
同 意 注 销 上 海 科 锐 。 2015 年 2 月 3 日 ， 公 司 收 到 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 奉 贤 分 局 出 具 的 《 准 予 注 销 登 记 通 知 书 》
（NO.26000003201502020127），至此，上海科锐工商注销登记手续已办理完毕，其注销未对公司的生产经营产生重大影响。
（6）郑州祥和科锐环保设备有限公司（以下简称“郑州科锐”）
郑州科锐成立于2010年1月27日，注册资本为200万元人民币，公司持有其51%的股权，法定代表人为申威，注册地址为
郑州经济技术开发区经北一路48号。郑州科锐主要从事设计、生产和销售电气设备，非金属壳体（GRC壳体）、电气设备
总成；电气设备技术咨询服务。
（7）北京科锐先锋电气销售有限公司（以下简称“科锐先锋”）
科锐先锋成立于2011年3月24日，注册资本为1,000 万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为朱明，注册地
址为北京市海淀区上地四街1号3层。科锐先锋主要从事销售机械设备、电子产品；技术开发、技术服务。
（8）河南科锐京能环保科技有限公司（以下简称“科锐京能”）
科锐京能成立于2012年11月21日，注册资本为5,000万元人民币，公司持有其100%的股权，法定代表人为韩明，注册地
址为郑州市中原区中原中路171号11号楼综合楼1单元28层2827号。科锐京能主要从事环保、节能、新材料的技术研究及技术
服务；节能设备的销售及租赁；惰性气体销售（非压缩）；汽车加油站设备及配件的销售；汽车加气站用压缩机及配件销售。
（9）北京科锐云涌科技有限公司（以下简称“科锐云涌”）
科锐云涌成立于2013年3月5日，注册资本为500万元人民币，公司持有其51%的股权，法定代表人为韩明，注册地址为
北京市海淀区上地创业路8号3号楼3-6。科锐云涌主要从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；
基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备。
（10）北京科锐博润电力电子有限公司（以下简称“科锐博润”）
科锐博润成立于2013年1月11日，注册资本为5,000万元人民币，公司持有其66.33%的股权，法定代表人为张皎，注册地
址为北京市北京经济技术开发区西环南路18号A座353室。科锐博润主要从事生产制造电力无功补偿装置（限分支机构经营）；
技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训；销售电气机械、工业自动化仪器仪表、电子元器件、电气设备、计
算机软件、电子产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口。
（11）北京科锐博实电气设备有限公司（以下简称“科锐博实”）
北京科锐博实电气设备有限公司，成立于2013年7月30日，注册资本为2,000万元人民币，公司持有其100%的股权，法
定代表人为王建，注册地址为北京市怀柔区北房镇恒利街76号。科锐博实主要从事生产、加工绝缘环网柜（中压气体）；技
术开发、技术服务、技术推广、技术转让。
（12）河南科锐电力设备运行维护有限公司（以下简称“河南科锐”）
河南科锐电力设备运行维护有限公司成立于2014年12月30日，注册资本1,200万元人民币，公司持有其50%股权，法定
代表人为韩凤朝，注册地址为郑州高新区西三环路289号6幢13单元3层。河南科锐主要从事机械设备维修；电力技术开发、
技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务；电气机械设备、专用设备、机械设备的销售，电力趸售，电力设施的承装（修
试）。
（13）郑州开新电工有限公司（以下简称“郑州开新”）
郑州开新电工有限公司成立于 2001 年 8 月 30 日，注册资本 2,460 万元人民币，公司持有其 30%的股权，法定代表人
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
韩凤朝，注册地址为郑州高新区西三环路 6 幢 13 单元。郑州开新主要从事单项合同额不超过企业注册资本金 5 倍的 110kV
及以下送电线路（含电缆工程）和同电压等级变电站工程的施工；380V 以下的城市广场、道路、公路、建筑物外立面及公
共绿地的照明工程施工（凭资质证经营）；电力技术咨询服务。
2015 年 3 月 8 日、4 月 2 日，公司第五届董事会第十三次会议、2014 年度股东大会审议通过《关于收购郑州开新电工
有限公司的议案》，同意公司使用超募资金 1,650 万元收购郑州开新 30%的股权。上述股权收购工商变更手续于 2015 年 4
月 28 日完成。
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期
计划投资 本报告期 项目收益
项目名称 末累计实际 项目进度 披露日期 披露索引
总额 投入金额 情况
投入金额
《关于拟设立河南科锐电力设备运行维
河南科锐电力 护有限公司的公告》（编号：2014-061）
2014 年 12
设备运行维护 600 150 150 100% 不适用 刊登于 2014 年 12 月 11 日的中国证券报
月 11 日
有限公司 （B040 版）、证券时报（B26 版）和巨潮
资讯网。
合计 600 150 150 -- -- -- --
六、对 2015 年 1-9 月经营业绩的预计
2015 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 -60% 至 -30%
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 1,660.25 至 2,905.43
2014 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,150.62
主要系：（1）公司中标产品结构变化加大，毛利率下滑；（2）
业绩变动的原因说明
报告期内发货速度低于预期。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
25
北京科锐 2015 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
1、现金分红方案执行情况
公司2012～2014年度的累计现金分红金额为8,512.92万元，占2012～2014年年均归属于上市公司股东的净利润的比例为
85.06%。
2015年3月8日，公司召开第五届董事会第十三次会议审议通过《2014年度利润分配预案》，2014年度利润分配预案具体
如下：以公司总股本218,280,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金股利1.5元（含税），不送红股，不以
公积金转增股本。本次共计派发现金股利32,742,000.00元（含税），占公司2014年度实现可供分配利润的108.15%，该利润
分配预案严格履行了《公司章程》及公司《未来三年股东回报规划（2012-2014年）》等相关规定，公司独立董事事前也发
表了同意意见，并经公司2014年度股东大会审议批准。
2015年5月22日，公司披露《2014年度权益分派实施公告》，并委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将截至
2015年5月28日下午深圳证券交易所收市后登记在册的本公司全体股东的现金红利通过其托管证券公司（或其他托管机构）
直接划入相应的资金账户，公司前三名股东的现金红利则由公司自行派发，相关信息详见公司于2015年5月22日刊登于中国
证券报（B035版）、证券时报（B98版）和巨潮资讯网《2014年度权益分派实施公告》（编号：2015-038）。截至本报告期
末，公司2014年度权益分派方案已实施完毕。
2、现金分红方案调整情况
报告期内，公司现金分红方案未做调整情况。
3、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
报告期内，公司未发生资本公积金转增股本方案执行或调整情况。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
象类型
国泰君安、工银瑞信、中信建投、公司 2014 年度报告及 2015 年第一
2015 年 04 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构
东方基金、融通基金、易方达基金 季度报告相关问题及公司经营情况
26
北京科锐 2015 年半年度报告全文
中银国际、广发证券、工银瑞信、
公司经营情况及非公开发行股票项
2015 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 华夏基金、华夏人寿保险、民生加
目相关情况
银基金、禾其投资
公司经营情况及非公开发行股票项
2015 年 06 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 申万宏源、中融人寿
目相关情况
融通基金、中信建投、中再资产、公司 2015 年第一季度报告相关问
2015 年 06 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构
华创证券 题及公司经营情况
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼（仲
涉案金 是否形 诉讼（仲
裁）审理 披露 披露
诉讼（仲裁）基本情况 额（万 成预计 诉讼（仲裁）进展 裁）判决
结果及影 日期 索引
元） 负债 执行情况
响
控股子公司北京科锐博润电力电子有限公司因 北京市经济技术开发
因金额较
离职员工吕宾违反《竞业禁止协议》于 2014 年 8 区劳动争议仲裁委员
小，对公 尚未作出 不适 不适
月 8 日向北京市经济技术开发区劳动争议仲裁委 21.63 否 会已开庭审理本案，
司无重大 仲裁裁决 用 用
员会提起劳动仲裁，请求裁决吕宾返还竞业限制 截至本报告披露日尚
影响
经济补偿金并支付违约金。 未作出仲裁裁决
全资子公司深圳科锐南方电气设备有限公司离
职员工杨勇因劳动合同纠纷提起劳动仲裁，深圳
市龙岗区劳动争议仲裁委员会做出仲裁裁决，双
方对裁决结果不服，向深圳市龙岗区人民法院提
起诉讼，经审理，深圳市龙岗区人民法院作出一
审民事判决书[（2014）深龙法山民初字第 527 因金额较
号]，杨勇对上述民事判决书不服提起上诉，深圳 小，对公 已执行完 不适 不适
6.45 否 已执行完毕
市中级人民法院经审理于 2015 年 5 月 11 日作出 司无重大 毕 用 用
二审民事判决书[（2015）深中法劳终字第 2430 影响
号]，后经杨勇申请，深圳市龙岗区人民法院作出
执行裁定书[（2015）深龙法山执字第 507 号]，
截至本报告披露日，深圳科锐南方电气设备有限
公司已根据上述判决支付加班工资、经济补偿金
等费用。
因上海中孚特种油品有限公司产品质量问题全 因金额较
资子公司北京科锐博华电气设备有限公司未支 小且已撤 不适 不适
148.90 否 已撤诉 不适用
付相关货款，上海中孚特种油品有限公司于 2015 诉，对公 用 用
年 1 月 22 日向上海市嘉定区人民法院提起诉讼， 司无重大
28
北京科锐 2015 年半年度报告全文
请求判令全资子公司北京科锐博华电气设备有 影响
限公司支付货款、逾期违约金及相关费用，后经
双方协商一致，上海中孚特种油品有限公司于
2015 年 3 月 25 日提交了撤诉申请书。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
与交易
该资产为上
进 是否 对方的
交易对方 交易价 对公司 市公司贡献
被收购或 展 对公司经 为关 关联关 披露
或最终控 格（万 损益的 的净利润占 披露索引
置入资产 情 营的影响 联交 系（适用 日期
制方 元） 影响 净利润总额
况 易 关联交
的比率
易情形
对公司业 《关于收购郑州开新电工有限
韩凤朝、王 郑州开新 2015
已 务连续 公司的公告》（编号：2015-012）
秋娟、许 电工有限 107.04 年 03
1,650 完 性、管理 9.23% 否 不适用 刊登于 2015 年 3 月 10 日的中
涛、阎继 公司 30% 万元 月 10
成 层稳定性 国证券报（B043 版）、证券时报
中、王红 的股权 日
无影响 （B52 版）和巨潮资讯网。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
29
北京科锐 2015 年半年度报告全文
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
可获得
关联交 关联交 占同类交 获批的交 是否超 关联交
关联交 关联 关联交 关联交易 关联交 的同类 披露 披露
易定价 易金额 易金额的 易额度 过获批 易结算
易方 关系 易类型 内容 易价格 交易市 日期 索引
原则 （万元） 比例 （万元） 额度 方式
价
新产品的
中国电
接受劳 技术性能 市场价 9.84 万 现金、银 9.84 万
力科学 股东 9.84 100.00% 不适用 不适用
务 和指标进 格 元 行转账 元
研究院
行检测
合计 -- -- 9.84 -- -- -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
30
北京科锐 2015 年半年度报告全文
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
为满足公司业务需求，公司租赁了少量办公楼、生产厂房，出租了部分暂时闲置的房产，但不存在为公司带来损益达到公司
报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0
公司与子公司之间担保情况
31
北京科锐 2015 年半年度报告全文
担保额度相关 担保额 实际发生日期 担保 是否履 是否为关
担保对象名称 实际担保金额 担保类型
公告披露日期 度 （协议签署日） 期 行完毕 联方担保
北京科锐博润电 2014 年 04 月
3,000 0 连带责任保证 1年 是 是
力电子有限公司 19 日
北京科锐博润电 2015 年 03 月
2,000 0 连带责任保证 1年 否 是
力电子有限公司 10 日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实际发生额
2,000 0
合计（B1） 合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担保余额合
2,000 0
额度合计（B3） 计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 2,000 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 0
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 2,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 0
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
32
北京科锐 2015 年半年度报告全文
合同涉 合同涉 评
合 关
及资产 及资产 评估 估 交易价 是否
合同订立公 合同订立 同 合同签 定价 联
的账面 的评估 机构 基 格（万 关联 截至报告期末的执行情况
司方名称 对方名称 标 订日期 原则 关
价值（万 价值（万 名称 准 元） 交易
的 系
元） 元） 日
山东电力
北京科锐配 2012 年 截至 2015 年 6 月 30 日，已确认销
集团公司 公开
电自动化股 05 月 16 8,249.59 否 否 售收入 7,060.09 万元，应收账款
物资供应 招标
份有限公司 日 1,256.28 万元，回款 7,004.03 万元。
公司
北京科锐配 国家电网 2013 年 截至 2015 年 6 月 30 日，已确认销
公开
电自动化股 公司 15 个 02 月 27 38,700 否 否 售收入 31,669.15 万元，应收账款
招标
份有限公司 省（地区） 日 637.31 万元，回款 36,415.60 万元。
北京科锐配 国家电网 2013 年 截至 2015 年 6 月 30 日，已确认销
公开
电自动化股 公司 11 个 10 月 10 16,500 否 否 售收入 13,407.53 万元，应收账款
招标
份有限公司 省（地区） 日 925.93 万元，回款 14,760.88 万元。
北京科锐配 国网山东 2014 年 截至 2015 年 6 月 30 日，已确认销
公开
电自动化股 省电力公 04 月 09 10,500 否 否 售收入 4,674.21 万元，应收账款
招标
份有限公司 司 日 457.93 万元，回款 5,010.89 万元。
北京科锐配 国家电网 2014 年 截至 2015 年 6 月 30 日，已确认销
公开
电自动化股 公司 18 个 05 月 07 25,900 否 否 售收入 17,945.93 万元，应收账款
招标
份有限公司 省（地区） 日 4,138.58 万元，回款 16,858.16 万元。
北京科锐配 国家电网 2015 年 截至 2015 年 6 月 30 日，已确认销
公开
电自动化股 公司 17 个 05 月 20 27,900 否 否 售收入 267.09 万元，应收账款
招标
份有限公司 省（地区） 日 312.50 万元，无回款。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺期限
间 情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融 除北京科锐之外，本人并无其他所控制企业，本公司目前不 2008 年 严格
张新育 长期
资时所作承诺 存在对北京科锐的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争 01 月 18 履行
33
北京科锐 2015 年半年度报告全文
关系的业务，在今后亦不会在中国境内任何地方和以任何方 日
式（包括但不限于投资、收购、合营、联营、承包、租赁经
营或其他拥有股份、权益方式）从事对北京科锐主营业务构
成或可能构成直接或间接竞争关系的业务。
除北京科锐之外，本公司并无其他所控制企业，本公司目前
不存在对北京科锐北方科技发展有限公司的主营业务构成或
北京科锐北 可能构成直接或间接竞争关系的业务，在今后亦不会在中国 2008 年
严格
方科技发展 境内任何地方和以任何方式（包括但不限于投资、收购、合 01 月 18 长期
履行
有限公司 营、联营、承包、租赁经营或其他拥有股份、权益方式）从 日
事对北京科锐主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系
的业务。
自 2014 年 8 月 22 日减持公司股份起，连续六个月内通过证 自 2014 年
北京科锐北 2014 年
券交易系统出售的股份不超过公司股份总数的 5%（含本次减 8 月 22 日 履行
方科技发展 08 月 22
持）。若发生相关权益变动事项，将按照相关法律法规的规定 起连续六 完毕
有限公司 日
及时履行信息披露义务。 个月内
1、公司最近十二个月未进行证券投资等高风险投资，并承诺
在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，公司将不进行 自 2014 年
北京科锐配 2014 年
证券投资等高风险投资及为他人提供财务资助。2、截至 2014 07 月 01 日 履行
电自动化股 07 月 01
年 7 月 1 日，公司最近十二个月内使用超募资金累计金额为 至 2015 年 完毕
份有限公司 日
10,000 万元（含本次拟使用超募资金 6,000 万元），未超过超 01 月 16 日
募资金总额的 30%。
其他对公司中小股东 1、公司最近十二个月未进行证券投资等高风险投资，并承诺
所作承诺 在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，公司将不进行 自 2015 年
北京科锐配 2015 年
风险投资、不对控股子公司以外的对象提供财务资助。2、截 04 月 10 日 严格
电自动化股 04 月 10
至 2015 年 4 月 10 日，公司最近十二个月内使用超募资金补 至 2016 年 履行
份有限公司 日
充流动资金累计金额为 9,000 万元（含本次拟使用超募资金 05 月 04 日
3,000 万元），未超过超募资金总额的 30%。
在满足现金分红条件（具体见《未来三年股东回报规划
（2012-2014 年）》）的情况下，公司原则上每年度进行一次现 自 2012 年
北京科锐配 2012 年
金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状 08 月 10 日 履行
电自动化股 08 月 10
况提议公司进行中期现金分红。在公司盈利且现金能够满足 至 2014 年 完毕
份有限公司 日
公司持续经营和长期发展的前提下，公司每年以现金形式分 12 月 31 日
配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 20%。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
无
因及下一步计划
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
34
北京科锐 2015 年半年度报告全文
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公告日期 公告编号 公告内容 披露索引
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2015年5月6日 2015-032 2015年第一次临时股东大会决议公告
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中国证券报（B014版）、证券时报（B38
2015年5月16日 2015-034 关于独立董事辞职及补选独立董事候选人的公告
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中国证券报（B014版）、证券时报（B38
2015年5月16日 2015-035 第五届董事会第十七次会议决议公告
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2015年5月16日 2015-036 第五届监事会第十四次会议决议公告
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中国证券报（B014版）、证券时报（B38
2015年5月16日 2015-037 关于召开2015年第二次临时股东大会通知的公告
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中国证券报（B035版）、证券时报（B98
2015年5月22日 2015-038 2014年度权益分派实施公告
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中国证券报（B038版）、证券时报（B78
2015年6月3日 2015-039 关于持股5%以上股东减持股份及短线交易的公告
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中国证券报（B038版）、证券时报（B18
2015年6月6日 2015-040 2015年第二次临时股东大会决议公告
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37
北京科锐 2015 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 63,750 0.03% 63,750 0.03%
3、其他内资持股 63,750 0.03% 63,750 0.03%
境内自然人持股 63,750 0.03% 63,750 0.03%
二、无限售条件股份 218,216,250 99.97% 218,216,250 99.97%
1、人民币普通股 218,216,250 99.97% 218,216,250 99.97%
三、股份总数 218,280,000 100.00% 218,280,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 12,919 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有无限售
持股比 售条件的
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 股份
例 普通股数 数量
数量 情况 股数量 状态
量
北京科锐北方科技发展有限公司 境内非国 42.63% 93,054,709 0 93,054,709 质押 19,615,800
38
北京科锐 2015 年半年度报告全文
有法人
中国电力科学研究院 国有法人 12.38% 27,028,000 -5,000,000 27,028,000
境内非国
北京万峰达电力电子有限责任公司 2.69% 5,878,028 -750,000 5,878,028
有法人
中国建设银行股份有限公司－融通
境内非国
互联网传媒灵活配置混合型证券投 2.60% 5,685,734 5,685,734 5,685,734
有法人
资基金
新华人寿保险股份有限公司－分红 境内非国
1.89% 4,121,350 4,121,350 4,121,350
－个人分红-018L-FH002 深 有法人
境内自然
施玉庆 1.79% 3,901,840 3,901,840 3,901,840
人
中信建投基金－华夏银行－中信建
境内非国
投基金－华夏权益类 4 号资产管理 0.79% 1,725,623 1,725,623 1,725,623
有法人
计划
陆家嘴国际信托有限公司－汇鑫集 境内非国
0.79% 1,715,378 1,715,378 1,715,378
合资金信托计划 有法人
华夏资本－工商银行－中国工商银 境内非国
0.75% 1,628,137 1,628,137 1,628,137
行股份有限公司私人银行部 有法人
中国工商银行股份有限公司－诺安 境内非国
0.64% 1,398,105 1,398,105 1,398,105
低碳经济股票型证券投资基金 有法人
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
不适用
名普通股股东的情况
北京科锐北方科技发展有限公司为本公司控股股东，其与上述其他股东不
上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系；未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普 股份种类
股东名称
通股股份数量 股份种类 数量
北京科锐北方科技发展有限公司 93,054,709 人民币普通股 93,054,709
中国电力科学研究院 27,028,000 人民币普通股 27,028,000
北京万峰达电力电子有限责任公司 5,878,028 人民币普通股 5,878,028
中国建设银行股份有限公司－融通互联网传媒灵活配置混合型证
5,685,734 人民币普通股 5,685,734
券投资基金
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002 深 4,121,350 人民币普通股 4,121,350
施玉庆 3,901,840 人民币普通股 3,901,840
中信建投基金－华夏银行－中信建投基金－华夏权益类 4 号资产
1,725,623 人民币普通股 1,725,623
管理计划
陆家嘴国际信托有限公司－汇鑫集合资金信托计划 1,715,378 人民币普通股 1,715,378
39
北京科锐 2015 年半年度报告全文
华夏资本－工商银行－中国工商银行股份有限公司私人银行部 1,628,137 人民币普通股 1,628,137
中国工商银行股份有限公司－诺安低碳经济股票型证券投资基金 1,398,105 人民币普通股 1,398,105
北京科锐北方科技发展有限公司为本公司控股股东，其
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限售条件普
与上述其他股东不存在关联关系；未知上述其他股东之
通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明
间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
施玉庆通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明
保证券账户持有公司股份 3,901,840 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
北京科锐 2015 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
北京科锐 2015 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2014 年度报告。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王予省 董事、审计部负责人 聘任 2015 年 03 月 08 日 董事会聘任王予省为审计部负责人。
苗丽萍 监事、时任审计部负责人 解聘 2015 年 03 月 08 日 因工作变动辞去审计部负责人职务。
支晓强 时任独立董事 离任 2015 年 06 月 05 日 因个人原因辞去独立董事职务。
王雄元 独立董事 被选举 2015 年 06 月 05 日 董事会选举。
42
北京科锐 2015 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司
2015 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 206,882,763.91 355,102,263.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 21,163,241.26 18,087,853.00
应收账款 552,919,856.98 518,441,189.18
预付款项 35,949,672.10 14,564,290.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 754,928.95 903,877.97
应收股利
其他应收款 45,335,562.26 22,659,954.35
买入返售金融资产
存货 301,178,427.33 287,646,060.98
划分为持有待售的资产
43
北京科锐 2015 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,164,184,452.79 1,217,405,489.56
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,570,418.70
投资性房地产
固定资产 233,756,965.78 200,035,927.40
在建工程 124,526,449.11 161,974,169.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 100,247,574.95 102,160,020.80
开发支出
商誉 18,935,431.67 18,935,431.67
长期待摊费用 360,226.41
递延所得税资产 9,771,208.66 12,144,859.10
其他非流动资产
非流动资产合计 505,168,275.28 495,250,408.37
资产总计 1,669,352,728.07 1,712,655,897.93
流动负债：
短期借款 70,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 47,915,939.00 60,599,720.00
应付账款 374,598,096.76 397,644,948.19
预收款项 14,340,161.36 25,856,726.73
44
北京科锐 2015 年半年度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,969,924.16 17,992,922.99
应交税费 14,281,193.09 20,250,584.12
应付利息 99,643.84
应付股利
其他应付款 34,333,401.30 53,086,762.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,802,919.20 8,041,884.80
其他流动负债
流动负债合计 562,341,278.71 583,473,549.43
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 362,250.00 1,981,320.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 362,250.00 1,981,320.00
负债合计 562,703,528.71 585,454,869.43
所有者权益：
股本 218,280,000.00 218,280,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
45
北京科锐 2015 年半年度报告全文
资本公积 492,381,920.84 492,381,920.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 63,647,676.65 63,647,676.65
一般风险准备
未分配利润 284,518,285.81 304,887,050.16
归属于母公司所有者权益合计 1,058,827,883.30 1,079,196,647.65
少数股东权益 47,821,316.06 48,004,380.85
所有者权益合计 1,106,649,199.36 1,127,201,028.50
负债和所有者权益总计 1,669,352,728.07 1,712,655,897.93
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 172,359,522.47 303,231,162.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 18,363,001.44 12,649,306.00
应收账款 470,693,912.31 428,912,066.88
预付款项 24,755,890.27 7,298,319.65
应收利息 754,928.95 878,232.59
应收股利
其他应收款 46,911,637.91 20,231,211.78
存货 202,508,362.84 197,441,996.95
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 936,347,256.19 970,642,295.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
46
北京科锐 2015 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 246,895,152.72 231,824,734.02
投资性房地产
固定资产 133,412,326.64 139,495,394.80
在建工程 110,530,106.01 106,073,497.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 62,495,849.96 63,475,598.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 360,226.41
递延所得税资产 7,770,068.37 9,572,718.90
其他非流动资产
非流动资产合计 561,463,730.11 550,441,944.03
资产总计 1,497,810,986.30 1,521,084,239.88
流动负债：
短期借款 70,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 47,915,939.00 60,599,720.00
应付账款 408,502,553.09 410,541,444.79
预收款项 11,045,362.78 21,930,733.52
应付职工薪酬 2,363,165.55 12,121,735.32
应交税费 9,678,004.11 13,408,181.31
应付利息 99,643.84
应付股利
其他应付款 62,111,694.47 83,004,155.51
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,802,919.20 3,041,884.80
其他流动负债
流动负债合计 614,519,282.04 604,647,855.25
非流动负债：
47
北京科锐 2015 年半年度报告全文
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 362,250.00 1,981,320.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 362,250.00 1,981,320.00
负债合计 614,881,532.04 606,629,175.25
所有者权益：
股本 218,280,000.00 218,280,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 492,473,566.61 492,473,566.61
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 58,653,473.13 58,653,473.13
未分配利润 113,522,414.52 145,048,024.89
所有者权益合计 882,929,454.26 914,455,064.63
负债和所有者权益总计 1,497,810,986.30 1,521,084,239.88
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 524,418,359.70 522,990,736.86
其中：营业收入 524,418,359.70 522,990,736.86
利息收入
已赚保费
48
北京科锐 2015 年半年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 521,577,416.51 497,121,926.18
其中：营业成本 403,703,647.94 372,768,040.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,155,342.20 3,030,725.86
销售费用 61,886,438.21 63,212,863.81
管理费用 47,828,483.30 47,916,335.55
财务费用 -1,892,583.98 -1,765,406.72
资产减值损失 6,896,088.84 11,959,367.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,030,175.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,070,418.70
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,871,118.35 25,868,810.68
加：营业外收入 11,338,059.91 3,713,930.66
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 19,702.11 16,402.71
其中：非流动资产处置损失 19,702.11 16,402.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 15,189,476.15 29,566,338.63
减：所得税费用 3,597,666.56 5,299,275.37
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,591,809.59 24,267,063.26
归属于母公司所有者的净利润 12,373,235.63 22,373,088.96
少数股东损益 -781,426.04 1,893,974.30
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
49
北京科锐 2015 年半年度报告全文
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 11,591,809.59 24,267,063.26
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,373,235.63 22,373,088.96
归属于少数股东的综合收益总额 -781,426.04 1,893,974.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.10
（二）稀释每股收益 0.00 0.00
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：张新育 主管会计工作负责人：李金明 会计机构负责人：李金明
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 495,386,141.65 469,980,062.50
减：营业成本 415,847,351.62 373,910,601.98
营业税金及附加 2,115,356.79 2,171,025.46
销售费用 53,530,504.19 52,915,021.89
管理费用 29,361,878.58 31,870,571.30
财务费用 -1,689,653.85 -1,793,943.73
资产减值损失 5,701,871.91 10,904,311.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,955,509.60 5,710,907.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,070,418.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,525,657.99 5,713,381.91
加：营业外收入 8,175,140.69 3,503,854.97
50
北京科锐 2015 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 15,467.61 15,013.46
其中：非流动资产处置损失 15,467.61 15,013.46
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,634,015.09 9,202,223.42
减：所得税费用 417,625.48 589,520.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,216,389.61 8,612,702.86
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,216,389.61 8,612,702.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.04
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 549,078,002.71 436,068,418.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
51
北京科锐 2015 年半年度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,835,490.37 1,662,000.66
收到其他与经营活动有关的现金 5,411,265.35 9,017,651.80
经营活动现金流入小计 561,324,758.43 446,748,070.53
购买商品、接受劳务支付的现金 457,033,369.96 382,266,724.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 95,866,680.65 87,912,932.84
支付的各项税费 35,848,522.32 37,834,646.97
支付其他与经营活动有关的现金 119,970,192.57 93,850,853.74
经营活动现金流出小计 708,718,765.50 601,865,158.17
经营活动产生的现金流量净额 -147,394,007.07 -155,117,087.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,322,072.21
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,322,072.21 15,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,788,580.84 28,069,969.85
投资支付的现金 33,800,000.00 25,950,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21,601,899.38
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,588,580.84 75,621,869.23
投资活动产生的现金流量净额 -47,266,508.63 -75,606,869.23
52
北京科锐 2015 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,500,000.00 1,240,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,500,000.00 1,240,000.00
取得借款收到的现金 70,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 71,500,000.00 31,240,000.00
偿还债务支付的现金 5,000,000.00 24,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,972,953.32 3,826,807.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 901,638.75 1,189,092.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 38,972,953.32 28,326,807.16
筹资活动产生的现金流量净额 32,527,046.68 2,913,192.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -162,133,469.02 -227,810,764.03
加：期初现金及现金等价物余额 351,435,363.43 547,918,321.87
六、期末现金及现金等价物余额 189,301,894.41 320,107,557.84
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 508,673,623.45 390,336,626.60
收到的税费返还 5,956,943.15 1,544,974.97
收到其他与经营活动有关的现金 2,645,672.66 15,385,339.74
经营活动现金流入小计 517,276,239.26 407,266,941.31
购买商品、接受劳务支付的现金 462,706,310.40 367,075,951.68
支付给职工以及为职工支付的现金 65,646,880.38 59,164,477.36
支付的各项税费 22,899,562.08 26,645,927.96
支付其他与经营活动有关的现金 103,989,323.19 73,007,136.30
经营活动现金流出小计 655,242,076.05 525,893,493.30
经营活动产生的现金流量净额 -137,965,836.79 -118,626,551.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,786,729.65
53
北京科锐 2015 年半年度报告全文
取得投资收益收到的现金 2,098,361.25 5,710,907.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,885,090.90 5,725,907.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,274,551.90 19,314,974.95
投资支付的现金 35,300,000.00 85,650,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 49,574,551.90 104,964,974.95
投资活动产生的现金流量净额 -43,689,461.00 -99,239,067.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,049,311.24 2,196,500.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 33,049,311.24 17,196,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 36,950,688.76 12,803,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -144,704,609.03 -205,062,119.44
加：期初现金及现金等价物余额 300,619,162.00 465,051,706.05
六、期末现金及现金等价物余额 155,914,552.97 259,989,586.61
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有者
项目 少数股
其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
优先 永续 其他
54
北京科锐 2015 年半年度报告全文
股 债
218,28 1,127,2
492,381 63,647, 304,887 48,004,
一、上年期末余额 0,000. 01,028.
,920.84 676.65 ,050.16 380.85
00 50
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
218,28 1,127,2
492,381 63,647, 304,887 48,004,
二、本年期初余额 0,000. 01,028.
,920.84 676.65 ,050.16 380.85
00 50
三、本期增减变动
-20,368, -183,06 -20,551,
金额（减少以“－”
764.35 4.79 829.14
号填列）
（一）综合收益总 12,373, -781,42 11,591,
额 235.63 6.04 809.59
（二）所有者投入 1,500,0 1,500,0
和减少资本 00.00 00.00
1．股东投入的普 1,500,0 1,500,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-32,741, -901,63 -33,643,
（三）利润分配
999.98 8.75 638.73
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -32,741, -901,63 -33,643,
股东）的分配 999.98 8.75 638.73
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
55
北京科锐 2015 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
218,28 1,106,6
492,381 63,647, 284,518 47,821,
四、本期期末余额 0,000. 49,199.
,920.84 676.65 ,285.81 316.06
00 36
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
218,28 1,041,8
492,381 60,283, 247,718 23,185,
一、上年期末余额 0,000. 49,302.
,920.84 737.61 ,151.97 491.84
00 26
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
218,28 1,041,8
492,381 60,283, 247,718 23,185,
二、本年期初余额 0,000. 49,302.
,920.84 737.61 ,151.97 491.84
00 26
三、本期增减变动
9,276,2 19,191, 28,468,
金额（减少以“－”
88.96 879.12 168.08
号填列）
（一）综合收益总 22,373, 1,893,9 24,267,
56
北京科锐 2015 年半年度报告全文
额 088.96 74.30 063.26
（二）所有者投入 18,486, 18,486,
和减少资本 997.32 997.32
1．股东投入的普 18,486, 18,486,
通股 997.32 997.32
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-13,096, -1,189, -14,285,
（三）利润分配
800.00 092.50 892.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -13,096, -1,189, -14,285,
股东）的分配 800.00 092.50 892.50
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
218,28 1,070,3
492,381 60,283, 256,994 42,377,
四、本期期末余额 0,000. 17,470.
,920.84 737.61 ,440.93 370.96
00 34
57
北京科锐 2015 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
218,280, 492,473,5 58,653,47 145,048 914,455,0
一、上年期末余额
000.00 66.61 3.13 ,024.89 64.63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
218,280, 492,473,5 58,653,47 145,048 914,455,0
二、本年期初余额
000.00 66.61 3.13 ,024.89 64.63
三、本期增减变动
-31,525, -31,525,6
金额（减少以“－”
610.37 10.37
号填列）
（一）综合收益总 1,216,3 1,216,389
额 89.61 .61
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-32,741, -32,741,9
（三）利润分配
999.98 99.98
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -32,741, -32,741,9
股东）的分配 999.98 99.98
3．其他
（四）所有者权益
58
北京科锐 2015 年半年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
218,280, 492,473,5 58,653,47 113,522 882,929,4
四、本期期末余额
000.00 66.61 3.13 ,414.52 54.26
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
218,280, 492,473,5 55,289,53 127,869 893,912,4
一、上年期末余额
000.00 66.61 4.09 ,373.57 74.27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
218,280, 492,473,5 55,289,53 127,869 893,912,4
二、本年期初余额
000.00 66.61 4.09 ,373.57 74.27
三、本期增减变动
-4,484,0 -4,484,09
金额（减少以“－”
97.14 7.14
号填列）
（一）综合收益总 8,612,7 8,612,702
额 02.86 .86
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
59
北京科锐 2015 年半年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-13,096, -13,096,8
（三）利润分配
800.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -13,096, -13,096,8
股东）的分配 800.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
218,280, 492,473,5 55,289,53 123,385 889,428,3
四、本期期末余额
000.00 66.61 4.09 ,276.43 77.13
三、公司基本情况
（一）企业住所：北京市海淀区上地创业路 8 号 3 号楼 4 层
（二）企业经营范围： 制造输配电及控制设备（限分支机构经营）；输配电及控制设备、电力电子、供用电技术开发、
技术服务；新能源、通信技术的技术推广；销售自产产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口、专业承包、电力供应。
企业所处的行业：电力设备制造业中的配电设备制造业。
企业主要产品：开关类、箱变类、自动化类、电力电子类、附件及其他产品的研发、生产和销售 。
（三）本财务报表已经本公司 2015 年 8 月 24 日召开的第五届董事会第十八次会议决议批准。
本半年度合并报表范围含十一家子公司，分别为：北京科锐博华电气设备有限公司、武汉科锐电气有限公司、北京科锐
屹拓科技有限公司、深圳科锐南方电气设备有限公司、郑州祥和科锐环保设备有限公司、北京科锐先锋电气销售有限公司、
河南科锐京能环保科技有限公司、北京科锐云涌科技有限公司、北京科锐博润电力电子有限公司、北京科锐博实电气设备有
60
北京科锐 2015 年半年度报告全文
限公司、河南科锐电力设备运行维护有限公司。
报告期内，公司新设子公司河南科锐电力设备运行维护有限公司。
报告期内，子公司上海科锐环保科技有限公司清算完成。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
持续经营：公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
结合各类产品风险报酬转移时点及其判断依据，公司主要产品收入确认的具体原则如下：
根据销售合同的具体约定，由客户收到产品验收确认后确认收入，或安装调试完成并由客户验收确认后，公司确认收入。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等
相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司
在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价
61
北京科锐 2015 年半年度报告全文
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关
的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，
计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权
益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的
账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之
日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或
当期损益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计人权益性工具
或债务性工具的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当转为购买日所属当期投资收益，不能重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和作为
合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购
买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位
中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子
62
北京科锐 2015 年半年度报告全文
公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目
列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益
项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初
起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报
表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5、分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
（1）不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方
法
对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投
资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（股本溢价），不足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，对于剩余股
权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。
对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，母公司财务报表中，按有
关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行
重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时转为当期投资收益。
（2）属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报表中的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。在母公司财务报表中将
每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次
交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨
认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常
划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的
分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
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（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与
方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
对合营企业不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理：
（1）对该合营企业具有重大影响的，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理。
（2）对该合营企业不具有重大影响的，应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处
理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即
期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本
外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量
的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进
行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折
算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中
单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10、金融工具
1、金融工具的分类、确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供
出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债
于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。
后续计量分类进行：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
产或者衍生金融负债，按照成本计量。
本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：①
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②
可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
金融资产满足终止确认条件，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
5、金融负债终止确认条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
6、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差
额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值
损失予以转回，计入当期损益。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计
入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有
关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计
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入股东权益。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上的应收款项分类为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试有客观证据表明其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备,计提依据是根据其未来现金
坏账准备的计提方法
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、在产品、产成品、发出商品等。
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2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较
低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有
的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本
时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的
材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；二是企业已经与受
让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。
⑤非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资
采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金
在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权
益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活
动等。
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（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽
不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；②参与被投资
单位的政策制定过程；③向被投资单位派出管理人员；④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；⑤与被投资单位之间
发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1、投资性房地产的类别和计量模式
本公司投资性房地产的类别：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
2、采用成本模式核算政策
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下
条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-50 5.00% 1.9-4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5-19.0
运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 9.5-19.0
其他设备 年限平均法 3-5 5.00% 19.0-31.67
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买
价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法：
融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资
产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
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17、在建工程
1、在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够
正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建
或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化期
间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，
按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来
现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行
开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，
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对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合同
行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基
础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资
产核算。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气
资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至
预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益
期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许
计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积
金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相
应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，
根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、预计负债
1、预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量
时确认该义务为预计负债。
2、预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生
的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计
数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照
当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
1、股份支付的类别
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、权益工具的公允价值确定方法
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中
的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3、可行权权益工具最佳估计数的确定依据
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数
量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期
长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
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25、收入
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
结合各类产品风险报酬转移时点及其判断依据，公司主要产品收入确认的具体原则如下：
根据销售合同的具体约定，由客户收到产品验收确认后确认收入，或安装调试完成并由客户验收确认后，公司确认收入。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据实际成本占预
计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的
劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。
建造合同收入
建造合同收入以收到或应收的工程合同总金额或总造价确认；合同成本应包括从合同签订开始至合同完成为止所发生的、
与执行合同有关的直接和间接费用。建造合同收入、成本的确认原则为：
（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同成本。本公司按累计实
际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
（2）建造合同的结果在资产负债表日不能可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成
本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同成本；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同成本，不确认
合同收入。
资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将
递延收益平均分摊转入当期损益。
72
北京科锐 2015 年半年度报告全文
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回
的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性
差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司租赁业务的会计处理按照《企业会计准则--租赁》的规定进行处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，认定为融资租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于
行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转
移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
本公司对于不满足上述条件的租赁，认定为经营租赁。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 6%、17%
城市维护建设税 应缴流转税 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
73
北京科锐 2015 年半年度报告全文
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司、北京科锐博华电气设备有限公司、武汉科锐电气有限公司、北京科锐博润电
15%
力电子有限公司、北京科锐屹拓科技有限公司
合并范围内的其他公司 25%
2、税收优惠
（1）增值税
根据财政部、国家税务总局财税字[2011]100号文，为落实《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展
若干政策的通知》（国发[2011]4号）的有关精神，并经北京市海淀区国税局批准，本公司以及本公司之子公司北京科锐屹
拓科技有限公司、北京科锐博润电力电子有限公司，销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税
实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）所得税
本公司于2014年10月30日被认定为高新技术企业，证书号：GR201411000284，2014年度至2016年度适用企业所得税
税率为15%。
本公司子公司北京科锐屹拓科技有限公司2013年11月11日被认定为高新技术企业，证书号：GF201311000520，2013
年度至2015年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司北京科锐博华电气设备有限公司2012年11月12日被认定为高新技术企业，证书号：GF201211000390，2012
年度至2014年度适用企业所得税税率为15%。报告期内该子公司继续申请2015年-2017年度高新技术企业复审认定。
本公司子公司北京科锐博润电力电子有限公司2014年10月30日被认定为高新技术企业，证书号：GR201411001522，
2014年度至2016年度适用企业所得税税率为15%。
本公司子公司武汉科锐电气有限公司2012年8月20日被认定为高新技术企业，证书号：GF201242000077，2012年度至
2014年度适用企业所得税税率为15%。报告期内该子公司继续申请2015年-2017年度高新技术企业复审认定。
3、其他
本公司之子公司北京科锐博华电气设备有限公司及本公司的怀柔分公司按应缴流转税税额的5%计缴城市维护建设税，
本公司及其余纳入合并范围的子公司按应缴流转税税额的7%计缴城市维护建设税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 112,160.97 144,638.23
银行存款 184,189,733.44 334,790,865.20
其他货币资金 22,580,869.50 20,166,760.00
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
合计 206,882,763.91 355,102,263.43
其他说明
注：本期末其他货币资金系银行承兑保证金及保函保证金，其中于2015年9月30日后到期的金额17,580,869.50元。货币资金中不存在其
他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 9,900,489.26 8,848,547.00
商业承兑票据 11,262,752.00 9,239,306.00
合计 21,163,241.26 18,087,853.00
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 29,301,225.01
合计 29,301,225.01
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
603,648, 50,728,8 552,919,8 564,166 45,725,63 518,441,18
合计提坏账准备的 100.00% 8.40% 100.00% 8.10%
660.37 03.39 56.98 ,823.18 4.00 9.18
应收账款
603,648, 50,728,8 552,919,8 564,166 45,725,63 518,441,18
合计 100.00% 8.40% 100.00% 8.10%
660.37 03.39 56.98 ,823.18 4.00 9.18
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 468,100,576.63 23,405,028.83 5.00%
1 年以内小计 468,100,576.63 23,405,028.83 5.00%
1至2年 96,950,520.56 9,695,052.06 10.00%
2至3年 19,508,617.11 5,852,585.13 30.00%
3 年以上 19,088,946.07 11,776,137.37 61.69%
3至4年 12,691,872.42 6,345,936.21 50.00%
4至5年 4,834,362.43 3,867,489.94 80.00%
5 年以上 1,562,711.22 1,562,711.22 100.00%
合计 603,648,660.37 50,728,803.39 8.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,003,169.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额及占应收账款期末余
单位名称 期末余额 坏账准备余额
额合计数的比例(%)
客户1 42,679,666.07 7.07% 3,561,815.54
客户2 29,319,785.00 4.86% 1,492,691.45
客户3 25,412,037.33 4.21% 1,476,514.77
客户4 24,246,400.39 4.01% 2,969,499.49
客户5 16,603,744.73 2.75% 830,187.24
合计 138,261,633.52 22.90% 10,330,708.49
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 31,953,131.10 88.88% 14,065,777.27 96.58%
1至2年 3,659,234.00 10.18% 491,507.38 3.37%
2至3年 330,301.00 0.92%
3 年以上 7,006.00 0.02% 7,006.00 0.05%
合计 35,949,672.10 -- 14,564,290.65 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
供应商1 3,300,000.00 9.18%
供应商2 2,000,000.00 5.56%
供应商3 2,000,000.00 5.56%
供应商4 1,735,065.00 4.83%
供应商5 1,422,400.00 3.96%
合 计 10,457,465.00 29.09%
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 754,928.95 903,877.97
合计 754,928.95 903,877.97
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
48,651,2 3,315,66 45,335,56 24,639, 1,979,865 22,659,954.
合计提坏账准备的 100.00% 6.82% 100.00% 8.04%
24.29 2.03 2.26 820.04 .69 35
其他应收款
48,651,2 3,315,66 45,335,56 24,639, 1,979,865 22,659,954.
合计 100.00% 6.82% 100.00% 8.04%
24.29 2.03 2.26 820.04 .69 35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 44,613,336.07 2,230,666.79 5.00%
1 年以内小计 44,613,336.07 2,230,666.79 5.00%
1至2年 2,906,956.16 290,695.62 10.00%
2至3年 364,892.06 109,467.62 30.00%
3 年以上 766,040.00 684,832.00 89.40%
3至4年 0.00 0.00 50.00%
4至5年 406,040.00 324,832.00 80.00%
5 年以上 360,000.00 360,000.00 100.00%
合计 48,651,224.29 3,315,662.03 6.82%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,335,796.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 41,072,086.94 21,115,755.61
其他 7,579,137.35 3,524,064.43
合计 48,651,224.29 24,639,820.04
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 投标保证金 2,151,427.00 1 年以内，1-2 年 4.42% 157,012.35
2 投标保证金 2,032,100.00 1 年以内 4.18% 101,605.00
3 投标保证金 2,001,251.00 1 年以内 4.11% 100,062.55
4 投标保证金 1,812,057.00 1 年以内 3.72% 90,602.85
5 投标保证金 1,690,000.00 1 年以内 3.47% 84,500.00
合计 -- 9,686,835.00 -- 19.90% 533,782.75
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 66,485,267.10 2,436,621.68 64,048,645.42 60,134,450.60 2,103,992.65 58,030,457.95
在产品 65,140,645.02 376,290.69 64,764,354.33 59,897,221.11 419,687.25 59,477,533.86
产成品 66,625,470.90 1,858,248.63 64,767,222.27 82,349,043.36 1,590,357.99 80,758,685.37
发出商品 103,881,858.16 103,881,858.16 83,306,436.37 83,306,436.37
委托加工物资 3,716,347.15 3,716,347.15 6,072,947.43 6,072,947.43
合计 305,849,588.33 4,671,161.00 301,178,427.33 291,760,098.87 4,114,037.89 287,646,060.98
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,103,992.65 332,629.03 2,436,621.68
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
在产品 419,687.25 43,396.56 376,290.69
产成品 1,590,357.99 267,890.64 1,858,248.63
合计 4,114,037.89 600,519.67 43,396.56 4,671,161.00
项 目 确定可变现净值的具体依据 本期转回存货跌价准备的原因
原材料 期末存货可变现净值小于成本
在产品 期末存货可变现净值大于成本
产成品 期末存货可变现净值小于成本
8、长期股权投资
单位： 元
期 本期增减变动
初 其他综 其他 宣告发放 减值准备
被投资单位 权益法下确认 计提减值 其 期末余额
余 追加投资 减少投资 合收益 权益 现金股利 期末余额
的投资损益 准备 他
额 调整 变动 或利润
一、合营企业
二、联营企业
郑州开新电工
16,500,000.00 1,070,418.70 17,570,418.70
有限公司
小计 16,500,000.00 1,070,418.70 17,570,418.70
合计 16,500,000.00 1,070,418.70 17,570,418.70
其他说明
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 177,953,084.37 93,436,297.77 7,122,121.59 23,900,682.65 302,412,186.38
2.本期增加金额 42,258,500.00 885,264.82 462,925.91 1,182,093.67 44,788,784.40
（1）购置 885,264.82 462,925.91 1,182,093.67 2,530,284.40
（2）在建工程
42,258,500.00 42,258,500.00
转入
（3）企业合并
增加
80
北京科锐 2015 年半年度报告全文
3.本期减少金额 136,270.00 97,650.00 173,089.15 407,009.15
（1）处置或报
136,270.00 97,650.00 173,089.15 407,009.15
废
4.期末余额 220,211,584.37 94,185,292.59 7,487,397.50 24,909,687.17 346,793,961.63
二、累计折旧
1.期初余额 40,528,214.30 41,103,769.87 5,206,881.85 15,027,174.49 101,866,040.51
2.本期增加金额 3,985,943.33 5,135,528.77 320,560.63 1,605,363.18 11,047,395.91
（1）计提 3,985,943.33 5,135,528.77 320,560.63 1,605,363.18 11,047,395.91
3.本期减少金额 129,456.50 92,767.50 164,435.04 386,659.04
（1）处置或报
129,456.50 92,767.50 164,435.04 386,659.04
废
4.期末余额 44,514,157.63 46,109,842.14 5,434,674.98 16,468,102.63 112,526,777.38
三、减值准备
1.期初余额 510,218.47 510,218.47
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 510,218.47 510,218.47
四、账面价值
1.期末账面价值 175,697,426.74 47,565,231.98 2,052,722.52 8,441,584.54 233,756,965.78
2.期初账面价值 137,424,870.07 51,822,309.43 1,915,239.74 8,873,508.16 200,035,927.40
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
81
北京科锐 2015 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智能研发中心和公司总部综
110,530,106.01 110,530,106.01 106,073,497.98 106,073,497.98
合楼
江苏通鼎氦气回收项目 13,551,520.33 13,551,520.33 13,549,930.59 13,549,930.59
厂房改建 0.00 0.00 41,972,000.00 41,972,000.00
其他 444,822.77 444,822.77 378,740.83 378,740.83
合计 124,526,449.11 0.00 124,526,449.11 161,974,169.40 161,974,169.40
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
智能研
发中心
226,000, 106,073, 4,456,60 110,530, 募股资
和公司 77.95% 73.61%
000.00 497.98 8.03 106.01 金
总部综
合楼
江苏通
鼎氦气 15,000,0 13,549,9 13,551,5
1,589.74 90.34% 90.34% 其他
回收项 00.00 30.59 20.33
目
厂房改 52,000,0 41,972,0 286,500. 42,258,5
0.00 其他
建 00.00 00.00 00 00.00
293,000, 161,595, 4,744,69 42,258,5 124,081,
合计 0.00 -- -- --
000.00 428.57 7.77 00.00 626.34
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 103,651,870.01 1,325,000.00 7,086,228.00 6,761,224.77 118,824,322.78
2.本期增加金额 549,731.28 549,731.28
（1）购置 549,731.28 549,731.28
82
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（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 103,651,870.01 1,325,000.00 7,086,228.00 7,310,956.05 119,374,054.06
二、累计摊销
1.期初余额 6,708,663.57 166,446.27 6,495,709.00 3,293,483.14 16,664,301.98
2.本期增加金额 1,234,181.56 58,745.76 590,519.00 578,730.81 2,462,177.13
（1）计提 1,234,181.56 58,745.76 590,519.00 578,730.81 2,462,177.13
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,942,845.13 225,192.03 7,086,228.00 3,872,213.95 19,126,479.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 95,709,024.88 1,099,807.97 3,438,742.10 100,247,574.95
2.期初账面价值 96,943,206.44 1,158,553.73 590,519.00 3,467,741.63 102,160,020.80
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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或形成商誉的事
项
北京科锐博润电
18,935,431.67 18,935,431.67
力电子有限公司
合计 18,935,431.67 18,935,431.67
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京科锐博润电
0.00 0.00 0.00
力电子有限公司
合计 0.00 0.00 0.00
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
公司结合与商誉相关的资产组或资产组组合进行减值测试，对可收回金额低于商誉账面价值的按其差额计提商誉减值准备。
经测试，报告期商誉未发生减值迹象。
其他说明
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
客户关系管理软件
408,905.65 48,679.24 360,226.41
租赁费
合计 408,905.65 48,679.24 360,226.41
其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 58,715,626.42 9,315,682.25 50,582,324.84 8,249,478.58
内部交易未实现利润 2,674,592.71 401,188.91 4,106,650.20 615,997.53
本期计提未发放的应付工资 12,918,943.00 2,054,209.99
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计入递延收益的政府补助 362,250.00 54,337.50 1,981,320.00 297,198.00
预提费用 6,186,500.00 927,975.00
合计 61,752,469.13 9,771,208.66 75,775,738.04 12,144,859.10
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 60,000,000.00
信用借款 10,000,000.00
合计 70,000,000.00
短期借款分类的说明：
16、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 47,915,939.00 60,599,720.00
合计 47,915,939.00 60,599,720.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 334,447,723.27 360,996,457.56
1 年以上 40,150,373.49 36,648,490.63
合计 374,598,096.76 397,644,948.19
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商 1 21,594,151.84 部分未到付款期、部分项目尚未结算
供应商 2 2,347,946.18 项目质保金
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供应商 3 2,015,007.70 项目质保金
供应商 4 1,946,300.00 项目质保金
合计 27,903,405.72 --
其他说明：
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 10,958,288.86 19,130,359.49
1 年以上 3,381,872.50 6,726,367.24
合计 14,340,161.36 25,856,726.73
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户 1 1,288,200.00 预收项目启动资金
客户 2 765,502.58 预收项目启动资金
合计 2,053,702.58 --
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,070,389.74 71,953,071.44 85,923,290.04 2,100,171.14
二、离职后福利-设定提存计划 1,922,533.25 9,686,623.88 9,739,404.11 1,869,753.02
三、辞退福利 82,103.00 82,103.00
合计 17,992,922.99 81,721,798.32 95,744,797.15 3,969,924.16
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 14,995,867.91 59,398,650.04 73,336,275.94 1,058,242.01
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2、职工福利费 2,571,293.11 2,571,293.11
3、社会保险费 1,012,743.98 5,512,507.35 5,535,404.05 989,847.28
其中：医疗保险费 898,457.05 4,823,178.18 4,843,710.98 877,924.25
工伤保险费 50,541.46 300,502.15 301,524.07 49,519.54
生育保险费 63,745.47 388,827.02 390,169.00 62,403.49
4、住房公积金 60,277.85 4,296,549.94 4,306,245.94 50,581.85
5、工会经费和职工教育经费 1,500.00 174,071.00 174,071.00 1,500.00
合计 16,070,389.74 71,953,071.44 85,923,290.04 2,100,171.14
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,839,199.46 9,230,622.29 9,280,943.37 1,788,878.38
2、失业保险费 83,333.79 456,001.59 458,460.74 80,874.64
合计 1,922,533.25 9,686,623.88 9,739,404.11 1,869,753.02
20、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,969,979.21 11,751,363.31
营业税 96,333.88 79,577.93
企业所得税 -773,773.00 6,450,967.41
个人所得税 416,340.65 546,239.71
城市维护建设税 874,466.11 786,285.38
房产税 6,000.00 6,000.00
土地使用税 20,932.77 20,933.26
印花税 7,970.00 5,534.65
教育费附加 399,810.98 364,098.28
地方教育附加 263,132.49 233,158.58
其他 6,425.61
合计 14,281,193.09 20,250,584.12
21、应付利息
单位： 元
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 99,643.84
合计 99,643.84
无逾期未支付利息情况。
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付单位款项 34,154,213.82 52,701,072.63
应付个人款项 179,187.48 312,500.53
其他 73,189.44
合计 34,333,401.30 53,086,762.60
23、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 5,000,000.00
一年内到期的长期应付款 2,802,919.20 3,041,884.80
合计 2,802,919.20 8,041,884.80
24、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,981,320.00 430,000.00 2,049,070.00 362,250.00 财政拨款
合计 1,981,320.00 430,000.00 2,049,070.00 362,250.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 其他变 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 动 益相关
国家 863 计划专项资金 686,320.00 686,320.00 0.00 与收益相关
国产非晶带材在电力系统中的应用
595,000.00 430,000.00 767,750.00 257,250.00 与收益相关
开发及工程化
北京市科学技术委员会高饱和磁感 700,000.00 595,000.00 105,000.00 与收益相关
88
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应强度非晶材料中试工艺开发
合计 1,981,320.00 430,000.00 2,049,070.00 362,250.00 --
其他说明：
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 218,280,000.00 218,280,000.00
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 486,673,008.09 486,673,008.09
其他资本公积 5,708,912.75 5,708,912.75
合计 492,381,920.84 492,381,920.84
27、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 63,647,676.65 63,647,676.65
合计 63,647,676.65 63,647,676.65
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 304,887,050.16 247,718,151.97
调整后期初未分配利润 304,887,050.16 247,718,151.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,373,235.63 22,373,088.96
应付普通股股利 32,741,999.98 13,096,800.00
期末未分配利润 284,518,285.81 256,994,440.93
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
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3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 522,909,440.40 402,278,367.37 520,540,583.09 370,493,167.30
其他业务 1,508,919.30 1,425,280.57 2,450,153.77 2,274,872.81
合计 524,418,359.70 403,703,647.94 522,990,736.86 372,768,040.11
30、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 340,025.33 254,956.02
城市维护建设税 1,590,154.66 1,507,801.28
教育费附加 735,097.31 739,934.65
地方教育费附加 490,064.90 482,609.66
其他 45,424.25
合计 3,155,342.20 3,030,725.86
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,849,819.65 15,377,280.07
运输费 11,103,225.46 9,781,710.98
业务招待费 3,148,939.04 3,651,852.69
代理费 2,780,939.60 5,232,632.56
差旅费 6,569,852.79 6,003,284.28
办公费 3,478,270.78 3,216,832.13
物业管理费 1,030,054.13 937,934.71
安装调试费 5,027,851.82 6,687,453.17
投标费 5,958,499.67 6,119,200.34
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宣传推广费 4,609,298.34 5,406,814.07
其他 329,686.93 797,868.81
合计 61,886,438.21 63,212,863.81
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 13,758,714.07 13,023,168.11
办公费 5,046,803.50 4,859,275.30
折旧与摊销 5,179,245.87 3,137,813.70
业务招待费 253,732.09 256,502.57
税费 1,916,206.23 1,520,397.29
差旅费 1,027,000.75 1,414,977.33
科技开发费 19,824,103.29 23,079,820.41
其他 822,677.50 624,380.84
合计 47,828,483.30 47,916,335.55
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 318,791.26 2,617,433.32
减：利息收入 2,295,511.24 4,481,871.44
汇兑损失
减：汇兑收益 252,509.88 40,844.33
手续费支出 336,645.88 139,875.73
其他支出
合计 -1,892,583.98 -1,765,406.72
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,338,965.73 12,962,591.83
二、存货跌价损失 557,123.11 -1,003,224.26
合计 6,896,088.84 11,959,367.57
91
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35、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,070,418.70
处置长期股权投资产生的投资收益 -40,243.54
合计 1,030,175.16
36、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 11,243,432.37 3,698,780.66 4,407,942.00
其他 94,627.54 15,150.00 94,627.54
合计 11,338,059.91 3,713,930.66 4,502,569.54
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
软件产品增值税退税[注 1] 6,835,490.37 1,662,000.66 与收益相关
国产非晶带材风电专用变压器应用技术开发"课题款[注 2] 767,750.00 490,000.00 与收益相关
收到上海市奉贤区杨王工业园区补贴款 77,900.00 与收益相关
国家 863 计划专项资金[注 3] 686,320.00 1,458,880.00 与收益相关
国家知识产权局专利局北京代办处专利资助金 10,000.00 与收益相关
北京市科学技术委员会高新技术成果转化项目资金[注 4] 2,000,000.00 与收益相关
北京市科学技术委员会高饱和磁感应强度非晶材料中试工艺开
595,000.00 与收益相关
发[注 5]
武汉市东新区管委会财政局科技研发项目拨款[注 6] 150,000.00 与收益相关
北京市怀柔区人力资源和社会保障局关于安置城乡劳动力享受
100,922.00 与收益相关
区级岗位补贴[注 7]
北京市怀柔区社会保险事业管理中心岗位补贴款 68,450.00 与收益相关
北京市怀柔区税务局节水办节水创建补助资金 15,000.00 与收益相关
北京市财政局老旧汽车补贴款 14,000.00 与收益相关
北京市怀柔区财政局公益性岗位补贴 10,500.00 与收益相关
合计 11,243,432.37 3,698,780.66 --
其他说明：
注1：根据财政部、国家税务总局财税字[2011]100号文，为落实《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展
92
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若干政策的通知》（国发[2011]4号）的有关精神，并经海淀国税局批准，本公司和子公司北京科锐屹拓科技有限公司以及
子公司北京博润电力电子有限公司共计收到的增值税实际税负超过3%的部分的即征即退增值税款6,835,490.37元。
注2：收到安泰科技股份有限公司转付的依据《北京市科学技术委员会关于下达“国产化非晶配电变压器技术开发及产业化能
力建设”经费的通知》拨付资金,根据该项目的实施进度，本期确认收入767,750.00元。
注3：收到国家科技部拨付863项目资金，根据该项目的实施进度，本期确认收入686,320.00元。
注4：本公司子公司北京科锐博华电气设备有限公司收到北京市科学技术委员会高新技术成果转化项目资金2,000,000.00元。
注5：收到北京市科学技术委员会拨付的高饱和磁感应强度非晶材料中试工艺开发项目资金，根据该项目的实施进度，本期
确认收入595,000.00元。
注6：本公司之子公司武汉科锐电气有限公司收到武汉市东新区管委会财政局科技研发项目拨款150,000.00元。
注7：本公司子公司北京科锐博华电气设备有限公司收到北京市怀柔区人力资源和社会保障局关于安置城乡劳动力享受区级
岗位补贴100,922.00元。
37、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 19,702.11 16,402.71 19,702.11
其中：固定资产处置损失 19,702.11 16,402.71 19,702.11
合计 19,702.11 16,402.71 19,702.11
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,278,226.11 4,555,303.14
递延所得税费用 319,440.45 743,972.23
合计 3,597,666.56 5,299,275.37
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 15,189,476.15
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,278,421.42
子公司适用不同税率的影响 96,249.29
调整以前期间所得税的影响 102,070.77
93
北京科锐 2015 年半年度报告全文
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 801,484.63
当期递延所得税的影响 319,440.45
所得税费用 3,597,666.56
39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,404,123.79 4,807,552.36
补贴收入 2,734,018.77 763,100.00
其他 273,122.79 3,446,999.44
合计 5,411,265.35 9,017,651.80
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
科技开发费 7,856,228.06 9,884,306.05
运输费 11,617,885.86 11,026,120.54
业务招待费 3,621,533.86 3,916,309.43
宣传推广费 4,609,364.17 5,406,814.07
投标费 27,139,017.28 11,644,701.24
代理费 8,829,369.60 9,452,632.56
差旅费 12,338,491.66 11,528,515.23
办公费 12,074,532.01 11,917,236.29
物业管理费 8,138,859.79 9,435,962.90
安装调试费 5,661,390.88 6,785,384.36
其他 18,083,519.40 2,852,871.07
合计 119,970,192.57 93,850,853.74
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
94
北京科锐 2015 年半年度报告全文
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 11,591,809.59 24,267,063.26
加：资产减值准备 6,896,088.84 11,959,367.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,047,395.91 10,882,081.15
无形资产摊销 2,462,177.13 1,614,914.68
长期待摊费用摊销 48,679.24 178,428.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 19,702.11 16,402.71
财务费用（收益以“－”号填列） 318,791.26 2,617,433.32
投资损失（收益以“－”号填列） 1,030,175.16
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,373,650.44 -211,100.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,089,489.46 -79,069,227.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -87,954,011.15 -201,057,633.93
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -81,138,976.14 73,685,182.99
经营活动产生的现金流量净额 -147,394,007.07 -155,117,087.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 189,301,894.41 320,107,557.84
减：现金的期初余额 351,435,363.43 547,918,321.87
现金及现金等价物净增加额 -162,133,469.02 -227,810,764.03
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 17,300,000.00
其中： --
北京科锐博实电气设备有限公司 17,300,000.00
取得子公司支付的现金净额 17,300,000.00
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,786,729.65
其中： --
上海科锐环保科技有限公司 3,786,729.65
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 464,657.44
其中： --
上海科锐环保科技有限公司 464,657.44
其中： --
处置子公司收到的现金净额 3,322,072.21
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 189,301,894.41 351,435,363.43
其中：库存现金 112,160.97 144,638.23
可随时用于支付的银行存款 184,189,733.44 334,790,865.20
可随时用于支付的其他货币资金 5,000,000.00 16,499,860.00
三、期末现金及现金等价物余额 189,301,894.41 351,435,363.43
41、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 17,580,869.50 银行承兑保证金及保函保证金
固定资产 82,984,935.34 银行借款抵押物
无形资产 9,263,528.87 银行借款抵押物
合计 109,829,333.71 --
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，合并范围新增1家：新设子公司河南科锐电力设备运行维护有限公司。
报告期内，合并范围减少1家：子公司上海科锐环保科技有限公司在报告期内完成清算。
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
2、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地 直接 间接
北京科锐博华电气设备有限公司 北京 北京 箱变 100.00% 投资设立
武汉科锐电气有限公司 武汉 武汉 电缆配件 69.95% 投资设立
深圳科锐南方电气设备有限公司 深圳 深圳 箱变外壳 100.00% 投资设立
北京科锐屹拓科技有限公司 北京 北京 软件开发 60.47% 投资设立
郑州祥和科锐环保设备有限公司 郑州 郑州 箱变外壳 51.00% 投资设立
北京科锐先锋电气销售有限公司 北京 北京 销售、技术服务 100.00% 投资设立
河南科锐京能环保科技有限公司 郑州 郑州 能源开发、管理 100.00% 投资设立
北京科锐云涌科技有限公司 北京 北京 电力网损监测、电网监控 51.00% 投资设立
非同一控制下企
北京科锐博润电力电子有限公司 北京 北京 智能电网设备 66.33%
业合并
非同一控制下企
北京科锐博实电气设备有限公司 北京 北京 环网柜 100.00%
业合并
河南科锐电力设备运行维护有限公司 郑州 郑州 电力设施承装与维护等 50.00% 投资设立
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
武汉科锐电气有限公司 30.05% 1,348,948.64 901,638.75 23,123,421.69
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司名
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
武汉科锐 59,432, 28,368,9 87,801,3 10,851,7 10,851,7 64,540,5 29,754,7 94,295,3 18,834,0 18,834,0
电气有限 399.06 34.50 33.56 40.13 40.13 88.85 55.50 44.35 73.89 73.89
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
武汉科锐电 25,571,240.9 22,866,066.8
4,488,322.97 4,488,322.97 2,317,686.99 4,148,603.55 4,148,603.55 4,742,611.48
气有限公司 4 3
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 17,570,418.70
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 1,070,418.70
--综合收益总额 1,070,418.70
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
北京科锐北方科技发展有限公司 北京 对外投资 2295.39 万元 42.63% 42.63%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是张新育。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国电力科学研究院 股东
张新育 实际控制人
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
易额度
新产品的技术性能和
中国电力科学研究院 98,396.23 不适用 不适用 78,679.25
指标进行检测
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国电力科学研究院 技术开发 0.00 216,981.13
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中国电力科学研究院 110,590.00 26,177.00 278,590.00 34,577.00
预付账款 中国电力科学研究院 345,000.00 5,000.00
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
99
北京科锐 2015 年半年度报告全文
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 公司选择 Black-Scholes 模型对期权公允价值进行测算
根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后
可行权权益工具数量的确定依据
续信息，修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 2,230,912.75
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2015年6月30日，公司未到期保函余额人民币30,504,984.49元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
100
北京科锐 2015 年半年度报告全文
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
公司无分部报告，因公司主要生产电力设备中的配电设备，未确认报告分部。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
514,833, 44,139,5 470,693,9 469,437 40,525,07 428,912,06
合计提坏账准备的 100.00% 8.57% 100.00% 8.63%
479.62 67.31 12.31 ,144.02 7.14 6.88
应收账款
514,833, 44,139,5 470,693,9 469,437 40,525,07 428,912,06
合计 100.00% 8.57% 100.00% 8.63%
479.62 67.31 12.31 ,144.02 7.14 6.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 416,711,607.88 20,835,580.40 5.00%
1 年以内小计 416,711,607.88 20,835,580.40 5.00%
1至2年 60,345,968.46 6,034,596.85 10.00%
2至3年 18,999,106.71 5,699,732.01 30.00%
3 年以上 18,776,796.57 11,569,658.05 61.62%
3至4年 12,483,826.42 6,241,913.21 50.00%
4至5年 4,826,126.53 3,860,901.22 80.00%
101
北京科锐 2015 年半年度报告全文
5 年以上 1,466,843.62 1,466,843.62 100.00%
合计 514,833,479.62 44,139,567.31 8.57%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,614,490.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 期末余额及占应收账款期末余 坏账准备余额
额合计数的比例(%)
客户1 29,319,785.00 5.70% 1,492,691.45
客户2 25,412,037.33 4.94% 1,476,514.77
客户3 24,246,400.39 4.71% 2,969,499.49
客户4 16,603,744.73 3.23% 830,187.24
客户5 15,194,748.51 2.95% 759,737.43
合 计 110,776,715.96 21.53% 7,528,630.38
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
50,134,3 3,222,66 46,911,63 21,923, 1,692,411 20,231,211.
合计提坏账准备的 100.00% 6.43% 100.00% 7.72%
07.88 9.97 7.91 623.12 .34 78
其他应收款
50,134,3 3,222,66 46,911,63 21,923, 1,692,411 20,231,211.
合计 100.00% 6.43% 100.00% 7.72%
07.88 9.97 7.91 623.12 .34 78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
102
北京科锐 2015 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 46,545,044.66 2,327,252.23 5.00%
1 年以内小计 46,545,044.66 2,327,252.23 5.00%
1至2年 2,620,781.16 262,078.12 10.00%
2至3年 362,892.06 108,867.62 30.00%
3 年以上 605,590.00 524,472.00 86.61%
3至4年 0.00 0.00
4至5年 405,590.00 324,472.00 80.00%
5 年以上 200,000.00 200,000.00 100.00%
合计 50,134,307.88 3,222,669.97 6.43%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,530,258.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 40,304,915.94 20,630,955.61
其他 9,829,391.94 1,292,667.51
合计 50,134,307.88 21,923,623.12
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1 往来款 4,000,000.00 1 年以内 7.98% 200,000.00
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
2 投标保证金 2,151,427.00 1 年以内，1-2 年 4.29% 157,012.35
3 支付的房租款 2,150,000.00 1 年以内 4.29% 107,500.00
4 投标保证金 2,032,100.00 1 年以内 4.05% 101,605.00
5 投标保证金 2,001,251.00 1 年以内 3.99% 100,062.55
合计 -- 12,334,778.00 -- 24.60% 666,179.90
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 229,324,734.02 229,324,734.02 231,824,734.02 231,824,734.02
对联营、合营企
17,570,418.70 17,570,418.70
业投资
合计 246,895,152.72 246,895,152.72 231,824,734.02 231,824,734.02
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
北京科锐博华电气设备有限公司 7,365,429.42 7,365,429.42
武汉科锐电气有限公司 5,583,119.08 5,583,119.08
北京科锐屹拓科技有限公司 1,106,185.52 1,106,185.52
深圳科锐南方电气设备有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
上海科锐环保科技有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00
郑州祥和科锐环保设备有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00
北京科锐先锋电气销售有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
河南科锐京能环保科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京科锐云涌科技有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00
北京科锐博润电力电子有限公司 59,700,000.00 59,700,000.00
北京科锐博实电气设备有限公司 86,500,000.00 86,500,000.00
河南科锐电力设备运行维护有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 231,824,734.02 1,500,000.00 4,000,000.00 229,324,734.02
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下确 其他综 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 减少 其他权 计提减值 期末余额
追加投资 认的投资损 合收益 现金股利 其他 期末余额
投资 益变动 准备
益 调整 或利润
一、合营企业
二、联营企业
郑州开新电
16,500,000.00 1,070,418.70 17,570,418.70
工有限公司
小计 16,500,000.00 1,070,418.70 17,570,418.70
合计 16,500,000.00 1,070,418.70 17,570,418.70
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 494,448,209.58 415,847,351.62 468,254,688.92 373,910,601.98
其他业务 937,932.07 1,725,373.58
合计 495,386,141.65 415,847,351.62 469,980,062.50 373,910,601.98
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,098,361.25 5,710,907.50
权益法核算的长期股权投资收益 1,070,418.70
处置长期股权投资产生的投资收益 -213,270.35
合计 2,955,509.60 5,710,907.50
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
6、其他
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -19,702.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
4,407,942.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 94,627.54
减：所得税影响额 672,510.12
少数股东权益影响额 39,058.44
合计 3,771,298.87 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.15% 0.06 0.00
扣除非经常性损益后归属于公司
0.80% 0.04 0.00
普通股股东的净利润
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北京科锐 2015 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签署的2015年半年度报告正本。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、备查文件备置地点：公司董事会办公室。
北京科锐配电自动化股份有限公司
法定代表人：张新育
二〇一五年八月二十四日
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