河南森源电气股份有限公司
2019 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
关于河南森源电气股份有限公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2020ZZA10069
河南森源电气股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了河南森源电气股份有限公司（以下简称森源
电气公司）2019 年度财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2019
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表
以及财务报表附注，并于 2020 年 4 月 28 日出具了 XYZH/2020ZZA10066 号无保留意见的审
计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要
求，森源电气公司编制了本专项说明所附的河南森源电气股份有限公司 2019 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是森源电气公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计森源电气公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对森源电气公司 2019 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计森源电气公司 2019 年度财务报表时森源电气公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解森源电气公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供森源电气公司为 2019 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二○年四月二十八日
附件一
2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：河南森源电气股份有限公司 单位：万元
上市公司核 2019年度
占用方与上市公司 2019年期初占用资金 2019年度占用累计发生 2019年度偿还累计发 2019年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 占用资金 占用形成原因 占用性质
的关联关系 余额 金额（不含利息） 生金额 余额
目 的利息
森源汽车股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 81,000.00 666.49 81,097.45 569.04 系森源电气收购城 非经营性往来
市环境前（同一控制下
河南森源集团有限公司 股东 其他应收款 10,164.37 10,164.37 企业合并），城市环境 非经营性往来
现大股东及其附属企业 河南森源重工有限公司 与原股东及其关联公司
同一实际控制人 其他应收款 85.20 85.20 之间的资金拆借，收购 非经营性往来
森源汽车股份有限公司 同一实际控制人 后未再发生非经营性资 非经营性往来
其他应收款 12,522.05 12,522.05
金占用。
小计 22,771.62 81,000.00 666.49 103,869.07 569.04
前大股东及其附属企业
小计
总计 22,771.62 81,000.00 666.49 103,869.07 569.04
上市公司核 2019年度
往来方与上市公司 2019年期初往来资金 2019年度往来累计发生 2019年度偿还累计发 2019年期末往来资金
其它关联资金往来 资金往来方名称 算的会计科 往来资金 往来形成原因 往来性质
的关联关系 余额 金额（不含利息） 生金额 余额
目 的利息
河南森源集团有限公司 股东 应收账款 5,925.07 251.22 5,954.14 222.15 销售货物、提供劳务 经营性往来
河南森源集团有限公司 股东 应收票据 1,544.13 1,544.13 销售货物
北京东标电气有限公司 同一实际控制人 应收账款 1,253.34 71.36 500.00 824.70 销售货物 经营性往来
河南森源集团高强电瓷有限公司 同一实际控制人 应收账款 0.46 0.46 销售货物 经营性往来
河南森源农业科技有限公司 同一实际控制人 应收账款 0.06 0.06 销售货物 经营性往来
河南森源新能源发电有限公司 同一实际控制人 应收账款 3,638.05 2,057.31 1,580.74 销售货物、提供劳务 经营性往来
河南森源新能源科技发展有限公司 同一实际控制人 应收账款 0.16 15.01 0.10 15.07 销售货物 经营性往来
河南森源重工有限公司 同一实际控制人 应收账款 7,130.62 994.80 7,302.17 823.25 销售货物、提供劳务 经营性往来
森源汽车股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 243.94 131.52 112.42 销售货物、提供劳务 经营性往来
大股东及其附属企业
许昌森源新能源发电有限公司 同一实际控制人 应收账款 31,505.00 529.85 30,694.99 1,339.86 销售货物、提供劳务 经营性往来
河南森源物流运输有限公司 同一实际控制人 应收账款 16.20 16.20 租赁设备 经营性往来
北京森源高科核电电力装备技术研
同一实际控制人 应收账款 136.20 136.20 销售货物 经营性往来
究院有限公司
淮安中恒新能源有限公司 同一实际控制人 应收账款 5,343.10 1,300.00 4,043.10 销售货物、提供劳务 经营性往来
河南森源重工有限公司 同一实际控制人 预付账款 -8.53 500.89 126.72 365.64 采购材料、接收劳务 经营性往来
森源汽车股份有限公司 同一实际控制人 预付账款 -192.99 228.04 3.77 31.28 采购材料、接收劳务 经营性往来
河南森源物流运输有限公司 同一实际控制人 预付账款 131.46 123.07 8.39 接收劳务 经营性往来
河南森源光伏构件有限公司 同一实际控制人 预付账款 816.27 886.10 -69.83 采购材料、接收劳务 经营性往来
河南森源集团有限公司 同一实际控制人 预付账款 854.11 1,549.75 2,522.97 -119.11 采购材料、房产租赁 经营性往来
大股东及其附属企业
河南森源集团高强电瓷有限公司 同一实际控制人 预付账款 40.86 40.86 采购材料、接收劳务 经营性往来
小计 52,506.15 10,012.28 53,204.51 9,313.92
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上市公司核 2019年度
占用方与上市公司 2019年期初占用资金 2019年度占用累计发生 2019年度偿还累计发 2019年期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计科 占用资金 占用形成原因 占用性质
的关联关系 余额 金额（不含利息） 生金额 余额
目 的利息
上市公司的子公司及其
附属企业
小计 - - - - -
关联自然人及其控制的
法人
小计
其他关联人及其附属企
业
小计
总计 52,506.15 10,012.28 - 53,204.51 9,313.92
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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