利安达会计师事务所(特殊普通合伙)
关于河南森源电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
页次
一、专项审核报告 1-2
二、附表 3
委托单位：河南森源电气股份有限公司
审计单位：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
联 系 电 话 ： （ 010） 85886680
传 真 号 码 ： （ 010） 85886690
网 真 号 址 ： http://www.Reanda.com
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110001542022426001047
关于河南森源电气股份有限公司关联方非
报告名称： 经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
报告文号： 利安达专字【2022】第 2173 号
被审（验）单位名称： 河南森源电气股份有限公司
会计师事务所名称： 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 专项审计
报告日期： 2022 年 04 月 29 日
报备日期： 2022 年 04 月 27 日
王新宇(370100010044),
签字人员：
周忠华(110001690052)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
关于河南森源电气股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
利安达专字【2022】第 2173 号
河南森源电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了河南森源电气股份有限公司（以下简称“森源电气
公司”）2021 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2021 年度合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督
管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《深圳证券交易所上市公司
业务办理指南第 2 号——定期报告披露相关事宜》的相关规定，编制和披露汇
总表、提供真实、合法、完整的审核证据是森源电气公司管理层的责任，我们的
责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计森源电气公司 2021 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解森源电气公司 2021 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供河南森源电气股份有限公司 2021 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
王新宇
中国北京 中国注册会计师：
周忠华
2022 年 4 月 29 日
2
附表
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河南森源电气股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2021年初占用 2021年度占用累计发 2021年度占用资金 2021年度偿还 2021年末占用
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
用 关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 资金余额
现大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附 非经营性占用
属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其它关联资金往 往来方与上市公司的 上市公司核算的 2021年初往来 2021年度往来累计发 2021年度往来资金 2021年度偿还 2021年末往来
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
来 关联关系 会计科目 资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 资金余额
销售货物、提供
河南森源集团有限公司 股东 应收账款 233.88 16.40 - 250.28 - 经营性往来
劳务及出租
销售货物、提供
河南森源重工有限公司 同一实际控制人 应收账款 690.74 135.22 - 244.41 581.55 经营性往来
劳务及出租
销售货物、提供
森源汽车股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 29.79 486.89 - 516.68 - 经营性往来
劳务及出租
河南森源新能源发电有限
同一实际控制人 应收账款 1,608.63 0.04 - 0.04 1,608.63 销售货物 经营性往来
公司
北京东标电气有限公司 同一实际控制人 应收账款 874.70 139.75 - 276.75 737.70 销售货物 经营性往来
河南森源集团高强电瓷有
同一实际控制人 应收账款 17.18 39.57 - 56.75 - 销售货物 经营性往来
限公司
许昌森源新能源发电有限
大股东及其附属 同一实际控制人 应收账款 1,344.79 - 0.16 - - 1,344.63 销售货物 经营性往来
公司
企业
河南森源新能源科技发展
同一实际控制人 应收账款 19.90 0.94 - 12.97 7.86 销售货物 经营性往来
有限公司
北京森源高科清洁能源技
同一实际控制人 应收账款 188.80 7.59 - 181.00 15.39 销售货物 经营性往来
术研究院有限公司
销售货物、提供
淮安中恒新能源有限公司 同一实际控制人 应收账款 22,069.38 - - 21,034.77 1,034.61 经营性往来
劳务
采购货物、接受
河南森源重工有限公司 同一实际控制人 预付账款 1,299.84 584.42 - 1,833.57 50.69 经营性往来
劳务
采购货物、接受
森源汽车股份有限公司 同一实际控制人 预付账款 588.76 2,428.17 - 3,013.45 3.49 经营性往来
劳务
河南森源物流运输有限公
同一实际控制人 预付账款 12.66 4.67 - 17.33 - 接受劳务 经营性往来
司
郑州森源新能源科技有限 销售货物、提
子公司 应收账款 1,423.23 805.14 - 586.52 1,641.85 经营性往来
公司 供劳务及出租
河南森源互感器制造有限 销售货物、提供
子公司 应收账款 1,886.61 1,405.12 - 1,284.94 2,006.79 经营性往来
公司 劳务及出租
河南森源中锋智能制造有 销售货物、提供
子公司 应收账款 107.34 57.50 - - 164.84 经营性往来
限公司 劳务及出租
上市公司的子公 销售货物、提供
河南森源开关有限公司 子公司 应收账款 264.40 4,108.84 - 3,845.24 528.00 经营性往来
司及其附属企业 劳务及出租
河南森源城市环境科技服
子公司 应收账款 - 89.40 - - 89.40 抵账调整 非经营性往来
务有限公司
郑州森源新能源科技有限
子公司 其他应收款 2,110.00 11,020.14 - 2,385.00 10,745.14 借款 非经营性往来
公司
河南森源城市环境科技服
子公司 其他应收款 4,310.00 5,443.00 - 3,490.00 6,263.00 借款 非经营性往来
务有限公司
关联自然人及其 非经营性往来
控制的法人 非经营性往来
其他关联人及其 非经营性往来
附属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— 39,080.62 26,772.63 - 39,029.68 26,823.57 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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