汉王科技股份有限公司独立董事

 关于第三届董事会第二十五次（临时）会议相关事项的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳

证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所

中小企业板信息披露业务备忘录第 13 号—会计政策及会计估计变

更》》及《汉王科技股份有限公司独立董事工作细则》的相关规定，

作为汉王科技股份有限公司（以下简称“公司”）的第三届董事会的

独立董事，我们认真审阅了公司第三届董事会第二十五次（临时）会

议相关资料，基于独立、客观判断的原则，发表如下独立意见：

一、关于公司执行新会计准则并变更会计政策的独立意见

       经审核，我们认为：根据2014年财政部陆续发布的2号、9号、30

号、33号、37号、39号、40号、41号等会计准则，公司对现有会计政

策进行变更和完善，符合《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证

券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计

估计变更》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股

东利益的情形。董事会对该事项的表决程序符合相关法律、法规的规

定。

   因此，我们同意公司执行新会计准则并变更公司会计政策。

二、关于将数字化仪相关设备与软件技术产业化项目的结余资金归还

超募资金的独立意见

    经审核，我们认为：公司本次将募投项目结余资金归还超募资金

事项的审议、表决程序符合相关法律法规和《公司章程》的有关规定，
在募投项目实施完成的情况下，将项目结余资金归还超募资金，合法、

合理，有利于提高资金的使用效率。没有与募集资金投资项目的实施

计划相抵触，不会影响募集资金项目建设和募集资金使用，符合公司

和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的

利益的情形。

    因此，我们同意公司将该募投项目结余资金归还超募资金的计

划。



    （以下无正文）
（本页无正文，为《汉王科技股份有限公司独立董事关于第三届董事

会第二十五次（临时）会议相关事项的独立意见》的签字页）




独立董事签字：




    张利国




                                  2015 年 2 月 13 日
（本页无正文，为《汉王科技股份有限公司独立董事关于第三届董事

会第二十五次（临时）会议相关事项的独立意见》的签字页）




独立董事签字：




    鲁桂华




                                  2015 年 2 月 13 日
（本页无正文，为《汉王科技股份有限公司独立董事关于第三届董事

会第二十五次（临时）会议相关事项的独立意见》的签字页）




独立董事签字：




    王   璞




                                  2015 年 2 月 13 日