中信建投证券有限责任公司
              关于北京七星华创电子股份有限公司
                     超募资金使用的核查意见


    中信建投证券有限责任公司（以下简称“中信建投”或“本保荐机构”）作为北
京七星华创电子股份有限公司（以下简称“七星电子”或“公司”）首次公开发行股
票持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券
交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求，中信建投以
及指定的保荐代表人伍忠良、王东梅对七星电子超募资金使用进行了专项核查，
核查情况如下：




    一、公司首次公开发行股票募集资金情况

    北京七星华创电子股份有限公司经中国证券监督管理委员会证监许可
【2010】186号文核准，向社会公开发行人民币普通股股票1,656万股，每股发行
价格33.00元，募集资金总额为54,648万元，扣除发行费用2,635.06万元，本次
募集资金净额为52,012.94万元，以上募集资金已经中瑞岳华会计师事务所有限
公司出具《验资报告》（中瑞岳华验字[2010]第045号）审验确认。上述募集资
金已全部存放于募集资金专户管理。
    募集资金到位后，七星电子先后使用超募资金补充流动资金10,900万元、实
施《TFT-LCD专用设备产业化项目》8,099万元，共计18,999万元。




    二、本次使用超额募集资金安排及合理性
    七星电子经第三届董事会第十一次会议审议通过，使用8,099万元超额募集
资金用于建设《TFT-LCD专用设备产业化项目》。该项目总投资为8,099万元，建
设内容包括：厂房改造及净化装修工程；与厂房改造工程相配套的基础设施建设
工程，如空压站建设工程，动力配电系统建设工程，热力、供暖、给水排水工程

                                    1
设施建设工程；与设计产能相匹配的设备采购、安装与调试工程。该项目完成达
产后，年产UV固化炉10台，磨边后清洗设备10台，自动移载设备80套。
    截至2011年6月30日，该项目累计已投资7,937.61万元。根据项目实际需要
和市场情况，该项目对与设计产能相匹配的设备采购、安装与调试及工器具的投
资增加，预计将使该项目总投资增加241.02万元，完成该项目的总投资从8,099
万元增加到8,340.02万元。七星电子将使用超募资金对该项目追加投资241.02
万元，追加投资金额占该项目原计划总投资的2.98%。


    三、本次超额募集资金使用的决策程序
    七星电子于2011年9月28日召开第四届董事会第九次会议审议通过了《关于
使用超募资金对追加投资的议案》，决定为满足
生产经营需要，使用超募资金241.02万元追加项目投资。该议案经全体董事包括
独立董事一致同意通过。
    七星电子于2011年9月28日召开第四届监事会第七次会议审议通过了《关于
使用部分超募资金对追加投资的议案》，同意公
司使用超募资金241.02万元向《TFT-LCD专用设备产业化项目》追加投资。
    独立董事于2011年9月28日发表独立意见，同意公司使用超募资金241.02万
元对《TFT-LCD专用设备产业化项目》追加投资。



    四、保荐机构核查意见
    本保荐机构向七星电子高级管理人员询问了该项目的相关实施计划以及实
际项目投入情况，核查了七星电子该项目的可行性研究报告和独立核算的相关文
件。经核查，中信建投认为，TFT-LCD专用设备产业化项目新增投资金额符合市
场情况和公司实际要求，是项目建设过程中必要的支出，没有与该项目的实施计
划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向
和损害股东利益的情况。
    因此，七星电子使用超募资金追加投入《TFT-LCD专用设备产业化项目》符
合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求。中
信建投同意七星电子使用超募资金对《TFT-LCD专用设备产业化项目》追加投资。


                                  2
（以下无正文）




                 3
（此页无正文，为《中信建投证券有限责任公司关于北京七星华创电子股份有限
公司超募资金使用的核查意见》之签字盖章页）


保荐代表人：




                            伍忠良




                            王东梅




                                             中信建投证券有限责任公司




                                                      年    月     日