关于北京七星华创电子股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2011]第 2121 号
目 录
1．专项审核报告1
2．关于前次募集资金使用情况的报告2
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588
Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng
地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 Tel： +86(10)88095588
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关于北京七星华创电子股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2011]第 2121 号
北京七星华创电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京七星华创电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）
截至 2011 年 6 月 30 日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》进行了专项审核。
按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的报告》，提
供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为
必要的其他证据，是贵公司的责任。我们的责任是在实施审核的基础上，对《关于前
次募集资金使用情况的报告》发表专项审核意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，
计划和实施审核工作以对《关于前次募集资金使用情况的报告》是否不存在重大错报
获取合理保证。在审核过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等
我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，贵公司编制的截至 2011 年 6 月 30 日止《关于前次募集资金使用情况
的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使
用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）的规定。
本专项审核报告仅供贵公司申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他用
途。我们同意本专项审核报告作为贵公司申请非公开发行股票的必备文件，随其他申
报材料一起上报中国证券监督管理委员会。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国〃北京 中国注册会计师：
2011 年 10 月 20 日
北京七星华创电子股份有限公司
关于前次募集资金使用情况的报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》
（证监发行字[2007]500 号）的规定，北京七星华创电子股份有限公司（以下简称“公
司”或“本公司”），编制了截至 2011 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况的报告。
一、前次募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]186 号文核准，公司向社会公众发行
人民币普通股（A 股）1,656 万股，发行价格为 33 元/股，募集资金总额为人民币
546,480,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 516,637,695.60 元。以
上募集资金已于 2010 年 3 月 8 日到账并经中瑞岳华会计师事务所有限公司出具了中
瑞岳华验字[2010]第 045 号《验资报告》验证确认。根据“财政部关于执行企业会计
准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知（财会【2010】25 号）”
中的规定，公司计入到发行费用中涉及媒体和路演推介等费用 3,491,709.05 元应计
入当期损益，增加募集资金净额 3,491,709.05 元。
（二）募集资金存放情况
募 集 资 金 存 入 专 用 账 户 时 间 为 2010 年 3 月 19 日 ， 初 始 存 放 金 额 为
516,637,695.60 元；2011 年 2 月 23 日，公司转入发行费用中涉及媒体和路演推介等
费用 3,491,709.05 元（详见一、（一））。截至 2011 年 6 月 30 日，募集资金存放具体
情况如下：
开户银行 银行账号 报告期余额（元） 存储方式
交通银行股份有限公
110061073018010038116 5,563,340.20 活期存款
司北京酒仙桥支行
交通银行股份有限公 三个月定
110061073608510003170 50,000,000.00
司北京酒仙桥支行 期存款
交通银行股份有限公 七日通知
110061073608500001494 45,000,000.00
司北京酒仙桥支行 存款
注：三个月定期存款及七天通知存款是本公司为提高资金效益而将暂时闲置的募
集资金作定期存款。
二、前次募集资金实际使用情况
1、前次募集资金使用情况对照情况
本公司在招股说明书中承诺投资的募集资金项目为“半导体集成电路装备产业化
项目”；
本公司超募资金使用情况如下：
1）、2010 年 4 月 21 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于利用
部分超募资金补充流动资金的议案》，同意公司以 4900 万元超额募集资金补充流动资
金。截至 2011 年 6 月 30 日，已使用 4900 万元；
2）、2010 年 4 月 21 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用
部分超募资金实施 TFT-LCD 专用设备产业化项目的议案》，同意公司使用超募资金
8099 万元建设 TFT-LCD 专用设备产业化项目。截至 2011 年 6 月 30 日，已使用 7,937.61
万元；
3）、2010 年 8 月 10 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于利用
部分超募资金补充流动资金的议案》，同意公司以 6000 万元超额募集资金补充流动资
金。截至 2011 年 6 月 30 日，已使用 6000 万元。
4）、2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事会第九次会议决议审议通过了《关于使
用部分超募资金对追加投资的议案》，公司同意以超募
资金 241.02 万元对追加投资，使项目能顺利达产。
前次募集资金使用情况对照情况，见附件 1。
2、前次募集资金变更情况
1）、2011 年 1 月 25 日，公司召开的第四届董事会第三次会议，审议通过《关于
募集资金投资项目部分变更的议案》，公司首次公开发行股票并上市募集资金投资的
“半导体集成电路装备产业化项目”的实施主体由“北京七星华创集成电路装备有限
公司”变更为“北京七星华创集成电路装备有限公司”与“北京七星华创电子股份有
限公司”共同实施，项目实施地点由“北京市顺义区北京天竺出口加工区竺园三街 6
号”变更为“北京市顺义区北京天竺出口加工区竺园三街 6 号和北京市朝阳区酒仙桥
东路 1 号本公司 M3 和 M4 标准厂房内”。
2）、2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事会第九次会议决议审议通过了《关于使
用部分超募资金对追加投资的议案》，由于 TFT-LCD 8
代（及以上）线生产设备的研发和制造需要，公司对与设计产能相匹配的设备采购、
安装与调试及工器具的投资增加。公司同意以超募资金 241.02 万元对本项目追加投
资，使项目能顺利达产。
3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明
金额单位：人民币万元
承诺募集资金投 实际投入募 差异 差异原
投资项目 项目总投资
资总额 集资金总额 金额 因。
半导体集成电路装备产
23,812.00 23,812.00 23,514.61 -
业化项目
TFT-LCD 专用设备产业
8,340.02 8,340.02 7,937.61 -
化项目
补充正常经营所需流动
10,900.00 10,900.00 10,900.00 -
资金
合 计 43,052.02 43,052.02 42,352.22
4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况
1）、截止 2011 年 6 月 30 日，尚未使用完毕的募集资金余额为 10,056.33 万元，
占前次募集资金总额的 19.33%，其中暂无使用用途超募资金 9,201.94 万元，募集资
金利息净收入 395.61 万元，募集资金投资项目暂未支付设备及工程款 458.78 万元。
2）、2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事会第九次会议决议审议通过了《关于使
用部分超募资金对追加投资的议案》，公司同意以超募
资金 241.02 万元对追加投资，使项目能顺利达产。公
司尚未使用完毕的募集资金余额变更为 10,056.33 万元，占前次募集资金总额的
19.33%，其中暂无使用用途超募资金 8,960.92 万元，募集资金利息净收入 395.61 万
元，募集资金投资项目暂未支付设备及工程款 458.78 万元，以超额募集资金 241.02
万元追加 TFT-LCD 专用设备产业化项目。
6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件 2。
1）、募集项目半导体集成电路装备产业化项目承诺产品为 8 英寸及以上集成电路
生产用的扩散炉、清洗机和数字化流量计等产品，募集项目的产品效益在账务上进行
单独核算。本公司招股说明书中披露,承诺项目达产后,逐步形成年生产 8 英寸及以上
立式扩散氧化系统 30 台及清洗机 30 台和年生产 4000 台数字化流量计的产业规模，
可以实现销售收入 3.2 亿元。截止到 2011 年 6 月 30 日，半导体集成电路装备产业化
项目累计销售扩散炉 62 台，清洗机 17 台，数字化流量计 2985 台，累计实现收入 1.82
亿元。
2）、超募项目 TFT-LCD 专用设备产业化项目承诺产品包括 UV 固化炉、磨边后清
洗设备和自动移载设备等，超募项目的产品效益在账务上进行单独核算。根据项目可
行性研究报告，项目建设期一年，预计 2011 年实现收入 5600 万元，预计实现利润总
额 131.49 万元。截止到 2011 年 6 月 30 日，TFT-LCD 专用设备产业化项目累计销售收
入 1190.37 万元，实现项目效益 93.50 万元。
7、以资产认购股份的情况
本公司不存在用前次募集资金认购股份的资产运行情况。
三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况
本报告中募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的
有关内容不存在差异的情况。
北京七星华创电子股份有限公司董事会
2011 年 10 月 20 日
附件1:
前次募集资金使用情况对照表
金额单位:人民币万元
募集资金总额 52,012.94 已累计使用募集资金总额 42,352.22
各年度使用募集资金总额 42,352.22
变更用途的募集资金总额 -
其中：2009年 8,828.63
2010年 28,882.52
变更用途的募集资金总额比例 -
2011年1-6月 4,641.07
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
使用状态日期
实际投资金额与
募集前承诺投资 募集后承诺投资 募集前承诺投资 募集后承诺投资 （或截止日项目
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资
金额 金额 金额 金额 完工程度）
金额的差额
1 半导体集成电路装备产业化项目 半导体集成电路装备产业化项目 23,812.00 23,812.00 23,514.61 23,812.00 23,812.00 23,514.61 297.39 2010年12月
2 TFT-LCD专用设备产业化项目 TFT-LCD专用设备产业化项目 8,340.02 8,340.02 7,937.61 8,340.02 8,340.02 7,937.61 402.41 2011年1月
3 补充正常经营所需流动资金 补充正常经营所需流动资金 10,900.00 10,900.00 10,900.00 10,900.00 10,900.00 10,900.00 -
附件2:
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位:人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日累计实现 是否达到
承诺效益
累计产能利用率 效益 预计效益
序号 项目名称 2009 2010 2011年1-6月
半导体集成电路装备产业化
1 100% - 1,457.91 1,544.30 3,002.21 是
项目
TFT-LCD专用设备产业化项
2 30% - - 93.50 93.50 是
目
