关于北京七星华创电子股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 0596 号
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目 录
1． 专项审核报告1
2．附表 3
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关于北京七星华创电子股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2013]第 0596 号
北京七星华创电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京七星华创电子股份有限公司（以下简称“贵公
司”）及其子公司（以下简称“贵集团”）2012 年 12 月 31 日合并及公司的资产
负债表，2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公
司的所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012
年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了
专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发
的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的
审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总
表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2012 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
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为了更好地理解贵集团 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供北京七星华创电子股份有限公司 2012 年度年报披露之目的
使用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱海武
中国北京 中国注册会计师：张海峰
2013 年 3 月 29 日
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附表
上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司 金额单位：人民币万元
资金占用方 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 2012 年期初 2012 年度占用 2012 年度偿还 2012 年期末占 占用形
占用性质
类别 名称 司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 累计发生额 用资金余额 成原因
北京七星华电 销售材
经营性
科技集团有限 母公司 应收账款 料及设
206.75 206.75 - 往来
控股股东、实 责任公司 备
际控制人及 京东方科技集
受同一实际控制 产品/ 经营性
其附属企业 团股份有限公 应收账款
人控制 609.31 455.91 153.39 配件 往来
司
小 计 —— —— —— —— ——
206.75 609.31 662.66 153.39
关联自然人
及其控制的
法人
小 计 —— —— —— —— ——
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其他关联人
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及其附属企
业
小计 —— —— —— —— ——
- - - -
上市公司的
子公司及其
附属企业
小计 —— —— —— —— ——
- - - -
总 计 —— —— —— —— ——
206.75 609.31 662.66 153.39
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