关于北京七星华创电子股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2014]第 01730007 号
1
目 录
1、 鉴证报告 3
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 5
2
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于北京七星华创电子股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2014]第 01730007 号
北京七星华创电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京七星华创电子股份有限公司（以下简称“七星
华创公司”）截至 2013 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际
使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信
息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言
以及我们认为必要的其他证据，是七星华创公司董事会的责任。我们的责任是在
执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴
3
证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，七星华创公司截至 2013 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资
金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板
上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供七星华创公司 2013 年年度报告披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱海武
中国北京 中国注册会计师：王振伟
二○一四年三月六日
4
北京七星华创电子股份有限公司董事会
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信
息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格
式》等有关规定，北京七星华创电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公
司”）董事会编制了截至 2013 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]186 号文核准，公司向社会公众
发行人民币普通股（A 股）1,656 万股，发行价格为 33 元/股，募集资金总额为
人 民 币 546,480,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 后 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
516,637,695.60 元。以上募集资金已于 2010 年 3 月 8 日到账并经中瑞岳华会计
师事务所出具了中瑞岳华验字[2010]第 045 号《验资报告》验证确认。根据“财
政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通
知（财会【2010】25 号）”中的规定，公司计入到发行费用中涉及媒体和路演推
介等费用 3,491,709.05 元应计入当期损益，增加募集资金净额 3,491,709.05
元，已于 2011 年 2 月 23 日到账。
中国证券监督管理委员会 2012 年 5 月 28 日证监许可[2012]719 号文《关于
核准北京七星华创电子股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向社会
采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）24,000,000.00 股，每股发行价
格为人民币 25.79 元。募集资金总额为人民币 618,960,000.00 元，扣除承销及
保荐费用、发行登记费以及其他交易费用(含增值税)共计人民币 14,285,572.03
元后，实际存入募集资金专户的金额为人民币 604,674,427.97 元。以上募集资
5
金已于 2012 年 8 月 30 日到账并经中准会计师事务所有限公司出具了中准验字
[2012]1029 号《验资报告》验证确认。
（二）以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、首次公开发行募集资金使用情况
公司以前年度募集资金使用金额为 526,251,112.90 元。
公司本年度募集资金使用金额为 0 元。
公司本年度募集资金专户收到银行利息 682.01 元。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 192,618.04 元。
2、非公开发行募集资金使用情况
公司以前年度募集资金使用金额为 317,268,426.25 元。
公司本年度募集资金使用金额为 275,722,937.51 元。
公司本年度募集资金专户收到银行利息 6,012,120.44 元，支出银行手续费
14,795.39 元。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 18,197,488.33 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）首次公开发行募集资金存放情况
2010 年 4 月 2 日，公司与保荐机构中信建投证券有限责任公司、交通银行
股份有限公司北京酒仙桥支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实
行专户存储。专项账户账号为 110061073018010038116。
2012 年 1 月 17 日,公司与北京飞行博达电子有限公司（以下简称“飞行博
达”）、交通银行股份有限公司北京酒仙桥支行（以下简称“募集资金专户存储银
行”）、中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”） 签订了《募集
资金四方监管协议》, 对使用剩余超募资金投资北京飞行博达电子有限公司光伏
产业化基地建设项目的资金进行专户存储。飞行博达专项账户账号为
110061073018010060863。
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金存放具体情况如下：
开户银行 银行账号 报告期余额（元）
6
交通银行股份有限公司北
110061073018010038116 127,745.34
京酒仙桥支行
交通银行股份有限公司北
110061073018010060863 64,872.70
京酒仙桥支行
（二）非公开发行募集资金存放情况
2012 年 9 月 27 日，公司与北京飞行博达电子有限公司、保荐机构中信建投
证券股份有限公司、上海浦东发展银行建国路支行、华夏银行股份有限公司北京
石景山支行签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金实行专户存储。上海
浦东发展银行专项账户账号为 91090154800009470, 华夏银行专项账户账号为
10270000001696507。
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金存放具体情况如下：
报告期余额
开户银行 银行账号 备注
（元）
浦发银行建国路支行 91090154800009470 3,361,550.06 活期
华夏银行北京石景山支
10270000001696507 14,835,938.27 活期
行
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附
表 1）。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2013 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更
情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2013 年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（四）超募资金使用情况
1、2011 年 10 月 20 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使
用剩余超募资金投资北京飞行博达电子有限公司光伏产业化基地建设项目的议
7
案》，同意公司以超募资金及超募资金利息净收入共计 9,356.53 万元用于投资北
京飞行博达电子有限公司光伏产业化基地建设项目。2011 年 12 月 9 日对飞行博
达进行增资 9,356.53 万元，截至 2012 年 12 月 31 日，已使用 9,358.09 万元。
实际使用的金额高于增资金额，是因为募集资金产生的银行存款利息收入所致。
2、2012 年 7 月 13 日，公司将募集资金专户中结余的利息收入转出
2,150,000.00 元用于补充流动资金。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2013 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不存在募
集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
北京七星华创电子股份有限公司董事会
二○一四年三月六日
8
募集资金使用情况对照表
2013年度
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 112,480.38 本年度投入募集资金总额 27,572.29
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 111,924.24
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末投 项目达到预 项目可行性是
承诺投资项目和超募资金投 是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 本年度实现 是否达到预
资进度（%） 定可使用状 否发生重大变
向 （含部分变更） 资总额 (1) 额 入金额(2) 的效益 计效益
(3)＝(2)/(1) 态日期 化
公开发行承诺投资项目
1、半导体集成电路装备产业
否 23,812.00 23,812.00 23,812.00 100.00 2010-12-31 11,884.28 否 否
化项目
公开发行承诺投资项目小计 23,812.00 23,812.00 23,812.00 11,884.28
超募资金投向
1、TFT-LCD 专用设备产业化
否 8,099.00 8,340.02 8,340.02 100.00 2011-1-31 1,056.94 否 否
项目
2、北京飞行博达电子有限公
否 9,356.53 9,356.53 9,358.09 100.02 2014-10-31 不适用 否
司光伏产业化基地建设项目
归还银行贷款
补充流动资金 否 11,115.00 11,115.00 11,115.00 100.00
超募资金投向小计 28,570.53 28,811.55 28,813.11 1,056.94
非公开发行募集资金投向
1、北京飞行博达电子有限公
否 60,467.44 60,467.44 27,572.29 59,299.13 98.07 2014-10-31 10,552.56 否 否
司光伏产业化基地建设项目
非公开发行募集资金投向小
60,467.44 60,467.44 27,572.29 59,299.13 10,552.56
计
合计 112,849.97 113,090.99 27,572.29 111,924.24 23,493.78
1、半导体集成电路装备产业化项目：本项目已于2010年末竣工投产，招股说明书预计项目达产后年实
现销售收入3.2亿元。2013年度受宏观经济影响，下游行业投资趋缓，本项目实现销售收入1.19亿元，
未达到预计收入。
2、TFT-LCD专用设备产业化项目：本项目为IPO超募资金使用项目，根据公司公告，2011年1月末建成
投产，达产后年均销售收入11,480万元。本项目本年度累计实现销售收入1056.94万元，虽本年度订单
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
有所回升,但由于设备验收周期较长，未达到预计收入。
3、北京飞行博达电子有限公司光伏产业化基地建设项目：根据项目可研报告,该项目2014年10月末建
成，达产后正常年份新增收入139,950万元，新增税后利润19,751.32万元，同时该项目边建设边投
产，2013年度为投产期第一年，建设期内2013年实现销售收入30,400万元，利润总额331.89万元。本
项目年度累计实现销售收入10,552.56万、实现利润1412.44万元。利润达到预期，收入未达到预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
详见《北京七星华创电子股份有限公司董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》三
超募资金的金额、用途及使用进展情况
、（四）超募资金使用情况
2011年1月25日，公司召开的第四届董事会第三次会议，审议通过《关于募集资金投资项目部分变更的
议案》，公司首次公开发行股票并上市募集资金投资的“半导体集成电路装备产业化项目”的实施主
体由“北京七星华创集成电路装备有限公司”变更为“北京七星华创集成电路装备有限公司”与“北
募集资金投资项目实施地点变更情况
京七星华创电子股份有限公司”共同实施，项目实施地点由“北京市顺义区北京天竺出口加工区竺园
三街6号”变更为“北京市顺义区北京天竺出口加工区竺园三街6号和北京市朝阳区酒仙桥东路1号本公
司M3和M4标准厂房内”。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
1、截至2010年3月31日，公司用自筹资金先期投入募集资金项目10,552.46 万元，用于厂房建设、购
置设备等。募集资金到位后，公司以105,524,604.57元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金
。上述事项已经中瑞岳华会计师事务所有限公司验证并出具中瑞岳华专审字[2010]第0987号专项审核
报告。2010年4月21日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了该事项。2010年4月23日，上述置
换事项完成。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
2、截至2012 年9月19日，本公司以自筹资金预先投入“北京飞行博达电子有限公司光伏产业化基地建
设项目”款项计人民币111,889,574.56元。非公开发行募集资金到位后，公司以111,889,574.56元非
公开发行募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项已经中瑞岳华会计师事务所验证并
出具中瑞岳华专审字[2012]第2643号专项审核报告。2012年9月28日，公司第四届董事会第十八次会议
审议通过了该事项。2012年9月29日，上述置换事项完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 专项存款账户余额
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
9
