北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
北京七星华创电子股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王彦伶、主管会计工作负责人李延辉及会计机构负责人(会计主管人员)徐桂兰声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,950,262,133.57 3,746,064,960.68 5.45%
归属于上市公司股东的净资产
1,824,883,083.15 1,824,221,225.10 0.04%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 184,204,642.50 9.18% 564,640,505.80 -4.27%
归属于上市公司股东的净利润
15,825,280.30 -35.61% 35,893,392.13 -54.78%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
11,240,550.38 -49.22% 20,289,928.04 -68.72%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -2,961,317.69 96.62%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 -42.86% 0.10 -56.52%
稀释每股收益（元/股） 0.04 -42.86% 0.10 -56.52%
加权平均净资产收益率 0.87% -0.50% 1.96% -2.52%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -13,912.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
18,401,556.27
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -65,257.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,289.98
减：所得税影响额 2,719,593.50
少数股东权益影响额（税后） -1,960.99
合计 15,603,464.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 5,884
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
北京七星华电科
技集团有限责任 国有法人 50.12% 176,515,720 0
公司
北京硅元科电微
电子技术有限责 境内非国有法人 6.10% 21,492,526 19,385,540
任公司
中国建设银行股
份有限公司－华
其他 2.92% 10,290,413 0
商主题精选股票
型证券投资基金
中国建设银行股
份有限公司－华
商动态阿尔法灵 其他 2.87% 10,101,259 0
活配置混合型证
券投资基金
全国社保基金一
其他 1.42% 5,000,000 0
零九组合
施玉庆 境内自然人 1.39% 4,879,676 0
中国建设银行股
份有限公司－银
其他 1.11% 3,900,042 0
河行业优选股票
型证券投资基金
北京市基础设施
国有法人 1.08% 3,820,845 0
投资有限公司
中国民生银行股
其他 1.02% 3,609,856 0
份有限公司－东
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方精选混合型开
放式证券投资基
金
中国工商银行股
份有限公司－华
商新锐产业灵活 其他 0.75% 2,653,276 0
配置混合型证券
投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
北京七星华电科技集团有限责任公
176,515,720 人民币普通股 176,515,720
司
中国建设银行股份有限公司－华商
10,290,413 人民币普通股 10,290,413
主题精选股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华商
动态阿尔法灵活配置混合型证券投 10,101,259 人民币普通股 10,101,259
资基金
全国社保基金一零九组合 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
施玉庆 4,879,676 人民币普通股 4,879,676
中国建设银行股份有限公司－银河
3,900,042 人民币普通股 3,900,042
行业优选股票型证券投资基金
北京市基础设施投资有限公司 3,820,845 人民币普通股 3,820,845
中国民生银行股份有限公司－东方
3,609,856 人民币普通股 3,609,856
精选混合型开放式证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华商
新锐产业灵活配置混合型证券投资 2,653,276 人民币普通股 2,653,276
基金
中融国际信托有限公司－中融增强
2,468,046 人民币普通股 2,468,046
15 号
中国建设银行－华商主题精选股票型证券投资基金、中国建设银行－华商动态阿尔法
灵活配置混合型证券投资基金和中国工商银行股份有限公司－华商新锐产业灵活配置
上述股东关联关系或一致行动的说
混合型证券投资基金同为华商基金管理有限公司的基金。除此之外，本公司未知其他
明
上述股东之间是否存在关联关系， 也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
前十大股东中，自然人股东施玉庆通过融资融券业务持有公司 4,879,676 股股份。
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会会计部《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》（会计部函[2014]467号）
及深圳证券交易所中小板公司管理部《关于做好新颁布或修订的会计准则相关财务信息披露工作的通知》的要求，公司有关
会计准则进行变更。本次会计政策变更，不会对本公司财务报表产生重大影响，也不存在追溯调整事项。
（1）货币资金2014年09月30日为154,264,959.30元，比年初减少41.31%，其主要原因是：本期支付货款以及购建长期资产所
致。
（2）应收票据2014年09月30日为61,281,195.29元，比年初减少47.64%，其主要原因是：应收票据到期承兑所致。
（3）其他流动资产2014年09月30日为30,629,934.68元，比年初增加32.05%，其主要原因是：预缴及留抵税金增加所致。
（4）持有至到期投资2014年09月30日为0.00元，比年初减少100.00%，其主要原因是：保本理财产品到期所致。
（5）在建工程2014年09月30日为449,456,233.94元，比年初增加32.48%，其主要原因是：光伏产业基地项目支出所致。
（6）无形资产2014年09月30日为694,786,835.67元，比年初增加35.85%，其主要原因是：清洗机项目(重大专项)结项转入无
形资产所致。
（7）短期借款2014年09月30日为155,360,000.00元，比年初增加32.77%，其主要原因是：本期新增借款所致。
（8）应付票据2014年09月30日为64,261,830.28元，比年初增加41.11%，其主要原因是：以应付票据结算采购款增加所致。
（9）预收款项2014年09月30日为245,273,810.96元，比年初增加30.38%，其主要原因是：七星集成设备销售预收货款增加所
致。
（10）应交税费2014年09月30日为19,109,635.95元，比年初增加55.47%，其主要原因是：应交增值税增加所致。
（11）应付股利2014年09月30日为33,269,197.96元，比年初增加121.58%，其主要原因是：本年对股东分配利润所致。
（12）其他应付款2014年09月30日为53,212,445.35元，比年初增加31.73%，其主要原因是：房租、动力费尚未支付所致。
（13）财务费用2014年1-9月发生数为6,170,630.30元，比去年同期2,096,863.02元增加194.28%，主要原因是利息收入减少所
致。
（14）资产减值损失2014年1-9月发生数为14,771,897.63元，比去年同期9,613,843.65元增加53.65%，主要原因是按当年应收
款项变动提取资产减值准备。
（15）投资收益2014年1-9月发生数为9,501.37元，比去年同期0.00元增加100.00%，主要原因是保本理财产品产生的收益。
（16）营业外支出2014年1-9月发生数为954,669.25元，比去年同期311,297.18元增加206.67%，主要原因是债务重组损失增加
所致。
（17）所得税费用2014年1-9月发生数为13,927,749.56元，比去年同期20,552,257.46元减少32.23%，主要原因是本期利润总额
同比减少所致。
（18）收到的税费返还2014年1-9月发生数为9,954.03元，比去年同期73,513.29元减少86.46%，主要原因是收到的税费返还减
少所致。
（19）收到其他与经营活动有关的现金2014年1-9月发生数为70,927,276.53元，比去年同期128,713,565.81元减少44.90%，主
要原因是收到的政府补助减少所致。
（20）收回投资收到的现金2014年1-9月发生数为2,000,000.00元，比去年同期0.00元增加100.00%，主要原因是保本理财产品
到期收回本金所致。
（21）取得投资收益收到的现金2014年1-9月发生数为9,501.37元，比去年同期0.00元增加100.00%，主要原因是收到保本理
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财产品收益所致。
（22）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2014年1-9月发生数为23,835.90元，比去年同期3,453,707.56
元减少99.31%，主要原因是本期处置固定资产减少所致。
（23）取得借款收到的现金2014年1-9月发生数为125,260,000.00元，比去年同期37,210,000.00元增加236.63%，主要原因是本
期短期借款增加所致。
（24）分配股利、利润或偿付利息支付的现金2014年1-9月发生数为22,633,120.19元，比去年同期32,431,014.04元减少30.21%，
主要原因是本期分配的现金股利尚未全部支付所致。
（25）汇率变动对现金及现金等价物的影响2014年1-9月发生数为25,962.70元，比去年同期-48,177.78元增加153.89%，主要
原因是汇率变动影响所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
公司股东硅元
科电承诺：自公
司股票在深圳
证券交易所上
市交易之日起
北京硅元科电
一年内不转让， 2010 年 03 月 16
微电子技术有 长期有效 承诺严格履行
自第二年起每 日
限责任公司
年转让的股份
不超过其所持
公司股份总数
首次公开发行或再融资时所作承诺
的百分之二十
五。
控股股东七星
集团承诺如下：
本公司确认及
北京七星华电
保证目前与七 2007 年 07 月 06
科技集团有限 长期有效 承诺严格履行。
星电子之间不 日
责任公司
存在直接或间
接的同业竞争，
将来也不从事
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与七星电子经
营范围相同或
相近的业务。本
公司持有七星
电子股份期间，
不直接或间接
从事、发展或投
资与七星电子
经营范围相同
或相类似的业
务或项目；不利
用对七星电子
的了解和知悉
的信息协助第
三方从事、发展
或投资与七星
电子相竞争的
业务或项目以
及损害和可能
损害七星电子
利益的其他竞
争行为。
实际控制人北
京电控承诺如
下：本公司确认
及保证本公司
及本公司控股
的子公司主营
业务（除七星电
子外）目前与七
星电子主营业
务之间不存在
北京电子控股 直接或间接地 2007 年 07 月 06
长期有效 承诺严格履行。
有限责任公司 同业竞争，将来 日
也不从事与七
星电子经营范
围相同或相近
的业务。本公司
在实际控制七
星电子期间，本
公司及本公司
控股的子公司
主营业务（除七
星电子外）不直
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接或间接从事、
发展或投资与
七星电子经营
范围相同或相
类似的业务或
项目；不利用对
七星电子的了
解和知悉的信
息协助第三方
从事、发展或投
资与七星电子
相竞争的业务
或项目以及损
害和可能损害
七星电子利益
的其他竞争行
为。
控股股东七星
集团就其在匈
牙利出资设立
的全资子公司-
格林斯乐设备
制造有限责任
公司（以下简称
“格林斯乐”）所
经营业务承诺
2014 年 3 月 31
如下：“1、自本
日至格林斯乐
承诺出具之日
设备制造有限
起至 2018 年 12
责任公司乐薄
北京七星华电 月 31 日之前，
2014 年 03 月 31 膜太阳能设备
科技集团有限 在格林斯乐薄 承诺严格履行。
日 订单累计达到
责任公司 膜太阳能设备
2000 万欧元，且
订单累计达到
其上一年度经
2000 万欧元，且
审计净利润为
其上一年度经
正值时
审计净利润为
正值时，本公司
承诺以经北京
市国资委核准
或备案的评估
价值为准，由七
星电子以现金
或发行股份购
买资产的方式
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收购格林斯乐，
将格林斯乐的
全部业务及资
产注入七星电
子。"
公司持股 5%以
上的股东承诺
如下：本公司将
自觉遵守《证券
法》第四十七条
关于禁止短线 自最后一笔买
交易的规定，自 入公司股票之
北京硅元科电
最后一笔买入 2014 年 06 月 20 日起六个月内，
微电子技术有 承诺严格履行。
公司股票之日 日 自最后一笔卖
限责任公司
起六个月内不 出公司股票之
卖出公司股票， 日起六个月内。
自最后一笔卖
出公司股票之
日起六个月内
不买入公司股
票。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无
（如有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-70.00% 至 -40.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
3,092.77 至 6,185.54
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 10,309.24
业绩变动的原因说明 公司设备类业务利润下降及管理费用上升。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
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持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 154,264,959.30 262,850,937.25
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 61,281,195.29 117,042,941.94
应收账款 550,793,458.27 479,894,005.47
预付款项 53,138,655.13 61,825,389.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 18,719,234.60 16,206,610.44
买入返售金融资产
存货 708,177,103.54 614,678,390.56
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,629,934.68 23,195,874.48
流动资产合计 1,577,004,540.81 1,575,694,149.76
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,000,000.00
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长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 535,590,103.98 551,567,726.52
在建工程 449,456,233.94 339,260,762.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 694,786,835.67 511,433,204.14
开发支出 524,726,069.49 626,133,635.13
商誉
长期待摊费用 4,606,302.21 4,309,367.23
递延所得税资产 20,379,583.30 18,109,124.58
其他非流动资产 143,712,464.17 117,556,990.34
非流动资产合计 2,373,257,592.76 2,170,370,810.92
资产总计 3,950,262,133.57 3,746,064,960.68
流动负债：
短期借款 155,360,000.00 117,010,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 64,261,830.28 45,541,066.26
应付账款 273,261,938.34 259,917,469.20
预收款项 245,273,810.96 188,115,061.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 42,864,711.81 48,743,683.79
应交税费 19,109,635.95 12,291,467.06
应付利息
应付股利 33,269,197.96 15,014,613.36
其他应付款 53,212,445.35 40,394,849.64
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 886,613,570.65 727,028,210.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,114,442,180.44 1,093,195,576.71
非流动负债合计 1,114,442,180.44 1,093,195,576.71
负债合计 2,001,055,751.09 1,820,223,787.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,200,000.00 352,200,000.00
资本公积 836,784,815.56 836,784,815.56
减：库存股
专项储备
其他综合收益 -465,155.64 -453,621.56
盈余公积 57,666,836.24 57,666,836.24
一般风险准备
未分配利润 578,696,586.99 578,023,194.86
归属于母公司所有者权益合计 1,824,883,083.15 1,824,221,225.10
少数股东权益 124,323,299.33 101,619,948.18
所有者权益（或股东权益）合计 1,949,206,382.48 1,925,841,173.28
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,950,262,133.57 3,746,064,960.68
计
法定代表人：王彦伶 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：徐桂兰
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2、母公司资产负债表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 77,812,952.08 94,199,677.14
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 15,859,487.53 55,347,118.07
应收账款 191,063,616.90 211,696,746.66
预付款项 322,216,294.34 356,749,490.94
应收利息
应收股利 36,758,772.28 67,381,829.46
其他应收款 16,285,493.79 19,234,891.24
存货 359,554,412.27 340,113,247.11
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,019,551,029.19 1,144,723,000.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 784,791,494.13 784,791,494.13
投资性房地产
固定资产 362,262,010.44 371,517,936.54
在建工程 46,405,198.49 9,425,292.61
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 154,599,147.07 36,398,660.61
开发支出 418,098,086.48 471,192,186.69
商誉
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北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 4,322,692.07 3,846,403.20
递延所得税资产 8,599,466.39 7,518,361.26
其他非流动资产 48,984,478.69 27,082,695.76
非流动资产合计 1,828,062,573.76 1,713,773,030.80
资产总计 2,847,613,602.95 2,858,496,031.42
流动负债：
短期借款 155,000,000.00 90,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 44,311,830.28 45,541,066.26
应付账款 127,135,024.19 137,675,077.10
预收款项 167,157,523.28 159,653,273.58
应付职工薪酬 34,755,049.40 35,919,885.70
应交税费 11,958,120.04 3,803,595.95
应付利息
应付股利 20,224,296.17 423,471.57
其他应付款 29,069,822.03 28,773,086.53
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 589,611,665.39 501,789,456.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 569,791,539.58 627,901,206.71
非流动负债合计 569,791,539.58 627,901,206.71
负债合计 1,159,403,204.97 1,129,690,663.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,200,000.00 352,200,000.00
资本公积 821,417,394.28 821,417,394.28
17
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积 57,666,836.24 57,666,836.24
一般风险准备
未分配利润 456,926,167.46 497,521,137.50
所有者权益（或股东权益）合计 1,688,210,397.98 1,728,805,368.02
负债和所有者权益（或股东权益）总
2,847,613,602.95 2,858,496,031.42
计
法定代表人：王彦伶 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：徐桂兰
3、合并本报告期利润表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 184,204,642.50 168,720,244.74
其中：营业收入 184,204,642.50 168,720,244.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 160,067,257.69 132,210,385.44
其中：营业成本 106,510,587.42 86,602,186.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,777,447.86 800,480.21
销售费用 11,493,766.28 12,077,133.34
管理费用 37,098,577.84 34,920,007.18
财务费用 2,328,100.67 1,525,722.64
资产减值损失 858,777.62 -3,715,144.74
18
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,137,384.81 36,509,859.30
加 ：营业外收入 5,980,574.69 3,118,694.62
减 ：营业外支出 713,091.17 113,628.95
其中：非流动资产处置损
26,722.49 4,288.95
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
29,404,868.33 39,514,924.97
列）
减：所得税费用 5,160,657.37 6,541,186.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,244,210.96 32,973,738.97
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 15,825,280.30 24,578,924.82
少数股东损益 8,418,930.66 8,394,814.15
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.07
（二）稀释每股收益 0.04 0.07
七、其他综合收益 -263.26 8,981.12
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -263.26 8,981.12
目
八、综合收益总额 24,243,947.70 32,982,720.09
归属于母公司所有者的综合收益
15,825,017.04 24,587,905.94
总额
归属于少数股东的综合收益总额 8,418,930.66 8,394,814.15
法定代表人：王彦伶 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：徐桂兰
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北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 95,123,062.38 80,172,839.89
减：营业成本 75,072,728.55 55,497,507.93
营业税金及附加 708,674.90 225,534.54
销售费用 5,658,658.46 6,663,559.13
管理费用 13,876,164.63 13,832,180.27
财务费用 2,056,329.86 2,059,953.63
资产减值损失 -531,779.63 -5,508,628.67
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,717,714.39 7,402,733.06
加：营业外收入 3,705,688.61 1,381,575.14
减：营业外支出 2,417.10 4,213.95
其中：非流动资产处置损失 2,417.10 4,213.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,985,557.12 8,780,094.25
列）
减：所得税费用 292,266.21 1,605,754.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,693,290.91 7,174,339.29
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02
（二）稀释每股收益 0.02
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 1,693,290.91 7,174,339.29
20
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：王彦伶 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：徐桂兰
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 564,640,505.80 589,840,299.22
其中：营业收入 564,640,505.80 589,840,299.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 510,446,610.93 486,682,129.58
其中：营业成本 332,142,937.44 331,911,557.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,145,494.31 2,885,772.43
销售费用 33,046,568.98 34,709,828.85
管理费用 121,169,082.27 105,464,263.64
财务费用 6,170,630.30 2,096,863.02
资产减值损失 14,771,897.63 9,613,843.65
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
9,501.37
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,203,396.24 103,158,169.64
加 ：营业外收入 19,275,765.85 17,517,373.75
21
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 954,669.25 311,297.18
其中：非流动资产处置损
34,373.98 8,295.83
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
72,524,492.84 120,364,246.21
列）
减：所得税费用 13,927,749.56 20,552,257.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,596,743.28 99,811,988.75
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 35,893,392.13 79,368,589.38
少数股东损益 22,703,351.15 20,443,399.37
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.10 0.23
（二）稀释每股收益 0.10 0.23
七、其他综合收益 -11,534.08 25,251.72
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -11,534.08 25,251.72
目
八、综合收益总额 58,585,209.20 99,837,240.47
归属于母公司所有者的综合收益
35,881,858.05 79,393,841.10
总额
归属于少数股东的综合收益总额 22,703,351.15 20,443,399.37
法定代表人：王彦伶 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：徐桂兰
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 238,842,190.52 303,829,986.81
减：营业成本 180,510,352.42 220,123,639.32
营业税金及附加 1,170,282.68 1,267,749.21
销售费用 16,191,671.96 17,908,392.14
管理费用 46,835,089.84 43,803,310.35
22
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 5,768,340.25 5,218,693.72
资产减值损失 6,597,107.75 3,562,114.58
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,501.37 17,233,177.20
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,221,153.01 29,179,264.69
加：营业外收入 11,774,504.83 13,185,808.19
减：营业外支出 9,426.99 196,775.95
其中：非流动资产处置损失 9,426.99 4,693.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,456,075.17 42,168,296.93
列）
减：所得税费用 -1,081,105.13 3,108,687.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,374,970.04 39,059,609.67
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.02 0.11
（二）稀释每股收益 -0.02 0.11
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -5,374,970.04 39,059,609.67
法定代表人：王彦伶 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：徐桂兰
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 565,166,983.21 522,482,568.24
客户存款和同业存放款项净增加
23
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,954.03 73,513.29
收到其他与经营活动有关的现金 70,927,276.53 128,713,565.81
经营活动现金流入小计 636,104,213.77 651,269,647.34
购买商品、接受劳务支付的现金 298,618,645.36 384,166,337.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
211,985,631.75 203,055,964.03
金
支付的各项税费 41,301,746.71 49,780,830.78
支付其他与经营活动有关的现金 87,159,507.64 101,751,355.27
经营活动现金流出小计 639,065,531.46 738,754,487.85
经营活动产生的现金流量净额 -2,961,317.69 -87,484,840.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 9,501.37
处置固定资产、无形资产和其他
23,835.90 3,453,707.56
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
24
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 2,033,337.27 3,453,707.56
购建固定资产、无形资产和其他
123,400,840.04 98,117,253.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 123,400,840.04 98,117,253.34
投资活动产生的现金流量净额 -121,367,502.77 -94,663,545.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 125,260,000.00 37,210,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 125,260,000.00 37,210,000.00
偿还债务支付的现金 86,910,000.00 91,910,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
22,633,120.19 32,431,014.04
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
1,546,240.00 8,308,861.12
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 109,543,120.19 124,341,014.04
筹资活动产生的现金流量净额 15,716,879.81 -87,131,014.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
25,962.70 -48,177.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -108,585,977.95 -269,327,578.11
加：期初现金及现金等价物余额 262,850,937.25 588,602,740.02
六、期末现金及现金等价物余额 154,264,959.30 319,275,161.91
法定代表人：王彦伶 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：徐桂兰
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京七星华创电子股份有限公司
25
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 282,016,362.98 341,965,581.72
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 118,155,001.48 191,785,073.87
经营活动现金流入小计 400,171,364.46 533,750,655.59
购买商品、接受劳务支付的现金 190,776,750.44 215,739,490.87
支付给职工以及为职工支付的现
106,125,388.66 100,500,883.64
金
支付的各项税费 4,766,645.13 17,691,886.09
支付其他与经营活动有关的现金 113,441,336.57 141,282,060.80
经营活动现金流出小计 415,110,120.80 475,214,321.40
经营活动产生的现金流量净额 -14,938,756.34 58,536,334.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 19,017,033.03 17,233,177.20
处置固定资产、无形资产和其他
21,435.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,038,468.93 17,233,177.20
购建固定资产、无形资产和其他
54,326,808.49 22,136,558.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,314,036.79 52,270,963.42
投资活动现金流出小计 66,640,845.28 74,407,522.35
投资活动产生的现金流量净额 -45,602,376.35 -57,174,345.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 125,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
26
北京七星华创电子股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 125,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 74,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
20,845,592.37 23,263,294.11
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 80,845,592.37 97,963,294.11
筹资活动产生的现金流量净额 44,154,407.63 -77,963,294.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,386,725.06 -76,601,305.07
加：期初现金及现金等价物余额 94,199,677.14 190,337,005.75
六、期末现金及现金等价物余额 77,812,952.08 113,735,700.68
法定代表人：王彦伶 主管会计工作负责人：李延辉 会计机构负责人：徐桂兰
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
北京七星华创电子股份有限公司
董事长：王彦伶
2014 年 10 月 28 日
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