北京七星华创电子股份有限公司独立董事
                    关于相关事项的独立意见
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所
中小企业板上市公司规范运作指引》、《北京七星华创电子股份有限公司章程》
等有关规定，作为北京七星华创电子股份有限公司（以下简称“公司”）的独立
董事，现就以下事项发表如下独立意见：
    一、关于2014年度内部控制评价报告的独立意见
    经核查，公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，建立了较
为健全的内部控制制度体系，在公司经营管理各个关键环节以及募集资金管理、
关联交易、对外投资、信息披露、投资者关系等方面发挥了有效的管理控制作用，
内部控制机制完整、合理、有效，且各项制度能够得到有效执行，保证了公司运
作的规范性。公司2014年度内部控制评价报告真实、准确、完整地反映了公司内
部控制的建设及运行情况。
    二、关于续聘会计师事务所的独立意见
    瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券从业资格，审计经验丰富，在
公司2014年度及以前年度的所有审计工作中，认真负责，按时高效完成审计任务，
出具的各项报告真实、准确、客观、公正。同意续聘瑞华会计师事务所（特殊普
通合伙）为公司2015年度审计机构，并提交公司2014年度股东大会审议。
    三、关于公司2015年度日常关联交易预计的独立意见
    经审阅公司《2015年度日常关联交易预计的议案》，我们认为：公司与关联
人之间发生的日常关联交易均为公司日常生产经营活动所需，有利于公司业务的
发展，且主要业务不会因关联交易而对关联人形成依赖。上述日常关联交易关联
董事回避表决，表决程序合法，交易遵循了公平、公开、公正的市场化原则，交
易价格均参照市场价格确定，不会损害中小股东利益，符合中国证监会和深交所
的相关规定，同意将该议案提交公司2014年度股东大会审议。
    四、关于2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案
    根据公司的财务状况、经营成果和现金流量的实际情况，为满足公司生产经
营需要，保证公司可持续性发展，公司董事会提议2014年度不进行现金分红，不
进行公积金转增股本，也不送红股，公司未分配利润滚存至下一年度。
    经核查，我们认为该利润分配预案符合公司的发展需要和全体股东的长远利
益，同意公司董事会提出的2014年度利润分配预案，并同意将该预案提交公司
2014年度股东大会审议。
    五、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说
明和独立意见
    报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用或以其他方式变
相占用公司资金的情形；
    截至本报告期末，公司对已签署协议的报告期内新增及前期发生但尚未履行
完毕的下属全资及控股子公司的担保额度合计为7,500万元，实际担保余额合计
为3,001万元，占公司2014年度经审计净资产的比例为1.64%。
    除此以外，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提
供担保的情形。
（此页无正文，为独立董事意见签字页）




独立董事签字：




   （徐   扬）                 （冉来明）   （邹志文）