中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于北方华创科技集团
股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中国北京
BEIJING CHINA
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于北方华创科技集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字【2022】002036 号
北方华创科技集团股份有限公司：
我们接受委托，在审计了北方华创科技集团股份有限公司（以下简称“贵
公司”）2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公
司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表
附注的基础上，对后附的《上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券
监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56
号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司
管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核
意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册
会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核
工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施
了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相
信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2021 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
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不一致。
为了更好地理解贵公司 2021 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供贵公司 2021 年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
中审亚太会计师事务所 中国注册会计师：崔伟英（项目合伙
（特殊普通合伙） 人）
中国注册会计师：陈其兵
中国北京 二〇二二年四月二十六日
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附表
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北方华创科技集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算的会 报告期占用累计发生金额 报告期占用资金的 报告期偿还累计发
非经营性资金占用 资金占用方名称 期初占用资金余额 期末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
的关联关系 计科目 （不含利息） 利息（如有） 生额
现大股东及其附属
企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附属
企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
往来方与上市公司 上市公司核算的会 报告期往来累计发生金额 报告期往来资金的 报告期偿还累计发
其它关联资金往来 资金往来方名称 期初往来资金余额 期末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
的关联关系 计科目 （不含利息） 利息（如有） 生额
京东方科技集团股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 6,081.04 43,391.18 42,203.02 7,269.20 销售材料/设备 经营性往来
北京七星华电科技集团有限责任公司 控股股东 应收账款 546.86 74.46 82.07 539.25 销售材料/设备 经营性往来
北京北广科技股份有限公司 同一实际控制人 应收账款 14.02 7.57 3.33 18.25 销售产品/配件 经营性往来
北京燕东微电子有限公司 同一实际控制人 应收账款 25.85 28,309.11 24,937.26 3,397.70 销售产品/配件 经营性往来
北京七星华电科技集团有限责任公司 控股股东 预付账款 2.55 112.89 112.25 3.19 综合服务 经营性往来
大股东及其附属企
北京电子控股有限责任公司 控股股东 预付账款 9.83 9.83 综合服务 经营性往来
业
北京电子城高科技集团股份有限公司 同一实际控制人 预付账款 113.60 460.32 153.14 420.78 综合服务 经营性往来
京东方科技集团股份有限公司 同一实际控制人 预付账款 204.97 204.97 综合服务 经营性往来
北京七星华电科技集团有限责任公司 控股股东 其他应收款 23.57 2.86 1.31 25.12 押金保证金 经营性往来
京东方科技集团股份有限公司 同一实际控制人 其他应收款 4.94 0.68 0.41 5.21 押金保证金 经营性往来
北京电子城高科技集团股份有限公司 同一实际控制人 其他应收款 133.34 471.83 605.17 押金保证金 经营性往来
小 计 —— —— —— 6,955.61 73,035.87 67,502.64 12,488.85 —— ——
上市公司的子公司
及其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
关联自然人
小 计 —— —— —— —— ——
其他关联方及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— 6,955.61 73,035.87 67,502.64 12,488.85 —— ——
法定代表人： 赵晋荣 主管会计工作的负责人： 李延辉 会计机构负责人： 王亚
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