深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人许伟明、主管会计工作负责人张东娇及会计机构负责人(会计主管人员)罗然声明：保
证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 627,205,742.66 640,198,086.77 -2.03%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 564,106,945.71 574,544,803.09 -1.82%
股本（股） 199,800,000.00 111,000,000.00 80.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.82 5.18 -45.56%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 142,587,076.46 4.51% 407,543,549.33 22.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 6,243,127.95 -4.78% 19,532,142.62 -2.71%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -40,891,202.79 -35.42%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - -0.2047 -64.09%
股）
基本每股收益（元/股） 0.03 0.00% 0.10 -9.09%
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.00% 0.10 -9.09%
加权平均净资产收益率（%） 1.06% -0.11% 3.34% -1.90%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.04% -0.12% 3.19% -1.82%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 162,432.10
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
758,650.00
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
其他符合非经常性损益定义的损益项目 267,157.94
所得税影响额 -286,673.21
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少数股东权益影响额 -8,529.17
合计 893,037.66 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 16,463
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
广东明珠物流配送有限公司 1,690,492 人民币普通股
张建斌 1,000,372 人民币普通股
兴宁市众益福购物广场有限公司 572,335 人民币普通股
郑卫平 396,144 人民币普通股
陕西省国际信托股份有限公司-财富 2 号 383,600 人民币普通股
深圳市华江实业有限公司 280,260 人民币普通股
龚锦尤 270,000 人民币普通股
孙锡林 237,000 人民币普通股
钱凤飞 220,000 人民币普通股
张志雄 204,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额减少 29.40%，主要系公司增加营业支出、对外投资所致；
2、应收票据：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额增加 96.27%，主要系公司收到客户支付银行承兑汇票增加所致；
3、其他应收款：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额增加 54.04%，主要系公司支付个人借款及备用金所致；
4、固定资产及在建工程：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额分别增加 334.24%、减少 67.63%，主要系本公司本期购
进机器设备及在建工程完成验收手续转入固定资产所致；
5、应付账款：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额减少 35.10%，主要系公司为争取采购价格优势采用现金付款及支付
前期采购货款等原因导致；
6、商誉：2011 年 9 月 30 日余额 1,505.28 万元，主要系公司收购深圳市库泰克电子材料技术有限公司 51%股权形成；
7、短期借款：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额增加 8,232,341.31 元，主要系本公司为降低外币汇率变动风险而使用
银行汇利宝质押贷款；
8、应交税费：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额减少 46.87%，主要系期末应交增值税减少影响所致；外
9、其他应付款：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额增加 567.79%，主要系支付货物进口报关相关性税费所致；
10、其他流动负债：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额减少 75%，主要系报告期内摊销原因所致；
11、股本：2011 年 9 月 30 日余额较 2010 年年末余额增加 80%，主要系报告期内公司实施利润分配方案，资本公积转增股本
影响所致；
12、营业收入及营业成本：2011 年 1-9 月较上年同期增加 22.66%、20.72%，主要系报告期内公司销售规模扩大所致；
13、营业税金及附加：2011 年 1-9 月较上年同期增加 196.56%，主要系报告期内开征地方教育费附加及随着公司营业收入的
增加而增加双重原因导致；
14、销售费用：2011 年 1-9 月较上年同期增加 64.50%，主要系报告期内公司实施募投项目新增营销网点而相应增加营销人员、
运输费、业务费用等等；
15、管理费用：2011 年 1-9 月较上年同期增加 35.84%，主要系报告期内公司经营规模扩大及物价上涨等因素导致各项管理成
本如办公费、职工薪酬等随之增加共同影响所致；
16、财务费用：2011 年 1-9 月较上年同期减少 109.53 万元，主要系公司上年同期支付银行贷款利息，及本期银行利息收入增
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加等共同因素影响所致；
17、营业外收入及支出：2011 年 1-9 月较上年同期分别增加 40.19%、252.06%，主要系报告期内公司收到政府财政补贴收入
及房屋押金损失影响所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
按照《投资协议》，在新
亚制程完成对库泰克
51%股权的收购后的
2011、2012、2013 年三
个会计年度，库泰克需
收购报告书或权益变动报告书中所作承 深圳市新力达电 分别完成年净利润 500
履行中
诺 子集团有限公司 万元、800 万元、1200
万元的经营目标。如未
完成该目标，本公司承
诺将以现金方式补足实
际净利润与经营目标的
差额。
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
公司实际控制人许伟
明、徐琦在公司上市前
签署《避免同业竞争的
承诺函》；公司控股股东
发行时所作承诺 发行前全体股东 履行中
新力达集团及公司实际
控制人许伟明、徐琦在
公司上市前签署《规范
关联交易承诺函》。
发行前公司全体股东承
其他承诺（含追加承诺） 发行前全体股东 履行中
诺：自股票上市之日起
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三十六个月内，不转让
或者委托他人管理其本
次发行前已持有的发行
人股份，也不由发行人
收购该部分股份。
除上述承诺外，持有本
公司股份的公司董事、
高级管理人员承诺：在
其任职期间每年转让的
股份不超过其所直接或
间接持有本公司股份总
数的百分之二十五；不
再担任上述职务六个月
内，不转让其所直接或
间接持有的本公司股。
3.4 对 2011 年度经营业绩的预计
2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%
2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动
-20.00% ～～ 10.00%
度的预计范围 幅度为：
2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 26,441,756.74
董事会关于业绩变动、亏损、扭亏为盈的原因说明。如存在可能影响本次业绩预告内容准确性
业绩变动的原因说明
的不确定因素，应当予以声明并对可能造成的影响进行合理分析。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 230,177,041.02 214,812,694.20 326,029,029.69 321,032,577.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,672,638.48 4,366,683.53 2,380,666.26 2,380,666.26
应收账款 170,805,122.01 139,266,106.01 149,641,911.60 127,950,609.30
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预付款项 39,301,132.07 23,557,719.39 32,125,735.32 25,448,320.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,943,454.64 7,319,855.68 5,156,706.63 9,326,584.72
买入返售金融资产
存货 95,000,110.61 79,179,864.22 79,213,718.57 69,192,868.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 547,899,498.83 468,502,923.03 594,547,768.07 555,331,626.13
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 86,313,087.28 45,313,087.28
投资性房地产 13,932,240.30 13,932,240.30 14,231,237.94 14,231,237.94
固定资产 35,525,190.41 23,012,585.91 8,181,001.86 3,891,932.72
在建工程 3,735,473.33 2,521,493.94 11,539,361.76 2,521,493.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,320,177.68 148,382.51 1,314,196.88 116,170.01
开发支出
商誉 15,052,824.83
长期待摊费用 7,436,657.94 3,594,226.39 8,058,070.42 4,301,215.81
递延所得税资产 2,303,679.34 1,084,408.90 2,326,449.84 1,117,957.00
其他非流动资产
非流动资产合计 79,306,243.83 130,606,425.23 45,650,318.70 71,493,094.70
资产总计 627,205,742.66 599,109,348.26 640,198,086.77 626,824,720.83
流动负债：
短期借款 8,232,341.31 8,232,341.31
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 33,648,830.76 36,121,999.55 51,847,125.68 47,960,983.29
预收款项 7,461,831.43 6,588,850.07 7,500,776.56 19,731,167.71
卖出回购金融资产款
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应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,028,448.84 738,453.66 864,230.66 603,657.27
应交税费 2,159,227.84 3,900,802.54 4,064,093.11 6,011,573.81
应付利息
应付股利
其他应付款 4,200,573.63 7,222,754.88 629,027.67 7,168,296.51
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 9,375.00 37,500.00
流动负债合计 56,740,628.81 62,805,202.01 64,942,753.68 81,475,678.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 295,000.00 295,000.00
非流动负债合计 295,000.00 295,000.00
负债合计 57,035,628.81 62,805,202.01 65,237,753.68 81,475,678.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 199,800,000.00 199,800,000.00 111,000,000.00 111,000,000.00
资本公积 278,569,803.84 275,427,310.28 367,369,803.84 364,227,310.28
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,008,487.73 8,008,487.73 8,008,487.73 8,008,487.73
一般风险准备
未分配利润 77,728,654.14 53,068,348.24 88,166,511.52 62,113,244.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 564,106,945.71 536,304,146.25 574,544,803.09 545,349,042.24
少数股东权益 6,063,168.14 415,530.00
所有者权益合计 570,170,113.85 536,304,146.25 574,960,333.09 545,349,042.24
负债和所有者权益总计 627,205,742.66 599,109,348.26 640,198,086.77 626,824,720.83
4.2 本报告期利润表
编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 142,587,076.46 125,411,785.96 136,436,000.48 117,777,756.73
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其中：营业收入 142,587,076.46 125,411,785.96 136,436,000.48 117,777,756.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 134,216,806.38 116,603,321.76 127,923,748.57 110,600,546.50
其中：营业成本 113,987,621.95 102,401,009.85 113,221,662.90 98,625,909.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 829,294.92 707,125.72 238,071.37 210,834.62
销售费用 6,921,468.44 6,094,272.84 3,963,075.29 3,727,195.63
管理费用 13,055,073.60 8,610,135.09 11,035,121.48 8,609,554.43
财务费用 -576,652.53 -1,209,221.74 -110,150.87 -148,916.32
资产减值损失 -424,031.60 -424,031.60
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
8,370,270.08 8,808,464.20 8,512,251.91 7,177,210.23
列）
加：营业外收入 222,741.54 107,421.47 92,419.08 83,044.06
减：营业外支出 49,400.91 38,222.59 8,310.18 8,648.92
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
8,543,610.71 8,877,663.08 8,596,360.81 7,251,605.37
号填列）
减：所得税费用 2,399,153.28 2,148,584.71 2,039,674.90 1,698,607.29
五、净利润（净亏损以“-”号填
6,144,457.43 6,729,078.37 6,556,685.91 5,552,998.08
列）
归属于母公司所有者的净
6,243,127.95 6,729,078.37 6,556,685.91 5,552,998.08
利润
少数股东损益 -98,670.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03
（二）稀释每股收益 0.03 0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 6,144,457.43 6,729,078.37 6,556,685.91 5,552,998.08
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
归属于母公司所有者的综
6,243,127.95 6,729,078.37 6,556,685.91 5,552,998.08
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-98,670.52
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 407,543,549.33 357,577,946.69 332,262,598.35 264,883,290.12
其中：营业收入 407,543,549.33 357,577,946.69 332,262,598.35 264,883,290.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 381,876,904.42 331,021,985.64 307,022,120.90 247,382,100.70
其中：营业成本 320,728,721.82 287,170,533.44 265,683,841.50 214,419,803.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,800,162.28 1,482,126.02 607,022.20 478,599.45
销售费用 19,065,891.99 16,470,652.29 11,590,047.18 10,612,326.10
管理费用 41,297,865.66 27,976,959.08 30,402,475.48 23,268,456.50
财务费用 -1,098,326.19 -2,160,874.05 -3,072.73 -138,892.31
资产减值损失 82,588.86 82,588.86 -1,258,192.73 -1,258,192.73
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
25,666,644.91 26,555,961.05 25,240,477.45 17,501,189.42
列）
加：营业外收入 1,261,911.24 1,114,015.54 900,113.73 791,737.96
减：营业外支出 73,671.20 52,600.86 20,925.66 12,400.66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
26,854,884.95 27,617,375.73 26,119,665.52 18,280,526.72
号填列）
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
减：所得税费用 7,331,190.71 6,692,271.72 6,043,385.36 4,373,622.31
五、净利润（净亏损以“-”号填
19,523,694.24 20,925,104.01 20,076,280.16 13,906,904.41
列）
归属于母公司所有者的净
19,532,142.62 20,925,104.01 20,076,280.16 13,906,904.41
利润
少数股东损益 -8,448.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.11
（二）稀释每股收益 0.10 0.11
七、其他综合收益
八、综合收益总额 19,523,694.24 20,925,104.01 20,076,280.16 13,906,904.41
归属于母公司所有者的综
19,532,142.62 20,925,104.01 20,076,280.16 13,906,904.41
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-8,448.38
益总额
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
440,324,755.55 380,487,820.82 341,887,889.05 232,181,325.26
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 142,610.64 142,610.64 164,270.03 51,250.76
收到其他与经营活动有关
8,956,944.31 8,225,508.38 6,139,451.54 4,418,067.68
的现金
经营活动现金流入小计 449,424,310.50 388,855,939.84 348,191,610.62 236,650,643.70
购买商品、接受劳务支付的
404,205,693.66 348,707,359.56 344,584,070.65 236,617,647.42
现金
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
30,199,209.45 19,982,961.07 22,918,899.56 17,536,068.93
付的现金
支付的各项税费 24,105,728.02 19,795,993.21 17,900,211.11 16,125,392.19
支付其他与经营活动有关
31,804,882.16 24,150,552.27 26,109,371.96 24,770,444.37
的现金
经营活动现金流出小计 490,315,513.29 412,636,866.11 411,512,553.28 295,049,552.91
经营活动产生的现金
-40,891,202.79 -23,780,926.27 -63,320,942.66 -58,398,909.21
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
取得投资收益收到的现金 213,550.00 213,550.00
处置固定资产、无形资产和
357,600.00 345,200.00 58,000.00 28,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
455,420.90
的现金
投资活动现金流入小计 41,026,570.90 40,558,750.00 58,000.00 28,000.00
购建固定资产、无形资产和
18,767,395.56 17,700,301.56 1,232,868.80 752,331.79
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 51,000,000.00 81,000,000.00 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
4,482,302.53 2,559,746.89
的现金
投资活动现金流出小计 74,249,698.09 101,260,048.45 1,232,868.80 1,752,331.79
投资活动产生的现金
-33,223,127.19 -60,701,298.45 -1,174,868.80 -1,724,331.79
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 420,000,000.00 420,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 8,232,341.31 8,232,341.31 40,000,000.00 40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 8,232,341.31 8,232,341.31 460,000,000.00 460,000,000.00
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深圳市新亚电子制程股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
偿还债务支付的现金 77,000,000.00 77,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
29,970,000.00 29,970,000.00 772,162.50 772,162.50
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
35,663,000.00 35,663,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 29,970,000.00 29,970,000.00 113,435,162.50 113,435,162.50
筹资活动产生的现金
-21,737,658.69 -21,737,658.69 346,564,837.50 346,564,837.50
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,851,988.67 -106,219,883.41 282,069,026.04 286,441,596.50
加：期初现金及现金等价物
326,029,029.69 321,032,577.61 38,946,084.92 29,117,038.66
余额
六、期末现金及现金等价物余额 230,177,041.02 214,812,694.20 321,015,110.96 315,558,635.16
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
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