深圳市新亚电子制程股份有限公司

                独立董事对相关事项发表的独立意见


    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中
小企业板块上市公司董事行为指引》、《独立董事工作制度》等有关规定，我们作
为深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，就第二
届董事会第二十二次会议审议的《2012 年度募集资金存放及使用情况的专项报
告》、2012 年度内部控制自我评价报告》、关于聘请 2013 年度审计机构的议案》、
《公司对外担保情况及关联方占用资金情况》、《关于 2013 年日常关联交易预计
情况的议案》，发表如下独立意见：
    一、关于《2012 年度募集资金存放及使用情况的专项报告》的独立意见
    经核查，公司在 2012 年能够认真按照《募集资金使用管理制度》的要求管
理和使用募集资金，公司《2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》如
实反映了公司 2012 年度募集资金实际存放与使用情况，不存在募集资金存放和
使用违规的情形。
    二、关于《2012 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
    公司按照《公司法》、《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》、《公
司章程》等有关规定，建立健全了各项内控制度，形成了比较系统完善的公司治
理框架，建立了公司规范运行的内部控制环境。保证了公司各项业务活动的有序、
有效开展，维护了公司及股东的利益。同时，公司能够认真、客观的对待内部控
制中存在的问题，能够及时通过整改不断完善内部控制，促进公司规范运作。因
此，我们认为：公司 2012 年度内部控制自我评价报告是真实、有效的。
    三、关于《关于聘请 2013 年度审计机构的议案》的独立意见
    经审查，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券期货相关业务审计从
业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司及控股子公
司财务审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计。自受聘担任公司外部
审计机构以来，严格按照中国注册会计师审计准则的要求从事财务报表及其他事
项的审计工作，严格遵守了会计师事务所的执业道德规范，独立、客观、公正的
对公司财务报表发表意见，良好履行了双方所规定的责任和义务。因此，我们同
意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度外部审计机构。
    四、关于公司对外担保情况及关联方占用资金情况的独立意见
   经核查，公司在日常经营活动中能够认真执行公司《关联交易管理制度》、
《融资与对外担保管理办法》等有关规定，严格控制公司与控股股东及其关联方
的资金往来。在报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单
位或个人提供担保的情况，也不存在以前年度发生并累计至 2012 年 12 月 31 日
的对外担保、违规对外担保等情况；
    五、关于《关于 2013 年日常关联交易预计情况的议案》的独立意见
   公司董事会在审议《关于 2013 年日常关联交易预计情况的议案》，相关关联
董事实施了回避表决。我们认为董事会在召集、召开及作出决议的程序符合有关
法律、法规及公司章程的规定。
   公司 2013 年度日常关联交易事项系公司日常经营所需，并遵循了公允性的
原则，依据市场条件公平、合理地确定，没有违反公开、公平、公正的原则，符
合股东、公司的长远利益和当前利益，不存在损害公司和中小股东利益的情况。
    六、关于公司《2012 年利润分配预案》的独立意见
    经核查，我们认为：本次公司利润分配预案合法、合规，分配方案符合公司
在招股说明书中所做的承诺以及公司的分配政策，同意此次利润分配预案。
此页无正文，为独立董事签字页：




独立董事：
              周少强             邱 普   罗红葆




                                         2013 年 04 月 17 日